汽車金融公司管理辦法2023年第1號

汽車金融公司管理辦法第一章總則第一條為加強對汽車金融公司的監(jiān)督管理，促進我國汽車金第二條本辦法所稱汽車金融公司，是指經(jīng)國家金融監(jiān)督管理第三條汽車金融公司名稱中應(yīng)標(biāo)明“汽車金融”字樣。未經(jīng)國家金融監(jiān)督管理總局批準(zhǔn)，任何單位和個人不得在機構(gòu)名稱中使用第四條國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機構(gòu)依法對汽車金融第二章機構(gòu)設(shè)立、變更與終止(二)有符合本辦法規(guī)定的出資人；(三)有符合本辦法規(guī)定的注冊資本；(四)有符合任職資格條件的董事、高級管理人員和熟悉汽車(五)建立了有效的公司治理、內(nèi)部控制和風(fēng)險管理體系；(六)建立了與業(yè)務(wù)經(jīng)營和監(jiān)管要求相適應(yīng)的信息科技架構(gòu)，具有支撐業(yè)務(wù)經(jīng)營的必要、安全且合規(guī)的信息系統(tǒng)，具備保障業(yè)務(wù)(七)有與業(yè)務(wù)經(jīng)營相適應(yīng)的營業(yè)場所、安全防范措施和其他(八)國家金融監(jiān)督管理總局規(guī)定的其他審慎性條件。第六條汽車金融公司的出資人為中國境內(nèi)外依法設(shè)立的非銀行企業(yè)法人，其中主要出資人須為汽車整車制造企業(yè)或非銀行金融前款所稱主要出資人是指出資數(shù)額最大且出資額不低于擬設(shè)汽車金融公司全部股本30%的出資人。汽車金融公司出資人中至少應(yīng)當(dāng)有1名具備5年以上豐富的汽車消費信貸業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險控制經(jīng)驗，或為汽車金融公司引進合格的專業(yè)管理團隊，其中至少包括1名有豐富汽車金融從業(yè)經(jīng)驗的高級管理人員和1名風(fēng)險管理專業(yè)人員。第七條非金融機構(gòu)作為汽車金融公司出資人，應(yīng)當(dāng)具備以下(一)最近1個會計年度營業(yè)收入不低于500億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣；作為主要出資人的，還應(yīng)當(dāng)具有足夠支持汽(二)最近1個會計年度末凈資產(chǎn)不低于總資產(chǎn)的30%;作為汽車金融公司控股股東的，最近1個會計年度末凈資產(chǎn)不低于總資產(chǎn)的40%。(三)財務(wù)狀況良好，且最近2個會計年度連續(xù)盈利；作為汽車金融公司控股股東的，最近3個會計年度連續(xù)盈利。(五)權(quán)益性投資余額原則上不得超過本企業(yè)凈資產(chǎn)的50%(含本次投資金額);作為汽車金融公司控股股東的，權(quán)益性投資余額原則上不得超過本企業(yè)凈資產(chǎn)的40%(含本次投資金額);國務(wù)院規(guī)定(六)遵守注冊地法律，近2年無重大違法違規(guī)行為。(七)主要股東自取得股權(quán)之日起5年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓所持有的股權(quán)，承諾不將所持有的汽車金融公司股權(quán)進行質(zhì)押或設(shè)立信托，并(八)國家金融監(jiān)督管理總局規(guī)定的其他審慎性條件。前款第(一)(二)(三)(五)項涉及的財務(wù)指標(biāo)要求均為合并第八條非銀行金融機構(gòu)作為汽車金融公司出資人，除應(yīng)具備第七條第(四)(六)(七)項規(guī)定的條件外，還應(yīng)當(dāng)具備以下條件：(一)注冊資本不低于3億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣。(二)具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制機制和健全的風(fēng)險管理體系；作為主要出資人的，還應(yīng)當(dāng)具有5年以上汽車消費信貸(三)財務(wù)狀況良好，最近2個會計年度連續(xù)盈利。(四)權(quán)益性投資余額原則上不得超過本企業(yè)凈資產(chǎn)的50%(含(五)滿足所在國家或地區(qū)監(jiān)管當(dāng)局的審慎監(jiān)管要求。前款第(三)(四)項涉及的財務(wù)指標(biāo)要求均為合并會計報表口第九條汽車金融公司注冊資本的最低限額為10億元人民幣國家金融監(jiān)督管理總局可以根據(jù)汽車金融業(yè)務(wù)發(fā)展情況及審慎第十條汽車金融公司可以在全國范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)。