2023年銀行管理（初級）考試歷年題庫

2023年銀行管理(初級)考試歷年題庫

匯總

1.下列不屬于《關(guān)于加大防范操作性風(fēng)險工作力度的通知》內(nèi)容的是

()。

A.加強規(guī)章制度建設(shè)

B.加強職業(yè)道德建設(shè)

C.加強基層主管輪鹵和強制性休假制度

D.加強對基層行的合規(guī)性監(jiān)督

【答案】：B

【解析】：

除ACD三項外，《關(guān)于加大防范操作性風(fēng)險工作力度的通知》的內(nèi)容

還包括切實加強稽核建設(shè)、堅持相關(guān)的行務(wù)管理公開制度、加強對可

能發(fā)生的賬外經(jīng)營的監(jiān)控等。

2.國際內(nèi)部審計師協(xié)會(IIA)成立于()年。

A.1921

B.1931

C.1941

D.1951

【答案】：C

【解析】：

成立于1941年的國際內(nèi)部審計師協(xié)會(IIA),于1947年制定頒布了

《內(nèi)部審計職責(zé)說明》，對內(nèi)部審計及其職責(zé)下了定義。

3.商業(yè)銀行代理政策性銀行業(yè)務(wù)主要包括()。

A.代理現(xiàn)金支付

B.代理金銀交易

C.代理專項資金管理

D.代理資金結(jié)算

E.代理貸款項目管理

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

代理政策性銀行業(yè)務(wù)是指商'業(yè)銀行受政策性銀行的委托，對其自主發(fā)

放的貸款代理結(jié)算，并對其賬戶資金進行監(jiān)管的一種中間業(yè)務(wù)。代理

政策性銀行業(yè)務(wù)主要包括：代理資金結(jié)算、代理現(xiàn)金支付、代理專項

資金管理、代理貸款項目管理等業(yè)務(wù)。B項，代理金銀交易屬于商業(yè)

銀行代理中央銀行業(yè)務(wù)。

4.下列關(guān)于《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引》相關(guān)規(guī)定的表述，錯誤的

是（）o

A.內(nèi)部審計部門應(yīng)隨時將合規(guī)性審計結(jié)果告知合規(guī)負責(zé)人

B.內(nèi)部審計部門應(yīng)負責(zé)商業(yè)銀行各項經(jīng)營活動的合規(guī)性審計

C.商業(yè)銀行應(yīng)明確合規(guī)管理部門與內(nèi)部審計部門在合規(guī)風(fēng)險評估和

合規(guī)性測試方面的職責(zé)

D.商業(yè)銀行合規(guī)管理職能應(yīng)與內(nèi)部審計職能分離，內(nèi)部審計部門職能

的履行情況應(yīng)受到合規(guī)管理部門定期的獨立評價

【答案】：D

【解析】：

《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引》第二十二條規(guī)定，商業(yè)銀行合規(guī)管理

職能應(yīng)與內(nèi)部審計熾能分離，合規(guī)管理職能的履行情況應(yīng)受到內(nèi)部審

計部門定期的獨立評價。

5.以下能作為信貸資產(chǎn)證券化的基礎(chǔ)資產(chǎn)的有（）。

A.住房抵押貸款

B.汽車貸款

C.消費信貸

D.信用卡賬款

E.企業(yè)貸款

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

資產(chǎn)證券化是將缺乏流動性、但有預(yù)期收益的資產(chǎn)匯集成資產(chǎn)池，通

過抵押擔保、結(jié)構(gòu)化等方式進行信用增級，成為在金融市場流通的證

券，從而實現(xiàn)融資的過程。信貸資產(chǎn)證券化是指以信貸資產(chǎn)作為基礎(chǔ)

資產(chǎn)的證券化，包括住房抵押貸款、汽車貸款、消費信貸、信用卡賬

款、企業(yè)貸款等信貸資產(chǎn)的證券化。

6.下列屬于完善商業(yè)銀行社會責(zé)任機制的措施的有（）。

A.貫徹宏觀調(diào)控政策，支持產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化

B.按照赤道原則，把握銀行的信貸投向

C.持續(xù)改善銀行形象，提升銀行聲譽

D.提倡慈善責(zé)任，積極投身社會公益活動

E.提供均等化的金融服務(wù)，擴大金額服務(wù)的普惠力度

【答案】：A|B|D

【解析】：

銀行業(yè)金融機構(gòu)的企業(yè)社會責(zé)任至少應(yīng)包括：①經(jīng)濟責(zé)任，在遵守法

律條件下，營造公平、安全、穩(wěn)定的行業(yè)競爭秩序，以優(yōu)質(zhì)的專業(yè)經(jīng)

營，持續(xù)為國家、股東、員工、客戶和社會公眾創(chuàng)造經(jīng)濟價值。②社

會責(zé)任，以符合社會道德和公益要求的經(jīng)營理念為指導(dǎo)，積極維護消

費者、員工和社區(qū)大眾的社會公共利益；提倡慈善責(zé)任，積極投身社

會公益活動，構(gòu)建社會和諧，促進社會發(fā)展。③環(huán)境責(zé)任，支持國家

產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)保政策，節(jié)約資源，保護和改善自然生態(tài)環(huán)境，支持社

