2022年理財規(guī)劃師（三級）考試試卷(共六卷)含答案解析

2022年理財規(guī)劃師（三級）考試試卷（一）

一、單項選擇題（每小題2分，共100分）

1、企業(yè)的財務報表不包括0。

A、資產(chǎn)負債表

B、利潤表

C、現(xiàn)金流量表

D、盈虧平衡表

【答案】D

【解析】企業(yè)的財務報表包括資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表、所有者權益

變動表以及附注。但是不包括盈虧平衡表。

2、下列行為中能夠適用代理的是0。

A、訂立買賣合同

B、講授民法課程

C、婚姻登記

D、收養(yǎng)子女

【答案】A

【解析】根據(jù)我國《民法通則》的規(guī)定，不得通過代理人進行的法律行為，主

要是具有人身性質(zhì)的行為和當事人約定應當由特定人親自為之的行為。具有人

身性質(zhì)的行為主要是指立遺囑、婚姻登記、收養(yǎng)子女等行為，后者主要是指有

嚴格人身性質(zhì)的債務，如受約演出，即不得代為出演。

3、延長或縮短保險期限屬于保險合同的。變更。

體

A主

、

體

B客

、

內(nèi)

c容

、

形

D式

、

【答案】C

【解析】保險合同內(nèi)容的變更指保險合同中規(guī)定的各事項的變更。保險期限屬

于保險合同的內(nèi)容，延長或縮短保險期限即屬于保險合同內(nèi)容的變更。

4、個人的金融資產(chǎn)不包括（）。

A、住房

B、股票

C、儲蓄

D、基金份額

【答案】A

【解析】隨著資產(chǎn)的證券化，金融資產(chǎn)在個人財產(chǎn)中占據(jù)的份額越來越大。金

融資產(chǎn)包括儲蓄、債券、基金份額和股票等。

5、按照全球通行的方法，金融業(yè)務的劃分不包括0。

A、商業(yè)銀行業(yè)務

B、保險業(yè)務

C、證券業(yè)務

D、投資管理業(yè)務

［答案］D

【解析】按照全球通行的劃分方法，通常將金融業(yè)務分為四大部門：①商業(yè)銀

行業(yè)務；②保險業(yè)務；③證券業(yè)務；④資產(chǎn)管理業(yè)務。

6、證監(jiān)會是我國金融市場的監(jiān)管機構之一，其職能不包括0。

A、依法對從事證券投資基金資產(chǎn)托管業(yè)務的金融機構的托管業(yè)務活動進行

監(jiān)管

B、會同有關部門提出存款類金融機構緊急風險處置的意見和建議

C、管理證券、期貨行業(yè)的對外交往和國際合作事務

D、依法對證券業(yè)協(xié)會、期貨業(yè)協(xié)會的活動進行指導和監(jiān)督

【答案】B

【解析】B項屬于銀監(jiān)會的職能。

7、劉先生第二個月所還的利息約為。元。

A、3690

B、3790

C、3968

D、7857

【答案】C

【解析】劉先生第二個月所還的利息=(700000-3889)*6.84%/12=3968(元)。

8、中國法院審理民事案件實行()。

A、一審終審制

B、兩審終審制

C、三審終審制

D、四審終審制

【答案】B

【解析】中國法院審理案件實行“兩審終審制”，一審法院審理后，當事人對

判決不服，可以在15日內(nèi)向上級人民法院提起上訴。二審法院的判決為終審判

決，當事人不能再提起上訴。

9、中央銀行是發(fā)行的銀行，對其含義理解錯誤的是0。

A、制定有關的金融政策和法規(guī)

B、全國惟一的現(xiàn)鈔發(fā)行機構

C、作為貨幣政策的最高決策機構

D、壟斷紙幣的發(fā)行權

【答案】A

【解析】中央銀行是發(fā)行的銀行，具有兩方面的含義：①壟斷紙幣的發(fā)行權，

是全國惟一的現(xiàn)鈔發(fā)行機構；②中央銀行作為貨幣政策的最高決策機構，在決

定一國的貨幣供應量方面具有至關重要的作用。A項是中央銀行作為政府的銀

行的職責。

10、信用保險合同的政治風險責任不包括0。

A、政府有關部門征用或沒收

B、買方政府無力償付債務

C、政府有關部門匯兌限制

D、戰(zhàn)爭、類似戰(zhàn)爭行為、叛亂、罷工及暴動

【答案】B

【解析】政治風險責任包括：①戰(zhàn)爭、類似戰(zhàn)爭行為、叛亂、罷工及暴動；②

政府有關部門征用或沒收；③政府有關部門匯兌限制。B項為信用保險合同的

信用風險責任，此外其還包括：①買方收貨后超過付款期限4個月以上未支付

貨款；②買方拒絕收貨及付款，而其原因并非由于被保險人違約，且被保險人

已采取了必要措施，包括必要時起訴買方，迫使買方收貨付款。

11、關于社會養(yǎng)老保險的含義，下列理解不準確的是()。

A、社會養(yǎng)老保險是在法定范圍內(nèi)的老年人完全或基本退出社會勞動生活后

才自動發(fā)生作用的

B、“完全”是以勞動者與生產(chǎn)資料的脫離為特征的；“基本”指的是參加生

產(chǎn)活動已不成為主要社會生活內(nèi)容

C、社會養(yǎng)老保險是以國家強制手段來達到保障的目的

D、社會養(yǎng)老保險的目的是為保障老年人的基本生活需求，為其提供穩(wěn)定可靠

的生活來源

【答案】C

【解析】社會養(yǎng)老保險是以社會保險為手段來達到保障的目的。

12、理財規(guī)劃師職業(yè)道德準則中的“正直誠信”要求理財規(guī)劃師()。

A、誠實不欺

B、不得與客戶存在意見分歧

C、為了客戶的利益容忍欺詐或?qū)ψ鋈死砟畹耐崆?/p>

D、理財規(guī)劃師只需要遵循職業(yè)道德準則的文字即可

【答案】A

【解析】“正直誠信”要求理財規(guī)劃師誠實不欺，不能為個人的利益而損害委

托人的利益。B項，與客戶存在意見分歧，且當該分歧并不違反法律，則此種

情形與正直誠信的職業(yè)道德準則并不違背；C項，正直誠信原則決不容忍欺詐

或?qū)ψ鋈死砟畹耐崆?；D項，正直誠信原則要求理財規(guī)劃師不僅要遵循職業(yè)道

德準則的文字，更重要的是把握職業(yè)道德準則的理念和靈魂。

13、長期的總供給曲線又稱為古典總供給曲線，在古典總供給理論的假定下長

期供給曲線是()。

A、向右上方傾斜

B、i條垂直線

C、向右下方傾斜

D、一條水平線

【答案】B

【解析】以長期看，所有投入品和產(chǎn)出品的價格都是靈活變動的。投人品的價

格隨著產(chǎn)品價格的上升而上升，成本增長率等于價格增長率。盡管需求增加，

企業(yè)因無利可圖所以沒有增產(chǎn)的動力。所以，總供給不受價格水平變動的影

響，它決定于技術、生產(chǎn)資源的供給和生產(chǎn)資源的正常利用率，這樣，長期總

供給的曲線就是位于潛在國民產(chǎn)出水平上的一條垂直線。

14、契稅實行()的幅度稅率。

A、5%~6%

B、2%—3%

C、3%~5%

D、4%—5%

【答案】C

【解析】契稅是以所有權發(fā)生轉移變動的不動產(chǎn)為征稅對象，向產(chǎn)權承受人征

收的一種財產(chǎn)稅。契稅實行3%?5%的幅度稅率，實行幅度稅率是考慮到我國經(jīng)

濟發(fā)展的不平衡，各地經(jīng)濟差別較大的實際情況，具體執(zhí)行多少由省、自治

區(qū)、直轄市人民政府視本地區(qū)實際情況而定。

15、（）是指一切生產(chǎn)要素（包括勞動）都有機會以自己意愿的報酬參與生產(chǎn)的

狀態(tài)。

A、充分就業(yè)

B、結構性失業(yè)

C、周期性失業(yè)

D、摩擦性失業(yè)

【答案】A

【解析】一般來說，充分就業(yè)是指一切生產(chǎn)要素（包括勞動）都有機會以自己

意愿的報酬參與生產(chǎn)的狀態(tài)。由于測量各種經(jīng)濟資源參與生產(chǎn)的程度十分困

難，因此，經(jīng)濟學家通常以失業(yè)與否作為衡量充分就業(yè)與否的尺度。

16、社會養(yǎng)老保險具有0,影響很大，享受人多且時間較長，費用支出龐大，

因此，必須設置專門機構，實行現(xiàn)代化、專業(yè)化、社會化的統(tǒng)一規(guī)劃和管理。

A、社會性

B、強制性

C、風險性

D、收益性

【答案】A

【解析】社會養(yǎng)老保險是以社會保險為手段來達到保障的目的。一般具有以下

幾個特點：①由國家立法，強制實行，企業(yè)單位和個人都必須參加；②社會養(yǎng)