未經(jīng)國家第十一條經(jīng)國家金融監(jiān)督管理總局批準(zhǔn)，汽車金融公司可以設(shè)立境外子公司。具體設(shè)立條件、程序及監(jiān)管要求由國家金融監(jiān)督第十二條國家金融監(jiān)督管理總局對汽車金融公司董事和高級第十三條汽車金融公司有下列變更事項之一的，應(yīng)依據(jù)有關(guān)(一)變更公司名稱；(二)變更公司注冊資本；(三)變更住所或營業(yè)場所；(四)調(diào)整業(yè)務(wù)范圍；(五)變更股權(quán)或調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)；(六)修改章程；(七)變更公司董事及高級管理人員；(八)合并或分立；(九)國家金融監(jiān)督管理總局規(guī)定的其他變更事項。第十四條汽車金融公司有以下情況之一的，經(jīng)國家金融監(jiān)督(一)公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或公司章程規(guī)定的其他解(二)股東會議決定解散；(三)因公司合并或分立需要解散；(四)其他法定事由。第十五條汽車金融公司有以下情形之一的，經(jīng)國家金融監(jiān)督(一)不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)或明(二)已解散但未清算或者未清算完畢，依法負(fù)有清算責(zé)任的第十六條汽車金融公司因解散、依法被撤銷或被宣告破產(chǎn)而第十七條汽車金融公司的設(shè)立、變更、終止和董事及高級管理人員任職資格核準(zhǔn)的行政許可程序，按照國家金融監(jiān)督管理總局第三章業(yè)務(wù)范圍與經(jīng)營規(guī)則第十八條汽車金融公司可從事下列部分或全部本外幣業(yè)務(wù)：(一)接受股東及其所在集團母公司和控股子公司的定期存款(二)接受汽車經(jīng)銷商和售后服務(wù)商貸款保證金和承租人汽車(三)同業(yè)拆借業(yè)務(wù)；(四)向金融機構(gòu)借款；(五)發(fā)行非資本類債券；(六)汽車及汽車附加品貸款和融資租賃業(yè)務(wù)；(八)轉(zhuǎn)讓或受讓汽車及汽車附加品貸款和融資租賃資產(chǎn)；(九)汽車殘值評估、變賣及處理業(yè)務(wù)；(十)與汽車金融相關(guān)的咨詢、代理和服務(wù)。前款所稱控股子公司是指股東所在集團母公司持股50%(含)以汽車經(jīng)銷商是指依法取得汽車(含新車及二手車)銷售資質(zhì)的汽車售后服務(wù)商是指從事汽車售后維護、修理、汽車零配件和第十九條符合條件的汽車金融公司，可以向國家金融監(jiān)督管(一)發(fā)行資本工具；(二)資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)；(三)套期保值類業(yè)務(wù)；(四)國家金融監(jiān)督管理總局批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。汽車金融公司申請開辦上述業(yè)務(wù)的具體條件和程序，按照行政第二十條汽車金融公司應(yīng)當(dāng)基于真實貿(mào)易背景開展貸款和融第二十一條汽車金融公司僅限于向其汽車貸款或融資租賃業(yè)務(wù)客戶(含貸款或融資租賃合同已結(jié)清客戶)提供汽車附加品融資第二十二條汽車金融公司開展融資租賃業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)合法取得租賃物的所有權(quán)；應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定進行融資租賃登記公示，保第二十三條汽車金融公司應(yīng)當(dāng)規(guī)范開展保證金存款業(yè)務(wù)，不第二十四條汽車金融公司發(fā)行非資本類債券應(yīng)當(dāng)堅持舉債同償債能力相匹配原則，審慎合理安排債券發(fā)行計劃；發(fā)債資金用途第二十五條汽車金融公司轉(zhuǎn)讓汽車及汽車附加品貸款和融資租賃資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，遵守真實、整體和潔第二十六條汽車金融公司經(jīng)營業(yè)務(wù)中涉及外匯管理事項的，第四章公司治理與內(nèi)部控制第二十七條汽車金融公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，第二十八條汽車金融公司應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)監(jiān)管規(guī)定建立和完善汽車金融公司應(yīng)當(dāng)在公司章程中載明，主要股東必要時向公司第二十九條汽車金融公司應(yīng)當(dāng)加強董事會建設(shè)，建立健全董第三十條汽車金融公