瑞士銀行業(yè)準(zhǔn)入、處置及退出制度

瑞士是由26個(gè)州組成的聯(lián)邦制國(guó)家。瑞士銀行業(yè)約占瑞士金融服務(wù)業(yè)增加值的60%，占全國(guó)GDP的6-7%,對(duì)于瑞士經(jīng)濟(jì)舉足輕重。瑞銀集團(tuán)（UBS）和瑞士瑞信銀行（CreditSuisse）是瑞士最大的兩家國(guó)際性銀行集團(tuán)，資產(chǎn)規(guī)模全球排名30位之內(nèi)。除了大量私人銀行外，瑞士還有24家半官方的州立銀行（CantonalBanks）行由州政府提供擔(dān)保，可以運(yùn)營(yíng)所有的銀行業(yè)務(wù)。瑞士金融市場(chǎng)監(jiān)管局（FINMA）是瑞士銀行業(yè)的唯一監(jiān)管機(jī)構(gòu)。瑞士國(guó)民銀行（theSwissNationalBank）是瑞士的中央銀行，成立于1907年，其股份向公眾出售，主要持股人為瑞士的各州和州立銀行，瑞士政府并不SupervisionAct）和瑞士聯(lián)邦憲法第98條賦與瑞士金融監(jiān)管局（FINMA）監(jiān)管銀行、證券市場(chǎng)及投資基金的權(quán)力。1934年瑞士聯(lián)邦議會(huì)通過了《銀行和儲(chǔ)蓄銀行聯(lián)邦法》（俗稱1934年銀行法），該法是管理瑞士銀行業(yè)的核心章程，對(duì)包括準(zhǔn)入在內(nèi)的銀行業(yè)業(yè)務(wù)各個(gè)方面均有詳細(xì)規(guī)定。1972年瑞士頒布了關(guān)于銀行與儲(chǔ)蓄銀行的聯(lián)邦指令（BankingOrdiance）,對(duì)銀行業(yè)的準(zhǔn)入也有規(guī)定。2012年瑞士金融監(jiān)管局出臺(tái)指令（BankingInsolvencyOrdinance,BIO-），2根據(jù)WTO的標(biāo)準(zhǔn)，服務(wù)業(yè)準(zhǔn)入（MarketAccess）及國(guó)民待遇(NationalTreatment)按四類服務(wù)施加不同的限制，分別是：服務(wù)進(jìn)口（Cross-borderSupply）、境外消費(fèi)(Consumptionabroad)、設(shè)立商業(yè)機(jī)構(gòu)（CommercialPresence）、自然人準(zhǔn)入（Presenceofnaturalpersons）。根據(jù)瑞士于2003年作出的WTO承諾計(jì)劃書，除了對(duì)上述業(yè)務(wù)的限制外，在市場(chǎng)準(zhǔn)入方面瑞士還有專門的業(yè)務(wù)壟斷規(guī)定：在瑞士境內(nèi)某類特定按揭貸款支持證券只能由兩家瑞士特許機(jī)構(gòu)發(fā)行，而一般的按揭貸款支持證券則不在限制之列。在服務(wù)進(jìn)口準(zhǔn)入方面，外國(guó)投資基金只能通過注冊(cè)于瑞士的代表中介機(jī)構(gòu)銷售；在瑞士證券市場(chǎng)發(fā)行以瑞士法郎定價(jià)的證券，必須通過在瑞士注冊(cè)的銀行或券商（代表處除外）。在境外消費(fèi)準(zhǔn)入方面，瑞士企業(yè)在外發(fā)行以瑞士法郎定價(jià)的證券，也需要通過在瑞士注冊(cè)的銀行或券商（代表處除外）。設(shè)立商業(yè)機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入方面，在瑞士設(shè)立機(jī)構(gòu)的銀行還需要滿足其母國(guó)的監(jiān)管要求，如果該機(jī)構(gòu)的最終所有人不是關(guān)貿(mào)總協(xié)定成員國(guó)，那么它將不能享受成員國(guó)機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入待遇；銀行機(jī)構(gòu)的代表處不能經(jīng)營(yíng)銀行業(yè)務(wù)，也不能經(jīng)營(yíng)中介業(yè)務(wù)。自然根據(jù)1972年瑞士聯(lián)邦議會(huì)頌布的指令（其后有陸續(xù)修改）以及1934年瑞士銀行和儲(chǔ)蓄銀行法（其后有陸續(xù)修改），在瑞士吸收公眾存款，發(fā)放貸款的銀行（滿足同一指令對(duì)銀行的定義）需滿足以1.在申辦銀行進(jìn)行商業(yè)注冊(cè)之前，需要向FINMA提交申請(qǐng)并獲得32.最低注冊(cè)資本額為1000萬瑞士法郎（由聯(lián)邦議會(huì)確定）；如果由一家現(xiàn)存公司轉(zhuǎn)制為銀行，實(shí)繳資本額可以低于1000萬瑞士法郞，但根據(jù)2006年資本充足率指令（CapitalAdequacyOrdinancedated29September2006）計(jì)算的一級(jí)資本應(yīng)高于1000萬瑞士法郎。