2023年EAS系統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)操作手冊固定資產(chǎn)

EAS相關(guān)系統(tǒng)操作手冊-固定

資產(chǎn)

用戶操作手冊

固定資產(chǎn)

基礎(chǔ)資料

固定資產(chǎn)基礎(chǔ)資料是指固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)的背景資料及業(yè)務(wù)政策設(shè)置。固定資產(chǎn)相關(guān)系統(tǒng)的

基礎(chǔ)設(shè)置是金蝶EAS固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行業(yè)務(wù)操作的第一步。

固定資產(chǎn)基礎(chǔ)資料包括：折舊方式方法、減值政策、折I口政策、固定資產(chǎn)類別、使用狀

態(tài)、變動方式、經(jīng)濟(jì)用途、租賃類型等。

本文可以學(xué)習(xí)到金蝶EAS以下'業(yè)務(wù):

折舊方式方法、減值政策、折舊政策、固定資產(chǎn)類別、使用狀態(tài)、變動方式、經(jīng)濟(jì)用途、

租賃類型。

操作流程圖:

1如何管理折舊方式方法

折舊方式方法相關(guān)系統(tǒng)預(yù)設(shè)七種常用折舊方式方法。在實際業(yè)務(wù)中可以定義新的折舊方

式方法，詳細(xì)新增折舊方式方法操作請參考相關(guān)系統(tǒng)操作手冊。

折舊方式方法是全局共享的基礎(chǔ)資料，只有在根管理單元才能進(jìn)行維護(hù)，下屬企業(yè)自動

繼承管理單元的折舊方式方法。

下屬組織不允許修改和刪除管理單元中相關(guān)系統(tǒng)預(yù)設(shè)的折舊方式方法。

操作演示：在金蝶EAS主界面，選擇K功能菜單】->R資產(chǎn)管理》->k固定資產(chǎn)1->

K固定資產(chǎn)2->K基礎(chǔ)設(shè)置2->R折舊方式方法2查看如下圖。

!注意：

井巷折舊法：礦產(chǎn)企業(yè)專用折舊方式方法，只適合礦產(chǎn)企業(yè)專用。

自用物業(yè)直線法：物業(yè)專用折舊方式方法。

2如何管理折舊政策

固定資產(chǎn)折舊政策是用「描述資產(chǎn)折舊的規(guī)則與策略的基礎(chǔ)資料，是集團(tuán)共享的基礎(chǔ)資

料。

折舊政策只有在登錄根管理單元才能新增、修改，子公司和子集團(tuán)不能自定義折舊政策。

若子集團(tuán)或子公司使用不同折舊政策，必須由集團(tuán)在根管理單元中統(tǒng)一制定多個折舊政

策。

折舊政策一經(jīng)使用不能被修改和刪除。

折舊政策是固定資產(chǎn)類別的必錄項，直接影響固定資產(chǎn)折舊的計提。

任務(wù)：增加名稱為“集團(tuán)折舊政策”的統(tǒng)一折舊政策。

操作演示：

折舊政策新增：

在金蝶EAS主界面.，選擇K功能菜單》->K資產(chǎn)管理2->K固定資產(chǎn)U->K固定資產(chǎn)?

->K基礎(chǔ)設(shè)置》->K折舊政策》雙擊【新增】如下圖

折舊政策修改：路徑同上，如下圖:

金?3?不

文ED1舊“MIA?WilHiLMH'amfeB—金蝶EAS

■—X愛?/修改X6B■*!?定位"打印0HfPWC，lil出

選擇要選擇需要修改的折舊政策，然后在工具欄上“修改”進(jìn)入折舊政策修改界面（與

折舊新增界面類似）修改所需的本次項目以后保存。

已經(jīng)使用的折舊政策不允許修改。

3如何管理減值政策

減值準(zhǔn)備政策是相關(guān)系統(tǒng)預(yù)設(shè)基礎(chǔ)資料，包括：001減值；002減值，允許轉(zhuǎn)回；003減

值，不允許轉(zhuǎn)回。

減值政策全局共享資料，集團(tuán)資產(chǎn)會計統(tǒng)一維護(hù)。

減值政策是固定資產(chǎn)類別必錄項之一，直接影響固定資產(chǎn)日常處理減值準(zhǔn)備的計提。

操作演示：在金蝶EAS主界面，選擇K功能菜單】->K資產(chǎn)管理》->k固定資產(chǎn)1->

K固定資產(chǎn)2->K基礎(chǔ)設(shè)置2->R減值政策》查看。

4如何管理固定資產(chǎn)類別

固定資產(chǎn)類別是滿足用戶對固定資產(chǎn)進(jìn)行分類管理的要求。

固定資產(chǎn)類別是在根管理單元中控制級次，F(xiàn)I常應(yīng)月中通常有兩種模式：一種在根管理

單元中控制所有級次，下級組織單元直接引用：二種是在根管理單元中控制一級級次，下級

組織單元各0定義二級或二級以上級次。

固定資產(chǎn)類別是固定資產(chǎn)片片必錄項之一，直接影響固定資產(chǎn)所有業(yè)務(wù)管理。

:Q操作前提：

計量單位、折舊政策，減值政策已經(jīng)維護(hù)完畢。

操作演示：

步驟1：集團(tuán)資產(chǎn)會計登錄根管理單元（集團(tuán)）

在金蝶EAS主界面，選擇K功能菜單1->K資產(chǎn)管理X->K固定資產(chǎn)X->k固定資產(chǎn)》

->K基礎(chǔ)設(shè)置》->R固定資產(chǎn)類別X雙擊“新增”如下圖

黃色底色為必錄項。本次項目中帶“0”不允許手工錄入，需點擊或者通過“F7”進(jìn)

