國有企業(yè)開展對標一流企業(yè)提升管理水平行動實施方案

國有企業(yè)開展對標一流企業(yè)提升管理水平行動實施方案根據(jù)國資委有關開展對標世界一流管理的通知和集團公司相關通知要求，經公司總經理辦公會研究，結合公司實際，制定本實施方案。一、對標提升行動的總體要求和重點任務(一)總體要求以對標世界一流企業(yè)為出發(fā)點和切入點，以加強管理體系和管理能力建設為主線，堅持突出重點、統(tǒng)籌推進、因企施策，對照先進找差距，有針對性地采取務實管用的工作措施，促進企業(yè)管理水平在現(xiàn)有基礎上明顯提升。力爭到2025年，公司在戰(zhàn)略管理、組織管理、運營管理、財務管理、科技管理、風險管理、人力資源管理和信息化管理等重點領域取得突破，企業(yè)管理理念、管理手段更加有效，管理制度、管理流程更加完善，管理方法、管理手段更加有效，管理基礎不斷夯實，創(chuàng)新成果不斷涌現(xiàn)，基本形成系統(tǒng)完備、運行規(guī)范高效的現(xiàn)代企業(yè)管理體系，企業(yè)總體管理能力明顯增強。(二)重點任務綜合研究分析對標企業(yè)的優(yōu)秀實踐、管理經驗，深入查找公司在管理上的薄弱環(huán)節(jié)，通過健全工作制度、完善運行機制、優(yōu)化管理流程、明確崗位職責、嚴格監(jiān)督檢查等措施，持續(xù)加強企業(yè)管理制度體系、組織體系、責任體系、執(zhí)行體系、評價體系等建設，全面提高公司管理能力和經濟效益。二、對標提升行動的階段工作安排結合公司十四五規(guī)劃、十五五規(guī)劃(框架)和改革創(chuàng)新三年行動方案統(tǒng)籌謀劃，對標XX股份有限公司、XX股份有限公司、XX股份有限公司、XX股份有限公司等業(yè)務相近的國內先進企業(yè)，以問題和目標為導向，尋找剖析其先進經驗，確立各個專項具體對標企業(yè)，編制對標提升行動計劃。第一階段(2024年1-3月)，研究部署階段。查找自身的薄弱環(huán)節(jié)，研究先進企業(yè)的經驗，確定提升管理對標對象和對標項目，確定行動計劃和任務目標，制定對標提升行動實施方案和對標提升工作措施。第二階段(2024年4月-2025年9月)，組織落實階段。按照對標提升行動實施方案，集中力量推進管理體系和管理能力建設，補齊管理短板，提升管理能力。第三階段(2025年10-12月)，評估深化階段。深入總結對標提升行動的做法和經驗，對提升效果進行全面深入的評估，建立管理提升的長效機制，持續(xù)加強公司管理工作。三、對標對象及其主要經驗(一)XX公司XX股份有限公司作為XX行業(yè)具有代表性的XXXX上市公司，在產業(yè)布局、生產經營管理等方面值得對標學習。第一，在產業(yè)布局方面，XX公司圍繞乳制品上下游比較緊密的產業(yè)鏈布局，減少了陌生產業(yè)投資帶來的風險，對企業(yè)的資源集中利用，形成有效合力。第二，在生產經營管理方面，實施“千分工廠”審核標準，圍繞產品質量、工廠環(huán)境、產品控制、工藝控制、員工管理等方面形成一體化的考評體系，規(guī)范生產經營。(二)XX集團XX股份有限公司作為具有代表性的行業(yè)內500強企業(yè)，在公司治理、運營管理、財務管理方面值得借鑒。第一，在公司治理方面，XX集團嚴格按照《公司法》《證券法》《上市公司治理準則》等法律法規(guī)的要求，建立了股東大會、董事會、監(jiān)事會和經理層“三會一層”的法人治理結構，各方獨立運行、相互制約、權責分明。第二，在運營管理方面，XX集團在采購供應管理、銷售管理板塊建立了相關制度，并結合公司實際情況制定和完善了相關控制程序，保證了業(yè)務的正常開展。第三，在財務管理方面，XX集團管理層在預算、利潤和其他財務和經營業(yè)績都有清晰的目標，公司內部對這些目標都有清晰的記錄和溝通，并且積極地對其加以監(jiān)控。(三)XX公司XX公司作為國家級高新技術上市企業(yè)，在戰(zhàn)略管理、合同管理、人力資源管理等方面值得對標學習。第一，在戰(zhàn)略管理上，XX公司董事會下設戰(zhàn)略委員會，主要負責對公司的長期發(fā)展規(guī)劃、重大投融資方案、重大資本運作、資產經營項目決策進行研究并提出建議。