薪酬規(guī)劃與預(yù)算

薪酬規(guī)劃與預(yù)算年度薪酬復(fù)盤與核心數(shù)據(jù)分析年度薪酬復(fù)盤核心數(shù)據(jù)維度薪酬公平性分析 部門薪酬差異性分析、與行業(yè)對(duì)標(biāo)差異； 崗位薪酬差異性分析，與行業(yè)對(duì)標(biāo)差異。薪酬總額分析薪占比數(shù)據(jù)：比率及變化趨勢(shì)； 薪酬結(jié)構(gòu)分析：固浮比、結(jié)構(gòu)占比之間的比率及變化趨勢(shì)。薪酬激勵(lì)性分析 浮動(dòng)薪酬占比分析：獎(jiǎng)金、提成占比分析、變動(dòng)趨勢(shì)分析；核心部門激勵(lì)差異性分析。激勵(lì)總額分析。說(shuō)說(shuō)你的發(fā)現(xiàn)案例解析項(xiàng)

目2020年（萬(wàn)）2021年（萬(wàn)）2022年（萬(wàn)）營(yíng)業(yè)收入5,000.007,500.005,200.00凈利潤(rùn)562.3751.8354.6員工工資總額1,230.001,480.001,350.00工資占收入比25%20%26%人數(shù)859592人均薪酬14.515.614.7管理費(fèi)用總額600700650管理費(fèi)占薪酬比48.94%44.35%47.84%福利總額624523福利占薪酬比5.00%3.00%1.70%說(shuō)說(shuō)你的發(fā)現(xiàn)案例解析1）總表分析員項(xiàng)