瑞士金融市場(chǎng)監(jiān)管局（FINMA）將根據(jù)每個(gè)案例的具體情況甄別是否符合要求。在特殊的情況下FINMA會(huì)例外批準(zhǔn)資本額低于1000萬的銀4.銀行負(fù)責(zé)人應(yīng)該有良好的職業(yè)聲譽(yù)，足以確保銀行的穩(wěn)健運(yùn)5.銀行的利益攸關(guān)人（例如，自然人或法人持銀行股份超過10%，或投票權(quán)超過10%，或者其業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)對(duì)銀行有重要影響的）需確6．銀行（或籌辦中的銀行）需要向FINMA披露重大事項(xiàng)，包括：業(yè)務(wù)范圍變更，重大股權(quán)投票權(quán)結(jié)構(gòu)變更，內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)重大變更，7．按照瑞士法律注冊(cè)成立的銀行，如需開設(shè)分行、子行、代理8.可以按照瑞士州的法律組建州銀行（CantonalBank）,州政府需持有該銀行三分之一以上的投票權(quán)和股權(quán)。州政府可以對(duì)銀行9．如果（在申請(qǐng)銀行）銀行為一個(gè)金融集團(tuán)的成員，那么FINMA將根據(jù)整個(gè)金融集團(tuán)的監(jiān)管水平?jīng)Q定是否頒發(fā)牌照。如果外國(guó)金融集團(tuán)已經(jīng)在瑞士擁有銀行或者證券交易商，那么FINMA有可能將4該金融集團(tuán)納入統(tǒng)一監(jiān)管范圍。如果外國(guó)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求對(duì)該金融集團(tuán)實(shí)施整體或局部監(jiān)管，那么FINMA將視外國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管能力與之達(dá)成監(jiān)管合作協(xié)議,修改對(duì)整個(gè)金融集團(tuán)監(jiān)管的框架。在進(jìn)行修改之前，F(xiàn)INMA將征詢?cè)摻鹑诩瘓F(tuán)駐瑞士機(jī)構(gòu)的意見。同樣，金融集團(tuán)的負(fù)責(zé)人也應(yīng)該滿足瑞士法律規(guī)定的聲譽(yù)和職業(yè)能力要求。FINMA被授權(quán)制定有關(guān)該金融集團(tuán)需遵守的資本充足率、流動(dòng)性比率，10.對(duì)于外國(guó)銀行或外資控股銀行在瑞士開設(shè)分行、子行、中介機(jī)構(gòu)或代表處的情形，F(xiàn)INMA將根據(jù)與母國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管協(xié)議決一是銀行、公司或者自然人所在國(guó)家需與瑞士存在對(duì)等待遇，二是所設(shè)立的機(jī)構(gòu)名稱不得以任何方式暗示該機(jī)構(gòu)是瑞士控制三是設(shè)立機(jī)構(gòu)還要向瑞士央行披露業(yè)務(wù)范圍和與外國(guó)機(jī)構(gòu)的關(guān)11．瑞士現(xiàn)存銀行機(jī)構(gòu)被外國(guó)控制（如并購(gòu)），視同上述外國(guó)銀行或外資控股銀行在瑞士開設(shè)分行、子行等的情形，需要FINMA許可。如果已被外國(guó)控制的瑞士銀行經(jīng)歷與外資控制權(quán)有關(guān)的重大變12.瑞士銀行準(zhǔn)入遵循對(duì)等條款，即瑞士法人或自然人主體在對(duì)等國(guó)開設(shè)銀行及業(yè)務(wù)準(zhǔn)入的難度不應(yīng)高于該國(guó)在瑞士開設(shè)銀行及業(yè)51.所有瑞士注冊(cè)并受FINAM監(jiān)管的銀行或銀行集團(tuán)都需要個(gè)別且合并地保持一定的資本充足和流動(dòng)性充足比率。資本充足率和流動(dòng)在特定條件下，F(xiàn)INMA可以要求被監(jiān)管對(duì)象采取更為寬松或者更為嚴(yán)2.銀行對(duì)單一非金融公司的參股不能超過該公司有效股本的15%，3.銀行對(duì)單一公司的貸款和參股數(shù)額應(yīng)與其股本額保持適當(dāng)關(guān)4.銀行可以對(duì)關(guān)系人貸款（股東、管理組織、或關(guān)聯(lián)個(gè)人或公6.如果對(duì)某一客戶一月內(nèi)到期的流動(dòng)負(fù)債占一月內(nèi)到期的應(yīng)收瑞士1934年銀行與儲(chǔ)蓄銀行法對(duì)銀行破產(chǎn)處置進(jìn)行了專門規(guī)定。