會可持續(xù)發(fā)展，如盡可能地開展赤道原則的相關(guān)研究，積極參考借鑒

赤道原則中適用于我國經(jīng)濟金融發(fā)展的相關(guān)內(nèi)容。

7.目前在進出口業(yè)務(wù)中主要采用的結(jié)算方式有（）。

A.匯款

B.匯票

C.托收

D.信用證

E.匯兌

【答案】:A|C|D

【解析】：

國際結(jié)算方式是指資金在國際間從付款一方轉(zhuǎn)移到收款一方的方式。

目前在進出口業(yè)務(wù)中所采用的結(jié)算方式主要有匯款、托收和信用證三

種。

8.商業(yè)銀行受托發(fā)放的貸款不能用于以下哪些方面？（）

A.生產(chǎn)、經(jīng)營或投資國家禁止的領(lǐng)域和用途

B.從事債券、期貨、金融衍生品、資產(chǎn)管理產(chǎn)品等投資

C.作為注冊資本金、注冊驗資

D.用于股本權(quán)益性投資或增資擴股

E.為客戶提供企業(yè)集團內(nèi)部獨立法人之間的資金歸集和劃撥

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

商業(yè)銀行受托發(fā)放的貸款應(yīng)有明確用途，資金用途應(yīng)符合法律法規(guī)、

國家宏觀調(diào)控和產(chǎn)業(yè)政策。資金用途不得為以下方面：①生產(chǎn)、經(jīng)營

或投資國家禁止的領(lǐng)域和用途；②從事債券、期貨、金融衍生品、資

產(chǎn)管理產(chǎn)品等投資；③作為注冊資本金、注冊驗資；④用于股本權(quán)益

性投資或增資擴股（監(jiān)管部門另有規(guī)定的除外）；⑤其他違反監(jiān)管規(guī)

定的用途。E項，現(xiàn)金管理項下委托貸款是指商業(yè)銀行在現(xiàn)金管理服

務(wù)中，受企業(yè)集團客戶委托，以委托貸款的形式，為客戶提供的企業(yè)

集團內(nèi)部獨立法人之間的資金歸集和劃撥業(yè)務(wù)。

9.商業(yè)銀行的合規(guī)風(fēng)險管理流程包括對合規(guī)風(fēng)險的（）。

A.篩選

B.識別

C.評估

D.測試

E.監(jiān)控

【答案】:B|C|D|E

【解析】：

商業(yè)銀行的合規(guī)風(fēng)險管理流程一般包括對合規(guī)風(fēng)險的識別、評估、測

試、應(yīng)對、監(jiān)控以及合規(guī)風(fēng)險報告等。

10.下列關(guān)于金融犯罪的說法中，不正確的是（）。

A.《中華人民共和國刑法》對金融犯罪進行了規(guī)定

B.金融犯罪的犯罪主體只能是自然人

C.金融犯罪侵犯的客體是金融管理秩序，客觀方面表現(xiàn)為違反金融管

理法規(guī)

D.金融犯罪主要包括破壞金融管理秩序罪和金融詐騙罪兩大類

【答案】：B

【解析】：

《中華人民共和國刑法》對金融犯罪進行了規(guī)定。金融犯罪侵犯的客

體是金融管理秩序，客觀方面表現(xiàn)為違反金融管理法規(guī)，犯罪主體可

以是自然人，也可以是單位。金融犯罪主觀方面只能是故意，有的還

要求其有非法占有目的。金融犯罪主要包括破壞金融管理秩序罪和金

融詐騙罪兩大類。

11.教育儲蓄的對象為在校小學(xué)（）以上學(xué)生。

A.三年級（含三年級）

B.四年級（含四年級）

C.五年級（含五年級）

D.六年級（含六年級）

【答案】：B

【解析】：

教育儲蓄是指父母為了子女接受非義務(wù)教育而存錢，分次存入，到期

一次支取本金和利息的一種定期儲蓄，教育儲蓄的對象為在校小學(xué)四

年級（含四年級）以上學(xué)生。

12.債務(wù)人不能按約定的期限和利息還本付息屬于金融工具的（）風(fēng)

險。

A.信用

B.逆向選擇

C.操作

D.經(jīng)營

【答案】：A

【解析】：

金融工具的風(fēng)險主要有兩類：①信用風(fēng)險，又稱違約風(fēng)險，即債務(wù)人

不履行合同，不能按約定的期限和利息還本付息的風(fēng)險;②市場風(fēng)險,

即因經(jīng)濟環(huán)境、市場利率變化或者證券市場上不可預(yù)見的一些因素的

變化，導(dǎo)致金融工具價格下跌，從而給投資人帶來損失。

13.銀行業(yè)消費者一般性投訴處理的基本原則不包括（）o

A.專業(yè)原則

B.合規(guī)謹慎原則

C.客觀公正原則

D.以人為本原則

【答案】：D

【解析】：

一般性投訴處理的基本原則有：①積極主動原則；②客觀公正原則；

③專業(yè)原則；④效率原則；⑤合規(guī)謹慎原則。

14.在借貸期間可由借貸雙方共同商定并根據(jù)市場變化情況定期調(diào)整

的利息率是（）。

A.浮動利率

B.市場利率

C.實際利率

D.拆借利率

【答案】：A

【解析】：

浮動利率是指銀行借貸業(yè)務(wù)發(fā)生時;由借貸雙方共同商定并根據(jù)市場

變化情況進行相應(yīng)調(diào)整的利率。浮動利率貸款是指貸款利率在貸款期

限內(nèi)隨市場利率或官方利率波動，按約定時間和方法自動進行調(diào)整的

貸款。

15.銀行績效考評指標中的合規(guī)經(jīng)營類指標用于評價銀行業(yè)金融機構(gòu)