老保險費用來源一般由國家、單位和個人三方或單位和個人雙方共同負擔，并

實現(xiàn)廣泛的社會互濟；③社會養(yǎng)老保險具有社會性，影響很大，享受人多且時

間較長，費用支出龐大，必須設置專門機構，實行現(xiàn)代化、專業(yè)化、社會化的

統(tǒng)一規(guī)劃和管理。

17、下列關于可轉換債券與一般債券的比較，錯誤的說法是（）。

A、在可轉換債券轉換前，兩者一樣，投資者都可以得到利息收入

B、在可轉換債券轉換前，兩者都不具有股東權利

C、可轉換債券可以在約定期限內(nèi)，按預定的轉換價格換成公司股份

D、兩者區(qū)別主要在于利率的不同

【答案】D

【解析】兩者區(qū)別主要在于可轉換債券具有可轉換性。

18、下列關于財產(chǎn)保險的說法不正確的是0。

A、以財產(chǎn)及其有關利益為保險標的

B、廣義的財產(chǎn)保險是指人身保險之外的一切保險業(yè)務的統(tǒng)稱

C、廣義的財產(chǎn)保險，按照屬性相同或相近歸屬成火災保險、運輸保險、工程

保險

D、狹義的財產(chǎn)保險又稱為財產(chǎn)損失保險

【答案】C

【解析】財產(chǎn)保險是指以財產(chǎn)及其有關利益為保險標的，保險人對因保險事故

的發(fā)生導致的財產(chǎn)損失給予補償?shù)囊环N保險。財產(chǎn)保險有廣義和狹義之分。廣

義的財產(chǎn)保險是指人身保險之外的一切保險業(yè)務的統(tǒng)稱；狹義的財產(chǎn)保險又稱

為財產(chǎn)損失保險，是指以有形的財產(chǎn)物資及其有關利益為保險標的的一種保

險。狹義的財產(chǎn)保險根據(jù)保險標的來劃分，按照屬性相同或相近歸屬成火災保

險、運輸保險、工程保險，每一業(yè)務種類又由若干具體的保險險種構成。

19、消費支出規(guī)劃涉及的內(nèi)容不包括()。

A、資產(chǎn)流動性規(guī)劃

B、購房規(guī)劃

C、購車規(guī)劃

D、信用卡與個人信貸消費規(guī)劃

【答案】A

【解析】家庭消費支出規(guī)劃主要是基于??定的財務資源下，對家庭消費水平和

消費結構進行規(guī)劃，以達到適度消費，穩(wěn)步提高生活質(zhì)量的目標。家庭消費支

出規(guī)劃生要包括住房消費規(guī)劃、汽車消費規(guī)劃以及信用卡與個人信貸消費規(guī)劃

等。

20、下列說法錯誤的是()。

A、在現(xiàn)代社會，財產(chǎn)是每個人生活的物質(zhì)基礎

B、在法律上，個人所有權的權利主體是個人

C、個人的合法財產(chǎn)僅僅在其在世時受國家法律的保護

D、個人所有的財產(chǎn)既可以是作為生活資料使用的財產(chǎn)，也可以是作為生產(chǎn)資

料使用的財產(chǎn)

【答案】C

【解析】個人的合法財產(chǎn)不僅在其在世時受國家法律的保護，去世后也會受到

國家法律的保護，具體表現(xiàn)在個人可以按遺囑中所表達出來的真實意愿處理其

死后的遺產(chǎn)。

21、以1991年4月3日為基準日，基期指數(shù)為1000的是()。

A、深證綜合指數(shù)

B、上證180指數(shù)

C、滬深300指數(shù)

D、上證綜合指數(shù)

【答案】A

【解析】B項，上證成分指數(shù)(簡稱上證180指數(shù))是上海證券交易所對原上

證30指數(shù)進行了調(diào)整并更名而成的，其樣本股是在所有A股股票中抽取最具市

場代表性的180種樣本股票，自2002年7月1日起正式發(fā)布；C項，滬深300

指數(shù)以2004年12月31日為基日，基日點位1000點；D項，上證綜合指數(shù)于

1991年7月15日公開發(fā)布，上證指數(shù)以“點”為單位，基日定為1990年12

月19日，基期指數(shù)定為100點。

22、下列關于中國建設銀行的個人耐用消費品貸款擔保要求中，說法錯誤的是

()0

A、借款人以自有財產(chǎn)或第三人自有財產(chǎn)進行抵押的，抵押物必須評估，并辦

理抵押登記手續(xù)

B、借款人以自己或者第三人的符合規(guī)定條件的權利憑證進行質(zhì)押的，可以質(zhì)

押的權利憑證包括：企業(yè)債券、定期儲蓄存單及建設銀行認可的其他權利憑證

C、借款人以保證方式提供擔保的，保證是連帶責任的保證，保證人可以是自

然人、法人或其他經(jīng)濟組織

D、未經(jīng)貸款銀行同意，抵押期間借款人(抵押人)不得將抵押物轉讓、出租、

出售、饋贈或再抵押

【答案】B

【解析】B項中可以質(zhì)押的權利憑證包括：政府債券、定期儲蓄存單及建設銀

行認可的其他權利憑證，不包括企業(yè)債券。

23、如果滬深300指數(shù)以0.62的概率上升，以0.38的概率下跌；在同一時間

間隔內(nèi)香港恒生指數(shù)能以0.65的概率上升，以0.35的概率下跌；再假定兩個

指數(shù)同時上升的概率為0.40滬深300指數(shù)或香港恒生指數(shù)上升的概率是0。

A、0.15

B、1.27

C、0.13

D、0.87

【答案】D

【解析】如果一次試驗的多個結果是相關的，應使用一般的加法法則。在這種

情況下的計算公式為，P(A+B)=P(A)+P(B)-P(AB)=0.62+0.65-0.4=0.87。

24、接上題，王先生兒子的單位正準備為其投保社會養(yǎng)老保險，獲悉按照養(yǎng)老

保險資金的征集渠道劃分，社會養(yǎng)老保險可以分為()。

A、現(xiàn)收現(xiàn)付式和部分基金式

B、現(xiàn)收現(xiàn)付式和完全基金式

C、現(xiàn)收現(xiàn)付式和基金式

D、國家統(tǒng)籌養(yǎng)老保險模式、強制儲蓄養(yǎng)老保險模式和投保資助養(yǎng)老保險模式

【答案】D

【解析】按照養(yǎng)老保險資金征集渠道的劃分標準，可以將養(yǎng)老保險分為三種模

式，即國家統(tǒng)籌養(yǎng)老保險模式、強制儲蓄養(yǎng)老保險模式和投保資助養(yǎng)老保險模

式。按照社會養(yǎng)老保險基金籌資模式劃分，從世界各國的實踐來看，養(yǎng)老保險

制度存在現(xiàn)收現(xiàn)付式和基金式兩種模式。

25、理財服務機構在與客戶簽訂理財規(guī)劃服務合同時，通常要簽訂“解決爭議

條款”?！敖鉀Q爭議條款”通常不包括0。

A、雙方協(xié)商條款

B、仲裁條款

C、違約責任條款

D、法律適用條款

【答案】C

【解析】解決爭議條款通常包括：①雙方協(xié)商條款；②交第三.人調(diào)解條款；③

仲裁條款,該條款可排除訴訟；④提起訴訟條款，當事人要對受訴法院進行約

定，選擇的法院要與合同糾紛有一定聯(lián)系；⑤選擇檢驗、鑒定機構條款；⑥法

律適用條款，該條款常適用涉外合同，不限于中國的法律。

26、根據(jù)現(xiàn)行制度規(guī)定，連續(xù)競價時，成交價格確定原則包括0。

A、買人申報價格高于即時揭示的最低賣出申報價格時，以中間價成交

B、賣出申報價格低于即時揭示的最高買入申報價格時，以中間價成交

C、次高買人申報與最低賣出申報價位相同，不成交

D、最高買人申報與最低賣出申報價位相同，以該價格為成交價

【答案】D

【解析】連續(xù)競價，即是指對申報的每一筆買賣委托，由電腦交易系統(tǒng)按照以

下兩種情況產(chǎn)生成交價：①最高買進申報與最低賣出申報相同，則該價格即是

成交價格：②買入申報高于賣出申報時，或賣出申報低于買入申報時，申報在

先的價格即是成交價格。

27、從狹義上講，風險僅指0。

A、盈利發(fā)生的不確定性

B、損失發(fā)生的不確定性

C、是否發(fā)生的不確定性

D、何時發(fā)生的不確定性

【答案】B

【解析】風險是指某種事件發(fā)生的不確定性。從廣義上講，這種事件發(fā)生的不

確定性，或者說未來結果的不確定性，既包括盈利發(fā)生的不確定性，也包括損

失發(fā)生的不確定性。從狹義上講，風險僅指損失發(fā)生的不確定性。

28、個人及家庭理財中的會計要素與企業(yè)會計要素是有所區(qū)別的，下列要素中

不屬于個人及家庭理財會計要素的是（）。

A、資產(chǎn)、負債

B、凈資產(chǎn)