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立監(jiān)事會或?qū)Ｂ毐O(jiān)事，建立健第三十一條汽車金融公司應(yīng)當(dāng)規(guī)范高級管理層履職，明確高完善對高級管理層履職能力的考核評價、監(jiān)督檢查及專業(yè)培訓(xùn)，加第三十二條汽車金融公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)特點建立科學(xué)合理的薪酬管理制度，優(yōu)化薪酬結(jié)構(gòu)，對高級管理人員以及對風(fēng)險有重要影響的崗位人員實施薪酬延期支付和追索扣回等制度，確保激勵約第三十三條汽車金融公司應(yīng)當(dāng)制定完善關(guān)聯(lián)交易管理制度，每年4月30日前通過官方網(wǎng)站及其他渠道向社會公眾披露機構(gòu)基第三十五條汽車金融公司應(yīng)當(dāng)建立和完善消費者權(quán)益保護工履行消費投訴處理工作主體責(zé)任，強化投訴源頭治理；加強金融宣第三十六條汽車金融公司應(yīng)當(dāng)建立符合自身經(jīng)營特點的內(nèi)部控制機制，明確部門、崗位職責(zé)分工，加強制度建設(shè)，完善操作流程；持續(xù)開展內(nèi)控合規(guī)評價和監(jiān)督，加強內(nèi)部控制問題整改和責(zé)任追究，充分發(fā)揮內(nèi)部控制在經(jīng)營管理和風(fēng)險防控中的作用，確保安第三十七條汽車金融公司應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定建立健全公客觀審查評價并督促改善公司業(yè)務(wù)經(jīng)營、風(fēng)險管理、內(nèi)控合規(guī)和公第三十九條汽車金融公司應(yīng)當(dāng)建立定期外部審計制度，并于每個會計年度結(jié)束后的4個月內(nèi)，將經(jīng)注冊會計師簽名確認(rèn)的年度第四十條汽車金融公司應(yīng)當(dāng)建立完善數(shù)據(jù)治理體系，確保數(shù)第四十一條汽車金融公司應(yīng)當(dāng)建立與業(yè)務(wù)規(guī)模和風(fēng)險狀況相匹配的全面風(fēng)險管理體系，健全適應(yīng)業(yè)務(wù)特點的風(fēng)險治理架構(gòu)、風(fēng)第四十二條汽車金融公司應(yīng)當(dāng)建立完善合規(guī)管理體系，明確專門負(fù)責(zé)合規(guī)管理的部門、崗位以及相應(yīng)的權(quán)限，制定合規(guī)管理政第四十三條汽車金融公司應(yīng)當(dāng)不斷完善信用風(fēng)險管理制度和流程，提升風(fēng)險管理精細(xì)化水平。應(yīng)實行信用風(fēng)險資產(chǎn)五級分類制度，建立審慎的資產(chǎn)減值損失準(zhǔn)備制度，及時足額計提資產(chǎn)減值損第四十四條汽車金融公司應(yīng)當(dāng)建立與自身業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的流動性風(fēng)險管理體系，定期開展流動性壓力測試，制定并完善流動第四十五條汽車金融公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)流程、人員崗位、信息系統(tǒng)和外包管理等情況建立科學(xué)的操作風(fēng)險管理體系，制定規(guī)范第四十六條汽車金融公司應(yīng)當(dāng)構(gòu)建欺詐風(fēng)險防控體系，有效第四十七條汽車金融公司應(yīng)當(dāng)建立與信息系統(tǒng)運行管理模式第四十八條汽車金融公司應(yīng)當(dāng)制定完善聲譽風(fēng)險監(jiān)測機制、第四十九條汽車金融公司應(yīng)當(dāng)對合作機構(gòu)實行名單制管理，建立合作機構(gòu)準(zhǔn)入、退出標(biāo)準(zhǔn)以及合作期間定期評估制度，確保合前款所稱合作機構(gòu)，是指與汽車金融公司在營銷獲客、共同出第五十條汽車金融公司開展汽車經(jīng)銷商和汽車售后服務(wù)商貸關(guān)交易的真實性和合理性進行盡職審核與專業(yè)判斷；建立有效的庫第五十一條汽車金融公司開展汽車及汽車附加品貸款和融資租賃業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)通過合法方式獲得借款人或承租人的征信信息和其他內(nèi)外部信息，全面評估借款人或承租人的信用狀況；獨立有效開第五十二條汽車金融公司開展融資租賃業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)建立健全融資租賃車輛價值評估和定價體系，密切監(jiān)測租賃物價值對融債權(quán)的風(fēng)險覆蓋水平，制定有效的風(fēng)險應(yīng)對