遵守相關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章制度、內(nèi)部控制建設(shè)及執(zhí)行的情況,包括（）

等方面。

A.違規(guī)處罰

B.合規(guī)執(zhí)行

C.內(nèi)控評價

D.綠色信貸

E.成本控制指標

【答案】:A|B|C

【解析】：

合規(guī)經(jīng)營類指標用于評價銀行遵守相關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章制度、內(nèi)部控

制建設(shè)及執(zhí)行的情況，包括合規(guī)執(zhí)行、內(nèi)控評價、違規(guī)處罰等方面。

D項屬于社會責(zé)任類指標；E項屬于經(jīng)營效益類指標。

16.按照發(fā)行機構(gòu)的不同，目前世界上主要的信用卡包括（）。

A.維薩卡

B.萬事達卡

C.大萊卡

D.JCB卡

E.運通卡

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

按照發(fā)行機構(gòu)不同，目前世界上主要的信用卡包括維薩卡(VISA)、

萬事達卡(MasterCard)>大萊卡(DinersCard)、JCB卡(JapanCredit

Bureau)>運通卡(AmericanExpress)和中國銀聯(lián)卡。

”.個人住房貸款，是個人貸款最主要的組成部分，是指向借款人發(fā)

放的用于購買、建造和大修理各類型住房的貸款。以下屬于個人住房

貸款種類的有()。

A.個人耐用消費品貸款

B.自營性個人住房貸款

C.個人住房組合貸款

D.公積金個人住房貸款

E.個人汽車貸款

【答案】:B|C|D

【解析】：

根據(jù)個人貸款用途的不同，個人貸款產(chǎn)品可以分為個人住房貸款、個

人消費貸款和個人經(jīng)營類貸款等。其中，個人住房貸款主要包括：①

自營性個人住房貸款;②公積金個人住房貸款;③個人住房組合貸款。

AE兩項屬于個人消費貸款。

18.專門為金融機構(gòu)之間資金融通和外匯交易提供服務(wù)，并收取傭金

的非銀行金融機構(gòu)是（）。

A.貨幣經(jīng)紀公司

B.證券公司

C.信托公司

D.投資銀行

【答案】：A

【解析】：

貨幣經(jīng)紀公司是指經(jīng)批準在中國境內(nèi)設(shè)立的，通過電子技術(shù)或其他手

段，專門從事促進金融機構(gòu)間資金融通和外匯交易等經(jīng)紀服務(wù)，并從

中收取傭金的非銀行金融機構(gòu)。

19.推進銀行業(yè)對外開放應(yīng)當遵循下列哪些原則？（）

A.準入前國民待遇和負面清單原則

B.金融業(yè)對外開放將與匯率形成機制改革和資本項目可兌換進程相

互配合

C.在開放的同時，重視防范金融風(fēng)險

D.外資銀行業(yè)務(wù)審批原則

E.對外資入股中資銀行和金融資產(chǎn)管理公司實行差異化股比限制

【答案】：A|B|C

【解析】：

在推進銀行'亞對外開放中應(yīng)該遵循下列三條原則：①準入前國民待遇

和負面清單原則；②金融業(yè)對外開放將與匯率形成機制改革和資本項

目可兌換進程相互配合，共同推進；③在開放的同時，要重視防范金

融風(fēng)險，要使金融監(jiān)管能力與金融開放度相匹配。DE兩項，我國銀

行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)先后采取了一系列措施，明確了外資設(shè)立、入股境內(nèi)銀

行業(yè)金融機構(gòu)的條件和程序等，取消了外資銀行開展部分業(yè)務(wù)的審

批，實行報告制，進一步統(tǒng)一中外資銀行準入標準，取消對外資入股

中資銀行和金融資產(chǎn)管理公司的差異化股比限制，簡化自貿(mào)區(qū)內(nèi)銀行

機構(gòu)和高管準入監(jiān)管方式。

20.商業(yè)銀行不得對（）業(yè)務(wù)進行授信。

A.國家明令禁止的產(chǎn)品或項目

B.違反國家有關(guān)規(guī)定從事股本權(quán)益性投資

C.違反國家有關(guān)規(guī)定從事股票、期貨、金融衍生產(chǎn)品等投資

D.盈利能力難以預(yù)測

E.預(yù)期現(xiàn)金流不穩(wěn)定

【答案】：A|B|C

【解析】：

商'也銀行不得對以下用途的業(yè)務(wù)進行授信：①國家明令禁止的產(chǎn)品或

項目；②違反國家有關(guān)規(guī)定從事股本權(quán)益性投資，以授信作為注冊資

本金、注冊驗資和增資擴股；③違反國家有關(guān)規(guī)定從事股票、期貨、

金融衍生產(chǎn)品等投資；④其他違反國家法律法規(guī)和政策的項目。

21.我國中央銀行公布的貸款基準利率是（）。

A.市場利率

B.法定利率

C.行業(yè)公定利率

D.固定利率

【答案】：B

【解析】：

基準利率是被用作定價基礎(chǔ)的標準利率，被用作基準利率的利率包括

市場利率、法定利率和行業(yè)公定利率，我國中央銀行公布的貸款基準

利率是法定利率。

22.中央銀行在公開市場上買賣有價證券，將直接影響（）,從而影

響貨幣供應(yīng)量。

A.商業(yè)銀行法定準備金

B.商'業(yè)銀行超額準備金

C.中央銀行再貼現(xiàn)

