2024年差旅費(fèi)報(bào)銷管理制度（三篇）

第9頁(yè)共9頁(yè)2024年差旅費(fèi)報(bào)銷管理制度第四部分工薪福利及相關(guān)費(fèi)用支出規(guī)定及流程第十四條工薪福利等支出，包括工資、臨時(shí)工資、社會(huì)保險(xiǎn)及各類福利，此類費(fèi)用應(yīng)遵循公司資金支出制度的相應(yīng)規(guī)定執(zhí)行。第十五條工薪福利支付流程1.工資支付：(1)人力資源部每月____日前將經(jīng)總經(jīng)理審批的工資支付標(biāo)準(zhǔn)（含人員變動(dòng)、額度變動(dòng)、扣款、社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金等信息）轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部；(2)總經(jīng)理提供員工月度獎(jiǎng)金分配表；(3)財(cái)務(wù)部依據(jù)獎(jiǎng)金表及支付標(biāo)準(zhǔn)編制標(biāo)準(zhǔn)格式的工資表；(4)按照工薪審批程序進(jìn)行審批；(5)每月____日由財(cái)務(wù)部通過(guò)銀行代發(fā)形式支付工資；(6)員工應(yīng)在每月末前到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取工資條，并與工資卡內(nèi)資金進(jìn)行核對(duì)。2.臨時(shí)工資支付流程與工資支付流程相同。3.社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金支付流程：(1)人力資源部將總經(jīng)理審批后的支付標(biāo)準(zhǔn)交財(cái)務(wù)部進(jìn)行財(cái)務(wù)處理；(2)住房公積金由人力資源部按工薪審批程序申請(qǐng)轉(zhuǎn)賬支票支付；(3)社會(huì)保險(xiǎn)金由財(cái)務(wù)部協(xié)助人力資源部辦理銀行托收手續(xù)，財(cái)務(wù)部收到銀行托收單據(jù)交由人力資源部專人簽字確認(rèn)，若有差異應(yīng)查明原因并按實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整。4.其他福利費(fèi)支出：由人力資源部按照審批后的支付標(biāo)準(zhǔn)填寫報(bào)銷單，經(jīng)部門經(jīng)理簽字確認(rèn)，財(cái)務(wù)經(jīng)理進(jìn)行財(cái)務(wù)復(fù)核，報(bào)總經(jīng)理審批。審批后的報(bào)銷單及支付標(biāo)準(zhǔn)交財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)。第五部分專項(xiàng)支出財(cái)務(wù)報(bào)銷規(guī)定及流程第十六條專項(xiàng)支出主要包括軟件及固定資產(chǎn)購(gòu)置、咨詢顧問(wèn)費(fèi)用、廣告宣傳活動(dòng)費(fèi)及其他專項(xiàng)費(fèi)用等。第十七條軟件及固定資產(chǎn)購(gòu)置報(bào)銷流程：1.填寫購(gòu)置申請(qǐng)：按公司《資產(chǎn)管理制度》相關(guān)規(guī)定填寫《資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)單》并報(bào)批。2.報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：相關(guān)的合同協(xié)議及批準(zhǔn)生效的購(gòu)置申請(qǐng)。3.結(jié)賬報(bào)銷：(1)資產(chǎn)驗(yàn)收無(wú)誤后，經(jīng)辦人憑發(fā)票等資料辦理出入庫(kù)手續(xù)，按規(guī)定填寫報(bào)銷單（經(jīng)辦人在發(fā)票背面簽字并附出入庫(kù)單）；(2)按照資金支出規(guī)定審批程序?qū)徟?3)財(cái)務(wù)部根據(jù)審批后的報(bào)銷單以支票形式付款；(4)若需提前借款，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在____個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)。第十八條其他專項(xiàng)支出報(bào)銷流程：1.費(fèi)用范圍：其他專項(xiàng)支出包括所有專門立項(xiàng)的費(fèi)用（含咨詢顧問(wèn)、廣告及宣傳活動(dòng)費(fèi)、員工活動(dòng)費(fèi)用、辦公室裝修及其他專項(xiàng)費(fèi)用）支出。2.