某商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理基本制度

某商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理基本制度ⅩⅩ農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理基本制度第一章總則第一條為建立健全ⅩⅩ農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡稱“本行”風(fēng)險(xiǎn)管理體系，增強(qiáng)自我約束能力，有效防范各類風(fēng)險(xiǎn)，確保安全穩(wěn)健運(yùn)行，制定本制度。第二條本文件適用于本行所有部門、機(jī)構(gòu)和崗位。第三條本文中的風(fēng)險(xiǎn)是指本行在經(jīng)營管理過程中由于不確定性因素的影響，使本行蒙受損失的可能性。本文件風(fēng)險(xiǎn)主要包括戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、科技風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等。第四條風(fēng)險(xiǎn)管理是指本行通過對風(fēng)險(xiǎn)的識別、衡量和控制，以合理的成本將風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的各種不利后果減少到本行設(shè)定可承受風(fēng)險(xiǎn)水平的科學(xué)管理方法。第二章風(fēng)險(xiǎn)管理的原則第五條風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)堅(jiān)持以下原則(一）全面性原則。風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督的全過程，覆蓋所有業(yè)務(wù)、所有部門及崗位和所有操作環(huán)節(jié)。(二）適應(yīng)性原則。風(fēng)險(xiǎn)管理與機(jī)構(gòu)的經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍和風(fēng)險(xiǎn)水平相適應(yīng)，并根據(jù)發(fā)展?fàn)顩r適時調(diào)整，以合理的成本實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)。(三）獨(dú)立性原則。風(fēng)險(xiǎn)管理的機(jī)構(gòu)、人員和報(bào)告路線應(yīng)單獨(dú)設(shè)置，對業(yè)務(wù)職能予以制衡。(四）融合發(fā)展原則。風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)與業(yè)務(wù)發(fā)展緊密結(jié)合，以風(fēng)險(xiǎn)管理推動業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展，確保本行價值的長期提高。第三章風(fēng)險(xiǎn)類別和定義第六條戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指由于重大的、全局性的謀劃、方案和對策對企業(yè)整體損失的不確定性。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是影響企業(yè)發(fā)展方向、企業(yè)文化、生存能力、企業(yè)效益的決定性因素。第七條信用風(fēng)險(xiǎn)是指由于借款人或交易對手不能履約或履約意愿變化所帶來的風(fēng)險(xiǎn)。第八條流動性風(fēng)險(xiǎn)是指本行無力為負(fù)債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資，即當(dāng)本行流動性不足時，它無法以合理的成本迅速增加負(fù)債或變現(xiàn)資產(chǎn)獲得足夠的資金，從而帶來損失的可能。第九條市場風(fēng)險(xiǎn)是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使本行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。市場風(fēng)險(xiǎn)存在于本行的交易和非交易業(yè)務(wù)中。第十條操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。本定義所指操作風(fēng)險(xiǎn)包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括策略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。第十一條聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由本行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對本行負(fù)面評價的風(fēng)險(xiǎn)。第十二條信息科技風(fēng)險(xiǎn)是指信息科技在本行運(yùn)用過程中，由于自然因素、人為因素、技術(shù)漏洞和管理缺陷產(chǎn)生的操作、法律和聲譽(yù)等風(fēng)險(xiǎn)。第十三條合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指本行因沒有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。第十四條法律風(fēng)險(xiǎn)是指銀行因經(jīng)營活動不符合法律規(guī)定或者外部法律事件而導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)敞口的可能性。第四章風(fēng)險(xiǎn)管理的分工和職責(zé)第十五條風(fēng)險(xiǎn)管理分工(一）本行董事會負(fù)責(zé)建立和保持有效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，對風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任。