D.中央銀行再貸款

【答案】：B

【解析】：

當中央銀行需要增加貨幣供應(yīng)量時，可利用公開市場操作買入證券，

增加商業(yè)銀行的超額準備金，通過商業(yè)銀行存款貨幣的創(chuàng)造功能，最

終導(dǎo)致貨幣供應(yīng)量的多倍增加。反之則會導(dǎo)致貨幣供應(yīng)量的多倍減

少。

23.()是金融工作的根本性任務(wù)，也是金融工作的永恒主題。

A.增強市場資金融通

B.提高金融市場收益

C.防范化解金融風(fēng)險

D.促進實體經(jīng)濟發(fā)展

【答案】：C

【解析】：

防范化解金融風(fēng)險，特別是防止發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險，是金融工作的

根本性任務(wù)，也是金融工作的永恒主題。做好當前金融工作，必須著

眼國家安全大局和經(jīng)濟社會發(fā)展全局，把主動防范化解金融風(fēng)險放在

更重要的位置，確保我國金融安全、高效、穩(wěn)健運行，為經(jīng)濟社會持

續(xù)健康發(fā)展創(chuàng)造有利條件。

24.按照貸款用途劃分，個人貸款主要分為（）。

A.個人投資貸款

B.個人住房貸款

C.并購貸款

D.個人經(jīng)營貸款

E.個人消費貸款

【答案】：B|D|E

【解析】：

個人貸款是指商業(yè)銀行向符合條件的自然人發(fā)放的用于個人消費、生

產(chǎn)經(jīng)營等用途的本外幣貸款。根據(jù)個人貸款用途的不同，個人貸款產(chǎn)

品可以分為個人住房貸款、個人消費貸款和個人經(jīng)營類貸款等。

25.下列關(guān)于中國銀行業(yè)協(xié)會的認識，不正確的有（）。

A.是在民政部登記注冊的全國性營利社會團體

B.最高權(quán)力機構(gòu)為會員大會

C.會員大會的執(zhí)行機構(gòu)為理事會，對會員大會負責(zé)

D.常務(wù)理事會在會員大會閉會期間負責(zé)領(lǐng)導(dǎo)協(xié)會開展日常工作

E.以促進會員單位實現(xiàn)共同利益為宗旨

【答案】:A|D

【解析】：

A項，中國銀行業(yè)協(xié)會是在民政部登記注冊的全國性非營利社會團

體；D項，理事會在會員大會閉會期間負責(zé)領(lǐng)導(dǎo)協(xié)會開展日常工作，

理事會閉會期間，常務(wù)理事會行使理事會職責(zé)。

26.下列選項中，（）屬于財政政策工具。

A.稅收

B.公開市場業(yè)務(wù)

C.存款保險制度

D.政府投資

E.國債

【答案】:A|D|E

【解析】：

財政政策工具，是指財政政策主體所選擇的用以達到政策目標的各種

財政手段，主要包括稅收、公共支出、政府投資和國債等。BC兩項

均屬于貨幣政策工具。

27.《中國內(nèi)部審計準則》的施行時間是（）o

A.2013年8月1日

B.2014年8月1日

C.2013年1月1日

D.2014年1月1日

【答案】：D

【解析】：

2013年8月，中國內(nèi)部審計協(xié)會以公告形式發(fā)布了新修訂的《中國

內(nèi)部審計準則》，并于2014年1月1日起施行。

28.根據(jù)《銀行業(yè)金融機構(gòu)績效考評監(jiān)管指引》，銀行業(yè)金融機構(gòu)績效

考評指標包括（）。

A.盈利能力指標、經(jīng)營增長指標、資產(chǎn)質(zhì)量指標

B.合規(guī)經(jīng)營類指標、資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)調(diào)整指標、風(fēng)險調(diào)整后的收益指標、

發(fā)展轉(zhuǎn)型類指標、社會責(zé)任類指標

C.合規(guī)經(jīng)營類指標、風(fēng)險管理類指標、經(jīng)營效益類指標、發(fā)展轉(zhuǎn)型類

指標、社會責(zé)任類指標

D.資產(chǎn)利潤指標、經(jīng)營增長指標、國有資本保值增值率、清償能力指

標

【答案】：C

【解析】：

根據(jù)《銀行業(yè)金融機構(gòu)績效考評監(jiān)管指引》第五條，銀行業(yè)金融機構(gòu)

績效考評指標包括五大類：合規(guī)經(jīng)營類指標、風(fēng)險管理類指標、經(jīng)營

效益類指標、發(fā)展轉(zhuǎn)型類指標、社會責(zé)任類指標。

29.下列關(guān)于信托設(shè)立的表述，錯誤的是（）。

A.設(shè)立信托，必須有合法的信托目的

B.信托財產(chǎn)應(yīng)當是受益人合法所有的財產(chǎn)

C.設(shè)立信托，必須有確定的信托財產(chǎn)

