品質(zhì)審計與內(nèi)部審計管理制度

品質(zhì)審計與內(nèi)部審計管理制度第一章總則第一條目的與基本原則1.為了確保企業(yè)產(chǎn)品和服務的品質(zhì)，保障公司的利益和聲譽，加強內(nèi)部風控，訂立本《品質(zhì)審計與內(nèi)部審計管理制度》。2.本制度的基本原則是公平、公正、獨立、客觀的原則，全部貫徹執(zhí)行國家法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定。第二條適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部各部門和崗位，涉及品質(zhì)審計與內(nèi)部審計的各項工作。第三條定義1.品質(zhì)審計：對產(chǎn)品和服務質(zhì)量進行全面檢查和評估的內(nèi)部審計過程。2.內(nèi)部審計：對公司內(nèi)部業(yè)務活動、風險掌控和內(nèi)部管理體系的獨立、客觀、全面的審計活動。第二章品質(zhì)審計管理第四條品質(zhì)審計設置1.公司設立獨立的品質(zhì)審計部門，負責品質(zhì)審計工作的組織、協(xié)調(diào)和監(jiān)督。2.品質(zhì)審計部門應當具備相應的人員和技術(shù)設備，確保品質(zhì)審計工作的順利進行。第五條品質(zhì)審計責任1.各部門應當搭配品質(zhì)審計部門進行品質(zhì)審計工作，供應相關(guān)數(shù)據(jù)和文件資料，并樂觀搭配整改工作。2.品質(zhì)審計部門有權(quán)對各部門進行日常抽查，發(fā)現(xiàn)問題及時提出改進看法，并進行追蹤。第六條品質(zhì)審計程序1.訂立品質(zhì)審計計劃，明確品質(zhì)審計的目標、范圍、內(nèi)容和時間布置。2.依據(jù)計劃，開展品質(zhì)審計工作，包含現(xiàn)場考察、資料核查、數(shù)據(jù)分析等環(huán)節(jié)。3.編制品質(zhì)審計報告，認真描述審計結(jié)果和問題，提出整改措施和建議。4.跟蹤整改情況，確保問題得到及時解決并進行復查。第三章內(nèi)部審計管理第七條內(nèi)部審計組織1.公司設立獨立的內(nèi)部審計部門，負責內(nèi)部審計工作的組織、協(xié)調(diào)和監(jiān)督。2.內(nèi)部審計部門應當具備相應的人員和技術(shù)設備，確保內(nèi)部審計工作的順利進行。第八條內(nèi)部審計責任1.各部門應當搭配內(nèi)部審計部門進行內(nèi)部審計工作，供應相關(guān)數(shù)據(jù)和文件資料，并樂觀搭配整改工作。2.內(nèi)部審計部門有權(quán)對各部門進行日常抽查，發(fā)現(xiàn)問題及時提出改進看法，并進行追蹤。第九條內(nèi)部審計程序1.訂立內(nèi)部審計計劃，明確內(nèi)部審計的目標、范圍、內(nèi)容和時間布置。2.依據(jù)計劃，開展內(nèi)部審計工作，包含現(xiàn)場考察、資料核查、數(shù)據(jù)分析等環(huán)節(jié)。3.編制內(nèi)部審計報告，認真描述審計結(jié)果和問題，提出整改措施和建議。4.跟蹤整改情況，確保問題得到及時解決并進行復查。第十條內(nèi)部掌控評價1.內(nèi)部審計部門應當定期對公司的內(nèi)部掌控進行評價，發(fā)現(xiàn)問題并提出改進建議。2.評價過程包含內(nèi)部掌控目標的設定、內(nèi)部掌控活動的實施、內(nèi)部掌控風險的評估等。3.評價結(jié)果應當及時向相關(guān)部門和公司領(lǐng)導匯報，并提出相應的改進計劃。第四章監(jiān)督與改進第十一條監(jiān)督與評估1.公司領(lǐng)導對品質(zhì)審計與內(nèi)部審計工作進行監(jiān)督，確保工作的順利進行和落地。2.公司領(lǐng)導定期評估品質(zhì)審計與內(nèi)部審計制度的實施情況，提出改進看法和建議。第十二條處理與整改1.對于品質(zhì)審計與內(nèi)部審計發(fā)現(xiàn)的問題，各部門應當及時采取整改措施，并報告品質(zhì)審計和內(nèi)部審計部門。2.品質(zhì)審計和內(nèi)部審計部門應當及時跟蹤整改情況，確保問題得到解決。第十三條改進措施公司領(lǐng)導應當依據(jù)品質(zhì)審計與內(nèi)部審計的結(jié)果，訂立相應的改進措施，提高產(chǎn)品質(zhì)量和服務水平。第十四條異議處理對于品質(zhì)審計與內(nèi)部審計結(jié)果有異議的部門或人員，可以向公司領(lǐng)導提出書面申訴，并供應相關(guān)證明料子。第五章附則第十五條違反規(guī)定的處理對于違反本制度規(guī)定的部門或人員，將依法依紀予以處理，包含但不限于批判教育、誡勉談話、經(jīng)濟懲罰、職務調(diào)整、責任追究等。第十六條本制度的解釋和修訂本制度的解釋權(quán)歸公司領(lǐng)導，對于本制度的修訂，應當依照規(guī)定程序進行，并及時通知相關(guān)部門和人員。第十七條本制度的執(zhí)行本制度自