2024年度企業(yè)內(nèi)部審計與風險管理合同

甲方：XXX乙方：XXX20XXCOUNTRACTCOVER專業(yè)合同封面RESUME甲方：XXX乙方：XXX20XXCOUNTRACTCOVER專業(yè)合同封面RESUMEPERSONAL

2024年度企業(yè)內(nèi)部審計與風險管理合同本合同目錄一覽1.審計與風險管理服務的范圍與內(nèi)容1.1年度審計計劃1.2內(nèi)部控制評估1.3風險評估與報告1.4合規(guī)性檢查1.5特殊項目審計2.審計團隊與人員配置2.1審計團隊組成2.2審計人員的資質(zhì)與經(jīng)驗2.3審計人員的培訓與指導3.審計工作流程與時間安排3.1初步溝通與計劃制定3.2現(xiàn)場審計工作3.3審計報告編制與提交3.4后續(xù)溝通與整改落實4.審計質(zhì)量控制與風險防范4.1審計程序的規(guī)范性4.2審計證據(jù)的充分性與可靠性4.3潛在風險的識別與應對4.4審計結果的保密與保護5.審計費用與支付方式5.1審計服務的費用5.2額外服務費用的計算5.3支付方式與時間6.合同的有效期與終止6.1合同的開始執(zhí)行日期6.2合同的終止條件6.3合同終止后的權利與義務處理7.違約責任與爭議解決7.1雙方的違約行為7.2違約責任的具體規(guī)定7.3爭議解決的途徑與方法8.保密條款8.1保密信息的定義與范圍8.2保密義務的履行8.3保密信息的例外情況8.4違反保密義務的法律責任9.法律適用與爭議解決9.1合同適用的法律法規(guī)9.2爭議解決的途徑與方法10.合同的變更與解除10.1合同變更的條件與程序10.2合同解除的條件與程序11.雙方的承諾與保證11.1雙方遵守法律法規(guī)的承諾11.2雙方履行合同的保證12.合同的簽署與生效12.1合同簽署的程序與時間12.2合同生效的條件與時間13.其他條款13.1通知與送達13.2合同的副本13.3附件14.合同的完整性與法律效力14.1合同的完整性聲明14.2合同的法律效力聲明第一部分：合同如下：第一條審計與風險管理服務的范圍與內(nèi)容1.1年度審計計劃乙方應根據(jù)甲方提供的年度經(jīng)營計劃、財務預算等資料，制定年度審計計劃，包括但不限于財務報表審計、內(nèi)部控制審計、經(jīng)濟效益審計等。1.2內(nèi)部控制評估乙方應對甲方的內(nèi)部控制制度進行評估，識別內(nèi)部控制缺陷，并提出改進建議。1.3風險評估與報告乙方應對甲方的風險管理情況進行評估，包括但不限于市場風險、信用風險、操作風險等，并向甲方提供風險評估報告。1.4合規(guī)性檢查乙方應根據(jù)相關法律法規(guī)，對甲方的經(jīng)營活動進行合規(guī)性檢查，包括但不限于財務報告、稅務申報、環(huán)保法規(guī)等。1.5特殊項目審計乙方應對甲方提出的特殊項目進行審計，包括但不限于資產(chǎn)重組、重大投資、重大合同等。第二條審計團隊與人員配置2.1審計團隊組成乙方應組建專門的審計團隊，團隊成員應具備相關的專業(yè)知識和經(jīng)驗，以保證審計的質(zhì)量和效率。2.2審計人員的資質(zhì)與經(jīng)驗乙方應確保審計團隊成員的資質(zhì)符合國家相關法律法規(guī)的要求，并具有相應的審計經(jīng)驗。2.3審計人員的培訓與指導乙方應對審計團隊成員進行定期的培訓和指導，以提高審計人員的專業(yè)水平和業(yè)務能力。第三條審計工作流程與時間安排3.1初步溝通與計劃制定乙方應在合同簽訂后十個工作日內(nèi)，與甲方進行初步溝通，了解甲方的需求，并在十個工作日內(nèi)制定審計計劃，提交甲方審批。3.2現(xiàn)場審計工作乙方應在甲方審批通過審計計劃后，按照計劃進行現(xiàn)場審計工作。審計工作應在合同約定的時間內(nèi)完成。3.3審計報告編制與提交乙方應在審計工作完成后，按照約定的時間提交審計報告。