風(fēng)險(xiǎn)管理與關(guān)聯(lián)交易委員會，協(xié)助董事會審定本行的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理政策，以及關(guān)聯(lián)交易的管理。董事會下設(shè)審計(jì)委員會，協(xié)助董事會并對經(jīng)營管理層執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策情況實(shí)施評價。(二）本行監(jiān)事會負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會、經(jīng)營管理層風(fēng)險(xiǎn)管理的履行情況；監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)制度的實(shí)施，督促被認(rèn)定的風(fēng)險(xiǎn)薄弱環(huán)節(jié)得到及時整改。(三）本行經(jīng)營管理層是本行風(fēng)險(xiǎn)管理的執(zhí)行主體，對董事會負(fù)責(zé)，負(fù)責(zé)實(shí)施董事會通過的經(jīng)營策略和方針。經(jīng)營管理層下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會，在其職責(zé)權(quán)限范圍內(nèi)協(xié)助經(jīng)營管理層管理、控制和監(jiān)督本行風(fēng)險(xiǎn)。(四）本行建立風(fēng)險(xiǎn)管理三道防線，即各有關(guān)職能部門和業(yè)務(wù)單位為第一道防線；風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門和經(jīng)營管理層下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會為第二道防線；內(nèi)部審計(jì)部門和董事會下設(shè)的審計(jì)委員會為第三道防線。(五）本行合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理部門是本行各類風(fēng)險(xiǎn)的統(tǒng)一管理部門，負(fù)責(zé)組織建立和實(shí)施本機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，并與業(yè)務(wù)部門保持獨(dú)立。(六）本行實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)條線管理。具體分工如下：業(yè)務(wù)管理部為信用風(fēng)險(xiǎn)的條線風(fēng)險(xiǎn)管理部門；財(cái)務(wù)會計(jì)部為流動性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)的條線風(fēng)險(xiǎn)管理部門；資金業(yè)務(wù)部門為市場風(fēng)險(xiǎn)的條線風(fēng)險(xiǎn)管理部門；綜合辦公部門為聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的條線風(fēng)險(xiǎn)管理部門；信息科技部門為信息科技風(fēng)險(xiǎn)的條線風(fēng)險(xiǎn)管理部門；合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理部門為戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)的條線風(fēng)險(xiǎn)管理部門。各條線風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)指定人員具體負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)識別、評估、監(jiān)測和報(bào)告工作，確保風(fēng)險(xiǎn)得到及時識別和控制。(七）各分支機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)部門是本行風(fēng)險(xiǎn)管理的第一道防線，負(fù)責(zé)本機(jī)構(gòu)和本部門風(fēng)險(xiǎn)管理的曰常工作，對本機(jī)構(gòu)和本部門的風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)責(zé)。各分支機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人為第一責(zé)任人。(八）本行各部門、分支機(jī)構(gòu)設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)督導(dǎo)員，負(fù)責(zé)對本部門、分支機(jī)構(gòu)和條線日常風(fēng)險(xiǎn)管理工作。第十六條風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)分工(一）董事會職責(zé)1.決定整體風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理政策、風(fēng)險(xiǎn)限額和重大風(fēng)險(xiǎn)管理制度；2.確保本行在法律和政策的框架內(nèi)審慎經(jīng)營，明確風(fēng)險(xiǎn)偏好并設(shè)定可承受的風(fēng)險(xiǎn)水平；3.批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)設(shè)置方案；4.確保經(jīng)營管理層釆取必要的措施識別、計(jì)量、監(jiān)測和控制風(fēng)險(xiǎn)，并對經(jīng)營管理層執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策情況實(shí)施評價；5.組織評估風(fēng)險(xiǎn)管理體系充分性與有效性。(二）監(jiān)事會職責(zé)1.監(jiān)督董事會、經(jīng)營管理層是否履行了建立完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系職責(zé)；2.