C、所有者權益

D、收入、支出

【答案】C

【解析】就個人及家庭理財而言，會計要素就不需要太復雜。根據(jù)個人理財?shù)?/p>

特點，可以將其會計要素分為資產(chǎn)、負債、凈資產(chǎn)、收入、支出和結余六大

類，并以此來編制個人財務報表。

29、（）指所有人對某-物的所有權因物的喪失（如生活中消費）而永遠喪失。

A、絕對喪失

B、相對喪失

C、強制喪失

D、自愿喪失

【答案】A

【解析】B項，相對喪失是指所有權人喪失對某一物的所有權，但該物尚存，

只是歸他人享有（即所有權移轉）或無人享有（即所有權拋棄）而已；C項，

強制喪失主要是指標的物被沒收、征用、強制執(zhí)行；D項，自愿喪失是指出

賣、拋棄標的物。

30、保險是一種經(jīng)濟保障活動，通過集合多數(shù)人的保費，補償少數(shù)人的損失。

這體現(xiàn)了保險的0。

A、補償性

B、互助性

C、可測性

D、不確定性

【答案】B

【解析】保險的互助性體現(xiàn)在：保險的運行機制是大家共同出資，通過保險人

建立保險基金，當有被保險人遭受損失時，就可以從共同的保險基金中提取資

金對其進行損失補償。

31、小王知道我國已經(jīng)有了基本養(yǎng)老保險和個人商業(yè)保險之后，對于舉辦企業(yè)

年金的必要性存有疑惑，理財規(guī)劃師向小王解釋了我國舉辦企業(yè)年金計劃的考

慮，其中不正確的是（）。

A、減輕國家養(yǎng)老負擔壓力的需要

B、增強企業(yè)內(nèi)部員工之間的競爭力

C、促進我國各類金融機構從分業(yè)經(jīng)營向混業(yè)經(jīng)營過渡的需要

D、推動資本市場發(fā)育，促進經(jīng)濟發(fā)展的需要

【答案】B

【解析】在我國舉辦企業(yè)年金計劃大體上出于以下幾點考慮：①減輕國家養(yǎng)老

負擔壓力的需要；②增強企業(yè)凝聚力和競爭力的需要；③推動資本市場發(fā)育，

促進經(jīng)濟發(fā)展的需要；④促進我國各類金融機構從分業(yè)經(jīng)營向混業(yè)經(jīng)營過渡的

需耍。

32、下列對客戶進行現(xiàn)金規(guī)劃步驟的說法，錯誤的是()。

A、將客戶每月支出3?6倍的額度在現(xiàn)金規(guī)劃的一般工具中進行配置

B、向客戶介紹現(xiàn)金規(guī)劃的融資方式，解決超額的現(xiàn)金需求

C、形成現(xiàn)金規(guī)劃報告，交付客戶

D、向客戶介紹現(xiàn)金規(guī)劃的融資過程，使客戶了解各種現(xiàn)金規(guī)劃工具

【答案】D

【解析】在規(guī)劃的過程中，既要使資產(chǎn)的配置保持…定的流動性，又要實現(xiàn)一

定的收益：①將客戶每月支出3?6倍的額度在現(xiàn)金規(guī)劃的一般工具中進行配

置；②向客戶介紹現(xiàn)金規(guī)劃的融資方式，解決超額的現(xiàn)金需求；③形成現(xiàn)金規(guī)

劃報告，交付客戶。

33、關于遺囑的特征，下列說法錯誤的是()。

A、遺囑是一種單方行為的產(chǎn)物

B、遺囑必須是立遺囑人生前親自獨立實施的民事行為

C、遺囑人可以自己隨意制定遺囑的形式

D、遺囑在遺囑人死亡后才能實現(xiàn)