入相應(yīng)的本次項目選擇。

若固定資產(chǎn)類別需新增二級明細(xì)，那么“集團(tuán)控制級次”就需在一級時候修改到“2”

否則無法新增二級明細(xì)。

若固定資產(chǎn)類別被下級單元引用，則不能被修改和刪除。需取消被引用記錄以后才能做

修改和刪除的維護(hù)。

固定資產(chǎn)類別界面說明

分類屬性說明及約束是否可錄入

類別編碼資產(chǎn)的唯一編碼是

屬性名稱資產(chǎn)的名字手工輸入

使用年限該類卡片預(yù)計使用年的默認(rèn)值，大于0手工輸入

預(yù)計凈殘值率參與該類卡片預(yù)計凈殘值的計算，大于等于0手工輸入

小于1(X)

計量單位該類卡片的默認(rèn)計量單位通過F7選取

預(yù)設(shè)折舊方式從折舊方式方法中選取通過F7選取

方法

記賬分類該類卡片的記賬科目設(shè)置，在基礎(chǔ)數(shù)據(jù)中定義通過F7選取

預(yù)設(shè)折舊政策從折舊政策中選取通過F7選取

集團(tuán)控制級次只能在一級集團(tuán)控制級別中設(shè)置，二級控制級

別中該功能變灰。

編碼規(guī)則前綴手工錄入，可以作為此類別卡片的編碼前綴

預(yù)設(shè)減值政策可選擇不減值，減值可沖回和減值不可沖回三通過F7選擇

種政策

按評估值計算選中則代表卡片的賬面價值以當(dāng)前最新的評估

凈值價值為基礎(chǔ)計算，不選中則代表卡片的賬面價

值以入賬時的歷史價值為基礎(chǔ)計算

步驟2公司資產(chǎn)會計登錄下級管理單元

在金蝶EAS主界面，選擇K功能菜單X->K資產(chǎn)管理X->K固定資產(chǎn)X->R固定資產(chǎn)》

->K基礎(chǔ)設(shè)置]]->K固定資產(chǎn)類別H雙擊工具欄“引入”如下圖

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■???/i?x6B?)?I?忘Q<nwv-nwswUi!S々趙出

[J均酢0I3■??</小解3>產(chǎn)效》I良叨M區(qū)

在導(dǎo)入固定資產(chǎn)類別窗口，可以用“全選”引入需要引入記錄，也可以通過“取消”或

者''刪除”來取消、刪除引入數(shù)據(jù)。同時，項目案例中集團(tuán)控制級次2級，公司資產(chǎn)會計可

以新增3級別類別。

固定資產(chǎn)類別修改方式方法與折舊政策修改操作方式方法類似。

5如何管理使用狀態(tài)

使用狀態(tài)是固定資產(chǎn)卡片必錄項之一，也可以作為計提折舊的標(biāo)準(zhǔn)，宜接關(guān)系到卡片的

新增和計提折舊。

任務(wù)：集團(tuán)資產(chǎn)會計在根管理單元中定義所有使用狀態(tài)，卜.級組織單元直接引用根管理

單元中使用狀態(tài)資料。

操作演示：

步驟1集團(tuán)資產(chǎn)會計登錄相關(guān)系統(tǒng)定義使用狀態(tài)。

在金蝶EAS主界面，選擇K功能菜單1->K資產(chǎn)管理X->K固定資產(chǎn)U->K固定資產(chǎn)》

->K基礎(chǔ)設(shè)置D->R使用狀態(tài)H如下圖

編碼：手工錄入，集團(tuán)內(nèi)不重復(fù);

名稱：手工錄入；使用狀態(tài)名稱：

集團(tuán)控制級次：集團(tuán)控制級次數(shù)，如：使用狀態(tài)需新增二級明細(xì)，那么

“集團(tuán)控制級次”就需要在一級修改到“2”，否則無法新增二級明細(xì)；

計提折舊：如果固定資產(chǎn)是否計提折舊取決于卡片的使用狀態(tài)，那么對使用

狀態(tài)“計提折舊”選項也需做相應(yīng)的控制；

描述：非必錄項，使用狀態(tài)文字說明。

操作說明：

步驟2公司資產(chǎn)會計登錄下級管理單元引用集團(tuán)使用狀態(tài)。

在金蝶EAS主界面，選擇R功能菜單1->K資產(chǎn)管理1->K固定資產(chǎn)》K固定資產(chǎn)》

->R基礎(chǔ)設(shè)置》K使用狀態(tài)X如下圖

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在導(dǎo)入固定資產(chǎn)類別窗口，可以用“全選”引入需要引入記錄，也可以通過“取消”或

