鎮(zhèn)江恒順生物工程有限公司2024年1-8月和2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)報(bào)告

2024年1-8月和2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)報(bào)告電話38351263我們審計(jì)了鎮(zhèn)江恒順生物工程有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表，包括2024年8月31日、2023年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表，2024年1-8月、2公允反映了鎮(zhèn)江恒順生物工程有限公司2024年8月31日、2023年12月31日的2廣東中職信會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)3單位：元幣種：人民幣附注2024年8月31日2023年12月31日七、(一)交易性金融資產(chǎn)七.(二)七、(五)七、(六)固定資產(chǎn)開發(fā)支出七、(八)長(zhǎng)期待攤費(fèi)用編制單位：江恒順生物工程有限公苦單位：百種：人民幣項(xiàng)目附注2024年8月31交易性金融負(fù)應(yīng)付職工薪酬七、(十一)1,415,287.83376,321.16應(yīng)交稅費(fèi)七、(十二)25,557.0635,386.55其他應(yīng)付款遞延收益七、(十五)884,599.26981,080.74所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)資本公積2編制單位：鎮(zhèn)江詢順生物工程有限公司兒市種：人民幣附注2024年1-8月七、(十七)銷售費(fèi)用管理費(fèi)用研發(fā)彩用財(cái)務(wù)費(fèi)用其中：利息費(fèi)用投資收益(損失以“-號(hào)填列)以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)終止：j認(rèn)收益(損失以“號(hào)填列)凈敞口套期收益(損失以“-“號(hào)填列)公允價(jià)值變動(dòng)收益(損失以“-“號(hào)填列)信用減值報(bào)失(損失以“-號(hào)填列)資產(chǎn)減值損失(損失以“-”號(hào)填列)資產(chǎn)處置收益(損失以“-“要填列)二.營(yíng)業(yè)利潤(rùn)(虧損以“-”號(hào)填列)減：營(yíng)業(yè)外支出減：所得稅費(fèi)用四、凈利潤(rùn)(凈虧損以“-”號(hào)填列)(一)持續(xù)經(jīng)營(yíng)凈利潤(rùn)(凈虧損以“-“號(hào)填列)(二)終止經(jīng)營(yíng)凈利潤(rùn)(凈虧損以“-“號(hào)填列)1.重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃變動(dòng)額3.其他權(quán)益工具投資公允價(jià)值變動(dòng)1.權(quán)益法下可轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益5.現(xiàn)金流量套期儲(chǔ)備(現(xiàn)金流量套期損益的有效部分)7.存貨或自用房地產(chǎn)轉(zhuǎn)換為投資性房地產(chǎn)后附財(cái)務(wù)報(bào)表附注為本財(cái)務(wù)報(bào)表的組成部分。計(jì)工作負(fù)責(zé)人：陳3編制單位：鎮(zhèn)江恒順生物工程有限公司單位：兒幣種：人民幣附注2024年1-8月收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)全吸收投資收到的現(xiàn)金76,183.68七、(十八)七、(十八)4編制單位：鎮(zhèn)江恒順生物工程有限公司單位：元幣種；人民幣2024年1-8月項(xiàng)自資本公積減，庫(kù)存股其他綜合收益專項(xiàng)儲(chǔ)備盈余公積未分配利潤(rùn)計(jì)(一)綜合收益總額(二)所有者投入和減少資本1.所有者投入資本(三)利潤(rùn)分配1提取盈余公積(四)所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)資本公積轉(zhuǎn)增資本(或股本)2盈余公積轉(zhuǎn)增資本(或股本)(五)專項(xiàng)儲(chǔ)備1.本期提取2.太期使用(六)其他56編制單位：鎮(zhèn)江恒順生物工程有限公司元幣種：人民幣資本公積計(jì)(一)綜合收益總額(二)所有者投入和減少資本(三)利潤(rùn)分配1提取盈余公積(四)所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)資本公積轉(zhuǎn)增資本(或股本)2盈金公積轉(zhuǎn)增資本(或股本)(五)專項(xiàng)儲(chǔ)備1.本期提取2.本期使用(六)其他2024年1-8月和2023年度一、公司的基本情況鎮(zhèn)江恒順生物工程有限公司(以下簡(jiǎn)稱“本公司”)由江蘇恒順醋恒順集團(tuán)有限公司工會(huì)及鎮(zhèn)江大酒店股份有限公司出資，于2000年11月6日成立。經(jīng)過歷本公司經(jīng)營(yíng)范圍：保健食品生產(chǎn)：恒順牌恒順膠囊(受江蘇恒順醋業(yè)股份有限公司委托生產(chǎn)):飲料(固體飲料類：蛋白固體飲料、其他固體飲料【(植物固體飲料)、(營(yíng)養(yǎng)素固體飲料)、(食用菌固體飲料)、恒順系列醋飲(固體飲料)】)的生產(chǎn)與銷售；預(yù)包裝食品兼散裝食品的批發(fā)與零售(食品類別限食品流通許可備案核定范圍)。醋延伸產(chǎn)品技術(shù)開發(fā)及轉(zhuǎn)讓。(依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng))許可項(xiàng)目：飲料生產(chǎn)(依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，具體經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目以審批結(jié)果為準(zhǔn))本公司法定地址：鎮(zhèn)江高新區(qū)蔣喬街道民營(yíng)經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)潤(rùn)興路36號(hào)。