審計報告應真實、準確、完整地反映審計結果。3.4后續(xù)溝通與整改落實乙方應對審計報告中指出的問題，與甲方進行后續(xù)溝通，并提供整改建議，協(xié)助甲方進行整改。第四條審計質(zhì)量控制與風險防范4.1審計程序的規(guī)范性乙方應按照國際審計標準和國內(nèi)法律法規(guī)的要求，執(zhí)行審計程序，保證審計的規(guī)范性。4.2審計證據(jù)的充分性與可靠性乙方應收集充分、可靠的審計證據(jù)，以支持審計意見。4.3潛在風險的識別與應對乙方應在審計過程中，識別潛在風險，并采取相應的應對措施。4.4審計結果的保密與保護乙方應對審計結果予以保密，不得向第三方泄露。未經(jīng)甲方同意，乙方不得對外公布審計結果。第五條審計費用與支付方式5.1審計服務的費用乙方的審計服務費用為人民幣【】元整（大寫：【】元整），其中包括【】元的基本費用和【】元的附加費用。5.2額外服務費用的計算如審計過程中，乙方實際工作量超過合同約定的工作量，乙方向甲方提供額外服務的費用應按照【】元/工作日計算。5.3支付方式與時間甲方應按照合同約定的時間和方式向乙方支付審計費用。支付方式為【】。第六條合同的有效期與終止6.1合同的開始執(zhí)行日期本合同自雙方簽字（或蓋章）之日起生效，有效期為一年。6.2合同的終止條件在合同有效期內(nèi)，如雙方同意提前終止合同，可書面協(xié)商一致后終止合同。6.3合同終止后的權利與義務處理合同終止后，乙方應向甲方提交完整的審計報告，并按照甲方的要求協(xié)助甲方進行后續(xù)整改。甲方應按照本合同的約定向乙方支付審計費用。第八條保密條款8.1保密信息的定義與范圍保密信息是指在合同履行過程中，甲方提供給乙方或乙方在審計過程中獲取的，未公開的、具有商業(yè)價值的信息，包括但不限于財務數(shù)據(jù)、客戶信息、業(yè)務計劃等。8.2保密義務的履行乙方應對保密信息予以保密，不得向第三方泄露。未經(jīng)甲方同意，乙方不得使用保密信息從事與甲方業(yè)務相競爭的活動。8.3保密信息的例外情況保密信息不包括已經(jīng)公開的信息、乙方在履行合同過程中獨立獲取的信息，或者第三方已經(jīng)知道的信息。8.4違反保密義務的法律責任如乙方違反保密義務，甲方有權要求乙方停止侵權行為，并承擔相應的違約責任。如造成甲方損失，乙方應承擔賠償責任。第九條法律適用與爭議解決9.1合同適用的法律法規(guī)本合同適用中華人民共和國法律法規(guī)。9.2爭議解決的途徑與方法如合同履行過程中發(fā)生爭議，雙方應通過友好協(xié)商解決；協(xié)商不成的，任何一方均有權將爭議提交至甲方所在地的人民法院訴訟解決。第十條合同的變更與解除10.1合同變更的條件與程序如雙方同意變更合同內(nèi)容，應簽訂書面變更協(xié)議，經(jīng)雙方簽字（或蓋章）后生效。10.2合同解除的條件與程序在合同有效期內(nèi)，如一方要求解除合同，應提前【】天書面通知對方。合同解除后，雙方應按照本合同的約定處理后續(xù)事項。第十一條雙方的承諾與保證11.1雙方遵守法律法規(guī)的承諾雙方承諾在合同履行過程中，嚴格遵守中華人民共和國法律法規(guī)，誠實守信，公平交易。11.2雙方履行合同的保證雙方承諾按照本合同的約定，全面、正確地履行各自的權利和義務。第十二條合同的簽署與生效12.1合同簽署的程序與時間本合同自雙方簽字（或蓋章）之日起生效。12.2合同生效的條件與時間本合同自簽字（或蓋章）之日起生效，有效期為一年。第十三條其他條款13.1通知與送達雙方通過書面形式發(fā)出的通知，應按照對方提供的地址進行送達。13.2合同的副本雙方均保留本合同的正本和副本，副本具有同等法律效力。13.3附件本合同附件包括：【】等，附件為本合同不可分割的一部分。第十四條合同的完整性與法律效力14.1合同的完整性聲明本合同及其附件完整地表達了雙方在合同主題方面的全部協(xié)議，不存在任何遺漏或差異。