措施；應(yīng)當(dāng)加強對租賃期限屆滿返還或因承租人違約而取回的租賃車輛的風(fēng)險管理，建立汽車金融公司售后回租業(yè)務(wù)的租賃物必須由承租人真實擁有并有權(quán)處分，不得接受已設(shè)置任何抵押、權(quán)屬存在爭議或已被司法機關(guān)查封、扣押的財產(chǎn)或所有權(quán)存在瑕疵的租賃物；租賃物的買入價格應(yīng)當(dāng)有合理的、不違反會計準(zhǔn)則的定價依據(jù)作為參考，不得低值第五十三條汽車金融公司開展二手車金融業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)建立二手車市場信息數(shù)據(jù)庫和二手車殘值估算體系，嚴(yán)格把控交易真實性和第五十四條汽車金融公司開展汽車附加品貸款和融資租賃業(yè)汽車附加品融資金額不得超過附加品合計售價的80%;合計售價超過20萬元人民幣的，融資金額不得超過合計售價的70%。汽車金融公司應(yīng)當(dāng)加強對汽車附加品交易真實性和合理性的審核與判斷，收集附加品相關(guān)交易資料或憑證，并加強貸款資金支付(一)資本充足率、杠桿率不低于國家金融監(jiān)督管理總局的最(二)對單一借款人的授信余額不得超過資本凈額的15%;(三)對單一集團客戶的授信余額不得超過資本凈額的50%;(四)對單一股東及其關(guān)聯(lián)方的授信余額不得超過該股東在汽(五)自用固定資產(chǎn)比例不得超過資本凈額的40%;(六)流動性比例不得低于50%。國家金融監(jiān)督管理總局可根據(jù)監(jiān)管需要對上述指標(biāo)做出適當(dāng)調(diào)前款所稱關(guān)聯(lián)方是指《企業(yè)會計準(zhǔn)則》關(guān)聯(lián)方披露所界定的關(guān)第五十六條汽車金融公司應(yīng)按規(guī)定向國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機構(gòu)報送有關(guān)報告、監(jiān)管報表及其他資料，并確保所提供第五十七條汽車金融公司在經(jīng)營中出現(xiàn)或者可能出現(xiàn)重大風(fēng)險和損失時，應(yīng)當(dāng)立即采取應(yīng)急措施并及時向國家金融監(jiān)督管理總第五十八條國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機構(gòu)根據(jù)審慎監(jiān)第五十九條國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機構(gòu)必要時可指內(nèi)部控制制度及執(zhí)行情況等進行審計。國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機構(gòu)可要求汽車金融公司對專業(yè)技能和獨立性不滿足監(jiān)管要求第六十條國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機構(gòu)應(yīng)加強與汽車金融公司以及外部審計機構(gòu)的信息交流，定期開展三方會談或者直接與外部審計機構(gòu)進行會談，及時發(fā)現(xiàn)和解決汽車金融公司存在的第六十一條汽車金融公司違反本辦法規(guī)定的，國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機構(gòu)將責(zé)令限期整改；逾期未整改的，或其行為嚴(yán)重危及公司穩(wěn)健運行、損害客戶合法權(quán)益的，國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機構(gòu)可區(qū)別情形，依照《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督第六十二條汽車金融公司已經(jīng)或可能發(fā)生信用危機，嚴(yán)重影響債權(quán)人和其他客戶合法權(quán)益的，國家金融監(jiān)督管理總局可依法對其實行接管或促成機構(gòu)重組。汽車金融公司有違法經(jīng)營、經(jīng)營管理汽車金融公司符合《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定的破產(chǎn)情形的，經(jīng)國家金融監(jiān)督管理總局同意，汽車金融公司或其債權(quán)人可以向人民法院提出重整、和解或者破產(chǎn)清算申請。破產(chǎn)重整的汽車金融公司，其重整后的股東應(yīng)符合汽車金融公司的出資人條國家金融監(jiān)督管理總局派出機構(gòu)應(yīng)根據(jù)進入破產(chǎn)程序的汽車金融公第六十三條汽車金融公司可成立行業(yè)性自律組織，實行自律管理。自律組織開展活動，應(yīng)當(dāng)接受國家