店財務部管理制度

店財務部管理制度第一章總則第一條目的和依據(jù)為規(guī)范店財務部的工作流程，加強財務管控，保證財務數(shù)據(jù)的準確性和可靠性，提高財務工作效率，維護企業(yè)的財務安全，訂立本規(guī)章制度。第二條適用范圍本規(guī)章制度適用于店財務部全體員工，包含財務部主管、財務主管、會計等職位。第三條重要職責店財務部重要職責為：負責企業(yè)的財務管理和財務決策，監(jiān)督和管理財務運作，編制財務報表和財務猜測分析。第二章組織機構(gòu)第四條財務部主任財務部主任負責店財務部的日常管理工作，訂立部門的年度工作計劃和目標，并全面負責財務部的運作和業(yè)務開展。第五條財務主管財務主管為店財務部的具體負責人，重要負責日常的財務管理，包含訂立財務制度、編制財務報表、審核財務憑證、監(jiān)控財務流程等。第六條會計會計為財務部的核心崗位，負責核對賬務、登記憑證、分析報表、訂立會計政策等一系列財務管理工作。第七條內(nèi)部審計內(nèi)部審計重要負責內(nèi)部財務掌控體系的評估和改進，確保企業(yè)的財務運作合規(guī)和風險掌控。第三章財務管理流程第八條會計憑證登記流程全部經(jīng)濟業(yè)務發(fā)生后，相關(guān)部門需要填寫會計憑證登記表。填寫會計憑證登記表后，由經(jīng)辦人員向財務部提交。財務主管審核會計憑證登記表，確保憑證的合規(guī)性和準確性。審核通過后，會計依照憑證登記表的內(nèi)容登記相關(guān)會計憑證。登記完成后，相關(guān)會計憑證歸檔備查。第九條財務報表編制流程每月末，會計依據(jù)會計憑證和賬務情況，制作當月的財務報表。編制完成后，財務主管審核報表的準確性和完整性。審核通過后，財務報表正式保管，并在規(guī)定時間內(nèi)上報給上級主管部門。第十條財務決策流程店財務部主任依據(jù)企業(yè)戰(zhàn)略和目標，訂立財務決策方案。財務主管負責解讀并執(zhí)行財務決策方案。實施后，財務主管對決策的執(zhí)行情況進行跟蹤監(jiān)督，并及時報告相關(guān)工作進展。第十一條資金管理流程資金收支計劃由財務部主任負責編制，包含日常經(jīng)營資金計劃和預算資金計劃。財務主管負責監(jiān)控和執(zhí)行資金計劃，確保企業(yè)資金的充分和合理利用。資金的支出和收取工作由會計和財務主管共同執(zhí)行，并及時記錄和核對。第四章財務制度和要求第十二條會計核算制度嚴格依照國家財務會計制度和財務報告準則進行會計核算。按月末進行會計期間的結(jié)賬和核算，確保財務數(shù)據(jù)的準確性和及時性。第十三條財務掌控制度建立健全的財務內(nèi)部掌控制度，包含會計憑證審核、資金掌控、財務報表核對等環(huán)節(jié)。落實財務授權(quán)制度，認真規(guī)定各個崗位的權(quán)限和責任。第十四條財務報告制度依照國家相關(guān)法律法規(guī)和企業(yè)要求，編制財務報告，確保報告的真實準確。財務報告應包含資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等緊要財務信息。第十五條會計政策訂立會計政策由財務主管負責訂立，并報財務部主任審核和批準。會計政策應參照國家相關(guān)法律法規(guī)并結(jié)合企業(yè)實際情況訂立。第五章責任和監(jiān)督第十六條店財務部主任責任店財務部主任對店財務部的日常工作和財務情況負有最終責任，必需確保財務運作的合規(guī)和有效。第十七條財務主管責任財務主管對店財務部的日常管理和內(nèi)部掌控負有直接責任，必需確保財務工作的準確和規(guī)范進行。第十八條內(nèi)部審計監(jiān)督內(nèi)部審計對店財務部的內(nèi)部財務運作進行定期或不定期的檢查和審計，確保財務活動的合規(guī)性和風險掌控。第十九條出差錯處理與追責對于因財務部工作失誤導致的損失，相關(guān)責任人應承當相應責任，并及時進行改正。對于有意竄改財務數(shù)據(jù)、違規(guī)操作等行為，將嚴厲追究相關(guān)人員的法律責任。第六章附則第二十條本規(guī)章制度的解釋和修訂本規(guī)章制度解釋權(quán)屬于店財務部主任。對本規(guī)章制度的任何修訂必需經(jīng)店財務部主任批準，并及時告知全體員工。第二十