監(jiān)督董事會、經(jīng)營管理層是否履行了風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)；3.對經(jīng)營管理層執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策情況實(shí)施檢查；4.要求董事會成員及高級管理人員糾正其損害機(jī)構(gòu)整體利益的行為并監(jiān)督執(zhí)行。(三）董事會風(fēng)險(xiǎn)管理與關(guān)聯(lián)交易委員會職責(zé)1.審議批準(zhǔn)本行的合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理框架，制訂本行的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)管理基本政策、合規(guī)政策；2.審議批準(zhǔn)本行的年度風(fēng)險(xiǎn)容忍度指標(biāo)；3.監(jiān)督經(jīng)營管理層風(fēng)險(xiǎn)控制情況；4.定期審閱全行風(fēng)險(xiǎn)狀況報(bào)告，評估本行風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性，提出完善本行風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的意見；5.負(fù)責(zé)關(guān)聯(lián)交易的管理，確立本行的關(guān)聯(lián)方，接受一般關(guān)聯(lián)交易備案，審查審批重大關(guān)聯(lián)交易，控制關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)；6.檢查、監(jiān)督本行關(guān)聯(lián)交易的控制情況以及董事、高管人員、關(guān)聯(lián)人執(zhí)行本行關(guān)聯(lián)交易控制制度的情況，并向董事會匯報(bào)；7.審核關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)交易信息及披露；8.董事會授權(quán)的其他事宜等。(四）經(jīng)營管理層職責(zé)1.執(zhí)行董事會制定的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定覆蓋全部業(yè)務(wù)和管理環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)管理制度和程序；2.推動建立識別、計(jì)量、監(jiān)測并控制風(fēng)險(xiǎn)的程序和機(jī)制，釆取適當(dāng)?shù)囊?guī)避風(fēng)險(xiǎn)、緩釋風(fēng)險(xiǎn)、降低風(fēng)險(xiǎn)和分散風(fēng)險(xiǎn)的方法和措施；3.提出業(yè)務(wù)部門與風(fēng)險(xiǎn)管理部門的設(shè)置方案，保證風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)職責(zé)得到有效履行；4.對風(fēng)險(xiǎn)管理體系的充分性與有效性進(jìn)行監(jiān)測、評估和改進(jìn)；5.按照董事會要求定期或不定期向董事會報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)狀況、釆取的管理措施以及風(fēng)險(xiǎn)管理長短期規(guī)劃等情況。(五）經(jīng)營管理層風(fēng)險(xiǎn)管理委員會職責(zé)1.在董事會授權(quán)范圍內(nèi)審定本行風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制基本制度項(xiàng)下的各類政策、制度和流程；2.審定本行各類經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)識別、計(jì)算、衡量方法，以及各類經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)限額及向業(yè)務(wù)條線分配風(fēng)險(xiǎn)資本的方法；3.審議審批全轄新業(yè)務(wù)開發(fā)、新服務(wù)創(chuàng)新；4.審定風(fēng)險(xiǎn)等級為中等以上的風(fēng)險(xiǎn)事件的控制方案及重大糾正及預(yù)防措施；5.審定本行各類資產(chǎn)核心風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)，審議審批各類資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果；6.審議審批本行不良資產(chǎn)訴訟，抵債資產(chǎn)取得、處置方案；7.審議審批聘請或更換本行常年法律顧問；8.審議本行全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告等；9.監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制政策、制度、流程及決策的落實(shí)情況；10.經(jīng)營層授權(quán)的其他事宜。(六）合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理部職責(zé)1.負(fù)責(zé)對各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行統(tǒng)一管理和指導(dǎo)；2.擬訂或組織擬訂風(fēng)險(xiǎn)管理的政策和制度；3.組織對風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、制度和流程的執(zhí)行效果進(jìn)行檢查評估；4.牽頭制定風(fēng)險(xiǎn)識別、評估、計(jì)量、監(jiān)控和緩釋方法；5.對風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行監(jiān)測和分析，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度進(jìn)行報(bào)告;6.