三、重要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)本公司2024年1-8月和2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表所載財(cái)務(wù)信息根據(jù)下列按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則所(一)會(huì)計(jì)期間本公司會(huì)計(jì)年度為公歷1月1日起至12月31日止12鎮(zhèn)江恒順生物工程有限公司2024年1-8月和2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注345認(rèn)該金融負(fù)債(或該部分金融負(fù)債)。67鎮(zhèn)江恒順生物工程有限公司2024年1-8月和2028鎮(zhèn)江恒順生物工程有限公司2024年1-8月和2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注9鎮(zhèn)江恒順生物工程有限公司2024年1-8月和2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注應(yīng)收賬款計(jì)提比例(%)其他應(yīng)收款計(jì)提比例(%)1年以內(nèi)(含1年)1-2年(1)對(duì)新購(gòu)進(jìn)的單位價(jià)值不超過5000元(不含5000元)的固定資產(chǎn)，允許一次性計(jì)入(2)對(duì)新購(gòu)進(jìn)的專門用于研發(fā)的儀器、設(shè)備，單位價(jià)值不超過100萬元(不含100萬固定資產(chǎn)類別折舊年限(年)電子設(shè)備鎮(zhèn)江恒順生物工程有限公司2024年1-8月和2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注鎮(zhèn)江恒順生物工程有限公司2024年1-8月和2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注(2)會(huì)計(jì)處理方法鎮(zhèn)江恒順生物工程有限公司2024年1-8月和2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注其中：存放在境外的款項(xiàng)總額類別比例計(jì)提比例按單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的鎮(zhèn)江恒順生物工程有限公司2024年1-8月和2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注類別比例計(jì)提比例類別比例計(jì)提比例按單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的(2)按賬齡披露應(yīng)收賬款1年以內(nèi)(含1年)2.單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款計(jì)提比例計(jì)提理由北京和美天翼科貿(mào)有限公司預(yù)計(jì)無法收回限公司預(yù)計(jì)無法收回鎮(zhèn)江恒香酒業(yè)有限公司預(yù)計(jì)無法收回蘇州市潤(rùn)江貿(mào)易有限公司預(yù)計(jì)無法收回3.按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款(1)采用賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款比例比例1年以內(nèi)(含1年)(三)其他應(yīng)收款應(yīng)收利息應(yīng)收股利(1)其他應(yīng)收款項(xiàng)情況鎮(zhèn)江恒順生物工程有限公司2024年1-8月和2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注類別比例計(jì)提比例提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收類別比例計(jì)提比例2)按賬齡披露其他應(yīng)收款項(xiàng)1年以內(nèi)(含1年)(2)單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款情況鎮(zhèn)江恒順生物工程有限公司2024年1-8月和2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注計(jì)提比例計(jì)提理由公司預(yù)計(jì)無法收回北京和美天翼科貿(mào)有限公司預(yù)計(jì)無法收回武漢弘信顧問中心預(yù)計(jì)無法收回預(yù)計(jì)無法收回(3)按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款比例比例1年以內(nèi)(含1年)(4)其他應(yīng)收款壞賬準(zhǔn)備計(jì)提情況整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失(未發(fā)生信用減值)整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失(已發(fā)生信用減值)期鎮(zhèn)江恒順生物工程有限公司2024年1-8月和2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失(未發(fā)生信用減值)整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失(已發(fā)生信用減值)本期轉(zhuǎn)回/轉(zhuǎn)銷本期核銷其他變動(dòng)整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失(未發(fā)生信用減值)整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失(已發(fā)生信用減值)期本期轉(zhuǎn)回/轉(zhuǎn)銷本期核銷其他變動(dòng)(四)存貨庫(kù)存商品(五)一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)(六)其他流動(dòng)資產(chǎn)(七)固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)清理1.