D.設(shè)立信托，應(yīng)當采取書面形式

【答案】：B

【解析】：

設(shè)立信托，應(yīng)當采取書面形式。《信托法》要求信托目的具有合法性;

信托財產(chǎn)必須是確定的，真實存在的。B項，用以設(shè)立信托的信托財

產(chǎn)是委托人合法所有的財產(chǎn)。

30.商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理實踐中，設(shè)定貸款集中度限額的做法屬于

（）策略。

A.風(fēng)險補償

B.風(fēng)險對沖

C.風(fēng)險轉(zhuǎn)移

D.風(fēng)險分散

【答案】：D

【解析】：

風(fēng)險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風(fēng)險的策略性選擇。根

據(jù)多樣化投資分散風(fēng)險的原理，商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)應(yīng)是全血的，而

不應(yīng)集中于同一業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)甚至同一個借款人。本題中，設(shè)定貸

款集中度限額的做法采用的正是風(fēng)險分散策略。

31.與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險相比，商業(yè)銀行操作風(fēng)險的主要特點有（）o

A.來源廣泛

B.可以是損失，也可以是利潤來源

C.有充足完備的量化數(shù)據(jù)基礎(chǔ)

D.存在風(fēng)險與收益的準確對應(yīng)關(guān)系

E.不能純粹依靠計量手段來控制

【答案】：A|E

【解析】：

商業(yè)銀行操作風(fēng)險與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險相比，具有如下特點：①操

作風(fēng)險來源廣泛，任何崗位、流程、人員都可以是潛在操作風(fēng)險的來

源；②操作風(fēng)險是一種管理成本，其純粹意味著損失，而非利潤來源;

③操作風(fēng)險損失大小難以確定；④操作風(fēng)險的控制和緩釋往往必須通

過管理來實現(xiàn)，而不能純粹依靠計量的手段；⑤操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)不

易收集。

32.根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》，商業(yè)銀行應(yīng)當建立內(nèi)部控制管理

責(zé)任制，強化責(zé)任追究，下列說法正確的有（）。

A.監(jiān)事會負責(zé)對其內(nèi)部控制失效造成的重大損失承擔管理責(zé)任

B.監(jiān)事會負責(zé)對內(nèi)部控制體系的充分性與有效性進行監(jiān)測和評估

C.內(nèi)部審計部門、內(nèi)控管理職能部門應(yīng)當對未適當履行監(jiān)督檢查和內(nèi)

部控制評價職責(zé)承擔直接責(zé)任

D.業(yè)務(wù)部門應(yīng)當對未執(zhí)行相關(guān)制度、流程，未適當履行檢查職責(zé)，未

及時落實整改承擔直接責(zé)任

E.董事會、高級管理層應(yīng)當對內(nèi)部控制的有效性分級負責(zé)

【答案】：C|D|E

【解析】：

A項，董事會、高級管理層應(yīng)當對內(nèi)部控制的有效性分級負責(zé)，并對

內(nèi)部控制失效造成的重大損失承擔管理責(zé)任。B項，高級管理層負責(zé)

組織對內(nèi)部控制體系的充分性與有效性進行監(jiān)測和評估；董事會負責(zé)

監(jiān)督高級管理層對內(nèi)部控制體系的充分性與有效性進行監(jiān)測和評估。

33.商業(yè)銀行的下列存款種類中，只要不超過中國人民銀行同期限檔

次存款利率上限，計結(jié)息規(guī)則可由銀行自己把握的有（）。

A.定期整存整取

B.協(xié)定存款

C.通知存款

D.零存整取

E.活期存款

【答案】：B|C|D

【解析】：

《中國人民銀行關(guān)于人民幣存貸款計結(jié)息問題的通知》對計息方式進

行了規(guī)定，除活期存款和定期整存整取兩種存款外，計結(jié)息規(guī)則由各

銀行自己把握，既可以沿用普遍使用的每年360天（每月30天）計

息期，也可選擇將計息期全部化為實際天數(shù)計算利息，即每年為365

天（閨年為366天），每月為當月公歷的實際天數(shù)。

34.我國商業(yè)銀行的最主要資產(chǎn)是（）。

A.庫存現(xiàn)金

B.在中央銀行存款

C.現(xiàn)金資產(chǎn)

D.貸款

【答案】：D

【解析】：

貸款業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行將其所吸收的資金，按一定的利率貸給客戶并

約期歸還的業(yè)務(wù)。貸款是商業(yè)銀行最主要的資產(chǎn)，也是其最主要的資

金運用。

35.根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》，商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當遵循的基

本原則是（）o

A,全覆蓋原則、制衡性原則、審慎性原則、相匹配原則

B.全面性原則、適應(yīng)性原則、獨立性原則、融合發(fā)展原則

C.全面性原則、重要性原則、制衡性原則、適應(yīng)性原則、成本效益原

則

D.全面原則、審慎原則、有效原則、獨立原則

【答案】：A

【解析】：

內(nèi)部控制的基本原則是為實現(xiàn)內(nèi)部控制目標，在建立和實施內(nèi)部控制

過程中，都應(yīng)遵循的具有普遍性和指導(dǎo)性的要求。根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)

