公司財(cái)務(wù)資金計(jì)劃管理

PAGEPAGE2公司財(cái)務(wù)本部編號(hào)名稱資金計(jì)劃管理制度版本A/0頁(yè)碼第1頁(yè)共5頁(yè)編制修訂審核批準(zhǔn)生效日期1主題內(nèi)容及適用范圍1.1本流程規(guī)定了公司月度資金計(jì)劃編制的程序、方法以及計(jì)劃編制工作涉及部門、崗位的責(zé)權(quán)和違反計(jì)劃編制流程的處罰等內(nèi)容；1.2本流程適用于公司月度資金計(jì)劃的編制、審核、執(zhí)行和考核。2、管理內(nèi)容描述2.1編制內(nèi)容月度資金計(jì)劃包括項(xiàng)目資金計(jì)劃和部門費(fèi)用開(kāi)支計(jì)劃。項(xiàng)目資金計(jì)劃應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)合同協(xié)議和項(xiàng)目的實(shí)際進(jìn)度合理編制；部門費(fèi)用開(kāi)支計(jì)劃應(yīng)根據(jù)各部門的工作計(jì)劃和實(shí)際情況合理預(yù)計(jì)，具體的內(nèi)容和格式按現(xiàn)有格式編制。2.2關(guān)于資金計(jì)劃編制時(shí)間要求和審批程序各部門在每月25日將經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核后的下月資金計(jì)劃報(bào)財(cái)務(wù)部匯總，因各部門未按時(shí)報(bào)計(jì)劃，下月不能按時(shí)支付款項(xiàng)，由分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)。管理部\財(cái)務(wù)部在每月27日組織各部門召開(kāi)資金協(xié)調(diào)會(huì)，形成公司月度資金計(jì)劃，報(bào)公司總經(jīng)理審批。每月30日將審批后的資金計(jì)劃報(bào)公司總經(jīng)理審批。具體審批程序和流程詳見(jiàn)附件2。2.3資金計(jì)劃的補(bǔ)充與調(diào)整對(duì)下列情況可補(bǔ)充和調(diào)整資金計(jì)劃：2.3.1、沒(méi)有納入月度資金計(jì)劃內(nèi)的突發(fā)、臨時(shí)急需支付款項(xiàng)；2.3.2、由于其他原因，需要對(duì)原資金計(jì)劃進(jìn)行調(diào)整的。各部門所需大額業(yè)務(wù)資金在沒(méi)有當(dāng)月資金計(jì)劃的情況下,按以下額度申報(bào)，具體填寫附表32.3.2.1、所需金額在10萬(wàn)元—50萬(wàn)元，須提前2天向財(cái)務(wù)部門申報(bào)資金計(jì)劃。2.3.2.2、所需金額在50萬(wàn)元—100萬(wàn)元，須提前5天向財(cái)務(wù)部門申報(bào)資金計(jì)劃。2.3.2.3、所需金額在101萬(wàn)元—200萬(wàn)元，須提前7天向財(cái)務(wù)部門申報(bào)資金計(jì)劃。2.3.2.4、所需金額在201萬(wàn)元—500萬(wàn)元，須提前10天向財(cái)務(wù)部門申報(bào)資金計(jì)劃。2.3.2.5、所需金額在501萬(wàn)元—1000萬(wàn)元，須提前15天向財(cái)務(wù)部門申報(bào)資金計(jì)劃。3、流程描述3.1業(yè)務(wù)流程圖每月27日公司各部門每月25日每月27日公司各部門每月25日形成本月資金計(jì)劃，匯總報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)組織各部門開(kāi)資金協(xié)調(diào)會(huì)財(cái)務(wù)部上交資金計(jì)劃形成本月資金計(jì)劃，匯總報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)組織各部門開(kāi)資金協(xié)調(diào)會(huì)財(cái)務(wù)部上交資金計(jì)劃每月30日每月30日集團(tuán)資金中心審批由財(cái)務(wù)部嚴(yán)格按照計(jì)劃執(zhí)行和控制集團(tuán)資金中心審批由財(cái)務(wù)部嚴(yán)格按照計(jì)劃執(zhí)行和控制3.2相關(guān)部門、崗位責(zé)權(quán)3.2.1計(jì)劃編制部門，編制月度資金計(jì)劃，對(duì)編制計(jì)劃的偏離度、及時(shí)性、合規(guī)性、明晰性負(fù)責(zé)。3.2.2計(jì)劃編制部門負(fù)責(zé)人，審核部門費(fèi)用及資金計(jì)劃，對(duì)計(jì)劃的偏離度、明晰性負(fù)責(zé)。3.2.3財(cái)務(wù)部審核費(fèi)用報(bào)銷和資金登記，對(duì)費(fèi)用報(bào)銷和資金登記的準(zhǔn)確性、合理性負(fù)責(zé)。3.2.4分管副總，審核分管部門的費(fèi)用及資金計(jì)劃，對(duì)計(jì)劃的及時(shí)性、合規(guī)性負(fù)責(zé)。3.2.5公司總經(jīng)理，審批公司總體費(fèi)用及總體資金計(jì)劃，對(duì)計(jì)劃編制流程的考核作仲裁。4、檢查、考核和仲裁4.1管理部負(fù)責(zé)公司計(jì)劃編制情況的檢查。4.2考核4.2.1計(jì)劃編制部門未能在每月25日內(nèi)向管理部報(bào)送計(jì)劃，處部門負(fù)責(zé)人100元/天罰款，同時(shí)處分管副總200元/天罰款；4.2.2計(jì)劃審批簽字不健全，處部門負(fù)責(zé)人50元罰款，同時(shí)處分管副總100元罰款；4.2.3若財(cái)務(wù)部在規(guī)定的時(shí)間之內(nèi)未籌措業(yè)務(wù)部門所需資金，管理部對(duì)財(cái)務(wù)部進(jìn)行考核。4.2.4若財(cái)務(wù)部在規(guī)定的時(shí)間之內(nèi)籌措業(yè)務(wù)部門所需資金，而業(yè)務(wù)部門尚未使用，占用的資金利息由業(yè)務(wù)部門承擔(dān)，管理部對(duì)業(yè)務(wù)部門進(jìn)行考核。4.2.5本流程在執(zhí)行過(guò)程中產(chǎn)生的爭(zhēng)議由公司總經(jīng)理裁定。5、作業(yè)與表單附件1計(jì)劃外資金申請(qǐng)表年月日單位：萬(wàn)元申請(qǐng)部門經(jīng)辦人計(jì)劃執(zhí)行時(shí)間未申報(bào)的原因用途及原因

費(fèi)用項(xiàng)目支付明