固定資產(chǎn)(1)固定資產(chǎn)情況本期增加本期減少電子設(shè)備電子設(shè)備電子設(shè)備四、減值準(zhǔn)備合計(jì)鎮(zhèn)江恒順生物工程有限公司2024年1-8月和2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注本期增加本期減少電子設(shè)備電子設(shè)備本期增加本期減少電子設(shè)備電子設(shè)備電子設(shè)備四、減值準(zhǔn)備合計(jì)電子設(shè)備鎮(zhèn)江恒順生物工程有限公司2024年1-8月和2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注本期增加本期減少電子設(shè)備(2)固定資產(chǎn)增減變動(dòng)情況電子設(shè)備其中：外購(gòu)或后續(xù)支出無償劃出電子設(shè)備其中：外購(gòu)或后續(xù)支出無償劃出鎮(zhèn)江恒順生物工程有限公司2024年1-8月和2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注轉(zhuǎn)入清理的原因已無法使用，待報(bào)廢已無法使用，待報(bào)廢電子設(shè)備已無法使用，待報(bào)廢四、賬面價(jià)值合計(jì)四、賬面價(jià)值合計(jì)鎮(zhèn)江恒順生物工程有限公司2024年1-8月和2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注(九)應(yīng)付賬款1年以內(nèi)(含1年)1-2年(十)預(yù)收款項(xiàng)1年以內(nèi)(含1年)1年以上(十一)應(yīng)付職工薪酬本期增加本期減少一、短期薪酬設(shè)定提存計(jì)劃四、一年內(nèi)到期的本期增加本期減少一、短期薪酬設(shè)定提存計(jì)劃三、辭退福利鎮(zhèn)江恒順生物工程有限公司2024年1-8月和2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注本期增加本期減少四、一年內(nèi)到期的其他福利本期增加本期減少二、職工福利費(fèi)育保險(xiǎn)費(fèi)工傷保險(xiǎn)費(fèi)四、住房公積金育經(jīng)費(fèi)八、其他短期薪酬本期增加本期減少二、職工福利費(fèi)育保險(xiǎn)費(fèi)工傷保險(xiǎn)費(fèi)四、住房公積金育經(jīng)費(fèi)鎮(zhèn)江恒順生物工程有限公司2024年1-8月和202本期增加本期減少八、其他短期薪酬本期增加本期減少二、失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)本期增加本期減少二、失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)應(yīng)付利息應(yīng)付股利(1)其他應(yīng)付款項(xiàng)賬齡分析鎮(zhèn)江恒順生物工程有限公司2024年1-8月和2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注1年以內(nèi)1～2年本期增加本期減少集成及功能產(chǎn)品聯(lián)合開發(fā)項(xiàng)目白肽高效提制與新產(chǎn)品研發(fā)項(xiàng)目其他項(xiàng)目本期增加本期減少集成及功能產(chǎn)品聯(lián)合開發(fā)項(xiàng)目白肽高效提制與新產(chǎn)品研發(fā)項(xiàng)目其他項(xiàng)目鎮(zhèn)江恒順生物工程有限公司2024年1-8月和2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注本期增加本期減少所占比例所占比例股份有限公司江蘇恒順集團(tuán)有限公司(十七)營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)成本2024年1-8月收入收入1.主營(yíng)業(yè)務(wù)小計(jì)(十八)現(xiàn)金流量表2024年1-8月1.將凈利潤(rùn)調(diào)節(jié)為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量：凈利潤(rùn)固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊使用權(quán)資產(chǎn)折舊無形資產(chǎn)攤銷長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)的損失(收益以“一”號(hào)填列)固定資產(chǎn)報(bào)廢損失(收益以“一”號(hào)填列)鎮(zhèn)江恒順生物工程有限公司2024年1-8月和2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注2024年1-8月公允價(jià)值變動(dòng)損失(收益以“一”號(hào)填列)財(cái)務(wù)費(fèi)用(收益以“一”號(hào)填列)投資損失(收益以“—”號(hào)填列)遞延所得稅資產(chǎn)減少(增加以“—”號(hào)填列)遞延所得稅負(fù)債增加(減少以“一”號(hào)填列)存貨的減少(增加以“—”號(hào)填列)經(jīng)營(yíng)性應(yīng)收項(xiàng)目的減少(增加以“一”號(hào)填列)經(jīng)營(yíng)性應(yīng)付項(xiàng)目的增加(減少以“一”號(hào)填列)2.不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活動(dòng)：融資租入固定資產(chǎn)其中：三個(gè)月內(nèi)到期的債券投資鎮(zhèn)江恒順生物工程有限公司2024年1-8月和202業(yè)務(wù)性質(zhì)(萬元)業(yè)的持股比例的表決權(quán)比例團(tuán)有限公司市注1間接控股業(yè)股份有限公司市注1:食醋、醬菜、醬油、酒類、調(diào)味品系列產(chǎn)品、食品及其他包裝材料、醋膠囊、藏蟲草膠囊及其相關(guān)保健食品、食用油脂的生產(chǎn)(限分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng));預(yù)包裝食品、散裝食品的批發(fā)與零售(商品類別限食品流通許可備案核定范圍);百貨、五金、交電、建筑術(shù)的進(jìn)出口業(yè)務(wù)(國(guó)家限定企業(yè)經(jīng)營(yíng)或禁止進(jìn)出口的商品和技術(shù)除外);糧食、包裝材料、橡塑制品、玻璃制品、化工原料(危險(xiǎn)品除外)、礦產(chǎn)品、金屬材料的銷售；資產(chǎn)管經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng))注2:生產(chǎn)銷售食醋、醬油、醬菜、復(fù)合調(diào)味料、調(diào)味劑等系食品兼散裝食品的批發(fā)與零售；調(diào)味品研發(fā)服務(wù)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓服務(wù)、技術(shù)咨詢服務(wù)；軟件會(huì)議展覽服務(wù)；食品機(jī)械加工銷售；自營(yíng)和代理各類商品及技術(shù)的進(jìn)出口業(yè)務(wù)(國(guó)家限定企業(yè)經(jīng)營(yíng)或禁止進(jìn)出口的商品和技