者''刪除”來取消、刪除引入數(shù)據(jù)。同時，項目案例中集團(tuán)控制級次2級，公司資產(chǎn)會計可

以新增3級別類別。

6如何管理變動方式

固定資產(chǎn)變動方式是固定資產(chǎn)在進(jìn)行新增、變更、清理、調(diào)撥、盤點等業(yè)務(wù)時，需要定

義的資產(chǎn)變動的業(yè)務(wù)原因，

任務(wù)：集團(tuán)資產(chǎn)會計統(tǒng)一制定，下屬各企業(yè)資產(chǎn)會計直接引用。

操作演示：

步驟1集團(tuán)資產(chǎn)會計登錄根管理單元定義固定資產(chǎn)卡片變動方式

從金蝶EAS的主界面，選擇R資產(chǎn)管理）］->K固定資產(chǎn)》->K基礎(chǔ)設(shè)置X->R變動方

式》，選中某個節(jié)點，點擊R新增》按鈕，如下圖所示:

編碼：手工錄入，不允許重復(fù)：

名稱：手工錄入，變動方式名稱；

對方科目：非必錄項；

集團(tuán)控制級次：團(tuán)控制級次數(shù)，如：使用狀態(tài)需新增二級明細(xì)，那么“集團(tuán)控制級

次”就需要在一級修改到“2”，否則無法新增二級明細(xì)；

步驟2公司資產(chǎn)會計登錄下級組織單元引入集團(tuán)定義的固定資產(chǎn)卡片變動方式。

金蝶EAS的主界面，選擇K資產(chǎn)管理1K固定資產(chǎn)H->K基礎(chǔ)設(shè)置1->K變動方式》，

選中某個節(jié)點，點擊【引入】按鈕，如下圖所示:

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操作說明：首先在工具欄點擊【引入】按鈕，彈出“導(dǎo)入變動方式”窗口，在窗口界面

用【全選】【全清】和【選擇】來控制需要引入的數(shù)據(jù)。

7如何管理經(jīng)濟(jì)用途

固定資產(chǎn)經(jīng)濟(jì)用途是表明固定資產(chǎn)經(jīng)濟(jì)屬性的重要合適的內(nèi)容。

分析：

經(jīng)濟(jì)用途是相關(guān)系統(tǒng)預(yù)設(shè)基礎(chǔ)資料。

經(jīng)濟(jì)用途一級節(jié)點需在根管理單元中維護(hù)，下級組織單元可增加下級節(jié)點。

經(jīng)濟(jì)用途是固定資產(chǎn)卡片必錄項。

項目案例中集團(tuán)所有的下級組織單元直接引用根管理單元集團(tuán)的經(jīng)濟(jì)用途數(shù)據(jù)。

操作演示：類似變動操作方式方法。

8如何管理租賃類型

租賃類型是對資產(chǎn)租賃的性質(zhì)劃分。

租賃類型是相關(guān)系統(tǒng)預(yù)設(shè)的基礎(chǔ)資料，分為經(jīng)營性租賃和融資租賃。

租賃類型全局共享受資料，在金蝶EAS相關(guān)系統(tǒng)中所有下級組織單元自動繼承管理單

元的租賃類型資料，暫時不提供新增，修改，和刪除的功能。

租賃類型是處理固定資產(chǎn)租賃業(yè)務(wù)必不可少的基礎(chǔ)資料。

9如何管理模擬折舊解決方案

模擬折舊解決方案是因納稅調(diào)整、多會計準(zhǔn)則調(diào)整、行業(yè)性要求等需要對同一資產(chǎn)按不

同折舊方式方法、不同折舊要索進(jìn)行折舊。

模擬折I日解決方案只能在具體實體財務(wù)組織中維護(hù)

操作演示：從金蝶EAS的主界面.，選擇K資產(chǎn)管理工->11固定資產(chǎn)基礎(chǔ)設(shè)置》->

R模擬折舊解決方案D進(jìn)入模擬折舊解決方案界面。用戶需要新增一個模擬折舊解決方案時,

點擊【新增】進(jìn)入模擬折舊解決方案新增界面。如下圖所示:

界面字段說明

屬性說明及約束

編碼

名稱

模擬折舊政策選擇至少一個折舊政策

模擬折舊方式方法選擇至少一個折舊方式方法

模擬折舊要素包括資產(chǎn)原值、評估價值、累計折舊、減值準(zhǔn)備、預(yù)