目2020年（萬(wàn)）2021年（萬(wàn)）2022年（萬(wàn)）營(yíng)業(yè)收入5000.007500.005200.00營(yíng)收增長(zhǎng)率/50%-31%凈利潤(rùn)562.3751.8354.6凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率/34%-53%凈利率11.2%10.0%6.8%工工資總額（含固薪、獎(jiǎng)金、福利）1,230.001,480.001,350.00工資總額占營(yíng)收比25%20%26%人數(shù)859592人均薪酬14.515.614.7管理費(fèi)用總額600700650管理費(fèi)占薪酬比48.94%44.35%47.84%福利總額624523福利占薪酬比5.00%3.00%1.70%獎(jiǎng)金總額12015080獎(jiǎng)金占薪酬比9.76%10.14%5.93%核心關(guān)注點(diǎn)1、工資總額的變化情況；2、薪酬占比的比率及變化情況，競(jìng)對(duì)薪酬占比數(shù)據(jù)情況；3、人均薪酬及變化情況；4、福利占比及變化情況；5、獎(jiǎng)金占比及變化情況序號(hào)部門姓名職位司齡（年）銷售額平均毛利率毛利額固定薪酬（月度含績(jī)效）年度固薪提成比例（2%）年度總收入1銷售一部張一銷售主管328,000,00015%4,200,00015000180000560,000740,0002李琛業(yè)務(wù)員25,000,00012%600,000800096000100,000196,0003李霞業(yè)務(wù)員12,200,00013%286,00070008400044,000128,0004王禮業(yè)務(wù)員11,700,00013%221,00070008400034,000118,000小計(jì)36,900,00013%5,307,000／444000／#######5銷售二部萬(wàn)紅銷售主管1022,000,00023%5,060,00015000180000440,000620,0006關(guān)小軍業(yè)務(wù)員34,300,00025%1,075,0001000012000086,000206,0007張亮亮業(yè)務(wù)員45,700,00022%1,254,00012000144000114,000258,0008李彩陽(yáng)業(yè)務(wù)員35,800,00018%1,044,00011000132000116,000248,000小計(jì)37,800,00022%8,433,000／576000／#######9銷售三部劉文石銷售主管27,600,00016%1,216,00012000144000152,000296,00010李燦燦業(yè)務(wù)員0.81,200,00016%192,00065005200024,00076,00011曾成業(yè)務(wù)員0.6300,00017%51,0006000360006,00042,00012王小業(yè)務(wù)員0.5200,00015%30,0006000300004,00034,000小計(jì)9,300,00016%1,489,000／262000／448,00013銷售四部李斯斯銷售主管513,000,00022%2,860,00015000180000260,000440,00014李綱業(yè)務(wù)員33,600,00023%828,00075009000072,000162,00015盧艷業(yè)務(wù)員22,900,00022%638,00070008400058,000142,00016劉小瑜業(yè)務(wù)員11,600,00020%320,00070008400032,000116,00017肖文業(yè)務(wù)員0.5200,00019%38,0006000300004,00034,00018陳振坤業(yè)務(wù)員0.4150,00015%22,5006000240003,00027,000小計(jì)21,450,00020%4,706,500／492000／921,000合計(jì)###################／1774000／3883000銷售薪酬分析核心關(guān)注點(diǎn)1、銷售部門人員結(jié)構(gòu)分析；2、提成比例的合理性、年度總收入的合理性。3、團(tuán)隊(duì)業(yè)績(jī)貢獻(xiàn)，毛利貢獻(xiàn)差異性4、薪酬的公平性部門年度總收入銷售額毛利額平均毛利率人均薪酬提成比例（2%）提成占銷售比提成占毛利比銷售一部118.2萬(wàn)3690.0萬(wàn)530.7萬(wàn)13.3%29.6萬(wàn)73.8萬(wàn)2.00%13.91%銷售二部133.2萬(wàn)3780.0萬(wàn)843.3萬(wàn)22.0%33.3萬(wàn)75.6萬(wàn)2.00%8.96%銷售三部44.8萬(wàn)930.0萬(wàn)148.9萬(wàn)16.0%11.2萬(wàn)18.6萬(wàn)2.00%12.49%銷售四部92.1萬(wàn)2145.0萬(wàn)470.7萬(wàn)20.2%15.4萬(wàn)42.9萬(wàn)2.00%9.12%總計(jì)388.3萬(wàn)10545.0萬(wàn)1993.6萬(wàn)18.1%21.6萬(wàn)210.9萬(wàn)2.00%10.58%薪酬診斷薪酬診斷7.8萬(wàn)5.0萬(wàn)15.0萬(wàn)10.0萬(wàn)5.0萬(wàn)0.0萬(wàn)20.0萬(wàn)

17.1萬(wàn)

40.0萬(wàn)35.0萬(wàn)30.0萬(wàn)25.0萬(wàn)銷售主管業(yè)務(wù)員銷售部門各崗位薪酬結(jié)構(gòu)平均值項(xiàng):年度固薪 平均值項(xiàng):提成比例（2%）35.3萬(wàn)33.3萬(wàn)11.2萬(wàn)15.4萬(wàn)0.0萬(wàn)5.0萬(wàn)29.6萬(wàn)10.0萬(wàn)

15.0萬(wàn)

20.0萬(wàn)

25.0萬(wàn)

30.0萬(wàn)