【答案】C

【解析】根據(jù)我國繼承法的規(guī)定，遺囑必須有一定的形式，具體包括以下五

種：①公證遺囑；②自書遺囑；③代書遺囑：④錄音遺囑；⑤口頭遺囑。

34、對依法設立的仲裁機構的裁決，一方當事人不履行的，對方當事人可以向

()申請執(zhí)行。

A、人民法院

B、仲裁機關

C、仲裁機關或者人民法院

D、有管轄權的人民法院

【答案】D

【解析】仲裁機構不同于法院，裁決也不同于法院的判決，仲裁裁決一經(jīng)做出

即發(fā)生法律效力。仲裁裁決做出后，當事人必須按照仲裁協(xié)議的約定履行相應

的義務，任何一方不履行的，另一方可以申請法院強制執(zhí)行。

35、()是指最初取得財產(chǎn)的所有權或不依賴原所有人意志而取得財產(chǎn)的所有

權。

A、變動取得

B、占有取得

C、原始取得

D、繼受取得

【答案】C

36、家庭消費支出規(guī)劃是理財業(yè)務不可或缺的內(nèi)容，如果消費支出缺乏計劃或

者消費計劃不得當，家庭很可能支付過高的消費成本，嚴重者甚至會導致家庭

出現(xiàn)財務危機。家庭消費模式的類型不包括()。

A、收大于支

B、收支相抵

C、支大于收

D、收支無關

【答案】D

37、冬天下雪高速公路上結冰，交通部門將會對高速公路實施必要的封路措

施，因為路上結冰有可能導致風險事故，產(chǎn)生風險損失，關于風險損失的說法

正確的是()。

A、風險損失是必然發(fā)生的

B、風險損失是預期的經(jīng)濟價值的減少

C、風險損失只包括直接損失

D、風險損失可以用貨幣來計量

【答案】D

【解析】風險損失是指偶然發(fā)生的、非預期的經(jīng)濟價值的減少或滅失。風險損

失通常是指可以用貨幣來計量的經(jīng)濟損失，它既包括風險事故發(fā)生時導致的直

接損失，又包括由此引發(fā)的關聯(lián)損失或間接損失。

38、投資設立公司是時下非常普遍的實業(yè)投資方式，其最大的優(yōu)勢就在于公司

股東的()。

A、承擔有限責任

B、分配利潤較多

C、投資風險較少

D、社會地位較高

【答案】A

【解析】公司的形式包括有限責任公司和股份有限公司，不論那種形式，股東

只以其出資額為限對公司承擔責任，這也是公司最大的優(yōu)勢。

39、已知某只股票連續(xù)三天的收盤價分別為11.50元，1L28元，11.75元，那

么該股票這三天的樣本方差為()(計算過程保留小數(shù)點后四位，計算結果保留

小數(shù)點后兩位)。

A、0.24

B、0.23

C、0.11

D、0.06

【答案】D

【解析】計算過程如下：①計算股票收盤價的數(shù)學期望，

｛圖層(11.5+11.28+11.75)/3=11.51；②按照樣本方差的計算公式，計算樣本方

差，樣本方差=1/(3-1)[(11.5-11.51)2+(11.28-11.51)2+(11.75-

11.51)21=0.06o

40、()是整個理財規(guī)劃的基礎。

A、風險管理理論

B、收益最大化理論

C、生命周期理論

D、財務安全理論

［答案］C

【解析】理財規(guī)劃師之所以劃分客戶的生命周期，其目的在于劃分客戶所處的

生命階段，分析其在不同階段的不同財務狀況與理財目標，從而有效地對其進

行個人理財規(guī)劃設計?？梢哉f，生命周期理論是整個理財規(guī)劃的基礎。@jin

41、下列關于住房消費貸款的貸款額度的說法，正確的是()。

A、貸款額度決策的關鍵在于資金的投資成本

B、如果資金投入其他項目可以帶來的回報低于增加貸款帶來的成本，就應該

盡量申請最大額度的貸款

C、申請貸款時一定要用滿貸款額度

D、首付越多，今后的償還本金越少，償還期限可以縮短，利息支付也可以減

少

【答案】D

【解析】A項，貸款額度決策的關鍵在于資金的機會成本。B項，如果資金投入

其他項目可以帶來的回報高于?增加貸款帶來的成本，就應該盡量申請最大額度

的貸款；反之，貸款額度則不宜過高。C項，雖然銀行的最高貸款額度為80%,

但是申請貸款時不一定要用滿這個額度。

42、“天有不測風云，人有旦夕禍?！北硎撅L險具有不確定性，但不包括0。

A、風險是否發(fā)生是不確定的

B、風險發(fā)生的時間是不確定的

C、風險發(fā)生的地點是不確定的

D、風險是否存在是不確定的

【答案】D

【解析】風險的不確定性通常包括：①風險是否發(fā)生是不確定的；②風險發(fā)生

的時間是不確定的；③風險發(fā)生的地點是不確定的；④風險所致的損失或收益

的大小是不確定的；倉風險所致?lián)p失或收益的承擔主體是不確定的。

43、以下關于汽車金融公司貸款的說法，不正確的是0。

A、在貸款比例的要求上顯得較為寬松

B、通過汽車金融公司，持外省戶口消費者在一定條件下也可以申請汽車貸款

C、金融公司無雜費

D、在貸款期限的要求上顯得較為寬松

【答案】D

44、下列情形中屬于訴訟時效中斷的事由是()。

A、由于不可抗力導致權利人無法起訴

B、權利人死亡，繼承人尚不知道

C、權利人的代理人向債務人提出請求

D、被侵害權利人的法定代理人死亡的

【答案】C

【解析】ABD三項均屬于訴訟時效中止的事由；C項屬于權利人主張權利的情

形，不合訴訟時效制度制裁屬于行使權利者的本旨，因而使訴訟時效期間中

斷。

45、將不動產(chǎn)無償贈與他人，其納稅義務發(fā)生時間為()。

A、不動產(chǎn)所有權轉移的當天

B、不動產(chǎn)使用權轉移的下一個月

C、不動產(chǎn)所有權轉移的第二天

D、不動產(chǎn)使用權轉移的第三夫。

【答案】A

【解析】營業(yè)稅的納稅義務發(fā)生時間，為納稅人收訖營業(yè)收入款項或者取得索

取營業(yè)收入款項憑據(jù)的當天。其中，將不動產(chǎn)或者土地使用權無償贈與他人，

其納稅義務發(fā)生時間為不動產(chǎn)所有權、土地使用權轉移的當天。

46、（）模式對被保險人所得的養(yǎng)老金按投保的情形可分為普通養(yǎng)老金、雇員退

休金和企業(yè)補充退休金三個層次。其優(yōu)點是可以滿足社會各層次的不同需要，

調(diào)動多方面的積極性，社會覆蓋面也較寬。

A、國家統(tǒng)籌養(yǎng)老保險

B、強制儲蓄養(yǎng)老保險

C、投保資助養(yǎng)老保險

D、現(xiàn)收現(xiàn)付養(yǎng)老保險

［答案］C

【解析】投保資助式養(yǎng)老保險制度是由社會共同負擔、社會共享的模式，實際

上也就是由國家、企業(yè)和勞動者三方共同出資的方式籌集養(yǎng)老保險的模式，科

學性很強，但資金管理有較大的難度。其優(yōu)點包括：①保險金來源較豐富，由

國家、企業(yè)和勞動者共同投保；②層次較多，可以滿足社會各層次的不同需

耍，調(diào)動多方面的積極性，社會覆蓋面也較寬。

47、保險公司應賠付（）萬元。

A、8

B、9

C、10

D、17

【答案】A

【解析】A項，保險公司應賠付額=17-9=8（萬元）。

48、納稅人將自產(chǎn)應稅消費品用于饋贈、贊助等方面，應在移送時納稅。沒有

同類消費品銷售價格，那么其組成計稅價格的計算公式為（）。

A、（成本+利潤）/（1+消費稅稅率）

B、（成本+利潤）/（B消費稅稅率）

C、（成本+利潤）/（1+增值稅稅率）

D、（成本+利潤）/（「增值稅稅率）

【答案】B

【解析】自產(chǎn)自用應稅消費品用于連續(xù)生產(chǎn)應稅消費品的，不納稅；用于其他

方面的，有同類消費品銷售價格的，按照納稅人生產(chǎn)的同類消費品銷售價格計

算納稅，沒有同類消費品銷售價格的，按組成計稅價格確定：組成計稅價格=

（成本+利潤）/（1-消費稅稅率）；應納稅額=組成計稅價格*適用稅率。

49、利率變動對宏觀經(jīng)濟有重要的經(jīng)濟影響。從消費者角度看，利率上升時，

會（）0

A、抑制消費，增加儲蓄

B、刺激消費，減少儲蓄

C、刺激消費，刺激儲蓄

D、抑制消費，抑制儲蓄

【答案】A

【解析】當利率提高時，一方面資本的收益提高，居民會減少即期消費，增加

儲蓄，另一方面由于利率的影響，企業(yè)成本增加，企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模減少，公眾收

入減少，消費減少。

50、關于證券掛牌、摘牌、停牌與復牌，下列說法錯誤的是()。

A、復牌時對已接受的申報實行集合競價

B、證券的掛牌、摘牌與停牌，交易所都會予以公告，但復牌可以不公告

C、根據(jù)最新出臺的交易規(guī)則，證券上市期屆滿或依法不再具備上市條件的，

予以摘盤

D、證券停牌時，交易所發(fā)布的行情中包括該證券的信息；證券摘牌后，行情

信息中無該證券的信息

【答案】B

【解析】B項，交易所對于掛牌、摘牌、停牌與復牌均予以公告。

2022年理財規(guī)劃師（三級）考試試卷（二）

一、單項選擇題（每小題2分，共100分）

1、劉先生準備將部分資金投資于可轉換公司債券，關于可轉換公司債券下列說

法不正確的是0。

A、必須標明轉換期限

B、具有債券和期權的屬性

C、固定利息較普通公司債低

D、償還的要求權與股票相同

【答案】D

【解析】可轉換公司債券是公司債券的一種，是指發(fā)行時表明發(fā)行價格、利

率，償還或轉換期限，持有人有權到期贖回或按規(guī)定的期限和價格將其轉換為

普通股票的債務性債券。D項，可轉債比股票有優(yōu)先償還的要求權。

2、在經(jīng)濟繁榮時，如果投資組合中的兩種金融資產(chǎn)收益呈同向變動趨勢，那么

這兩種金融資產(chǎn)的協(xié)方差0。

A、為零

B、為正

C、為負

D^無法確定符號

【答案】D

【解析】兩種金融資產(chǎn)在經(jīng)濟繁榮時收益呈同向變動趨勢，并不等同于它們在

任何一種經(jīng)濟情況下收益呈同向變動趨勢，可能它們在經(jīng)濟衰退時期的收益會

呈反向變動。因此僅僅根據(jù)它們在經(jīng)濟繁榮時收益呈同向變動無法確定協(xié)方差

的符號。

3、注冊會計師甲、乙、丙投資設立A會計師事務所，該會計師事務所的形式為

特殊的普通合伙企業(yè)。后甲在對B上市公司的年度會計報告進行審計過程中，

因接受B上市公司的賄賂出具了虛假的審計報告，經(jīng)人民法院判決承擔賠償責

任。根據(jù)《合伙企業(yè)法》的規(guī)定，下列對該債務責任的承擔表述正確的是（）。

A、甲承擔無限責任或者無限連帶責任，其他合伙人以其在合伙企業(yè)中的財產(chǎn)

份額為限承擔責任

B、甲以其在合伙企業(yè)中的財產(chǎn)份額為限承擔責任，其他合伙人承擔無限連帶

責任

C、全體合伙人以其在合伙企業(yè)中的財產(chǎn)份額為限承擔責任

D、全體合伙人承擔無限連帶責任

【答案】A

【解析】根據(jù)《合伙企業(yè)法》第五十七條規(guī)定，一個合伙人或者數(shù)個合伙人在

執(zhí)業(yè)活動中因故意或者重大過失造成合伙企業(yè)債務的，應當承擔無限責任或者

無限連帶責任，其他合伙人以其在合伙企業(yè)中的財產(chǎn)份額為限承擔責任。合伙

人在執(zhí)業(yè)活動中非因故意或者重大過失造成的合伙企業(yè)債務以及合伙企業(yè)的其

他債務，由全體合伙人承擔無限連帶責任。

4、（）使風險的可能性轉化為現(xiàn)實性。

A、風險因素

B、風險事故

C、潛在風險

D、風險損失

【答案】B

【解析】風險事故又稱風險事件■，是指造成人身傷害或財產(chǎn)損失的偶發(fā)事件，

是造成損失直接或外在的原因，沒有風險事故就不可能有損失的發(fā)生。因此，

風險事故是損失發(fā)生的媒介。

5、某投資者擁有的投資組合中投資A股票40%,投資B股票10除投資C股票

20%,投資D股票30%。

A、

B、

C、D四支股票的收益率分別為10樂12%、3%、-7隊則該投資組合的預期收益

率為()。

A,4.5%

B、7.2%

C、3.7%

D、8.1%

【答案】C

【解析】投資組合的預期收益率40%*10%+10%*12%+20%*3%+30%*(-7%)=3.7%?