負(fù)責(zé)對戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理；7.負(fù)責(zé)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)信息的收集、匯總、識別、評估、監(jiān)測和報(bào)告；8.負(fù)責(zé)制定中等以下合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)控制措施并跟蹤實(shí)施、組織制定中等以上各類風(fēng)險(xiǎn)控制措施。(七）業(yè)務(wù)管理部職責(zé)1.負(fù)責(zé)對本行信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行條線管理；2.負(fù)責(zé)組織制定信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度；3.負(fù)責(zé)信用風(fēng)險(xiǎn)信息的收集、匯總、識別、評估、監(jiān)測和報(bào)告;4.負(fù)責(zé)制定中等以下信用風(fēng)險(xiǎn)控制措施并跟蹤實(shí)施。(八）財(cái)務(wù)管理部職責(zé)1.負(fù)責(zé)對本行流動性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行條線管理；2.負(fù)責(zé)組織制定流動性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)管理制度；3.負(fù)責(zé)流動性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)信息的收集、匯總、識別、評估、監(jiān)測和報(bào)告；4.負(fù)責(zé)制定中等以下流動性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)控制措施并跟蹤實(shí)施。(九）資金運(yùn)管部職責(zé)：2.負(fù)責(zé)組織制定市場風(fēng)險(xiǎn)管理制度；3.負(fù)責(zé)市場風(fēng)險(xiǎn)信息的收集、匯總、識別、評估、監(jiān)測和報(bào)告;4.負(fù)責(zé)制定中等以下流動性風(fēng)險(xiǎn)控制措施并跟蹤實(shí)施。(十）綜合辦公室職責(zé)1.負(fù)責(zé)對本行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行條線管理；2.負(fù)責(zé)組織制定聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度；3.負(fù)責(zé)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)信息的收集、匯總、識別、評估、監(jiān)測和報(bào)告;4.負(fù)責(zé)制定中等以下聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)控制措施并跟蹤實(shí)施。(十一）科技信息部職責(zé)1.負(fù)責(zé)對本行信息科技風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行條線管理；2.負(fù)責(zé)組織制定信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理制度；3.負(fù)責(zé)信息科技風(fēng)險(xiǎn)的收集、匯總、識別、評估、監(jiān)測和報(bào)告;4.負(fù)責(zé)制定中等以下信息科技風(fēng)險(xiǎn)控制措施并跟蹤實(shí)施。(十二）稽核部職責(zé)1.對風(fēng)險(xiǎn)管理各個組成部分和環(huán)節(jié)進(jìn)行獨(dú)立的審計(jì)監(jiān)督；2.對風(fēng)險(xiǎn)管理體系的準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性實(shí)施評。(十三）風(fēng)險(xiǎn)督導(dǎo)員職責(zé)1.負(fù)責(zé)推動本部門、分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，以及風(fēng)險(xiǎn)政策、制度在本部門、機(jī)構(gòu)的傳導(dǎo)，協(xié)助編制本部門、條線的風(fēng)險(xiǎn)管理制度、操作流程；2.負(fù)責(zé)協(xié)助開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理的培訓(xùn)和宣傳；3.負(fù)責(zé)對本部門、分支機(jī)構(gòu)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)審查，并為本部門、分支機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)條線在市場拓展、業(yè)務(wù)經(jīng)營和管理決策提供風(fēng)險(xiǎn)管理、風(fēng)險(xiǎn)防范和風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)與信息方面的專業(yè)咨詢服務(wù)；4.負(fù)責(zé)對本部門、條線、分支機(jī)構(gòu)日常各項(xiàng)工作活動中的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時監(jiān)控，及時收集、識別和上報(bào)各種違規(guī)事件、風(fēng)險(xiǎn)隱患等信息；5.負(fù)責(zé)監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)控制措施落實(shí)情況，并對控制措施和風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測和報(bào)告；6.組織本部門、條線、分支機(jī)構(gòu)各崗位員工實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)排查。