如果有理由認(rèn)為銀行債務(wù)負(fù)擔(dān)沉重，存在嚴(yán)重的流動(dòng)性問題，并在監(jiān)管部門設(shè)定的期限前無法達(dá)到資本充足率要求，那么FINMA有權(quán)對(duì)該銀行實(shí)施保護(hù)（protectivemeasures）、重組（restructuring1.債權(quán)人赦免部分債務(wù)的相關(guān)程序性規(guī)定，公司法下延期支付6（8）命令執(zhí)行程序中止或推遲債務(wù)，但有擔(dān)保的債權(quán)及房屋按2.對(duì)系統(tǒng)的保護(hù)。如有可能，F(xiàn)INMA在采取上述保護(hù)措施時(shí)，應(yīng)該將采取措施的具體情況及生效時(shí)間通知國(guó)內(nèi)外的支付清算系統(tǒng)。在FINMA發(fā)出保護(hù)指令或支付系統(tǒng)管理操作人員已經(jīng)或者應(yīng)該知曉這些保護(hù)指令前進(jìn)入交易系統(tǒng)的交易指令不得取消，除非是按照支付系統(tǒng)規(guī)則，該支付及交易指令是可以撤銷的。事前達(dá)成的有關(guān)證券或其他可交易金融票據(jù)等抵押品處置的凈額結(jié)算協(xié)議或備忘錄的法FINMA可以指定專門人士負(fù)責(zé)銀行重組，并確實(shí)該人的具體職責(zé)。重組負(fù)責(zé)人應(yīng)該制定重組計(jì)劃，最大限度地保護(hù)債權(quán)人和股東的利益。如果計(jì)劃不可避免地會(huì)侵害一部分債權(quán)人和股東的利益，重組負(fù)責(zé)人應(yīng)該與將受影響的債權(quán)人和股東提前溝通。后者可以在如果超過規(guī)定比例的債權(quán)人反對(duì)重組計(jì)劃（根據(jù)債務(wù)處置與破7產(chǎn)法219條的規(guī)定：Article219，SchKG），F(xiàn)INMA可以要求實(shí)施清（2）相比清算銀行而言，債權(quán)人在任何可能的情況下都處于更當(dāng)FINMA同意重組計(jì)劃后，銀行就可以根據(jù)債務(wù)處置與破產(chǎn)法在銀行本身完成自己權(quán)利主張后（挑戰(zhàn)重組計(jì)劃），其它債權(quán)重組計(jì)劃最終確定的時(shí)間應(yīng)該根據(jù)債務(wù)處置與破產(chǎn)法有關(guān)規(guī)定確定（Articles286-288,SchKG）。在FINMA宣布最終重組計(jì)劃之前，根據(jù)銀行和儲(chǔ)蓄銀行法如果重組失敗或者沒有重組的可能，F(xiàn)INMA應(yīng)該指定清算人，清算人受FINMA監(jiān)管并向FINMA匯報(bào)清算有關(guān)情況。清算人應(yīng)該向債權(quán)人匯報(bào)清算進(jìn)展情況，至少每年一次。（1）FINMA的銀行破產(chǎn)指令具有公開破產(chǎn)程序的法律效力，應(yīng)（2）破產(chǎn)應(yīng)該根據(jù)債務(wù)處置和破產(chǎn)法（Articles221-270（6）債權(quán)處置和安排（會(huì)計(jì)賬中記載的債權(quán)應(yīng)視同已經(jīng)登記的債權(quán)）。債權(quán)人可以向清算人了解債權(quán)處置計(jì)劃，但要遵守破產(chǎn)法（7）在保護(hù)措施采取之后銀行產(chǎn)生的債務(wù)優(yōu)先于其它所有的債（8）及時(shí)償付。對(duì)于銀行與儲(chǔ)蓄銀行法37條規(guī)定的特殊種類存款，銀行在清算階段也應(yīng)該及時(shí)償付。銀行托管存款賬戶中資產(chǎn)不屬于清算資產(chǎn)。其它一些特殊債務(wù)的處理應(yīng)根據(jù)銀行法37條的有關(guān)（9）清算完畢。最終分配方案可以不公布。完成清算后清算人應(yīng)該向FINMA提交一個(gè)最終報(bào)告，F(xiàn)INMA最終決定清算結(jié)束，并對(duì)外應(yīng)盡可能地同外國(guó)合格的組織合作來完成破產(chǎn)程序。如果債權(quán)人通過境外司法程序在銀行破產(chǎn)中得到了部分補(bǔ)償，那么這一部分就應(yīng)該在瑞士的司法程序中扣除，但相應(yīng)也要剔除債權(quán)人在境外求償時(shí)FINMA有權(quán)決定是否認(rèn)可在境外頒發(fā)的與該銀行有關(guān)的破產(chǎn)和重組措施的司法指令。FINMA同樣可以決定是否認(rèn)可銀行總部所在國(guó)頒發(fā)的有關(guān)破產(chǎn)和重組的司法指令。境外債權(quán)人可以被納入到發(fā)生在在任何情況下，瑞士聯(lián)邦法166-175條有關(guān)國(guó)際私法的規(guī)定都將針對(duì)瑞士銀行的“大而不倒”問題，F(xiàn)INMA也采取了措施降低金融系統(tǒng)的系統(tǒng)性風(fēng)