6、某股票的股票股利分配方案為每10股送3股，除權前的市場價格為6.8

元，則除權后的價格為。元。

A、5.23

B、5.60

C、6.60

D、6.80

【答案】A

【解析】除權(息)參考價=(股權登記日收盤價+配股價*配股率-派息率)/

(1+送股率+配股率)，該股票的除權參考價=6.8/(1+0.3)=5.23(元)。

7、李某因病醫(yī)治無效而死亡，這在民法上屬于()。

A、生活事實

B、偶然事實

C、民事行為

D、事件

【答案】D

【解析】事件屬于非行為事實，非行為事實又稱自然事實，是指與人的意志無

關、能夠引起民事法律關系發(fā)生、變更或者消滅的事實，事件是指某種客觀現(xiàn)

象的發(fā)生。判斷某個法律事實究竟是事件還是行為，只是看它本身是否以當事

人的意志作用為要素，而不考慮其發(fā)生原因是否有當事人的意志。人的出生、

死亡、自然災害等都能引起特定的民事法律后果，且與當事人的意志無關，李

某因病醫(yī)治無效死亡屬于民事法律事實中的事件。

8、當發(fā)生世界性通貨膨脹時，小國開放部門的成本或價格將會上升，在貨幣工

資增長率的作用下，非開放部門的工資和價格也會上升,從而導致該國出現(xiàn)()

通貨膨脹。

A、斯堪的納維亞型

B、需求結構轉移型

C、部門差異型

D、?？怂剐?/p>

【答案】A

【解析】斯堪的納維亞型通貨膨脹主要發(fā)生在“小國”，小國的經(jīng)濟部門可以

劃分為開放經(jīng)濟部門和非開放經(jīng)濟部門，當發(fā)生世界性通貨膨脹時，小國開放

部門的成本和價格將會上升，在貨幣工資增長率的剛性作用下，非開放部門的

工資和價格也會上升，結果該國的整體物價水平上升，引起通貨膨脹。

9、以股東財富最大化作為企業(yè)財務管理目標的優(yōu)點有很多，但不包括0。

A、該指標考慮了企業(yè)所有利益相關者的要求

B、考慮了資金的時間價值和投資的風險價值

C、反映了對企業(yè)資產(chǎn)保值增值的要求

D、有利于克服經(jīng)營管理上的片面性和短期化行為

［答案］A

【解析】股東財富最大化僅僅考慮了企業(yè)股東的利益，對于其他企業(yè)利益相關

者如企業(yè)的債權人等的利益并沒有全面考慮到。

10、下列各項中屬于婚后法定特有財產(chǎn)的是()。

A、工資薪金

B、住房公積金

C、工傷補償款

D、知識產(chǎn)權的收益

［答案］C

【解析】法律規(guī)定的夫妻法定特有財產(chǎn)通常有以下幾類：①一方的婚前財產(chǎn)；

②一方因身體受到傷害獲得的醫(yī)療費、殘疾人生活補助費等費用；③遺囑或贈

與合同中確定只歸屬于夫妻其中一方的財產(chǎn)；④一方專用的生活用品；⑤其他

應當歸二方的財產(chǎn)。工傷補償款屬于一方因身體受到傷害獲得的醫(yī)療費、殘疾

人生活補助費等費用。其他三項為夫妻法定共有財產(chǎn)。

11、關于速動比率計算中扣除存貨原因的說法錯誤的是()。

A、在流動資產(chǎn)中，存貨的變現(xiàn)速度最快

B、由于某些原因，部分存貨可能已損失報廢還沒做處理

C、部分存貨可能已抵押給債權人

D、存貨估價還存在著成本與合理市價相差懸殊的問題

【答案】A

【解析】速動比率=(流動資產(chǎn)-存貨)/流動負債，在流動資產(chǎn)中，存貨的變現(xiàn)

速度最慢。

12、下列事件屬于必然事件的是()。

A、在標準大氣壓下，水在-10℃結冰

B、某只股票當日的收盤價高于開盤價

C、某日外匯的走勢下降

D、某位顧客在餐館吃雞，感染了“禽流感”

【答案】A

【解析】在一定的條件下重復進行試驗時，有的事件在每次試驗中必然會發(fā)

生，這樣的事件稱為必然發(fā)生的事件，即必然事件。在標準大氣壓下，水在-

10℃必然結冰。

13、王某現(xiàn)年35歲，當王某3歲時父母離婚，王某隨母親生活，而從此也未再

與父親見面，父親從未對王某盡撫養(yǎng)的責任。母親隨后又結婚，而繼父一直撫

養(yǎng)照顧王某至成年?，F(xiàn)在繼父年老體弱，由王某負責贍養(yǎng)。可前幾天30多年未

謀面的父親突然出現(xiàn)，窮困潦倒，要求王某負責替他養(yǎng)老送終。下列說法正確

的是0。

A、王某的生父沒有盡到對子女的撫養(yǎng)義務，故王某可以不盡贍養(yǎng)義務

B、王某與其繼父之間是合法的收養(yǎng)關系，因此王某只贍養(yǎng)其繼父即可

C、王某既要贍養(yǎng)其繼父也要贍養(yǎng)其生父

D、王某與其繼父之間沒有血緣關系，因此王某只需要贍養(yǎng)其生父

【答案】C

【解析】由于王某與繼父之間僅形成撫養(yǎng)關系，而未能形成合法的收養(yǎng)關系，

故王某與生父之間的權利義務關系并不因母親的再婚而消除，王某的生父對王

某應當有撫養(yǎng)教育的義務，而王某亦應對生父有贍養(yǎng)的義務。雖然王某的生父

未對王某盡撫養(yǎng)教育的義務，但父母撫養(yǎng)教育的義務與子女贍養(yǎng)的義務不是對

等的，王某并未被免除對生父贍養(yǎng)的義務。對于王某的繼父，因為繼父已經(jīng)撫

養(yǎng)教育王某，故王某與繼父之間的關系已經(jīng)形成類似生父母子女之間的關系，

壬某應當對繼父盡贍養(yǎng)義務。因此，王某對繼父與生父均要盡贍養(yǎng)的義務。

14、某投資者連續(xù)100個交易日對股票A的價格進行觀察，發(fā)現(xiàn)股票A的收盤

價高于開盤價的天數(shù)有40天，收盤價等于開盤價的天數(shù)有20天，那么可以說

股票A的收盤價低于開盤價的概率是()。

A、20%

B、30%

C、40%

D、60%

【答案】C

【解析】股票A的收盤價高于、等于、低于開盤價是三個互不相容的事件，且

這三個事件組成一個整體，因此股票A的收盤價低于開盤價的天數(shù)有40天

(=100-40-20),股票A的收盤價低于開盤價的概率=40/100=40%。

15、()與經(jīng)濟周期的相關性很弱。這類股票的風險要小于周期型股票，其預期

回報率也較低，容易受到穩(wěn)健型投資者的青睞。

A、航空業(yè)

B、港口業(yè)

C、房地產(chǎn)業(yè)

D、食品生產(chǎn)行業(yè)

【答案】D

【解析】典型的防守型股票包括飲料食品等生活必需品生產(chǎn)行業(yè)。

16、下列關于通貨膨脹的說法不正確的是()。

A、流通中的貨幣增加可能導致通貨膨脹的發(fā)生

B、通貨膨脹的本質(zhì)原因是由于貨幣供應過多而引起貨幣貶值

C、通貨膨脹的度量通常使用價格指數(shù)

D、通貨膨脹對經(jīng)濟發(fā)展沒有任何益處

【答案】D

【解析】通貨膨脹是指由于貨幣供應過多而引起貨幣貶值，物價水平持續(xù)而普

遍上漲的貨幣現(xiàn)象。通貨膨脹和貨幣供求關系有著密切的聯(lián)系。需要注意的

是，流通中貨幣量的增加不一定會引起通貨膨脹。通常，適當?shù)耐ㄘ浥蛎泴?jīng)