定期分析評價本部門、條線、分支機(jī)構(gòu)面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況，提出風(fēng)險(xiǎn)管理控制的建議和意見，及時編制上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告；7.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理工作要求須承擔(dān)的其他職責(zé)。第五章風(fēng)險(xiǎn)管理的基本程序第十七條風(fēng)險(xiǎn)識別和評估1.本行應(yīng)保證風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效運(yùn)行。對已開展和擬開展的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)予以充分識別和評估，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理措施的執(zhí)行，完善報(bào)告機(jī)制，有效管理風(fēng)險(xiǎn)。2.本行各部門、分支機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)識別程序和方法，對經(jīng)營管理中面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)，包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等主要風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行主動的識別，分析風(fēng)險(xiǎn)來源，確定風(fēng)險(xiǎn)的影響范圍。3.本行合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)組織各部門、分支機(jī)構(gòu)全面系統(tǒng)持續(xù)地收集與實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)相關(guān)的各類風(fēng)險(xiǎn)信息，及時進(jìn)行識別與評估。4.本行應(yīng)當(dāng)釆用定性與定量相結(jié)合的方法，按照風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性及其影響程度等，對識別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和排序，確定關(guān)注重點(diǎn)和優(yōu)先控制的風(fēng)險(xiǎn)。5.本行應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分析的結(jié)果，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)承受度，權(quán)衡風(fēng)險(xiǎn)與收益，確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略。在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)策略分析時，應(yīng)當(dāng)充分吸收專業(yè)人員，組成風(fēng)險(xiǎn)分析團(tuán)隊(duì)，避免因個人風(fēng)險(xiǎn)偏好給本行經(jīng)營帶來重大損失。6.本行在開辦新業(yè)務(wù)、開發(fā)新產(chǎn)品或設(shè)立新機(jī)構(gòu)時，應(yīng)事先充分識別評估潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素與影響，由業(yè)務(wù)、合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)等相關(guān)部門進(jìn)行會商或會簽。對決定開展的業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)事先制定明確的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和制度。7.本行應(yīng)逐步建立整體風(fēng)險(xiǎn)評估的工作模式和各類風(fēng)險(xiǎn)評估模塊的聯(lián)系機(jī)制，優(yōu)化改進(jìn)對信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等主要風(fēng)險(xiǎn)的評估體系。第十八條風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量1.本行應(yīng)當(dāng)通過對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化估計(jì)，掌握自身的風(fēng)險(xiǎn)狀況，確定各種風(fēng)險(xiǎn)對本行的影響大小，并由此判斷本行對這些風(fēng)險(xiǎn)的承受能力，從而在此基礎(chǔ)上選取恰當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施，以達(dá)到有效控制風(fēng)險(xiǎn)的目的。2.本行應(yīng)建立適合本行業(yè)務(wù)特點(diǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)評級方法，逐步開發(fā)和完善針對中小企業(yè)、農(nóng)戶的評級打分卡，完善資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類制度。逐步釆用違約概率、違約損失率等計(jì)量方法管理信用風(fēng)險(xiǎn)。第十九條風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測1.