第二，在合同管理上，XX公司對不同類型的業(yè)務實施了按單位、分部門，分級授權，逐級審批的內部管控流程，并納入《重大信息內部報告制度》管理，各子公司適用，審計部對合同管理情況進行抽查審計。第三，在人力資源管理上，XX公司在內部形成了一種促使員工積極進取的機制，建立了員工發(fā)展的通道。細分了人力資源管理模塊和任職資格管理制度，明確規(guī)定招聘、晉升、績效考核、薪酬獎懲、離職、保密等管理辦法，健立健全員工的培訓體系，充分保證了各級員工的勝任能力并能有效地履行職責，規(guī)范了公司的人力資源管理。(四)XX公司XX公司作為地方國資行業(yè)內運營企業(yè)的標桿，在體制機制、內部控制、科技創(chuàng)新、信息化管理等方面值得對標學習。第一，在體制機制上，XX公司圍繞“五突破一加強”的“雙百行動”,通過“優(yōu)化結構，有效制衡”、“瘦身健體，優(yōu)化布局”,優(yōu)化體制、創(chuàng)新機制，激發(fā)內生性動力。第二，在內部控制上，XX公司嚴抓內控實現(xiàn)節(jié)本高效，實現(xiàn)“資金、采購和營銷的集團管控能力和專業(yè)化管理水平建設+財務集中管控+建立供應商競優(yōu)機制+四公經費管理”多管齊下減本增效。第三，在科技創(chuàng)新上，XX公司以科技創(chuàng)新為高質量發(fā)展的重要引擎，積極創(chuàng)建重點實驗室，通過走出去、引進來等方式吸引高端技術人才不斷加入，提升公司科技人才競爭優(yōu)勢。第四，在信息化管理上，XX公司通過自建一體化智慧平臺，利用大數(shù)據(jù)、云計算、物聯(lián)網(wǎng)、移動互聯(lián)等科技手段，結合線下整合的優(yōu)質農資、農機、金融機構、農業(yè)科技、農技服務、貿易加工等資源，提供包括種植訂單、農資方案、種植技術、土壤改良、農機裝備、農業(yè)金融、農產品加工和農產品銷售等在內的線上線下結合的農業(yè)綜合解決方案。四、公司存在的主要問題及任務舉措(一)戰(zhàn)略管理存在的問題：產業(yè)布局較快，涉及面廣，導致資源的分散，沒有形成有效合力。對標企業(yè)標準：董事會下設戰(zhàn)略委員會，是負責發(fā)展戰(zhàn)略管理工作的專門工作機構，主要負責對公司的長期發(fā)展規(guī)劃、重大投融資方案、重大資本運作、資產經營項目決策進行研究并提出建議。圍繞主業(yè)上下游緊密的產業(yè)鏈布局，減少了陌生產業(yè)投資帶來的風險，對企業(yè)的資源集中利用，形成有效合力。主要任務：董事會下設戰(zhàn)略委員會，對集團發(fā)展規(guī)劃進行研究，確保嚴格聚焦主責主業(yè)。工作措施：新設戰(zhàn)略委員會，明確相關工作職責，人員組成等。責任部門：投資部、董事會辦公室。(二)組織管理存在的問題：在治理結構上與健全的上市公司法人治理結構有較大的差距，“三重一大”決策程序有待完善。對標企業(yè)標準：公司嚴格按照《公司法》《證券法》《上市公司治理準則》等法律法規(guī)的要求，建立了股東大會、董事會、監(jiān)事會和經理層“三會一層”的法人治理結構，各方獨立運行、相互制約、權責分明。同時，公司在《公司章程》框架下，建立了相應的《股東大會議事規(guī)則》《董事會議事規(guī)則》《監(jiān)事會議事規(guī)則》《獨立董事工作制度》等規(guī)章制度，制定了重大事項的決策方法，明確了授權范圍、行使權力方式及程序。公司董事會下設薪酬與考核、審計、戰(zhàn)略和提名四個專門委員會和內部審計部門。公司董事會嚴格按照《公司章程》《董事會議事規(guī)則》開展工作。公司依據(jù)章程對董事的任職資格和責任義務做了規(guī)定，以確保董事的道德、才干、經驗符合和適應公司建立良好的控制環(huán)境的需要；同時，對董事會行使職權以及議事程序和議事規(guī)則做了明確規(guī)定，確保了董事會的工作效率和公司決策的科學性。監(jiān)事會按照法律法規(guī)和《公司章程》的要求履行職責，強化對公司董事、高級管理人員和財務的監(jiān)督職能，維護了公司和全體股東的權益。主要任務：1.