濟具有一定的積極刺激作用。

17、下列關于合伙企業(yè)合伙人的責任形式說法正確的是0。

A、全部承擔無限責任

B、全部承擔有限責任

C、有的承擔有限責任，有的承擔無限責任

D、合伙人的責任形式由合伙人在合伙協(xié)議中確定

【答案】A

【解析】合伙人共負盈虧，共擔風險，對外承擔無限連帶責任。當合伙財產(chǎn)不

足以清償合伙債務時，合伙人還需以其他個人財產(chǎn)來清償債務，即承擔無限責

任。

18、貴金屬貨幣流通時一般不會產(chǎn)生通貨膨脹，因為它們具有()。

A、流通手段職能

B、支付手段職能

C、貯藏手段職能

D、價值尺度職能

【答案】C

【解析】貨幣作為儲藏手段的功能是指貨幣保持其購買力的能力，這取決于幣

值的穩(wěn)定程度。貴金屬貨幣屬于實質(zhì)貨幣的一種，本身具有價值，其用作貨幣

與用作非貨幣的價值相等，即貨幣面值等于其價值。因此，貴金屬貨幣在保持

購買力方面具有更大的優(yōu)勢，也就更能排除通貨膨脹的發(fā)生。

19、一般來說，理財規(guī)劃師每年需要對客戶的理財規(guī)劃方案評估()。

A、一次

B、兩次

C、三次

D、四次

【答案】B

【解析】一般來說，理財規(guī)劃師每年需要對客戶的理財規(guī)劃方案評估兩次。

20、當總需求大于總供給時，會出現(xiàn)()等現(xiàn)象。

A、市場供應緊張、通貨緊縮

B、失業(yè)增加、物資匱乏

C、生產(chǎn)能力閑置、通貨膨脹

D、通貨膨脹、物資匱乏

【答案】D

【解析】當總需求大于總供給時，經(jīng)濟體中出現(xiàn)供不應求的狀況，從而導致物

價上漲，相對的物資匱乏，經(jīng)濟呈現(xiàn)過熱現(xiàn)象。

21、在出售證券時與購買者約定到期買回證券的方式稱為()。

A、證券發(fā)行

B、證券承銷

C、互換交易

D、回購協(xié)議

【答案】D

【解析】A項，證券發(fā)行是指政府、金融機構、工商企業(yè)等以募集資金為目的

向投資者出售代表一定權利的有價證券的活動；B項，證券承銷是證券經(jīng)營機

構代理證券發(fā)行人發(fā)行證券的行為；C項，互換交易指兩個或兩個以上的人按

共同商定的條件，在約定的時間內(nèi)定期交換現(xiàn)金流的金融交易。

22、下列關于收養(yǎng)關系解除的說法準確的是()。

A、收養(yǎng)關系解除后，養(yǎng)子女與養(yǎng)父母及其他近親屬間的權利義務即行消除

B、收養(yǎng)關系解除后，養(yǎng)子女與養(yǎng)父母及其他近親屬間的權利義務不能消除

C、收養(yǎng)關系解除后，與生父母及其他近親屬間的權利義務關系自行恢復

D、收養(yǎng)關系解除后，與生父母及其他近親屬間的權利義務關系不能自行恢復

【答案】A

【解析】根據(jù)我國《收養(yǎng)法》第二十九條規(guī)定，收養(yǎng)關系解除后，養(yǎng)子女與養(yǎng)

父母及其他近親屬間的權利義務即行消除，與生父母及其他近親屬間的權利義

務關系自行恢復，但成年養(yǎng)子女與生父母及其他近親屬間的權利義務關系是否

恢復，可以協(xié)商確定。

23、銀行發(fā)放的個人商業(yè)用房貸款數(shù)額一般不超過所購房屋總價或經(jīng)房地產(chǎn)評

估機構評估的所購商業(yè)用房、辦公用房全部價款(二者以低者為準)的()。

A、50%

B、60%

C、70%

D、80%

【答案】B

【解析】銀行發(fā)放的個人商業(yè)用房貸款數(shù)額一般不超過所購房屋總價或經(jīng)房地

產(chǎn)估價機構評估的所購商業(yè)用房、辦公用房全部價款(二者以低者為準)的

60%?貸款期限原則上最長不得超過10年(含10年)。貸款利率按中國人民銀

行規(guī)定的同檔次期限利率執(zhí)行，不按個人住房貸款利率執(zhí)行。

24、在商場中，不同的商品標示為不同的價格，這是貨幣在執(zhí)行()功能。

A、價值尺度

B、交換媒介

C、延期支付

D、儲藏手段

【答案】A

【解析】價值尺度是貨幣的基本職能之?，作為測定價值標準的貨幣，其單價

是衡量所有可交換物品價值的尺度。貨幣作為價值的尺度可以使所有具有價值

的物品轉化成貨幣單位進行運算。

25、設P

(A)=0.4,P(A+

B)=0.7,若事件A與B互斥，則P

(B)=；若事件A與B獨立，則P

(B)=。()

A、0.3;0.5

B、0.3;0.7

C、0.4;0.5

D、0.5;0.5

【答案】A

【解析】①若事件A與B互斥，則P(A+B)=P(A)+P(B),于是P(B)=P(A+B)-

P(A)=0.7-0.4=0.3；②若事件A與B獨立，則P(AB)=P(A)P(B),于是由

P(A+B)=P(A)+P(B)-P(AB)=P(A)+P(B)-P(A)P(B),得P(B)=(0.7-0.4)/(1-

0.4)=0.5o

26、1月，張某從華豐商場購買了一臺熱水器。2015年3月，該熱水器因質(zhì)量

問題給張某造成了人身傷害。2015年5月，張某向華豐商場提出交涉。雙方協(xié)