35.0萬(wàn)銷售一部銷售二部銷售三部銷售四部銷售部門人均薪酬3690.0萬(wàn)930.0萬(wàn)2145.0萬(wàn)530.7萬(wàn)843.3萬(wàn)148.9萬(wàn)470.7萬(wàn)13.3%22.0%16.0%20.2%0.0%5.0%10.0%15.0%20.0%25.0%4000.0萬(wàn)3500.0萬(wàn)3000.0萬(wàn)2500.0萬(wàn)2000.0萬(wàn)1500.0萬(wàn)1000.0萬(wàn)500.0萬(wàn)0.0萬(wàn)銷售一部銷售二部銷售三部銷售四部各銷售部門銷售額及毛利貢獻(xiàn)情況求和項(xiàng):銷售額 求和項(xiàng):毛利額 平均值項(xiàng):平均毛利率3780.0萬(wàn)530.7萬(wàn)843.3萬(wàn)148.9萬(wàn)13.91%8.96%12.49%470.7萬(wàn)9.12%1000.0萬(wàn)800.0萬(wàn)600.0萬(wàn)400.0萬(wàn)200.0萬(wàn)0.0萬(wàn)0.00%5.00%10.00%15.00%銷售一部銷售二部銷售三部銷售四部銷售各部門毛利貢獻(xiàn)及提成占毛利比求和項(xiàng):毛利額 求和項(xiàng):提成占毛利比銷售一部及銷售三部提成占毛利比相對(duì)較高，提成比例不合理職位銷售額毛利額年度總收入提成比例（2%）提成占毛利比提成占銷售比總收入占銷售額比總收入占毛利額比銷售主管7060.0萬(wàn)1333.6萬(wàn)209.6萬(wàn)141.2萬(wàn)10.588%2.000%2.97%15.72%業(yè)務(wù)員3485.0萬(wàn)660.0萬(wàn)178.7萬(wàn)69.7萬(wàn)10.561%2.000%5.13%27.08%總計(jì)10545.0萬(wàn)1993.6萬(wàn)388.3萬(wàn)210.9萬(wàn)10.579%2.000%3.68%19.48%66.95%33.05%主管及業(yè)務(wù)員業(yè)績(jī)貢獻(xiàn)占比銷售主管業(yè)務(wù)員53.98%46.02%主管及業(yè)務(wù)員總薪酬包占比銷售主管業(yè)務(wù)員薪酬診斷基于業(yè)務(wù)戰(zhàn)略的薪酬規(guī)劃企業(yè)所屬不同生命周期薪酬規(guī)劃差異企業(yè)根據(jù)自身發(fā)展所處的不同階段有不同的薪酬策略創(chuàng)業(yè)型 市場(chǎng)份額 運(yùn)營(yíng)資金 吸引和保留員工 相對(duì)比較低的固定工資 適中的短期激勵(lì) 較大比例的長(zhǎng)期激勵(lì)成長(zhǎng)型 銷售額的增長(zhǎng)率 投資 盈利 吸引人才和保留關(guān)鍵員工 具有競(jìng)爭(zhēng)力的固定工資 較大的短期激勵(lì)比例 適度至較大比例的長(zhǎng)期激勵(lì)成熟型 保持市場(chǎng)上的位置 股東價(jià)值創(chuàng)造 成本控制 毛利/回款 吸引和保留關(guān)鍵員工 提供非常有競(jìng)爭(zhēng)力的固定工資 適度至比例大的短期激勵(lì) 較小比例的長(zhǎng)期激勵(lì)衰退型 優(yōu)化、整合資源 減低成本 回款 保留關(guān)鍵人才 具有競(jìng)爭(zhēng)力的固定工資 適度至比例大的短期激勵(lì) 小量的長(zhǎng)期激勵(lì)重建型重新定位重建資源減低成本回款投資吸引新進(jìn)人才具有競(jìng)爭(zhēng)力的 固定工資適中的短期激 勵(lì)適度至較大比 例的長(zhǎng)期激勵(lì)經(jīng)營(yíng)上的考慮重點(diǎn)人力資源的需要薪酬策略組織型態(tài)不一樣，激勵(lì)重點(diǎn)不一樣職

職

職能

能

能專

專

專業(yè)

業(yè)

業(yè)A

B

C直線職能型A—B—C流程型產(chǎn)品組1ABC產(chǎn)品型產(chǎn)品組2ABC產(chǎn)品組3ABC矩陣式職能A

職能B

職能C項(xiàng)目A項(xiàng)目B業(yè)務(wù)職能企業(yè)文化不一樣，薪酬戰(zhàn)略不一樣．以業(yè)績(jī)?yōu)閷?dǎo)向．關(guān)注短期利益．強(qiáng)調(diào)團(tuán)隊(duì)．強(qiáng)調(diào)差導(dǎo)化獎(jiǎng)酬．…