計使用壽命、己使用壽命、殘值率，可以手工錄入模

擬的數(shù)值

10如何管理評估方式方法

評估方式方法是進(jìn)行固定資產(chǎn)評估的具體方式方法。

項目案例：集團(tuán)資產(chǎn)會計定義評估方式方法，下屬各企業(yè)自動繼承集團(tuán)定義的評估方式

方法。

操作演示：從金蝶EAS的主界面，選擇K資產(chǎn)管理^->K固定資產(chǎn)力->K基礎(chǔ)設(shè)置》->

R評估方式方法》進(jìn)入評估方式方法界面雙擊工具欄“新增”如下圖：

編碼：手工錄入，不允許重復(fù)：

名稱：手工錄入，評估方式方法名稱；

描述：非必錄項，評估方式方法文字性說明；

計算公式：手工定義，評估方式方法計算公式。

11如何管理評估解決方案

評估解決方案是在進(jìn)行資產(chǎn)評估時，對評估的對象、評估的要素、財務(wù)核算規(guī)則作一個

規(guī)定。

評估解決方案只能登錄具體的組織單元實體中維護(hù).項目案例中集團(tuán)是虛體，不能定義

評估解決方案，只能登錄某一實體（集團(tuán)）進(jìn)行新增、修改、刪除的操作。

操作演示：從金蝶EAS的主界面，選擇K資產(chǎn)管理1->K固定資產(chǎn)H->K基礎(chǔ)設(shè)置》->

R評估解決方案51進(jìn)入評估解決方案界面“新增”如下圖。

界面屬性列表說明

屬性說明及約束是否可錄入

編碼手工錄入是

名稱手工錄入是

評估目的簡述文字性說明是

評估方式方法該評估解決方案適用的評估方式方法F7選擇

評估本次項目可以進(jìn)行評估的卡片本次項目，通過-><-從候選本次

項目選取

會計處理規(guī)則分總體規(guī)則，具體參數(shù)兩部分。其中總體規(guī)則

分不處理、賬項調(diào)整兩項。當(dāng)選擇不處理時，

“會計處理規(guī)則”里的其他參數(shù)均不可選擇；

當(dāng)選擇賬項調(diào)整時，”會計處理規(guī)則”里的其

他參數(shù)可選擇。

評估目的、對象及是

范圍詳細(xì)說明

評估程序說明是

二、固定資產(chǎn)相關(guān)系統(tǒng)設(shè)置

1概述

相關(guān)系統(tǒng)設(shè)置主要設(shè)置固定資產(chǎn)操作規(guī)范。相關(guān)系統(tǒng)狀態(tài)控制設(shè)置固定資產(chǎn)啟用期間和

控制與總賬聯(lián)川狀態(tài)。

1.1相關(guān)系統(tǒng)設(shè)置項目案例

任務(wù)：集團(tuán)決定在2012年I月啟用固定資產(chǎn)，固定資產(chǎn)相關(guān)系統(tǒng)與總賬相關(guān)系統(tǒng)

關(guān)聯(lián)啟用。

1.1.1如何設(shè)置參數(shù)

固定資產(chǎn)參數(shù)設(shè)置分為“參數(shù)列表”、“其它參數(shù)”兩部分。

參數(shù)列表

操作演示：從金蝶EAS的主界面，選擇K相關(guān)系統(tǒng)整體平臺1->K相關(guān)系統(tǒng)配置1->

K參數(shù)設(shè)置％進(jìn)入“參數(shù)設(shè)置”，選擇K資產(chǎn)管理》->K固定資產(chǎn)》進(jìn)入【參數(shù)列表，如

下圖所示：

參數(shù)說明請參見《金蝶EAS參考指南-固定資產(chǎn)》。

步驟2其它參數(shù)

操作演示：從金蝶EAS的主界面，選擇K相關(guān)系統(tǒng)整體平臺》->K相關(guān)系統(tǒng)配置1->

K參數(shù)設(shè)置”進(jìn)入“參數(shù)設(shè)置”，選擇K資產(chǎn)管理X->K固定資產(chǎn)）1進(jìn)入“其他參數(shù)”。如

下圖所示：

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1.1.2相關(guān)系統(tǒng)控制狀態(tài)

任務(wù)：集團(tuán)決定在2012年I月啟用固定資產(chǎn)，固定資產(chǎn)相關(guān)系統(tǒng)與總賬相關(guān)系統(tǒng)

關(guān)聯(lián)啟用。

在金蝶EAS相關(guān)系統(tǒng)里，所有相關(guān)系統(tǒng)在開始使用前，都必須設(shè)置該相關(guān)系統(tǒng)的啟用期

間。固定資產(chǎn)相關(guān)系統(tǒng)可單獨使用，也可和總賬關(guān)聯(lián)使月，在關(guān)聯(lián)使用模式下，固定資產(chǎn)只

能同時或者晚于總賬啟用，并且啟用時固定資產(chǎn)和總賬科目賬目一致。

操作演示：在金蝶EAS主界面，選擇K功能菜單』->K相關(guān)系統(tǒng)整體平臺》->K相關(guān)

系統(tǒng)配置1->R相關(guān)系統(tǒng)狀念控制"雙擊進(jìn)入“相關(guān)系統(tǒng)狀態(tài)控制”界面，如圖所示：

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操作說明：固定資產(chǎn)的啟用期間2012年1期。

