品質(zhì)審計(jì)與內(nèi)部審計(jì)管理制度

品質(zhì)審計(jì)與內(nèi)部審計(jì)管理制度第一章總則第一條目的與基本原則1.為了確保企業(yè)產(chǎn)品和服務(wù)的品質(zhì)，保障公司的利益和聲譽(yù)，加強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)控，訂立本《品質(zhì)審計(jì)與內(nèi)部審計(jì)管理制度》。2.本制度的基本原則是公平、公正、獨(dú)立、客觀的原則，全部貫徹執(zhí)行國家法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定。第二條適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部各部門和崗位，涉及品質(zhì)審計(jì)與內(nèi)部審計(jì)的各項(xiàng)工作。第三條定義1.品質(zhì)審計(jì)：對產(chǎn)品和服務(wù)質(zhì)量進(jìn)行全面檢查和評估的內(nèi)部審計(jì)過程。2.內(nèi)部審計(jì)：對公司內(nèi)部業(yè)務(wù)活動、風(fēng)險(xiǎn)掌控和內(nèi)部管理體系的獨(dú)立、客觀、全面的審計(jì)活動。第二章品質(zhì)審計(jì)管理第四條品質(zhì)審計(jì)設(shè)置1.公司設(shè)立獨(dú)立的品質(zhì)審計(jì)部門，負(fù)責(zé)品質(zhì)審計(jì)工作的組織、協(xié)調(diào)和監(jiān)督。2.品質(zhì)審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)的人員和技術(shù)設(shè)備，確保品質(zhì)審計(jì)工作的順利進(jìn)行。第五條品質(zhì)審計(jì)責(zé)任1.各部門應(yīng)當(dāng)搭配品質(zhì)審計(jì)部門進(jìn)行品質(zhì)審計(jì)工作，供應(yīng)相關(guān)數(shù)據(jù)和文件資料，并樂觀搭配整改工作。2.品質(zhì)審計(jì)部門有權(quán)對各部門進(jìn)行日常抽查，發(fā)現(xiàn)問題及時提出改進(jìn)看法，并進(jìn)行追蹤。第六條品質(zhì)審計(jì)程序1.訂立品質(zhì)審計(jì)計(jì)劃，明確品質(zhì)審計(jì)的目標(biāo)、范圍、內(nèi)容和時間布置。2.依據(jù)計(jì)劃，開展品質(zhì)審計(jì)工作，包含現(xiàn)場考察、資料核查、數(shù)據(jù)分析等環(huán)節(jié)。3.編制品質(zhì)審計(jì)報(bào)告，認(rèn)真描述審計(jì)結(jié)果和問題，提出整改措施和建議。4.跟蹤整改情況，確保問題得到及時解決并進(jìn)行復(fù)查。第三章內(nèi)部審計(jì)管理第七條內(nèi)部審計(jì)組織1.公司設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)部門，負(fù)責(zé)內(nèi)部審計(jì)工作的組織、協(xié)調(diào)和監(jiān)督。2.內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)的人員和技術(shù)設(shè)備，確保內(nèi)部審計(jì)工作的順利進(jìn)行。第八條內(nèi)部審計(jì)責(zé)任1.各部門應(yīng)當(dāng)搭配內(nèi)部審計(jì)部門進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)工作，供應(yīng)相關(guān)數(shù)據(jù)和文件資料，并樂觀搭配整改工作。2.內(nèi)部審計(jì)部門有權(quán)對各部門進(jìn)行日常抽查，發(fā)現(xiàn)問題及時提出改進(jìn)看法，并進(jìn)行追蹤。第九條內(nèi)部審計(jì)程序1.訂立內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃，明確內(nèi)部審計(jì)的目標(biāo)、范圍、內(nèi)容和時間布置。2.依據(jù)計(jì)劃，開展內(nèi)部審計(jì)工作，包含現(xiàn)場考察、資料核查、數(shù)據(jù)分析等環(huán)節(jié)。3.編制內(nèi)部審計(jì)報(bào)告，認(rèn)真描述審計(jì)結(jié)果和問題，提出整改措施和建議。4.跟蹤整改情況，確保問題得到及時解決并進(jìn)行復(fù)查。第十條內(nèi)部掌控評價1.內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)定期對公司的內(nèi)部掌控進(jìn)行評價，發(fā)現(xiàn)問題并提出改進(jìn)建議。2.評價過程包含內(nèi)部掌控目標(biāo)的設(shè)定、內(nèi)部掌控活動的實(shí)施、內(nèi)部掌控風(fēng)險(xiǎn)的評估等。3.評價結(jié)果應(yīng)當(dāng)及時向相關(guān)部門和公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，并提出相應(yīng)的改進(jìn)計(jì)劃。第四章監(jiān)督與改進(jìn)第十一條監(jiān)督與評估1.公司領(lǐng)導(dǎo)對品質(zhì)審計(jì)與內(nèi)部審計(jì)工作進(jìn)行監(jiān)督，確保工作的順利進(jìn)行和落地。2.公司領(lǐng)導(dǎo)定期評估品質(zhì)審計(jì)與內(nèi)部審計(jì)制度的實(shí)施情況，提出改進(jìn)看法和建議。第十二條處理與整改1.對于品質(zhì)審計(jì)與內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，各部門應(yīng)當(dāng)及時采取整改措施，并報(bào)告品質(zhì)審計(jì)和內(nèi)部審計(jì)部門。2.品質(zhì)審計(jì)和內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)及時跟蹤整改情況，確保問題得到解決。第十三條改進(jìn)措施公司領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)當(dāng)依據(jù)品質(zhì)審計(jì)與內(nèi)部審計(jì)的結(jié)果，訂立相應(yīng)的改進(jìn)措施，提高產(chǎn)品質(zhì)量和服務(wù)水平。第十四條異議處理對于品質(zhì)審計(jì)與內(nèi)部審計(jì)結(jié)果有異議的部門或人員，可以向公司領(lǐng)導(dǎo)提出書面申訴，并供應(yīng)相關(guān)證明料子。第五章附則第十五條違反規(guī)定的處理對于違反本制度規(guī)定的部門或人員，將依法依紀(jì)予以處理，包含但不限于批判教育、誡勉談話、經(jīng)濟(jì)懲罰、職務(wù)調(diào)整、責(zé)任追究等。第十六條本制度的解釋和修訂本制度的解釋權(quán)歸公司領(lǐng)導(dǎo)，對于本制度的修訂，應(yīng)當(dāng)依照規(guī)定程序進(jìn)行，并及時通知相關(guān)部門和人員。第十七條本制度的執(zhí)行本制度自