商未果，張某于2015年6月向人民法院提起訴訟。根據(jù)合同法律制度的規(guī)定，

下列表述正確的是()。

A、張某只能請求華豐商場承擔侵權責任

B、張某只能請求華豐商場承擔違約責任

C、張某有權請求華豐商場承擔侵權責任和違約責任

D、張某可以請求華豐商場承擔侵權責任或違約責任

【答案】D

【解析】因當事人?方的違約行為侵害對方人身、財產(chǎn)權益的，受損害方有權

選擇依照《合同法》的規(guī)定要求其承擔違約責任或者依照其他法律規(guī)定要求其

承擔侵權責任。

27、某B股最后交易日的收盤價為0.800美元/股，每股紅利為0.005美元/

股，股權登記日收盤價為0.799美元/股，則該股除息報價為()美元/股。

A、0.800

B、0.799

C、0.795

D、0.794

【答案】C

【解析】根據(jù)除息的計算公式，該股除息報價為0.800-0.005=0.795(美元/

股)。

28、關于人身保險合同的條款，下列論述不正確的是()。

A、一般認為，只要不是出于不道德或非法的考慮，在不侵犯受益人的權利的

情況下，保單可以轉讓

B、共同災難條款規(guī)定，只要第一受益人與被保險人同死于一次事故中，如果

不能證明誰先死，則推定被保險人先死

C、不喪失價值條款通常規(guī)定，保單所有人享有保單現(xiàn)金價值的權利，不因保

單效力的變化而喪失

D、保費自動墊繳條款規(guī)定，投保人按期繳納保費滿一定時期以后，因故未能

在寬限期內(nèi)繳納保險費時，保險人可以用保單的現(xiàn)金價值自動墊繳投保人所欠保

費，使保單繼續(xù)有效

【答案】B

【解析】在人身保險合同中，共同災難條款規(guī)定，只要第一受益人與被保險入

同死于一次事故中，如果不能證明誰先死，則推定第一受益人先死。

29、()屬于中央銀行作為“政府的銀行”職能范疇。

A、最后貸款人

B、為政府融通資金

C、壟斷貨幣發(fā)行

D、清算業(yè)務

【答案】B

【解析】AD兩項屬于“銀行的銀行”職能；C項屬于“發(fā)行的銀行”職能；B

項，政府的銀行是指央行代表政府制定和執(zhí)行貨幣政策，代為政府管理財政收

支以及為政府提供各種金融服務。

30、對于保密合同來說，如果合同及合同事項中止或者終止，保密義務()。

A、解除

B、不解除

C、視合同內(nèi)具體規(guī)定

D、由法院決定

【答案】B

【解析】保密是一種特殊的義務，需要雙方長期履行。保密合同中一般規(guī)定保

密義務不因合同及合同事項的中止、終止而解除。

31、財產(chǎn)保險的被保險人或者受益人，對保險人請求賠償或者給付保險金的權

利，自其知道保險事故發(fā)生之日起0年不行使而消滅。

A、1

B、2

C、3

D、4

【答案】B

32、下列選項中，不屬于系統(tǒng)性風險的是0。

A、政策性風險

B、利率風險

C、購買力風險

D、財務風險

【答案】D

【解析】系統(tǒng)性風險包括政策風險、利率風險、購買力風險和市場風險。對于

證券投資者來說，系統(tǒng)性風險是無法消除的，投資者無法通過多樣化的投資組

合進行套期保值。而非系統(tǒng)性風險包括經(jīng)營風險、財務風險、信用風險和道德

風險。投資者可以通過分散投資的方法，來抵消該種風險。

33、婚姻家庭財產(chǎn)風險因素主要包括0。

A、財產(chǎn)獲取的風險和分配的風險

B、財產(chǎn)分配的風險和傳承的風險

C、財產(chǎn)投資的風險和傳承的風險

D、財產(chǎn)投資的風險和分配的風險

【答案】B

34、甲廠在乙保險公司投保了產(chǎn)品質(zhì)量責任險。消費者李某使用該廠產(chǎn)品被損

傷而狀告甲廠，后甲廠被法院判決敗訴并承擔訴訟費。在此情形下，乙保險公

司不必對。進行賠償。

A、法院判決甲廠賠償給李某的經(jīng)濟損失5萬元

B、甲廠因上述訴訟所造成的名譽損失3萬元

C、甲廠花去的鑒定費5000元

D、甲廠承擔的訴訟費3000元

［答案］B

【解析】根據(jù)《保險法》第六十六條規(guī)定，責任保險的被保險人因給第三者造

成損害的保險事故而被提起仲裁或者訴訟的，被保險人支付的仲裁或者訴訟費

用以及其他必要的、合理的費用，除合同另有約定外，由保險人承擔。因此，

甲廠的名譽損失不屬于保險公司賠償范圍。

35、初布雷頓森林會議后產(chǎn)生，按股份公司原則建立起來，主要業(yè)務活動是向

發(fā)展中國家提供長期生產(chǎn)性貸款的機構是()。

A、IMF

B、IBRD

C、IOSCO

D、IDA

【答案】B

【解析】A項，國際貨幣基金組織(IMF)是根據(jù)1944年聯(lián)合國國際貨幣金融會

議通過的《國際貨幣基金協(xié)定》建立的，它是以成員國人股方式組成的經(jīng)營性

的金融機構，其主要業(yè)務是向成員國政府提供貸款；C項，國際證券委員會組

織(IOSCO)創(chuàng)建于1984年；D項，國際開發(fā)協(xié)會(IDA)是1960年成立的，其宗

旨是為最不發(fā)達國家提供更優(yōu)惠的貸款，減輕其國際收支負擔，促進它們的經(jīng)

濟發(fā)展和居民生活水平的提高。

36、在()的情況下，保險人有權解除合同。

A、投保人因過失未履行如實告知義務

B、投保人故意隱瞞事實，不履行如實告知義務

C、情況發(fā)生變化，保險人認為繼續(xù)承保會對其造成重大損失

D、投保人申報的被保險人年齡不實

【答案】B

【解析】投保人因過失未履行如實告知義務，只有在足以影響保險人決定是否

同意承?；蛘咛岣弑ｋU費率的前提下，保險人才有權解除保險合同；同樣，投

保人申報被保險人年齡不實時，同時其真實年齡不符合合同約定的年齡限制

的，保險人才有權解除合同。

37、下列說法中，不屬于投機性資本流動的是()。

A、由于各國經(jīng)濟形勢不同，各國之間的利率水平可能存在差異，從而出現(xiàn)在

沒有外匯抵補交易下利率低的國家資本向利率高的國家流動

B、一國國際收支出現(xiàn)暫時不平衡，人們預期匯率水平不久會向相反方向變

動，因此低價買人該種貨幣而在高價時賣出從而導致的資本流動

C、由于某一國家的經(jīng)濟形勢每況愈下，或由于通貨膨脹率居高不下而導致國

際收支持續(xù)逆差等原因使得資本向貨幣穩(wěn)定的國家轉移

D、由于匯率預期的臨時性變動從而在貿(mào)易支付中出現(xiàn)的超前或者推后支付

而導致的資本流動

【答案】C

【解析】C項屬于保值性資本流動。

38、舉辦企業(yè)年金制度是增強企業(yè)凝聚力和競爭力的需要，其原因不包括0。

A、吸納優(yōu)秀人才

B、調(diào)動企業(yè)員工的生產(chǎn)積極性

C、增強企業(yè)與員工的凝聚力

D、提高員工當期消費水平

【答案】D

【解析】企業(yè)年金制度增強企業(yè)與員工的凝聚力，并能在一定程度上有助于吸

納優(yōu)秀人才，調(diào)動企業(yè)員工的生產(chǎn)積極性，提高企業(yè)生產(chǎn)率。

39、下列指數(shù)用算術平均法進行計算編制而成的是()。

A、道?瓊斯股票指數(shù)

B、滬深300股票價格指數(shù)

C、日經(jīng)500平均股價指數(shù)

D、《金融時報》股票價格指數(shù)

【答案】A

40、理財規(guī)劃師在與客戶會談之前應當準備所需的介紹性資料，這些資料不包

括()。

A、所在機構的宣傳和介紹材料

B、所在機構的營業(yè)執(zhí)照副本復印件

C、理財規(guī)劃師個人身份證明材料

D、理財規(guī)劃師理財方案樣本

【答案】C

【解析】介紹性資料主要包括所在機構的宣傳和介紹材料、所在機構的營業(yè)執(zhí)

照副本復印件、所在機構從事理財業(yè)務的許可文件、理財規(guī)劃師個人職業(yè)資格

文件和相應標識以及理財方案樣本等。

41、下列關于金融工具的流動性、風險性、收益性三者關系說法正確的是()。

限流動性與風險性呈正比關系，風險性與收益性呈正比關系

B、流動性與風險性呈反比關系，與收益性呈正比關系

C、流動性與風險性呈正比關系，與收益性呈反比關系

D、流動性與風險性呈反比關系，風險性與收益性呈正比關系

【答案】D

42、住房消費是指居民為取得住房提供的庇護、休息、娛樂和生活空間的服務

而進行的消費，這種消費的實現(xiàn)形式可以是租房也可以是買房。以下人群中理

財規(guī)劃師最有可能給予不租房建議的是()。

A、剛剛踏入社會的青年

B、經(jīng)常在各個城市轉換工作的人

C、儲蓄不多的家庭

D、中年白領階層人士

【答案】D

43、在財產(chǎn)保險中，被保險人或者受益人請求保險人支付賠償金的時效為兩

年，該時效從()起算。

A、事故發(fā)生之日

B、被保險人或者受益人知道或者應當知道事故發(fā)生之日

C、保險人知道或者應當知道保險事故發(fā)生之日

D、被保險人或者受益人向保險人請求賠償之日

【答案】B

【解析】根據(jù)《保險法》第二十六條規(guī)定，人壽保險以外的其他保險的被保險

人或者受益人，向保險人請求賠償或者給付保險金的訴訟時效期間為兩年，自

其知道或者應當知道保險事故發(fā)生之日起。

44、退休養(yǎng)老規(guī)劃首先要考慮的問題是()，因為它的大小將在很大程度上決定

退休金儲備金額的大小。

A、預期壽命

B、通貨膨脹率

C、當?shù)厣夏甓壬鐣骄べY水平

D、資本利得稅率

【答案】A

【解析】人們的預期壽命是退休養(yǎng)老規(guī)劃中首先要考慮的問題，預期壽命長，

則應多準備退休基金的儲備，預期壽命短則應少準備退休基金的儲備。

45、證券交易所可以視情況和上市公司的申請予以技術性停牌，下列四種不屬

于技術性停牌的情況為0。

A、上市公司計劃進行重組

B、上市證券計劃換發(fā)新票券

C、上市公司計劃供股集資

D、上市公司召開董事會

［答案］D

【解析】可以申請技術性停牌的情形包括：①上市公司計劃進行重組；②上市

證券計劃換發(fā)新票券；③上市公司計劃供股集資；④上市公司計劃派發(fā)特別股

息V⑤上市公司計劃將上市證券拆細或合并。

46、下列各項不屬于可保利益原則作用的是()。

A、防止賭博行為的發(fā)生

B、防止道德風險發(fā)生

C、避免重復保險的發(fā)生

D、規(guī)定了保險保障的最高限額，限制了賠償?shù)淖罡呓痤~

【答案】C

47、根據(jù)我國現(xiàn)行的交易規(guī)則，證券交易所證券交易的開盤價為當日該證券的

Oo

A、加權平均成交價

B、集合競價最后一分鐘的平均價

C、使成交量最大的價格

D、集合競價時間內(nèi)的最后一筆成交價

【答案】C

【解析】在開盤集合競價期間，交易所的自動撮合系統(tǒng)只儲存而不撮合，當申

報競價時間一結束，撮合系統(tǒng)將根據(jù)集合競價原則，產(chǎn)生該股票的當日開盤

價。集合競價時將數(shù)筆委托報價或一個時段內(nèi)的全部委托報價集中在一起，根

據(jù)不高于申買價和不低于申賣價的原則產(chǎn)生一個成交價格，且在這個價格下成

交的股票數(shù)量最大，并將這個價格作為全部成交委托的交易價格。

48、王先生有一個投資項目，若前三年每年年末投入100萬元，第四年年末分

紅80萬元，第五年年末分紅150萬元，第六年年末和第七年年末分別都分紅

200萬元，而王先生要求的回報率為15%,該項目的凈現(xiàn)值為()萬元。

A、510.29

B、53.65

C、161.69

D、486.84

【答案】B

【解析】凈現(xiàn)值=未來報酬的總現(xiàn)值-初始投資現(xiàn)值=T00*(P/A,15%,3)