費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：此類費(fèi)用金額較大，由主管部門經(jīng)理根據(jù)實(shí)際需要向總經(jīng)理提交請(qǐng)示報(bào)告（含項(xiàng)目可行性分析、費(fèi)用預(yù)算及相關(guān)收益預(yù)測(cè)表等），經(jīng)總經(jīng)理簽署審核意見后報(bào)董事長(zhǎng)及其授權(quán)人審批。3.財(cái)務(wù)報(bào)銷流程：(1)審批后的報(bào)告文件在財(cái)務(wù)部備案，以便財(cái)務(wù)備款；(2)簽訂合同：由直接負(fù)責(zé)部門與合作方簽訂正式合作合同（合同簽訂前由公司法律顧問(wèn)審核，合同應(yīng)注明付款方式等）；(3)付款流程：(1)經(jīng)辦人整理發(fā)票等資料并填寫費(fèi)用報(bào)銷單（參照日常費(fèi)用報(bào)銷一般規(guī)定填寫）；(2)按審批程序?qū)徟褐鞴懿块T經(jīng)理審核簽字→財(cái)務(wù)復(fù)核→總經(jīng)理審批；(3)財(cái)務(wù)部根據(jù)審批后的報(bào)銷單金額付款；(4)若需提前借款，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在____個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)。第六部分報(bào)銷時(shí)間的具體規(guī)定第十九條為協(xié)調(diào)公司內(nèi)外業(yè)務(wù)工作，方便員工費(fèi)用報(bào)銷，財(cái)務(wù)部設(shè)定以下報(bào)銷時(shí)間：1.財(cái)務(wù)報(bào)銷：公司財(cái)務(wù)部每周四為財(cái)務(wù)報(bào)銷日。若當(dāng)月的最后一個(gè)報(bào)銷日在該月的____日以后，為便于財(cái)務(wù)部集中時(shí)間月末結(jié)賬，該報(bào)銷日停止財(cái)務(wù)報(bào)銷。2.借支及其他業(yè)務(wù)不受上述時(shí)間限制，可隨時(shí)辦理。第七部分附則第二十條本規(guī)定解釋權(quán)歸公司財(cái)務(wù)部所有。第二十一條本規(guī)定經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)議討論通過(guò)，并由董事長(zhǎng)或其授權(quán)人簽字后生效。2024年差旅費(fèi)報(bào)銷管理制度（二）第四部分工薪福利及相關(guān)費(fèi)用支出規(guī)定及流程第十四條工薪福利等支出，包括工資、臨時(shí)工資、社會(huì)保險(xiǎn)及各類福利，此類費(fèi)用應(yīng)遵循公司資金支出制度的相應(yīng)規(guī)定執(zhí)行。第十五條工薪福利支付流程1.工資支付：(1)人力資源部每月____日前將經(jīng)總經(jīng)理審批的工資支付標(biāo)準(zhǔn)（含人員變動(dòng)、額度變動(dòng)、扣款、社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金等信息）轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部；(2)總經(jīng)理提供員工月度獎(jiǎng)金分配表；(3)財(cái)務(wù)部依據(jù)獎(jiǎng)金表及支付標(biāo)準(zhǔn)編制標(biāo)準(zhǔn)格式的工資表；(4)按照工薪審批程序進(jìn)行審批；(5)每月____日由財(cái)務(wù)部通過(guò)銀行代發(fā)形式支付工資；(6)員工應(yīng)在每月末前到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取工資條，并與工資卡內(nèi)資金進(jìn)行核對(duì)。2.臨時(shí)工資支付流程與工資支付流程相同。3.社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金支付流程：(1)人力資源部將總經(jīng)理審批后的支付標(biāo)準(zhǔn)交財(cái)務(wù)部進(jìn)行財(cái)務(wù)處理；(2)住房公積金由人力資源部按工薪審批程序申請(qǐng)轉(zhuǎn)賬支票支付；(3)社會(huì)保險(xiǎn)金由財(cái)務(wù)部協(xié)助人力資源部辦理銀行托收手續(xù)，財(cái)務(wù)部收到銀行托收單據(jù)交由人力資源部專人簽字確認(rèn)，若有差異應(yīng)查明原因并按實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整。4.其他福利費(fèi)支出：由人力資源部按照審批后的支付標(biāo)準(zhǔn)填寫報(bào)銷單，經(jīng)部門經(jīng)理簽字確認(rèn)，財(cái)務(wù)經(jīng)理進(jìn)行財(cái)務(wù)復(fù)核，報(bào)總經(jīng)理審批。