14.2合同的法律效力聲明本合同自簽字（或蓋章）之日起生效，對雙方具有法律約束力。除非雙方書面同意解除或終止本合同，否則本合同將一直有效至履行完畢。第二部分：第三方介入后的修正第一條第三方介入的定義與范圍1.1第三方是指除甲方和乙方之外的自然人、法人或其他組織。1.2第三方介入是指在合同履行過程中，第三方參與或協(xié)助甲方和乙方完成合同約定的部分或全部義務。第二條第三方介入的程序與條件2.1甲方和乙方如需第三方介入，應事先書面協(xié)商一致，并明確第三方的職責和權利。2.2甲方和乙方應與第三方簽訂書面協(xié)議，約定第三方介入的具體事項、范圍、期限和費用等。2.3第三方介入的事項、范圍、期限和費用等應為本合同的附件，并經(jīng)甲方和乙方簽字（或蓋章）確認。第三條第三方介入的責任與義務3.1第三方應按照甲方和乙方的要求，認真履行合同約定的義務，并確保義務的完成符合合同要求。3.2第三方應承擔因其自身原因?qū)е碌膿p失或責任，并不得將責任轉(zhuǎn)嫁給甲方和乙方。3.3第三方應遵守本合同的保密條款，對合同涉及的保密信息予以保密。第四條第三方介入的變更與解除4.1甲方和乙方如需變更或解除第三方介入事項，應書面協(xié)商一致，并通知第三方。4.2變更或解除第三方介入事項，不影響本合同其他條款的執(zhí)行。第五條第三方介入的費用與支付5.1甲方和乙方應按照本合同約定的方式支付第三方介入的費用。5.2甲方和乙方支付第三方介入的費用后，第三方應向甲方和乙方提供相應的服務或協(xié)助。第六條第三方介入的違約責任6.1第三方如違反本合同約定的義務，應承擔違約責任，并賠償甲方和乙方的損失。6.2甲方和乙方如未能按照約定支付第三方費用，應承擔違約責任，并賠償?shù)谌降膿p失。第七條第三方介入的爭議解決7.1第三方介入過程中發(fā)生的爭議，應通過友好協(xié)商解決。7.2協(xié)商不成的，任何一方均有權將爭議提交至甲方所在地的人民法院訴訟解決。第八條第三方與其他各方的關系8.1第三方介入本合同事項，不影響甲方和乙方之間的合同關系。8.2第三方介入本合同事項，也不影響甲方和乙方對第三方的權利和義務。8.3甲方和乙方與第三方之間的合同關系，不影響甲方和乙方之間的合同關系。第九條第三方責任限額9.1第三方對甲方和乙方承擔的責任，以其在合同中約定的賠償限額為限。9.2如第三方未在合同中約定賠償限額，第三方對甲方和乙方承擔的責任，以其全部資產(chǎn)為限。9.3甲方和乙方對第三方的權利，不受第三方責任限額的影響。第二部分：第三方介入后的修正第三部分：其他補充性說明和解釋說明一：附件列表：附件一：審計計劃本附件詳細列出甲方年度審計計劃，包括財務報表審計、內(nèi)部控制審計、經(jīng)濟效益審計等項目。附件二：內(nèi)部控制評估報告本附件由乙方編制，對甲方的內(nèi)部控制制度進行評估，識別內(nèi)部控制缺陷，并提出改進建議。附件三：風險評估報告本附件由乙方編制，對甲方的風險管理情況進行評估，包括但不限于市場風險、信用風險、操作風險等。附件四：合規(guī)性檢查報告本附件由乙方編制，對甲方的經(jīng)營活動進行合規(guī)性檢查，包括但不限于財務報告、稅務申報、環(huán)保法規(guī)等。附件五：特殊項目審計報告本附件由乙方編制，對甲方提出的特殊項目進行審計，包括但不限于資產(chǎn)重組、重大投資、重大合同等。附件六：審計費用支付明細表本附件詳細列出甲方應支付給乙方的審計費用，包括基本費用、額外服務費用等。附件七：第三方介入?yún)f(xié)議本附件由甲方、乙方與第三方簽訂，約定第三方介入的具體事項、范圍、期限和費用等。說明二：違約行為及責任認定：違約行為：1.甲方未按照約定時間支付審計費用。2.乙方未按照約定時間完成審計工作。3.乙方未按照約定保密甲方提供的信息。4.第三方未按照約定履行介入事項。5.第三方未按照約定時間提交審計報告。責任認定標準：1.甲方未按照約定時間支付