本行應(yīng)當(dāng)對信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)等各類主要風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)測，跟蹤已識別風(fēng)險(xiǎn)的變化發(fā)展情況，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)變化情況及時調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略，包括對已發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)及其產(chǎn)生的殘留風(fēng)險(xiǎn)和新增風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行及時識別、分析，釆取適當(dāng)?shù)膽?yīng)對措施。2.本行應(yīng)當(dāng)通過各種監(jiān)控技術(shù)，動態(tài)捕捉信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的異常變動，判斷是否已達(dá)到引起關(guān)注的水平或已經(jīng)超過臨界值。對達(dá)到關(guān)注水平或超過臨界值的，釆用調(diào)整授信政策、優(yōu)化組合結(jié)構(gòu)，資產(chǎn)證券化等方法，達(dá)到控制、分散、轉(zhuǎn)移信用風(fēng)險(xiǎn)的效果，或在風(fēng)險(xiǎn)演變成危機(jī)時釆取有效措施，將損失降到最低。第二十條風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告1.本行風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告實(shí)行雙線報(bào)告制度。各部門、分支機(jī)構(gòu)員工發(fā)現(xiàn)各類風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)后，應(yīng)及時向其所在單位負(fù)責(zé)人和合規(guī)督導(dǎo)員報(bào)告；合規(guī)督導(dǎo)員應(yīng)及時向本部門、本機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人和業(yè)務(wù)條線風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)告；各部門、分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人應(yīng)及時向業(yè)務(wù)條線風(fēng)險(xiǎn)管理部門和合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)告；業(yè)務(wù)條線風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)及時向分管領(lǐng)導(dǎo)和合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)告。合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)向本行經(jīng)營管理層和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會報(bào)告。經(jīng)營管理層應(yīng)向本行董事會和上級合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理部門及監(jiān)管部門報(bào)告。必要時各報(bào)告單位可以越級上報(bào)。2.本行風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告分為綜合報(bào)告和專題報(bào)告二種。1)綜合報(bào)告：是指各報(bào)告單位針對管理范圍內(nèi)、報(bào)告期內(nèi)各類風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)控狀況撰寫的綜合性報(bào)告。綜合報(bào)告應(yīng)反映以下主要內(nèi)容：轄內(nèi)各類風(fēng)險(xiǎn)總體狀況及變化趨勢；分類風(fēng)險(xiǎn)狀況及變化原因分析；風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略及具體措施；加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的建議。2)專題報(bào)告：是指各報(bào)告單位針對管理范圍內(nèi)發(fā)生（或潛在)的重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)與內(nèi)控隱患所作出的專題性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。專題報(bào)告應(yīng)反映以下主要內(nèi)容：重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)描述（事由、時間、狀況等）；發(fā)展趨勢及風(fēng)險(xiǎn)因素分析；已釆取和擬釆取的應(yīng)對措施。第二十一條風(fēng)險(xiǎn)控制1.本行根據(jù)自身的風(fēng)險(xiǎn)承受能力和風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)，合理確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略，對風(fēng)險(xiǎn)加以有效控制，實(shí)現(xiàn)預(yù)期的風(fēng)險(xiǎn)溢價，從而實(shí)現(xiàn)經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的收益最大化經(jīng)營目標(biāo)。2.本行針對自身特點(diǎn)選擇靈活的風(fēng)險(xiǎn)緩釋策略，創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)緩釋方式，擴(kuò)大抵押擔(dān)保范圍，逐步建立完善貸款風(fēng)險(xiǎn)評估與定價機(jī)制。3.