L注意：固定資產(chǎn)既可獨立使用也可與總賬相關(guān)系統(tǒng)關(guān)聯(lián)使用。聯(lián)用的前提是：固

定資產(chǎn)與總賬相關(guān)系統(tǒng)都已經(jīng)啟用；固定資產(chǎn)與總賬相關(guān)系統(tǒng)的期間一致；固定資產(chǎn)相關(guān)系

統(tǒng)啟用的初始余額與總賬一致。

聯(lián)用后的當(dāng)期，固定資產(chǎn)相關(guān)系統(tǒng)或總賬相關(guān)系統(tǒng)反結(jié)賬、反初始化時必須先取消聯(lián)用。

聯(lián)用后，固定資產(chǎn)必須先于總賬結(jié)賬。否則總賬不能結(jié)賬。

三、固定資產(chǎn)初始化業(yè)務(wù)

1.1.1.1概述

固定資產(chǎn)初始化卡片的錄入實際上錄入固定資產(chǎn)在相關(guān)系統(tǒng)使用之前的卡片信息和賬

務(wù)信息。

本章可以學(xué)習(xí)到金蝶EAS以下業(yè)務(wù)：

?如何進(jìn)行初始化卡片錄入

1.1.1.2如何進(jìn)行初始化卡片錄入

任務(wù)：錄入固定資產(chǎn)初始化卡片并與總賬對賬以后結(jié)束初始化。

:Q

/操作前提：

?固定資產(chǎn)基礎(chǔ)資料全部維護(hù)完成。

?固定資產(chǎn)編碼規(guī)則建立完成。

操作演示：從金蝶EAS的主界面，選擇K資產(chǎn)管理］->K固定資產(chǎn)）］->K初始化2彈

出“固定資產(chǎn)卡片初始化”頁面，雙擊工具欄“新增”如圖

步驟1錄入基本信息

鎏倒定費(fèi)產(chǎn)卡片初始化______________________

文件（6一洞低后查看M二具①貂助比）金蝶EAS

■新增?批量新增/修改，保存■-提交Bfe復(fù)制物剛件管理14-第一*?前一■*后一小最后，?打汨？

費(fèi)產(chǎn)類別辦公設(shè)苔的資產(chǎn)編碼fTFA產(chǎn)名稱復(fù)印機(jī)

基本信息原值均折舊核苴信JB初始化信息

資產(chǎn)數(shù)量1計呈單位臺

來源方式直報購入GI使粉溶正常使用___I畫財務(wù)入賬日期2003-01-31

存放地點深圳市南山區(qū)華發(fā)大俎紇濟(jì)用途生產(chǎn)經(jīng)營用

規(guī)格型號產(chǎn)地制造商

出廠日期ED伏術(shù)信科

公司環(huán)球集團(tuán)本部管理部門保管人

來源隼位類別▼來波單位各注

垓固定資產(chǎn)現(xiàn)已注銷

何糜設(shè)/信息便用部門折舊費(fèi)用分內(nèi)

制單人管才a制單日期2007-09-03

）期初卡片（含初始化卡片）數(shù)兔鎮(zhèn)鐳m環(huán)郎集團(tuán)-環(huán)瓊集團(tuán)本25用戶名：ken姓名它才'

步驟2錄入基本信息后。用戶切換到“原值與折舊”頁面；如下圖所示:

步驟3"原值與折舊”頁簽錄入完畢以后切換到“核算信息”如下圖

強(qiáng)固定資產(chǎn)卡片

文件(E)編輯?查看。業(yè)務(wù)⑼幫助(H)

■新增餐批量新增/修改已保存，提交咨后復(fù)制

資產(chǎn)類別辦公設(shè)備國資產(chǎn)編碼

基本信息原值與折舊：核菖何息"變動記錄

固定資產(chǎn)科目固定資產(chǎn)

累計折舊科目累計折舊

減值準(zhǔn)備科目固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備

?建議:

如果固定資產(chǎn)類別有定義固定資產(chǎn)記賬分類，那么上圖中核算信息自動攜帶

固定資產(chǎn)分類中定義的科目信息。

步驟4若固定資產(chǎn)還需進(jìn)行附屬設(shè)備管理，那么就需錄入附屬設(shè)備信息

進(jìn)入固定資產(chǎn)卡片新增界面后，下窗體當(dāng)前頁簽自動設(shè)為“附屬設(shè)備信息”頁,新增一

條附屬設(shè)備信息記錄。如下圖所示：

附屬腦信息使用部門卯日費(fèi)用刪

步驟5折舊費(fèi)用分?jǐn)?/p>

進(jìn)入固定資產(chǎn)卡片新增界面后，下窗體當(dāng)前頁簽自動設(shè)為"折舊費(fèi)用分?jǐn)偂表?，單擊【呈?/p>

新增一條折舊費(fèi)用分?jǐn)傆涗?。如下圖所示：

附屬設(shè)備信息使用部門折舊費(fèi)用分?jǐn)?/p>

步驟6使用部門

進(jìn)入固定資產(chǎn)卡片新增界面后，下窗體當(dāng)前頁簽自動設(shè)為“使用部門”頁，單擊【■】

新增一條使用部門記錄。如下圖所示：

步驟7固定資產(chǎn)初始化信息

固定資產(chǎn)啟用期間如果不是在年初啟用，那么就必須錄入固定資產(chǎn)初始化信息如下圖

若沒有錄入固定資產(chǎn)初始化信息，那么固定資產(chǎn)相關(guān)系統(tǒng)與總賬相關(guān)系統(tǒng)賬面不一致,

將無法與總賬聯(lián)用。

68固定魔產(chǎn)卡片初的化

文件（D*橫?>?<y>XMCD剛助3金蝶EAS

■所摘4批?新憎/他汝一僥存b攝交、然加~4\\f后-M?ra—打即HH6PW5KI

費(fèi)廣英利皮a夾印資產(chǎn)饗問資產(chǎn)名你行畋大樓

苓本ar及原曲“折舊修維僮息初岫牝（■府

陽膘設(shè)?僧府像用部門折舊由用分M

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緘“名標(biāo)型號登記日其月存取地點一位

制單人im制單8財四

刈出下片（苜切始仕,卡片）*（6幫2汨織?環(huán)可京電集團(tuán)?環(huán)心廣州品2芯廠用戶名?kan姓名?》才「

1.1.1.3結(jié)束初始化

在與總賬聯(lián)用的情況卜，初始化卡片余額要與總賬進(jìn)行對賬，余額相等才允許結(jié)束初始

化。對賬條件的設(shè)置請參見期末處理與總賬對賬操作。

操作演示：從金蝶EAS的主界面，選擇K資產(chǎn)管理》->K固定資產(chǎn)］->K初始化7彈

出“固定資產(chǎn)卡片初始化”頁面，雙擊工具欄”I區(qū)結(jié)束初媚化”。如果發(fā)現(xiàn)初始化數(shù)據(jù)有錯，

可進(jìn)行反初始化操作。

1.1.1固定資產(chǎn)日常處理業(yè)務(wù)

1.1.1.1概述

/操作前提：

?總賬和固定資產(chǎn)相關(guān)系統(tǒng)聯(lián)用；

?固定資產(chǎn)已經(jīng)結(jié)束初始化；

?規(guī)則定義維護(hù)完畢；

?單據(jù)轉(zhuǎn)換規(guī)則維護(hù)完畢。

1.1.1.2日常處理業(yè)務(wù)項目案例

任務(wù)1（固定資產(chǎn)新增）：集團(tuán)2012年I月10日新購愛普生打印機(jī)2臺，每臺6,000

元，作為固定資產(chǎn)分配給銷售部使用，財務(wù)部按有關(guān)規(guī)定登記入賬。

任務(wù)2（固定資產(chǎn)變動）：固定資產(chǎn)行政大樓擴(kuò)建，原值增加200,000元；固定資產(chǎn)

奔馳汽車管理部門變更為財務(wù)部。

任務(wù)3（固定資產(chǎn)報廢）：集團(tuán)報廢加工機(jī)床一臺，棄置費(fèi)用800,殘料收入4,000。

任務(wù)4（固定資產(chǎn)拆分）：集團(tuán)有限公司將固定資產(chǎn)卡片聯(lián)想計算機(jī)100臺，按數(shù)

量平均拆分為10張卡片。

任務(wù)5（固定資產(chǎn)調(diào)撥）：集團(tuán)有限公司將方正地電腦5臺調(diào)入到彩電廠

任務(wù)6（計提減值準(zhǔn)備）：計提IBM電腦減值準(zhǔn)備6（X）0元

任務(wù)7（固定資產(chǎn)租賃）：集團(tuán)向森那美公司簽訂租賃合同融資性租入原值80,000

寶馬小轎車一輛，租金每月6,000元，協(xié)議押金200,000元。合同期限5年。月末進(jìn)行租

金結(jié)算。

1.1.1.3如何處理固定資產(chǎn)增加

固定資產(chǎn)的取得，按其來源不同分為：購置、自建、租入、接受捐贈和盤盈的固定資產(chǎn)

等，固定資產(chǎn)到達(dá)既定地點或完全建造安裝后，資產(chǎn)管理部門或者財務(wù)部門需將固定資產(chǎn)的

各項資料準(zhǔn)備充分，在固定資產(chǎn)相關(guān)系統(tǒng)中錄入Q片資料，并進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理。

任務(wù)1：集團(tuán)2012年1月10日新購愛普生打印機(jī)2臺，每臺6,000元，作為固定資產(chǎn)

分配給銷售部使用，財務(wù)部按有關(guān)規(guī)定登記入賬。

上述任務(wù)屬于固定資產(chǎn)購置，公司資產(chǎn)會計將此固定資產(chǎn)各項資料準(zhǔn)備充分后新增固定

資產(chǎn)卡片，審批生效后按公司現(xiàn)行固定資產(chǎn)管理制度登記入賬。

處理此類業(yè)務(wù)分三步：卡片新增，審批，登記入賬（生成憑證）。

業(yè)務(wù)場景一：

集團(tuán)沒有定義固定資產(chǎn)工作流，公司資產(chǎn)會計直接對固定資產(chǎn)卡片進(jìn)行審核。

步驟1固定資產(chǎn)卡片新增

操作演示：選擇K資產(chǎn)管理1->K固定資產(chǎn)》->R業(yè)務(wù)處理》->K固定資產(chǎn)增加?進(jìn)

入固定資產(chǎn)增加界面。如下圖所示：

系統(tǒng)⑤文件（E）編輯@至若&）業(yè)務(wù)⑼工作流M）幫助（H）周麗物國金蝶EAS

■新增■批量新增/修改B供存■■提交砧復(fù)制并新增打印如打印頸塔?第一??前一?后一41最后?