部控制指引》，銀行建立與實施內(nèi)部控制應(yīng)當遵循以下四項原則：①

全覆蓋原則；②制衡性原則；③審慎性原則；④相匹配原則。

36.以下選項中，可作為商業(yè)銀行操作風(fēng)險緩釋手段的有（）。

A.將某些業(yè)務(wù)外包給具有較高技術(shù)和規(guī)模的其他機構(gòu)

B.建立完備災(zāi)備系統(tǒng)和連續(xù)營業(yè)方案

C.開除涉事條線人員

D.暫停開展某類業(yè)務(wù)

E.購買商業(yè)保險

【答案】:A|B|E

【解析】：

操作風(fēng)險緩釋手段包括：①連續(xù)營業(yè)方案，商業(yè)銀行應(yīng)當建立完備的

災(zāi)難應(yīng)急恢復(fù)和連續(xù)營業(yè)方案，涵蓋可能遭受的各種意外沖擊；②商

業(yè)保險，購買商業(yè)保險作為操作風(fēng)險緩釋的有效手段，一直是商業(yè)銀

行管理操作風(fēng)險的重要工具；③業(yè)務(wù)外包，商業(yè)銀行可以將某些業(yè)務(wù)

外包給具有較高技能和規(guī)模的其他機構(gòu)來管理，用以轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險。

37.貨幣經(jīng)紀公司注冊資本的最低限額為（）萬元人民幣或等值自由

兌換貨幣，且應(yīng)為實繳貨幣資本。

A.2000

B.1000

C.500

D.5000

【答案】：A

【解析】：

根據(jù)《貨幣經(jīng)紀公司試點管理辦法》第十一條，貨幣經(jīng)紀公司注冊資

本的最低限額為2000萬元人民幣或者等值的自由兌換貨幣，注冊資

本為實繳貨幣資本。

38.對合格外審機構(gòu)的評估因素包括（）。

A.在形式和實質(zhì)上均保持獨立性

B.具有與委托銀行業(yè)金融機構(gòu)資產(chǎn)規(guī)模、業(yè)務(wù)復(fù)雜程度等相匹配的規(guī)

模、資源和風(fēng)險承受能力

C.擁有足夠數(shù)量的具有銀行業(yè)金融機構(gòu)審計經(jīng)驗的注冊會計師，具備

審計銀行業(yè)金融機構(gòu)的專業(yè)勝任能力

D.熟悉金融法規(guī)、銀行業(yè)金融機構(gòu)業(yè)務(wù)及流程、內(nèi)部控制制度以及各

種風(fēng)險管理政策

E.具有完善的內(nèi)部管理制度和健全的質(zhì)量控制體系

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

除ABCDE五項外，合格外審機構(gòu)的評估因素還包括具有良好的職業(yè)

聲譽，無重大不良記錄。

39.重大聲譽事件是指造成（）的事件。

A.市場大幅波動

B.銀行業(yè)重大損失

C.引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險

D.影響社會經(jīng)濟秩序穩(wěn)定

E.引發(fā)政局風(fēng)險

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

聲譽事件是指引發(fā)商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險的相關(guān)行為或事件。重大聲譽事

件是指造成銀行業(yè)重大損失、市場大幅波動、引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險或影響

社會經(jīng)濟秩序穩(wěn)定的聲譽事件。

40.商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管要求包括（）。

A.順周期資本要求

B.系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求

C.逆周期資本要求

D.最低資木要求

E.儲備資本要求

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管要

求包括最低資本要求、儲備資本和逆周期資本要求、系統(tǒng)重要性銀行

附加資本要求以及第二支柱資本要求。

41.關(guān)于商業(yè)銀行保理業(yè)務(wù)風(fēng)險管理，下列說法正確的有（）。

A.按照“權(quán)屬確定，轉(zhuǎn)讓明責(zé)”的原則開展保理業(yè)務(wù)