審批后的報(bào)銷單及支付標(biāo)準(zhǔn)交財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)。第五部分專項(xiàng)支出財(cái)務(wù)報(bào)銷規(guī)定及流程第十六條專項(xiàng)支出主要包括軟件及固定資產(chǎn)購(gòu)置、咨詢顧問(wèn)費(fèi)用、廣告宣傳活動(dòng)費(fèi)及其他專項(xiàng)費(fèi)用等。第十七條軟件及固定資產(chǎn)購(gòu)置報(bào)銷流程：1.填寫購(gòu)置申請(qǐng)：按公司《資產(chǎn)管理制度》相關(guān)規(guī)定填寫《資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)單》并報(bào)批。2.報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：相關(guān)的合同協(xié)議及批準(zhǔn)生效的購(gòu)置申請(qǐng)。3.結(jié)賬報(bào)銷：(1)資產(chǎn)驗(yàn)收無(wú)誤后，經(jīng)辦人憑發(fā)票等資料辦理出入庫(kù)手續(xù)，按規(guī)定填寫報(bào)銷單（經(jīng)辦人在發(fā)票背面簽字并附出入庫(kù)單）；(2)按照資金支出規(guī)定審批程序?qū)徟?3)財(cái)務(wù)部根據(jù)審批后的報(bào)銷單以支票形式付款；(4)若需提前借款，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在____個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)。第十八條其他專項(xiàng)支出報(bào)銷流程：1.費(fèi)用范圍：其他專項(xiàng)支出包括所有專門立項(xiàng)的費(fèi)用（含咨詢顧問(wèn)、廣告及宣傳活動(dòng)費(fèi)、員工活動(dòng)費(fèi)用、辦公室裝修及其他專項(xiàng)費(fèi)用）支出。2.費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：此類費(fèi)用金額較大，由主管部門經(jīng)理根據(jù)實(shí)際需要向總經(jīng)理提交請(qǐng)示報(bào)告（含項(xiàng)目可行性分析、費(fèi)用預(yù)算及相關(guān)收益預(yù)測(cè)表等），經(jīng)總經(jīng)理簽署審核意見后報(bào)董事長(zhǎng)及其授權(quán)人審批。3.財(cái)務(wù)報(bào)銷流程：(1)審批后的報(bào)告文件在財(cái)務(wù)部備案，以便財(cái)務(wù)備款；(2)簽訂合同：由直接負(fù)責(zé)部門與合作方簽訂正式合作合同（合同簽訂前由公司法律顧問(wèn)審核，合同應(yīng)注明付款方式等）；(3)付款流程：(1)經(jīng)辦人整理發(fā)票等資料并填寫費(fèi)用報(bào)銷單（參照日常費(fèi)用報(bào)銷一般規(guī)定填寫）；(2)按審批程序?qū)徟褐鞴懿块T經(jīng)理審核簽字→財(cái)務(wù)復(fù)核→總經(jīng)理審批；(3)財(cái)務(wù)部根據(jù)審批后的報(bào)銷單金額付款；(4)若需提前借款，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在____個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)。第六部分報(bào)銷時(shí)間的具體規(guī)定第十九條為協(xié)調(diào)公司內(nèi)外業(yè)務(wù)工作，方便員工費(fèi)用報(bào)銷，財(cái)務(wù)部設(shè)定以下報(bào)銷時(shí)間：1.財(cái)務(wù)報(bào)銷：公司財(cái)務(wù)部每周四為財(cái)務(wù)報(bào)銷日。若當(dāng)月的最后一個(gè)報(bào)銷日在該月的____日以后，為便于財(cái)務(wù)部集中時(shí)間月末結(jié)賬，該報(bào)銷日停止財(cái)務(wù)報(bào)銷。2.借支及其他業(yè)務(wù)不受上述時(shí)間限制，可隨時(shí)辦理。第七部分附則第二十條本規(guī)定解釋權(quán)歸公司財(cái)務(wù)部所有。第二十一條本規(guī)定經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)議討論通過(guò)，并由董事長(zhǎng)或其授權(quán)人簽字后生效。2024年差旅費(fèi)報(bào)銷管理制度（三）一、差旅費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定1.