本行應(yīng)綜合運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和風(fēng)險(xiǎn)承受等風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略，實(shí)現(xiàn)對風(fēng)險(xiǎn)的有效控制。4.本行應(yīng)加強(qiáng)綜合風(fēng)險(xiǎn)關(guān)聯(lián)性管理，逐步探索釆取資產(chǎn)管理組合、銀（社）團(tuán)貸款等有效方式分散風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格控制授信集中度，明確行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)限額，嚴(yán)格防范過度授信和集中授信風(fēng)險(xiǎn)。5.本行應(yīng)建立與本行業(yè)務(wù)性質(zhì)相適應(yīng)的市場風(fēng)險(xiǎn)管理體系?；谑袌鲲L(fēng)險(xiǎn)管理能力，決定債券投資業(yè)務(wù)的品種、交易范圍、交易限額、交易方向和方式等。確定總體限額與本行的存款規(guī)模、涉農(nóng)貸款規(guī)模和資本水平相掛鉤的政策，并每年根據(jù)新增存款、涉農(nóng)貸款增量予以調(diào)整。6.本行應(yīng)完善資產(chǎn)保護(hù)機(jī)制，充分關(guān)注法律風(fēng)險(xiǎn)，研究完善土地承包經(jīng)營權(quán)、林權(quán)抵押等新型抵押擔(dān)保方式的法律保障，對抵押擔(dān)保物的有效性進(jìn)行審查，對不良貸款積極釆取資產(chǎn)保全措施。7.本行應(yīng)系統(tǒng)梳理各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動，合理設(shè)置前、中、后臺，完善業(yè)務(wù)流程，制定操作手冊，清晰劃分各流程環(huán)節(jié)的崗位職責(zé)、風(fēng)險(xiǎn)要點(diǎn)、操作規(guī)范、合規(guī)要求，強(qiáng)化崗位相互約束與制衡，堅(jiān)持關(guān)鍵崗位人員的輪崗輪調(diào)和強(qiáng)制性休假制度。8.本行應(yīng)建立科學(xué)嚴(yán)密的分級授權(quán)管理體系。以書面方式確定對董事長、高級管理人員、業(yè)務(wù)部門、分支機(jī)構(gòu)、崗位和工作人員的授權(quán)，避免存在管理盲點(diǎn)與空白。對于轉(zhuǎn)授權(quán)，應(yīng)結(jié)合本單位人員配置和工作特點(diǎn)，以書面方式做出有效的制度性安排。嚴(yán)禁越權(quán)從事經(jīng)營管理活動，應(yīng)通過管理信息系統(tǒng)權(quán)限設(shè)置、授權(quán)檢查和規(guī)范化管理來防止超授權(quán)風(fēng)險(xiǎn)，凡發(fā)現(xiàn)被授權(quán)人有越權(quán)行為的，將按有關(guān)處理規(guī)定予以處理。9.本行各部門、分支機(jī)構(gòu)應(yīng)確保業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)和其他管理信息完整、真實(shí)、準(zhǔn)確和及時。完善交叉核對與對賬制度，加強(qiáng)與客戶、同業(yè)之間及本行內(nèi)部業(yè)務(wù)臺賬與會計(jì)賬之間的對賬，規(guī)定對賬頻率、對賬對象和可參與人員等要求。對現(xiàn)金、有價證券等有形資產(chǎn)定期或不定期進(jìn)行盤點(diǎn)。加強(qiáng)未達(dá)賬項(xiàng)和差錯處理的環(huán)節(jié)控制，記賬崗位和對賬崗位必須嚴(yán)格分開。建立事后監(jiān)督機(jī)制，實(shí)施事后集中監(jiān)督制度。10.本行應(yīng)建立合規(guī)檢查制度。應(yīng)對各業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理的主要領(lǐng)域、層面、環(huán)節(jié)和關(guān)鍵點(diǎn)的合規(guī)性進(jìn)行檢查，確保經(jīng)營活動符合外部法律法規(guī)、監(jiān)管要求及內(nèi)部程序。第二十二條考核問責(zé)1.本行建立包含收益和風(fēng)險(xiǎn)在內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)績效評價體系，合理設(shè)置評價指標(biāo)，逐步開展經(jīng)濟(jì)資本管理，提高風(fēng)險(xiǎn)管理績效，提升經(jīng)營管理水平。2.本行應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制工作的考核機(jī)制，設(shè)定合理的考核范圍、內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)和方法，將風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制考核納入經(jīng)營管理綜合考核之中，考核結(jié)果與員工獎懲激勵掛鉤。3.本行應(yīng)建立貫穿各個業(yè)務(wù)領(lǐng)域以及對高級管理人員與員工日常行為的問責(zé)制度。各業(yè)務(wù)條線要根據(jù)內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理的要求，對各項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行定期或不定期的檢查，對違規(guī)行為及造成風(fēng)險(xiǎn)損失的責(zé)任人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰和紀(jì)律處分，規(guī)范經(jīng)營行為，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)健康可持續(xù)發(fā)展。第二十三條風(fēng)險(xiǎn)管理文化1.風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)植根于本行的企業(yè)文化，并