功能菜單一消息中心系統(tǒng)伏態(tài)控制:ED定資產(chǎn)卡片新增[<]1/sX

資產(chǎn)類別辦公設(shè)備匣|資產(chǎn)編碼資產(chǎn)名稱所印機(jī)

i基本信息：原值與折舊咳邕信息

附屆設(shè)備信息使用部門折舊費(fèi)用分?jǐn)?/p>

—

核尊項目類別核菖項目折舊費(fèi)用分惦科目分馀比例（%）備注___1▼

行取擔(dān)潛.忘沒創(chuàng)）公空管理費(fèi)用折舊費(fèi)■10300

操作說明：依次在上圖錄入固定資產(chǎn)基本信息、原值與折舊、核算信息。以及使用部門

和折舊費(fèi)用分?jǐn)偙敬雾桭I。黃色為必錄項，凡是“”本次項目不允許手工錄入,直接

選取。保存以后提交卡片，詳細(xì)卡片界面介紹參見初始化卡片錄入介紹。

步驟2固定資產(chǎn)卡片審核

操作演示：選擇R資產(chǎn)管理］->K固定資產(chǎn)U->K業(yè)務(wù)處理》->K固定資產(chǎn)查詢》進(jìn)入

固定資產(chǎn)界面

操作說明：公司資產(chǎn)會計通過“cm”鍵或“Shift”鍵選取一條或多條固定資產(chǎn)卡片點

擊“V審核”對固定資產(chǎn)卡片進(jìn)行審核。

步驟3登記入賬（憑證生成）

操作演示：選擇R資產(chǎn)管理1->K固定資產(chǎn)2->K業(yè)務(wù)處理？->K固定資產(chǎn)查詢H進(jìn)入

固定資產(chǎn)卡片界面（與固定資產(chǎn)審批界面一致）。公司會計通過“Ctrl”鍵或“Shift”鍵選取

日三生成憑證

一條或多條固定資產(chǎn)卡片點擊工具欄”一憑證同步傳遞到總賬相關(guān)系統(tǒng)。

1.1.1.4如何處理固定資產(chǎn)變更

固定資產(chǎn)的變更業(yè)務(wù)分為兩種類型：一種是需要進(jìn)行賬務(wù)處理的變更，如：原值調(diào)增調(diào)

減、累計折舊調(diào)增調(diào)減等；二種是不需要進(jìn)行賬務(wù)處理的變更，如：使用部門、折舊方式方

法、折舊費(fèi)用分配科目的變更。

固定資產(chǎn)調(diào)整變動對固定資產(chǎn)折舊的影響取決于固定資產(chǎn)基礎(chǔ)資料的折舊政策。

任務(wù)2：固定資產(chǎn)行政大樓擴(kuò)建，原值增加200,000元；固定資產(chǎn)奔馳汽車管理部門變

更為財務(wù)部。

上述任務(wù)都均屬固定資產(chǎn)變更業(yè)務(wù)項目案例1涉及金額變化，需生成憑證；項目案例2

使用部門改變，涉及到固定資產(chǎn)折舊費(fèi)用分配科目的變化，無需生成憑證。

處理此類業(yè)務(wù)分三步：卡片新增，審批，登記入賬（生成憑證）

業(yè)務(wù)場景：項目案例沒有定義工作流。如實際業(yè)務(wù)定義工作流動操作與固定資產(chǎn)增加操

作類似。

集團(tuán)有限公司行政大摟擴(kuò)建，原值增加200,000元。

步驟1

操作演示：在金蝶EAS主界面，選擇K功能菜單力->K資產(chǎn)管理』->R固定資產(chǎn)）］->

K固定資產(chǎn)）］->K業(yè)務(wù)處理』->K固定資產(chǎn)變更》“新增”進(jìn)入過濾界面如圖:

操作說明：光點“卡片查詢”找到要進(jìn)行變動處理的卡片。雙擊打開如下圖:

上注意：直接在固定卡片查詢功能中直接選擇此卡片，

密支更單一數(shù)先適看

文件?第輯(E)查看9業(yè)務(wù)◎招助時金臉廂

■新增/修改已俁存b提爻物附件管理?第一4■的一“后一小是后ff.打印婆打卬預(yù)覽V審核

變更序號tj01-BG-00000002變更日期2007-07-31國變更方式在建工程轉(zhuǎn)入即

資產(chǎn)類別房屋類國資產(chǎn)編碼FW-001費(fèi)產(chǎn)名稱辦公大樓

備注

基本信息原值與折舊j核邕信息

而別人民幣V卓西金額1,200,00000預(yù)計棄置費(fèi)用

匯率100費(fèi)產(chǎn)原值1,200,00000評估價值

購進(jìn)原他1.000,00000公允價值000預(yù)計處置收入J

購進(jìn)累計折舊285,00000附加費(fèi)用000□戰(zhàn)資產(chǎn)

交付日期出開始使用日期199&07-01畫已折舊期間數(shù)144

預(yù)討使用年限40.0如計使用期目數(shù)480評估期除期間

累討折舊285.00000頸計i爭殘值50,00000凈值915,000.00

本年嵬計折舊13,85400凈殘值率%500凈額915,000.00

折舊方法平均年限法國于i爭值)目工作量計量單位全壽命果葉折舊285,000.00

本期實提折舊本箕肪舊率減值準(zhǔn)備0.00

網(wǎng)屬設(shè)備信息使用部門折舊費(fèi)用分?jǐn)?/p>

操作說明：在界面上更改需變更的本次項目，例如：辦公大樓原值增加20.000,同時“變

更方式”也做相應(yīng)的調(diào)整,

步驟2將變更記錄生成記賬憑證。

操作演示：在金蝶EAS主界面，選擇R功能菜單X->K資產(chǎn)管理)]->R固定資產(chǎn)》->

R固定資產(chǎn)》->《業(yè)務(wù)處理X->K固定資產(chǎn)變更X選擇固定資產(chǎn)卡片變更記錄，點擊工具欄

“生成憑證”直接生成憑證傳遞到總賬。

操作說明：操作方式方法與固定資產(chǎn)增加生成憑證方式方法類似。

1.1.1.5如何處理固定資產(chǎn)清理

固定資產(chǎn)的清理即固定資產(chǎn)的減少，主要減少的原因有：固定資產(chǎn)投資轉(zhuǎn)出、報廢、盤

虧、清理。

固定資產(chǎn)清理業(yè)務(wù)包括投資轉(zhuǎn)出、盤虧、清理……

任務(wù)3：集團(tuán)報廢加工機(jī)床一臺，棄置費(fèi)用800,殘料收入4.000

本任務(wù)屬于固定資產(chǎn)清理業(yè)務(wù)，集團(tuán)資產(chǎn)會計根據(jù)公司有關(guān)規(guī)定對此固定進(jìn)行清理，并

做相應(yīng)的賬務(wù)處理。

固定資產(chǎn)清理業(yè)務(wù)一般流程為：卡片清理，審批，登記入賬（生成憑證）

業(yè)務(wù)場景：由公司資產(chǎn)會計直接對固定資產(chǎn)卡片清理并做相應(yīng)的賬務(wù)實處理。如果固定

資產(chǎn)清理定義工作流，參考固定資產(chǎn)新增業(yè)務(wù)流操作。

步驟1卡片清理

操作演示：從金蝶EAS的主界面選擇K資產(chǎn)管理予->K固定資產(chǎn)1->K業(yè)務(wù)處理》->

K固定資產(chǎn)清理現(xiàn)在登錄卡片序時簿時，相關(guān)系統(tǒng)會占動彈出固定資產(chǎn)卡片查詢框，此時

輸入條件，點擊確定，即可進(jìn)行查詢，結(jié)果顯示在卡片序時簿界面中，然后選擇卡片，點擊

相應(yīng)按鈕，進(jìn)行后繼操作。選中的卡片顯示在清理單界面中（清理的數(shù)量，棄置費(fèi)用、出售

金額，殘值收入等）如下圖

的濟(jì)理學(xué)二-口x

文件（DW3⑹一次9業(yè)務(wù)◎幫助（H）金蝶EAS

■秋增/修改/僅存,提交14.第一4?時一?啟一.1，打印2打H校施，.下叁T畝核L皮守候▼過也卡片T退出

至18莢導(dǎo)濟(jì)理日期2007-07-31西潘期式

J尹

洛理貢產(chǎn)需面19泊合計：120.000.00眉整資產(chǎn)姝面*值合計：73.450.00清理責(zé)產(chǎn)JR計折舊合濘46,55000

制單人笞才砂日網(wǎng)

市被人審核日財

）南建葷后弘新埼ffl枳環(huán)球集團(tuán)??球哥蓑團(tuán)本箭用9名ken姓6管才

操作說明：項目案例中固定資產(chǎn)卡片中資產(chǎn)數(shù)量3,報廢其中的一臺。如果全部報廢,

那么此張固定資產(chǎn)卡片金額為零。

步驟2固定資產(chǎn)清理記錄審批

操作演示：在金蝶EAS主界面，選擇K功能菜單^->K資產(chǎn)管理］->R固定資產(chǎn)1->

R固定資產(chǎn)）］->K業(yè)務(wù)處理』->K固定資產(chǎn)清理X選擇固定資產(chǎn)卡片清理記錄，點擊工具欄