B.參照國際應(yīng)收賬款標準，規(guī)范應(yīng)收賬款范圍

C.將保理業(yè)務(wù)納入統(tǒng)一授信管理

D.不能將應(yīng)收賬款到期日與融資到期日間的時間期限設(shè)置為寬限期

E.指定專人對保理專戶資金進出情況進行監(jiān)控，確保資金首先用于歸

還銀行融資

【答案】:A|C|E

【解析】：

B項，商業(yè)銀行應(yīng)當根據(jù)自身內(nèi)部控制水立和風(fēng)險管理能力，制定適

合敘做保理融資業(yè)務(wù)的應(yīng)收賬款標準，規(guī)范應(yīng)收賬款范圍；D項，商

業(yè)銀行可將應(yīng)收賬款到期日與融資到期日間的時間期限設(shè)置為寬限

期。

42.作為中央銀行貨幣政策工具的再貼現(xiàn)政策，具體包括（）。

A.冉貼現(xiàn)利率的調(diào)整

B.金融機構(gòu)信貸結(jié)構(gòu)的調(diào)整

C.再貼現(xiàn)票據(jù)種類的調(diào)整

D.金融機構(gòu)再貼現(xiàn)票據(jù)數(shù)量的調(diào)整

E.再貼現(xiàn)時間的調(diào)整

【答案】：A|C

【解析】：

再貼現(xiàn)政策，主要包括兩方面的內(nèi)容：①通過再貼現(xiàn)率的調(diào)整，影響

商業(yè)銀行以再貼現(xiàn)方式融入資金的成本，干預(yù)和影響市場利率及貨幣

供求；②規(guī)定再貼現(xiàn)票據(jù)的種類，影響商.業(yè)銀行及全社會的資金投向,

促進資金的高效流動。

43.下列屬于銀行信用風(fēng)險的有（）。

A.貸款到期不能償還利息

B.銀行員工違背誠信責(zé)任

C.借款人信用狀況或評價下降

D.借款人違約

E.貸款到期不能償還本金

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

信用風(fēng)險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用

質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人

造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險。

44.合規(guī)部門是負責(zé)合規(guī)風(fēng)險（）的專職部門。

A.識別

B.量化

C.評估

D.監(jiān)測

E.報告

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

合規(guī)部門是負責(zé)合規(guī)風(fēng)險識別、量化、評估、監(jiān)測和報告的專職部門,

但是對銀行合規(guī)管理情況進行獨立的檢查和評價則是內(nèi)部審計部門

的重要職責(zé)。

16.建立誠信舉報機制的好處有（）。

A.有利于加強合規(guī)管理績效考核

B.有利于降低信息不對稱所帶來的道德風(fēng)險

C.有利于員工之間的相互約束

D.有利于權(quán)力制衡

E.有利于合規(guī)文化的形成

【答案】:B|C|E

【解析】：

誠信舉報機制是指通過制度安排、技術(shù)保障等措施，鼓勵內(nèi)部員工基

于個人的良知、倫理與道德判斷或公共利益的考慮，對其認為是違反

了法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定或誠信道德準則的行為和主體進行舉報。建立

誠信舉報機制的好處主要包括：①有利于降低信息不對稱所帶來的道

德風(fēng)險；②有利于員工之間的相互約束；③有利于合規(guī)文化的形成。

45似下屬于狹義貨幣的有（）。

A.證券公司保證金存款

B.流通中現(xiàn)金

C.企業(yè)單位定期存款

D,農(nóng)村存款

E.企業(yè)單位活期存款

【答案】：B|D|E

【解析】：

我國按流動性不同洛貨幣供應(yīng)量劃分為三個層次：①“0=流通中現(xiàn)

金；②M1=MO+企業(yè)單位活期存款+農(nóng)村存款+機關(guān)團體部隊存款

+銀行卡項下的個人人民幣活期儲蓄存款：③M2=M1+城鄉(xiāng)居民儲

蓄存款+企業(yè)單位定期存款+證券公司保證金存款+其他存款。其

中，Ml被稱為狹義貨幣，是現(xiàn)實購買力。

46.對于貨幣政策的中介目標，從2012年開始，隨著利率市場化改革

的深化，我國貨幣政策更注重強調(diào)（）的運用。

A,貨幣供應(yīng)量

B.價格型工具

C.基礎(chǔ)貨幣

D.數(shù)量型工具

【答案】：B

【解析】：

貨幣政策目標包括：①最終目標，包括經(jīng)濟增長、充分就業(yè)、物價穩(wěn)

定和國際收支平衡四大目標；②操作目標，我國貨幣政策的操作目標

主要是基礎(chǔ)貨幣；③中介目標，貨幣政策從數(shù)量型向價格型轉(zhuǎn)化，并

且日益重視價格型工具的調(diào)控作用。

47.商業(yè)銀行制定客戶授信限額通?？蓮模ǎ┓矫婵紤]。

A.借款人經(jīng)營狀況

B.客戶的債務(wù)承受能力

C.銀行的損失承受能力

D.貸款的風(fēng)險情況

E.客戶信用狀況

【答案】：B|C

【解析】：

我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定，對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本

余額的比例不得超過10%o商業(yè)銀行制定客戶授信限額通?？蓮囊韵?/p>

兩個方面考慮：①客戶的債務(wù)承受能力；②銀行的損失承受能力。

48.按照我國現(xiàn)行銀行法律法規(guī)，下列不屬于各省銀行業(yè)協(xié)會申請加

入中國銀行業(yè)協(xié)會成為會員單位的條件的是（）。

A.具有獨立法人資格

B.在中國證監(jiān)會處登記注冊

C.經(jīng)相美監(jiān)管機構(gòu)批準具有法人資格

D.在民政部門登記注冊

【答案】：B

【解析】：

凡經(jīng)中國銀保監(jiān)會批準設(shè)立的、具有獨立法人資格的銀行業(yè)金融機構(gòu)

（含在華外資銀行業(yè)金融機構(gòu)）以及經(jīng)相關(guān)監(jiān)管機構(gòu)批準、具有獨立

法人資格、在民政部門登記注冊的各省（自治區(qū)、直轄市、計劃單列

市）銀行業(yè)協(xié)會均可申請加入中國銀行業(yè)協(xié)會成為會員單位。

49.在履行盡職調(diào)查環(huán)節(jié)后，相關(guān)部門及人員應(yīng)該完成（）o

A.電子檔案

B.書面報告

C.網(wǎng)站公示

D.發(fā)放通知

【答案】：B

【解析】：

商業(yè)銀行應(yīng)落實具體的責(zé)任部門和崗位，履行盡職調(diào)查并形成書面報

告。盡職調(diào)查人員應(yīng)當確保盡職調(diào)查報告內(nèi)容的真實性、完整性和有

效性。

50.銀行為客戶或因自身經(jīng)營活動需求辦理的人民幣與外匯之間兌換

的業(yè)務(wù)是指（）。

A.結(jié)售匯

B.貿(mào)易融資

C.國際結(jié)算

D.代客外匯理財

【答案】：A

【解析】：

銀行的主要外匯業(yè)務(wù)包括結(jié)售匯、貿(mào)易融資、國際結(jié)算、外匯理財?shù)取?/p>

結(jié)售匯業(yè)務(wù)是指銀行為客戶或因自身經(jīng)營活動需求辦理的人民幣與

外匯之間兌換的業(yè)務(wù)。國際結(jié)算及貿(mào)易結(jié)算融資業(yè)務(wù)包括國際/國內(nèi)