住宿費(fèi)：出差人員應(yīng)選擇經(jīng)濟(jì)型酒店，費(fèi)用參照當(dāng)?shù)厝缂铱旖菥频杲?jīng)濟(jì)型客房的平均價(jià)格。通常，同性別的兩人共同出差時(shí)，按照一個(gè)房間的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。如出差人員由公司接待或住在親友家，住宿費(fèi)將不予報(bào)銷。若員工在出差期間經(jīng)部門經(jīng)理或分管領(lǐng)導(dǎo)事先批準(zhǔn)回家探親或處理私事，由此產(chǎn)生的額外住宿、餐飲和交通費(fèi)用由個(gè)人承擔(dān)。2.城際交通費(fèi)：高鐵限于二等座，火車限于硬臥硬座。員工乘坐飛機(jī)需嚴(yán)格控制，如出差任務(wù)緊急、路程較遠(yuǎn)，須經(jīng)部門主管同意并由分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。3.市內(nèi)交通費(fèi)：市內(nèi)交通費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷，以經(jīng)濟(jì)和效率為原則，優(yōu)先選擇地鐵、公交結(jié)合短途出租車。報(bào)銷憑證日期需與出差日期相符。4.出差補(bǔ)貼：出差補(bǔ)貼主要為伙食補(bǔ)助，按實(shí)際天數(shù)在出差費(fèi)報(bào)銷單的住勤補(bǔ)助欄憑發(fā)票報(bào)銷，具體標(biāo)準(zhǔn)為____元/天，分為早餐____元，午餐____元，晚餐____元。如已報(bào)銷招待客戶的餐飲費(fèi)用，應(yīng)相應(yīng)扣除餐費(fèi)補(bǔ)貼。5.手機(jī)話費(fèi)：每月手機(jī)話費(fèi)補(bǔ)貼____元，需憑發(fā)票報(bào)銷。為確保工作便利和通訊暢通，手機(jī)開機(jī)時(shí)間每月不得低于規(guī)定時(shí)間。工作日：早8:00-晚21:____，節(jié)假日：早10:00-晚18:00。6.業(yè)務(wù)招待費(fèi)：業(yè)務(wù)招待費(fèi)需在出差計(jì)劃、客戶拜訪計(jì)劃中提前申報(bào)并注明預(yù)計(jì)費(fèi)用，經(jīng)部門主管批準(zhǔn)后再報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，財(cái)務(wù)部方可報(bào)銷。7.禮品贈(zèng)送：原則上，禮品由公司總部統(tǒng)一準(zhǔn)備和寄送，以保證禮品質(zhì)量并加強(qiáng)管理。特殊情況需當(dāng)面贈(zèng)送的禮品，需在出差計(jì)劃或客戶拜訪計(jì)劃中提前申請(qǐng)。二、出差計(jì)劃與出差報(bào)告1.出差計(jì)劃：?jiǎn)T工需在出差前三天提交出差計(jì)劃給部門主管，內(nèi)容包括出差城市、客戶全稱、接待人、聯(lián)系方式、拜訪目的、預(yù)計(jì)業(yè)務(wù)招待費(fèi)及預(yù)算等，經(jīng)批準(zhǔn)后方可出差。2.出差報(bào)告：出差結(jié)束后三天內(nèi)，員工需填寫完整的出差報(bào)告并發(fā)送給部門主管。出差計(jì)劃和出差報(bào)告可使用同一表格。三、拜訪計(jì)劃與拜訪報(bào)告1.拜訪市內(nèi)客戶需填寫拜訪計(jì)劃，每周三下班前將下周的客戶拜訪計(jì)劃以郵件形式發(fā)送給部門主管，并附上周的客戶拜訪報(bào)告。內(nèi)容包括客戶全稱、接待人、聯(lián)系方式、拜訪目的、預(yù)計(jì)業(yè)務(wù)招待費(fèi)及預(yù)算等。四、費(fèi)用報(bào)銷流程1.報(bào)銷流程：報(bào)銷需經(jīng)過(guò)財(cái)務(wù)部出納、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人、部門主管和總經(jīng)理的審批，以確認(rèn)費(fèi)用的真實(shí)性、合理性及報(bào)銷單據(jù)的合規(guī)性，整個(gè)流程通常需要____天左右。2.報(bào)銷程序：報(bào)銷人需填寫報(bào)銷單，并將出差計(jì)劃、出差報(bào)告、客戶拜訪記錄表、費(fèi)用明細(xì)表等發(fā)送給部門主管和財(cái)務(wù)部審核人員。財(cái)務(wù)部出納、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人在確認(rèn)無(wú)誤后，將報(bào)銷單提交給部門主管和總經(jīng)理審批。審批流程結(jié)束后，由財(cái)務(wù)部出納辦理付款。3.發(fā)票注意事項(xiàng)：發(fā)票應(yīng)按日期順序粘貼，并與報(bào)銷單一一對(duì)應(yīng)。同一天的發(fā)票按時(shí)間順序排列，時(shí)間早的發(fā)票貼在上面，時(shí)間晚的發(fā)票貼