建立相應的《董事會議事規(guī)則》《監(jiān)事會議事規(guī)則》《獨立董事工作制度》等規(guī)章制度，制定重大事項的決策方法，明確授權范圍、行使權力方式及程序。2.公司董事會下設薪酬與考核、審計、戰(zhàn)略和提名四個專門委員會，并內設公司審計部門。3.公司依據(jù)章程對董事的任職資格、責任義務、行使職權以及議事程序和議事規(guī)則做出規(guī)定。工作措施：一是建立相應的董事會、監(jiān)事會、獨立董事的規(guī)章制度、重大事項決策方法；二是公司董事會下增設各個專業(yè)委員會和內部審計部門，配備專職審計人員，獨立開展內部審計工作，并定期將工作總結和工作計劃向審計委員會報告；三是制定相關議事規(guī)則。責任部門：董事會辦公室。(三)運營管理存在的問題：生產經營管理方面缺乏完整的產前、產中、產后監(jiān)管手段，基礎管理能力不足，銷售管理有差距。對標企業(yè)標準：1、采購供應管理方面：公司制定了《預算管理制度》《資金管理規(guī)定》《采購付款管理制度》等相關管理制度，合理設置了采購與付款業(yè)務的機構和崗位，建立和完善了采購與付款的控制程序，明確了對請購、審批、采購、驗收、付款等環(huán)節(jié)的職責和審批權限，做到了比質比價采購，采購決策透明，并建立了價格監(jiān)督機制，盡可能堵塞了采購環(huán)節(jié)的漏洞。公司對應付賬款和預付賬款的支付，必須在相關手續(xù)辦理齊備后才能辦理付款，在付款上盡量做到按月按計劃付款。在付款方式控制方面，除了向不能轉賬的個人購買貨物以及不足轉賬金額起點的，可以支付現(xiàn)金外，貨款一般通過銀行轉賬或使用銀行承兌匯票等方式結算。財務部定期與采購部核對數(shù)據(jù)，確保了應付賬款數(shù)據(jù)的準確。2、生產經營管理方面：公司主要經營活動都有必要的控制政策和程序。管理層在預算、利潤、經營業(yè)績和其他財務等方面都有清晰的目標，公司內部對這些目標都有清晰的記錄和溝通，并且積極地對其加以監(jiān)控。3、銷售管理方面：為了促進公司銷售穩(wěn)定增長，擴大市場份額，規(guī)范銷售行為，防范銷售風險，公司制定了《產品銷售、貨款回收管理制度》《合同管理制度》《客戶信用管理制度》等相關管理制度。根據(jù)上述制度，結合公司實際情況，公司已制定了較為可行的銷售政策，對定價原則、信用標準和信用條件、收款方式以及銷售人員的職責權限等相關內容作了明確規(guī)定。公司規(guī)范了從接受客戶訂單到安排組織貨源、發(fā)貨、確認收入、管理應收賬款等一系列工作，公司和下屬企業(yè)將收款責任落實到銷售部門，將銷售貨款回收情況作為主要考核指標之一，保證了公司銷售業(yè)務的正常開展和貨款及時安全回收。主要任務：一是建立《預算管理制度》《資金管理規(guī)定》《采購付款管理制度》等相關管理制度，建立和完善采購與付款的控制程序，明確各環(huán)節(jié)職責和審批權限，建立價格監(jiān)督機制，加強付款方式控制；二是對主要經營活動增加必要的控制政策和程序，并且積極地對其加以監(jiān)控。三是制定《產品銷售、貨款回收管理制度》《合同管理制度》《客戶信用管理制度》等相關管理制度，規(guī)范相關銷售業(yè)務流程。工作措施：一是建立《預算管理制度》《資金管理規(guī)定》《采購付款管理制度》《產品銷售、貨款回收管理制度》《合同管理制度》《客戶信用管理制度》等相關管理制度；二是對主要經營活動增加必要的控制政策和程序，并且積極地對其加以監(jiān)控。責任部門：企業(yè)管理部、投資部、財務部。(四)財務管理存在的問題：公司尚未統(tǒng)一的會計核算科目、核算標準，子公司財務內控不健全，資金監(jiān)管不到位，影響資產負債的真實性、完整性。對標企業(yè)標準：公司財務部按照《公司法》《會計法》和《企業(yè)會計準則》等法律及其補充規(guī)定，制定了財務管理制度、固定資產管理制度、存貨管理制度、資金管理制度等規(guī)定，并明確了會計憑證、會計賬簿和財務報告的處理程序。此外，公司還建立了相關控制程序，主要包括：交易授權控制、責任分工控制、憑證與記錄控制、資產接觸與記錄使用控制、獨立稽查控制、電子信息系統(tǒng)控制等。