信用證、進口代收/出口托收、國際匯款、國際/國內(nèi)保函、國際/國內(nèi)

保理、資信證明、工程招/投標項下信貸證明等對公國際結(jié)算產(chǎn)品線

'業(yè)務(wù)及其項下貿(mào)易結(jié)算融資業(yè)務(wù)。代客外匯理財業(yè)務(wù)是指銀行根據(jù)客

戶需求進行理財方案設(shè)計，接受客戶委托，利用各種外匯理財產(chǎn)品，

幫助客戶提高資金收益、規(guī)避資金風(fēng)險和降低資金成本的業(yè)務(wù)。

51.下列不屬于金融租賃公司業(yè)務(wù)范圍的是（）。

A.吸收股東1年期（含）以上定期存款

B.固定收益類證券投資業(yè)務(wù)

C.經(jīng)批準發(fā)行債券

D.同業(yè)拆借

【答案】：A

【解析】：

根據(jù)《金融租賃公司管理辦法》，經(jīng)銀保監(jiān)會批準，金融租賃公司可

以經(jīng)營下列部分或全部本外幣業(yè)務(wù)：①融資租賃業(yè)務(wù)；②轉(zhuǎn)讓和受讓

融資租賃資產(chǎn)；③固定收益類證券投資業(yè)務(wù)；④接受承租人的租賃保

證金；⑤吸收非銀行股東3個月（含）以上定期存款；⑥同業(yè)拆借；

⑦向金融機構(gòu)借款；⑧境外借款；⑨租賃物變賣及處理業(yè)務(wù)；⑩經(jīng)濟

咨詢。經(jīng)中國銀保監(jiān)會批準，經(jīng)營狀況良好、符合條件的金融租賃公

司可以開辦下列部分或全部木外幣'業(yè)務(wù)：①發(fā)行債券；②在境內(nèi)保稅

地區(qū)設(shè)立項目公司開展融資租賃業(yè)務(wù)；③資產(chǎn)證券化；④為控股子公

司、項目公司對外融資提供擔保。

52.下列關(guān)于存款的說法正確的是（）o

A.定活兩便儲蓄存款的利率要比活期存款低

B.個人通知存款可以按照儲戶需要隨時支取

C.教育儲蓄存款的利息征稅稅率為5%

D.教育儲蓄存款本金最高限額為2萬元

【答案】：D

【解析】：

A項，定活兩便儲蓄存款的利率要比活期存款高；B項，個人通知存

款是一種不約定存期、支取時需提前通知銀行、約定支取日期和金額

方能支取的存款，而不可以按照儲戶需要隨時支??；C項，教育儲蓄

存款免征儲蓄存款利息所得稅。

16.小張碩士畢業(yè)后，準備前往美國自費攻讀博士學(xué)位。在他取得前

往美國的入境簽證之前，他需要在我國商業(yè)銀行持有（）。

A.個人通知存款

B.定活兩便儲蓄存款

C.外匯儲蓄存款

D.個人保證金存款

【答案】：D

【解析】：

個人保證金存款主要指個人購匯保證金存款，即商業(yè)銀行向居民個人

收取一定比例人民幣作為居民購匯取得外匯的保證金，以解決境內(nèi)居

民個人自費出國（境）留學(xué)需要預(yù)交一定比例的外匯保證金才能取得

前往國家入境簽證的特殊需要。

53.信用貸款是指以借款人信譽發(fā)放的貸款，其最大特點是（）。

A.借貸成本低

B.風(fēng)險較大

C.以短期借款為主

D.不需要保證和抵押

【答案】：D

【解析】：

按照貸款方式不同，貸款可分為信用貸款和擔保貸款。信用貸款是指

以借款人信譽發(fā)放的貸款，其最大特點是不需要保證和抵押，僅憑借

款人的信用就可以取得貸款。

54.存款包括人民幣存款和外幣存款兩大類。人民幣存款又分為（）o

A.個人存款、單位存款

B.個人存款、單位存款和同業(yè)存款

C.個人外匯存款和機構(gòu)外匯存款

D,硬幣存款和紙幣存款

【答案】：B

【解析】：

人民幣存款分為個人存款、單位存款和同業(yè)存款。其中，個人存款分

為活期存款、定期存款、定活兩便儲蓄存款、個人通知存款、教育儲

蓄存款和保證金存款；單位存款包括單位活期存款、單位定期存款、

單位通知存款、單位協(xié)定存款、協(xié)議存款和保證金存款。

55.按照監(jiān)管規(guī)定，商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具備的條件有（）。

A.具有良好的公司治理機制

B.核心資本充足率不低于5%

C.最近兩年連續(xù)盈利

D.貸款損失準備計提充足

E.風(fēng)險監(jiān)管指標符合監(jiān)管機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定

【答案】:A|D