+80/(1+15%)4+150/(1+15%)5+200/(1+15%)6+200/(1+15%)7=53.65(萬

元)。

49、甲保險公司對保險保證金的使用正確的是()。

A、用于蓋辦公大樓

B、用于投資股票

C、用于清償債務

D、用于開發(fā)房地產(chǎn)

【答案】C

【解析】根據(jù)《保險法》第九十七條規(guī)定，保險公司應當按照其注冊資本總額

的百分之二十提取保證金，存入國務院保險監(jiān)督管理機構指定的銀行，除公司

清算時用于清償債務外，不得動用。

50、喬頓貨幣乘數(shù)模型中沒有考慮的因素是()。

A、貨幣存量

B、基礎貨幣

C、活期存款的法定準備率

D、借入準備率

【答案】D

【解析】喬頓貨幣乘數(shù)模型可由下式表示：M1=B.[(1+k)/(rd+rt.t+e+k)]。

式中，Ml為貨幣存量，B為基礎貨幣，rd為活期存款的法定準備率，rt為定期

存款的法定準備率，右為定期存款比率，e為超額準備金比率，k為通貨比率，

即銀行在擴張信用的過程中，一部分現(xiàn)金隨放貸流出后，不再流回銀行，而被

人們持有?？梢?，該模型并未考慮借入準備率。

2022年理財規(guī)劃師（三級）考試試卷（三）

一、單項選擇題（每小題2分，共100分）

1、下列不屬于我國儲蓄原則的是（）。

A、存款自愿

B、取款自由

C、存款有息

D、儲戶公開

【答案】D

【解析】我國對儲蓄實行“存款自愿、取款自由、存款有息、為儲戶保密”的

原則。

2、借款人申請住房公積金貸款不足以支付購房所需資金時，其不足部分向銀行

由造0

A、°住房商業(yè)貸款

B、住房組合貸款

C、國家貸款

D、抵押加擔保貸款

【答案】A

3、公司提供認股權時，一般規(guī)定。，股東只有在該日期內(nèi)登記并繳付股款，方

能取得認股權而優(yōu)先認購新股。

A、宣告日

B、增發(fā)日

C、除權日

D、股權登記日

【答案】D

4、在應用近因原則的過程中，首先要確定數(shù)個原因中哪個是近因。若從損失開

始按順序自后向前追溯到最初事件，且事件沒有中斷，則近因是0。

A、系列事件中全部事件

B、系列事件中獨立事件

C、系列事件中最后的事件

D、系列事件中最初的事件

【答案】D

【解析】根據(jù)由因推果法，從最初事件出發(fā)，按邏輯推理，問下一步將發(fā)生什

么。若最初事件導致了第二事件，第二事件又導致了第三事件，如此推理下

去，導致最終事件，那么最初事件為最終事件的近因。若其中兩個環(huán)節(jié)無明顯

聯(lián)系，出現(xiàn)中斷，則其他事件為致?lián)p原因。

5、代理人與第三人惡意串通損害被代理人利益的，應當（）。

A、由被代理人承擔賠償責任

B、由代理人承擔賠償責任

C、由第三人承擔賠償責任

D、由代理人和第三人承擔連帶賠償責任

【答案】D

【解析】代理人的權限會受到一定條件的限制。如代理人與第三人惡意串通，

損害被代理人利益的行為。被代理人受到損失的，由代理人和第三人負連帶賠

彳嘗彳壬0

6：下列不屬于現(xiàn)金等價物的是。。

A、活期儲蓄

B、貨幣市場基金

C、各類銀行存款

D、股票

【答案】D

【解析】現(xiàn)金等價物是客戶擁有的以現(xiàn)金形式或高流動性資產(chǎn)形式存在的資

產(chǎn)。股票的投資周期長，流動性差，不屬于現(xiàn)金等價物。

7、下列企業(yè)形式符合共同出資、共同經(jīng)營、共享收益、共擔風險等特點的是

Oo

A、合伙企業(yè)

B、公司

C、個體工商戶

D、個人獨資企業(yè)

【答案】A

【解析】個人獨資企業(yè)是按照個人獨資企業(yè)法成立，由一個自然人投資，財產(chǎn)

為投資人個人所有，投資人以其個人財產(chǎn)對企業(yè)債務承擔無限責任的經(jīng)營實

體。公民在法律允許的范圍內(nèi)，依法經(jīng)核準登記，從事工商業(yè)經(jīng)營的，為個體

工商戶。而公司分為有限責任公司和股份有限公司。

8、助理理財規(guī)劃師為客戶提供理財規(guī)劃服務的前提和關鍵是0。

A、收集客戶信息

B、搞好客戶關系

C、了解客戶需求

D、提供咨詢服務

【答案】A

【解析】收集客戶信息是助理理財規(guī)劃師為客戶提供理財規(guī)劃服務的前提和關

鍵，如果信息工作出現(xiàn)偏差，會直接導致助理理財規(guī)劃師所制定的理財規(guī)劃與

客戶實際需求脫節(jié)，不僅自己費力不討好，而且還可能蒙受經(jīng)濟損失，甚至有

被客戶投訴的風險。因此收集客戶信息是開展理財規(guī)劃服務最基礎也是最重要

的一步。

9、下列行為中屬于民事代理的是()。

A、代為書寫遺囑

B、代擬發(fā)言稿

C、代買辦公用品

D、代為主持會議

【答案】C

【解析】代理是指代理人以被代理人的名義，在代理權限內(nèi)與第三人實施法律

行為，其法律后果直接由被代理人承受的民事法律制度。

10、下列不屬于非銀行金融機構的是()。一

A、交通銀行

B、典當行

C、金融租賃公司

D、信托公司

【答案】A

【解析】A項是商業(yè)銀行，屬于銀行金融機構。

11、有關周期行業(yè)說法不正確的是()。

A、周期行業(yè)的運動狀態(tài)直接與經(jīng)濟周期相關

B、當經(jīng)濟處于上升時期，周期行業(yè)會緊隨其下降；當經(jīng)濟衰退時，這些行業(yè)

也相應衰落，且該類型行業(yè)收益的變化幅度往往會在一定程度上夸大經(jīng)濟的周期

性

C、消費品業(yè)、耐用品制造業(yè)及其他需求的收入彈性較高的行業(yè)，就屬于典型

的周期型行業(yè)

D、產(chǎn)生周期行業(yè)現(xiàn)象的原因是：當經(jīng)濟上升時，對這些行業(yè)相關產(chǎn)品的購買

相應增加；當經(jīng)濟衰退時，這些行業(yè)相關產(chǎn)品的購買被延遲到經(jīng)濟回升之后

［答案］B

【解析】B項，當經(jīng)濟處于上升時期，周期行業(yè)會緊隨其擴張；當經(jīng)濟衰退

時，周期行業(yè)也相應跌落。

12、下列哪項不屬于誠實保證保險？()

A、職工保證保險

B、流動保證保險

C、合同保證保險

D、總括保證保險

【答案】C

【解析】保證保險的種類主要有：①誠實保證保險，包括個人保證保險、團體

保證保險、總括保證保險、流動保證保險、超額流動保證保險和職工保證保

險：②確實保證保險，包括合同保證保險、行政保證保險和司法保證保險。

13、下列不屬于榮氏模型基本類型的是()。

A、內(nèi)在感應型

B、外在感應型

C、感官型

D、思想型

【答案】C

【解析】榮氏模型是瑞士心理學家卡爾?榮格(Carljung)在1920年提出的.他

將人的心理分為四種基本類型：外在感應型、直覺型、思想型、內(nèi)在感應型。C

項，感官型是Keirsey和Bates根據(jù)不同的影響因素將榮氏模型的四種分類進

一步細化，將客戶的心理分成的八種類型中的一種。

14、通貨膨脹和失業(yè)在短期內(nèi)呈現(xiàn)，而在長期中，通貨膨脹對失業(yè)

______。0

A、交替關系；有影響

B、交替關系；沒有影響

C、并存關系；有影響

D、并存關系；沒有影響

【答案】B

【解析】通貨膨脹和失業(yè)在短期內(nèi)存在交替關系，而在長期中，通貨膨脹對失

業(yè)基本沒有影響。凱恩斯理論認為，通貨膨脹和失業(yè)不會同時并存，兩者之間