主要任務：一是建立并完善財務管理制度、固定資產管理制度、存貨管理制度、資金管理制度等規(guī)定。二是明確會計憑證、會計賬簿和財務報告的處理程序。三是建立相關控制程序。工作措施：一是完善相關制度建設；二是明確相關財務工作的處理程序；三是建立相關控制程序。責任部門：財務部、審計部。(五)科技管理存在的問題：研發(fā)投入比例偏低，技術研發(fā)能力不足，標準化建設基礎薄弱。對標企業(yè)標準：公司把科技創(chuàng)新作為推動企業(yè)高質量發(fā)展的重要引擎，大量投入資金更新硬件設施，改善科研環(huán)境，積極創(chuàng)建重點實驗室。并同步通過走出去、引進來等方式吸引高端技術人才不斷加入，提升公司科技人才競爭優(yōu)勢。先后進行多項課題研究，申報多項科研成果、專利。將提質增效、節(jié)能降耗、提升自動化水平作為提升企業(yè)核心競爭力的重要抓手，進一步保障和提升了企業(yè)產品質量和生產效率。主要任務：圍繞核心產業(yè)，與省內乃至國內知名的研究院所在產業(yè)研發(fā)和運用方面進行合作，充分發(fā)揮研究院所產業(yè)研究及技術研發(fā)等方面的作用，配置專業(yè)研發(fā)團隊，加大技術開發(fā)、產品設計、應用技術等方面投入。提升農業(yè)標準化建設能力，樹立行業(yè)影響力。工作措施：一是圍繞核心產業(yè)，讓一至兩個重點產業(yè)與省內、國內院校建立緊密合作；二是加強研發(fā)項目、研發(fā)經費投入；三是引導核心產業(yè)建立適合自身技術標準。責任部門：企業(yè)管理部。(六)風險管理存在的問題：合同管理基礎薄弱，合同的管理不規(guī)范，審核把關不嚴謹，協(xié)議履行監(jiān)管不足，合同的要素不全。對標企業(yè)標準：公司在合同管理方面，對不同類型的業(yè)務實施了按單位、分部門、分級授權，逐級審批的內部管控流程，并納入《重大信息內部報告制度》管理，審計部對合同管理情況進行抽查審計。主要任務：推動風險防控體系建設從被動管理、底線管理向主動管理、價值管理升級，加強合規(guī)風控體系建設，優(yōu)化風險管理、內部控制、法律事務等工作流程及管理方法。工作措施：對不同類型的業(yè)務實施按單位、分部門、分級授權，逐級審批的內部管控流程；建立合同、協(xié)議監(jiān)管機制，定期抽檢所屬企業(yè)合同管理情況；建立重大信息內部報告制度。責任部門：審計部(七)人力資源管理存在的問題：行業(yè)專業(yè)人才缺乏，人才培養(yǎng)機制不完善，外派人員激勵和約束機制不完善。對標企業(yè)標準：公司以內部提拔為主、公開招聘為輔，在內部形成了一種促使員工積極進取的機制，建立員工發(fā)展的通道。細分了人力資源管理模塊和任職資格管理制度，明確規(guī)定招聘、晉升、績效考核、薪酬獎懲、離職、保密等管理辦法，健立健全員工的培訓體系，充分保證了各級員工的勝任能力并能有效地履行職責，規(guī)范了公司的人力資源管理。主要任務：一是按照三項制度改革要求，增加并完善招聘、晉升、績效考核、薪酬獎懲、離職等管理辦法；二是建立分層、分類的培訓體系，完善人才培養(yǎng)計劃；三是加強企業(yè)文化的培養(yǎng)，大力倡導先進文化和創(chuàng)新文化，培養(yǎng)員工自主學習的能力和習慣，加強員工學習內容的管理；四是加強對外派人員的激勵和約束。工作措施：一是建立員工發(fā)展通道，細分人力資源管理模塊和任職資格管理制度；二是建立核心產業(yè)、關鍵崗位能力提升課程或培訓體系；三是完善對外人員的管理和約束機制。責任部門：人力資源部(八)信息化管理存在的問題：信息建設投入不足，缺乏比較完善的信息管理系統(tǒng)，影響決策和流程的時效性。對標企業(yè)標準：公司通過自建一體化農業(yè)智慧平臺，利用大數(shù)據(jù)、云計算、物聯(lián)網(wǎng)、移動互聯(lián)等科技手段，結合線下整合的優(yōu)質農資、農機、金融機構、農業(yè)科技、農技服務、貿易加工等資源，提供包括種植訂單、農資方案、種植技術、土壤改良、農機裝備、農業(yè)金融、農產品加工和農產品銷售等在內的線上線下結合的農業(yè)