2024年小企業(yè)財務管理制度例文（二篇）

第3頁共3頁2024年小企業(yè)財務管理制度例文全體財務人員必須嚴格遵守國家財政法規(guī)及會計制度，恪守職業(yè)道德，忠誠于崗位，避免任何損害公司利益的行為。應嚴格按照公司財務制度履行職責，對待工作應認真且踏實，致力于提升客戶服務意識。一、財務部職責概述1、嚴格執(zhí)行國家財務管理相關法律法規(guī)，確保財務活動的合法性。2、建立和完善公司財務管理體系，嚴格遵循財務操作流程。3、實施有效措施保障公司資金及資產(chǎn)安全，維護公司合法權益。4、制定并執(zhí)行財務收支計劃，推動相關部門加強資金回籠，確保資金供應的效率。5、進行成本和費用的核算、評估與控制，督促相關部門減少消耗、節(jié)約開支，提升經(jīng)濟效益。6、建立完善的財務賬目體系，編制財務報表。7、參與公司工程承包合同及采購合同的評審工作。8、及時進行稅金的核算和繳納。9、參與業(yè)務項目結(jié)算，以及采供部門與材料供應商之間的結(jié)算工作。10、負責會計檔案資料的收集、整理，確保檔案資料的完整性、安全性和有效性。11、完成公司規(guī)定的工作流程及其他由領導安排的任務。12、加強部門人員培訓，提升財務團隊的專業(yè)素質(zhì)。二、借款及費用開支標準與審批流程關于借款審批及標準：1、差旅借款：出差人員需向財務部領取“借款單”，詳細填寫借款日期、資金性質(zhì)、所屬部門、出差地點、出差原因、預計天數(shù)及金額，經(jīng)部門主管簽字后提交總經(jīng)理審批；持已審批的“借款單”至財務部領取款項。若前次借款出差歸來超過規(guī)定天數(shù)未報銷者，將不得再次借款。2、出差中借款：出差人員或從一地轉(zhuǎn)至另一地出差者，需委托代理人領取“借款單”，填寫相關信息并經(jīng)部門主管簽字后提交總經(jīng)理審批；持已審批的“借款單”至財務部領取款項。3、日常費用借款：各部門因業(yè)務需要借款時，向財務部領取借款單，填寫資金性質(zhì)（支票或現(xiàn)金）、所屬部門、借款原因及金額，審批流程同前款。4、其他臨時借款：如業(yè)務費、招待費、周轉(zhuǎn)金等，審批流程同前款。5、出差人員應在回公司后五天內(nèi)按規(guī)定向財務部報賬，報賬后三日內(nèi)補齊所欠金額，對于未辦理報銷手續(xù)且三日內(nèi)未能補齊欠款者，財務部有權從其當月工資中扣除。6、所有借款均遵循未清償前賬目不得再借的原則。7、嚴禁個人借款，特殊情況需經(jīng)公司部門經(jīng)理以上級別人員批準后方可借支。三、日常費用報銷流程：1、公司員工在日常費用支出時，應堅持節(jié)約原則。2、日常支出應盡量取得原始發(fā)票，若無法取得原始發(fā)票，需由對方提供收款證明。3、報銷時須由經(jīng)手人在發(fā)票上簽字并簡述事由，經(jīng)相應領導簽字后至財務部報銷；4、所有日常采購物品均需辦理入庫手續(xù)，報銷時發(fā)票后附有庫房管理員簽字的入庫單，并經(jīng)各相應領導簽字后至財務部報銷；5、補充說明：若報銷審批人出差在外，應由審批人指定代理人，并將代理人信息報財務部備案，代理人在此期間可行使相應審批權；或者由財務人員與審批人電話聯(lián)系，先行借款或報銷，待審批人回公司后再補簽。2024年小企業(yè)財務管理制度例文（二）全體財務人員必須嚴格遵守國家財政法規(guī)及會計制度，恪守職業(yè)道德，維護公司利益，不得從事任何損害公司行為。應嚴格按照公司財務制度履行職責，對待工作應認真、踏實，并致力于提升客戶服務意識。一、財務部職責概述1、嚴格執(zhí)行國家財務管理相關法律法規(guī)，確保財務活動的合法性。2、構建完善的公司財務管理體系，嚴格遵循財務操作流程。3、實施有效措施保障公司資金及資產(chǎn)安全，維護公司合法權益。4、制定并執(zhí)行財務收支計劃，推動相關部門加強資金回收，確保資金供應的高效性。5、開展成本及費用的核算、評估與控制，督促相關部門減少消耗、節(jié)約開支，提升經(jīng)濟效益。6、建立完整的財務賬目體系，編制財務報表。7、參與評審公司工程承包合同及采購合同。8、及時進行稅金的核算與繳納。9、參與業(yè)務項目結(jié)算，以及采供部門與材料供應商之間的結(jié)算工作。10、負責會計檔案資料的收集與整理，確保檔案的完整性、安全性和有效性。11、完成公司規(guī)定的工作程序及其他由領導安排的任務。12、加強部門人員培訓，提升財務團隊的專業(yè)素質(zhì)。二、借款及費用開支標準與審批流程關于借款審批及標準：1、出差借款：出差人員需向財務部領取“借款單”，詳細填寫借款日期、資金性質(zhì)、部門、出差地點、出差原因、預計天數(shù)及金額，經(jīng)部門主管簽字后提交總經(jīng)理審批；持審批通過的“借款單”至財務部領取款項。若前次借款出差返回后超過規(guī)定天數(shù)未報銷者，將不得再次借款。2、出差在外人員借款：出差人員或從一地轉(zhuǎn)至另一地出差者，需委托代理人領取“借款單”，填寫相關信息后，經(jīng)部門主管簽字并提交總經(jīng)理審批；持審批通過的“借款單”至財務部領取款項。3、日常費用借款：各部門因業(yè)務需要借款時，向財務部領取借款單，填寫資金性質(zhì)（支票或現(xiàn)金）、部門、借款原因及金額，審批流程同前款。4、其他臨時借款：如業(yè)務費、招待費、周轉(zhuǎn)金等，審批流程同前款。5、出差人員應在回公司后五天內(nèi)按規(guī)定向財務部報賬，報賬后三日內(nèi)補齊所欠金額，對于未辦理報銷手續(xù)且三日內(nèi)未能補齊欠款者，財務部有權從其當月工資中扣除。6、所有借款均須遵循未清前賬不得再借的原則。7、嚴禁個人借款，特殊情況需經(jīng)公司部門經(jīng)理以上級別人員批準后方可借支。三、日常費用報銷流程：1、公司員工在日常費用支出時，應堅持節(jié)約原則。2、日常支出應盡可能取得原始發(fā)票，若無法取得原始發(fā)票，需由對方提供收款證明。3、報銷時須由經(jīng)手人在發(fā)票上簽字并簡述事由，經(jīng)相應領導簽字后至財務部報銷；4、所有日常采購物品均須辦理入庫手續(xù)，報銷時需附有