…．以價(jià)值為導(dǎo)向．關(guān)注長(zhǎng)期利益．強(qiáng)調(diào)個(gè)人．強(qiáng)調(diào)均衡獎(jiǎng)酬．…

…公司經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略人才資本策略六個(gè)視角公司使命與愿景策略重點(diǎn)①

達(dá)成營(yíng)業(yè)額目標(biāo)②

建立公司核心能力③

提升公司的市場(chǎng)占有率④

創(chuàng)造客戶價(jià)值人力資本發(fā)展重點(diǎn)①

組織精簡(jiǎn)與流程化②

塑造績(jī)效導(dǎo)向的組織③

專業(yè)人才發(fā)展提升組織效能建立高績(jī)效環(huán)境強(qiáng)化人員的領(lǐng)導(dǎo)能力

吸引、保留與激勵(lì)人才財(cái)務(wù)成本視角管理視角

員工視角競(jìng)爭(zhēng)力視角人力資本結(jié)構(gòu)視角環(huán)境視角塑造高效績(jī)效的環(huán)境以激勵(lì)員工達(dá)成運(yùn)營(yíng)目標(biāo)依據(jù)核心能力與職責(zé)落實(shí)差異化付薪針對(duì)關(guān)鍵人才提供職業(yè)發(fā)展機(jī)會(huì)年度薪酬成本預(yù)算確定薪酬總額工資包獎(jiǎng)金包津貼與福利基本工資固定收入全面現(xiàn)金收入全面薪酬基本工資固定獎(jiǎng)金現(xiàn)金津貼績(jī)效獎(jiǎng)金盈利分紅專項(xiàng)獎(jiǎng)金其他浮動(dòng)中長(zhǎng)期激勵(lì)特殊福利晉升與成長(zhǎng)全面激勵(lì)榮譽(yù)與表彰12個(gè)月基本工資；第13或14個(gè)月的工資；膳食補(bǔ)貼，交通補(bǔ)貼、節(jié)日補(bǔ)貼、倒班津貼等；與績(jī)效評(píng)估掛鉤獎(jiǎng)金，根據(jù)考核周期進(jìn)行兌現(xiàn)；根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)情況，進(jìn)行利潤(rùn)分紅；

特殊任務(wù)，特殊貢獻(xiàn)進(jìn)行一次性獎(jiǎng)勵(lì)；加班費(fèi)等；股票期權(quán)、合伙人、延期支付、增值權(quán)等；專家公寓、國(guó)外度假、配車、年金、補(bǔ)充醫(yī)療等；確定薪酬總額（續(xù)）工資總額確定方法備

注總額控制法工資總額與營(yíng)業(yè)收入同比增長(zhǎng)，但需參考同行業(yè)薪酬占比數(shù)據(jù)、員工人數(shù)、公司不同發(fā)展階段進(jìn)行比例微調(diào)。完成目標(biāo)法設(shè)定薪酬占比基數(shù)，根據(jù)目標(biāo)完成情況適度上浮比例。如完成挑戰(zhàn)目標(biāo)上浮1%-2%，既定目標(biāo)：0-1%。同行業(yè)漲幅參照法上市公司年報(bào)分析或調(diào)研機(jī)構(gòu)報(bào)告，人均工資*漲幅*員工人數(shù)核心員工調(diào)薪法核心員工按績(jī)效成績(jī)進(jìn)行漲幅，其他員工按預(yù)算進(jìn)行微調(diào)經(jīng)濟(jì)指數(shù)參照法參照GDP或CPI進(jìn)行工資包整體增幅年度薪酬規(guī)劃預(yù)算年度維度2021年2022年（數(shù)值及增長(zhǎng)率）2023年（數(shù)值及增長(zhǎng)率）銷售額2000300050%5000