差旅管理制度

差旅管理制度

差旅管理制度1

根據(jù)上級(jí)有關(guān)規(guī)定,結(jié)合本公司實(shí)際情況，本著既勤儉節(jié)約、

開支，又要保證出差人員工作與生活需要的原則,制訂本制度。

一、本辦法適用于本公司因公出差支領(lǐng)旅費(fèi)的員工。

二、出差旅費(fèi)分交通賽、宿費(fèi)及特別費(fèi)三項(xiàng)：

1、交通費(fèi)系指火車、汽車、飛機(jī)等費(fèi)用。

2、膳宿費(fèi)系指膳食費(fèi)及宿費(fèi)。

3、特別費(fèi)系指因公支付郵電或招待費(fèi)等。

三、員工因公出差，應(yīng)事先填明員工出差申請(qǐng)單，經(jīng)部門負(fù)責(zé)

人審核并呈報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后出差，如因事情緊急而未及時(shí)填表，須

事先由部門負(fù)責(zé)人口頭報(bào)告總經(jīng)理，等返回公司后，應(yīng)立即補(bǔ)辦手

續(xù)，員工出差報(bào)支表的處理程序如下：

1、出差前依單填明單位、級(jí)別、姓名、出差事由、搭乘交通

工具、出差日期、預(yù)支金額，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后呈報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。

2、出差人憑核準(zhǔn)的預(yù)支金額,填寫借款單，向財(cái)務(wù)部預(yù)支差旅

費(fèi)。

3、出差人返回后7日內(nèi)應(yīng)填寫差旅費(fèi)報(bào)銷單，注明實(shí)際出差

日期、起始訖地點(diǎn)、工作內(nèi)容、報(bào)支項(xiàng)目、金額等，由所屬部門和

財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審核后報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)，由財(cái)務(wù)部在報(bào)銷時(shí)沖銷預(yù)支

數(shù)。

四、差旅費(fèi)按業(yè)務(wù)需要按崗位職務(wù)分成如下幾個(gè)包干：

1、享受總經(jīng)理以上待遇的人員，差旅費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷。

2、享受副總經(jīng)理和總工程師待遇的人員，宿費(fèi)上限150元/

日。

3、享受部門負(fù)責(zé)人待遇的‘人員，宿費(fèi)上限100元/日，其他人

員宿費(fèi)上限80元/日，另伙食補(bǔ)助30元/天。交通費(fèi)以經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)

核準(zhǔn)的交通方式依票據(jù)實(shí)報(bào)實(shí)銷。

4、公司員工出差期間，確因工作需要宴請(qǐng)時(shí)，需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)核

準(zhǔn)，依票據(jù)實(shí)報(bào)實(shí)銷，同時(shí)取消當(dāng)日伙食補(bǔ)助。

5、公司員工出差期間，因游覽或非工作需要的參觀而開支的

一切費(fèi)用，由個(gè)人自理。差旅管理制度2

修訂差旅費(fèi)管理制度1

一、是與公務(wù)用車制度改革和鄧州市城區(qū)規(guī)劃相銜接

把鄧州市城區(qū)的范圍擴(kuò)大到湍河以北，不僅包括花洲、古城、

湍河三個(gè)街道辦事處的全部行政區(qū)域，還包括統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展實(shí)驗(yàn)

區(qū)。在城區(qū)范圍內(nèi)的公務(wù)活動(dòng)不適用差旅費(fèi)管理辦法，而是適用

于公務(wù)車制度改革的有關(guān)規(guī)定。

二、是增加了租車的規(guī)定

參照省直機(jī)關(guān)差旅費(fèi)規(guī)定，增加了工作人員到交通不便地區(qū)

出差，或需要赴外地、下鄉(xiāng)處理緊急公務(wù)，經(jīng)單位主要負(fù)責(zé)人批

準(zhǔn)，可以租車。

三、是提高了鄧州市境外出差的'住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)

修訂后的差旅費(fèi)管理辦法按照財(cái)政部公布的全國(guó)各省差旅費(fèi)

標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，但是將住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了提高，并細(xì)化到每個(gè)地區(qū)，

此外還取消了對(duì)房間（房型）標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定。

四、是調(diào)整了鄧州市境內(nèi)出差的伙食補(bǔ)助費(fèi)和公雜費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)

鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作人員到本鄉(xiāng)鎮(zhèn)以外出差或城區(qū)工作人員下鄉(xiāng)出差，

伙食補(bǔ)助費(fèi)每人每天20元包干使用，每人每月報(bào)銷總額不超過(guò)

200元；公雜費(fèi)每人每天30元包干使用，每人每月不超過(guò)300元。

五、是明確對(duì)下鄉(xiāng)出差審批及費(fèi)用報(bào)銷管理的規(guī)定

嚴(yán)禁把下鄉(xiāng)出差有關(guān)補(bǔ)助當(dāng)作福利發(fā)放；同時(shí)要求各有關(guān)單

位要建立完善下鄉(xiāng)出差費(fèi)用公示制度，每月對(duì)所有下鄉(xiāng)出差人員

的差旅費(fèi)報(bào)銷情況進(jìn)行公示。

六、是增加差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定

增加了工作人員參加駐村幫扶、抽調(diào)掛職鍛煉、開展審計(jì)巡

查等專項(xiàng)工作的差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定，明確了差旅費(fèi)經(jīng)費(fèi)開支來(lái)源。

修訂差旅費(fèi)管理制度2

為加強(qiáng)和規(guī)范差旅費(fèi)管理，根據(jù)河南省省直機(jī)關(guān)差旅費(fèi)相關(guān)

規(guī)定，結(jié)合醫(yī)院實(shí)際情況，近期我院修訂了差旅費(fèi)管理辦法。

L2被委派出差人應(yīng)填寫《出差申請(qǐng)單》，《出差申請(qǐng)單》必須

詳細(xì)填寫出差地點(diǎn)、出差時(shí)間、出差路線、事由、計(jì)劃及出差費(fèi)

用預(yù)算等內(nèi)容，并依照程序找對(duì)應(yīng)主管核定并簽字確認(rèn)后方可出

差，否則出差費(fèi)用一律不予報(bào)銷。

1.3主管對(duì)出差申請(qǐng)進(jìn)行審批時(shí)，除須對(duì)申請(qǐng)人員所填具之

出差目的及時(shí)間安排進(jìn)行審核外，還應(yīng)對(duì)其所提出的出差費(fèi)用預(yù)

算進(jìn)行合理性測(cè)算。

L4將《出差申請(qǐng)單》送至行政部留存、記錄考勤。原則上出

差出發(fā)時(shí)間在中午12點(diǎn)以前的可以不來(lái)公司報(bào)到，出差出發(fā)時(shí)間

在中午12點(diǎn)以后的要來(lái)公司報(bào)到，特殊原因不來(lái)公司的必須有部

門經(jīng)理批準(zhǔn)并報(bào)行政部備案。

1.5出差返回時(shí)間（以車票、機(jī)票上的到達(dá)時(shí)間為準(zhǔn)）在中午

12點(diǎn)以前的要來(lái)公司報(bào)到；出差返回時(shí)間在中午12點(diǎn)以后的經(jīng)部

門經(jīng)理批準(zhǔn)并報(bào)行政部后可不來(lái)公司報(bào)到。

1.6出差后須按《出差申請(qǐng)單》中擬定的時(shí)間、路線、擬計(jì)劃

拜訪客戶名錄等事項(xiàng)開展出差工作。出差人員出差期間需每天向

部門主管報(bào)告工作進(jìn)展及下一步工作計(jì)劃安排。

L7出差途中生病、遇意外或因工作實(shí)際，需要延長(zhǎng)差旅時(shí)間

的，應(yīng)打電話向公司請(qǐng)示，不得因私事或借故延長(zhǎng)出差時(shí)間，否

則其差旅費(fèi)不予報(bào)銷。

L8出差人員返回后均需提報(bào)《出差報(bào)告》，出差報(bào)告中需將

本次出差的任務(wù)完成情況（包括出差目的達(dá)成情況、費(fèi)用支出情況

等內(nèi)容）做詳細(xì)說(shuō)明，同時(shí)該報(bào)告也是出差費(fèi)用報(bào)銷的依據(jù)之一。

1.9《出差報(bào)告》的審核及審批流程同《出差申請(qǐng)單》。

1.10出差結(jié)束后，應(yīng)于3日之內(nèi)提交出差報(bào)告，并在5日內(nèi)

到財(cái)務(wù)部費(fèi)用報(bào)銷。未按以上手續(xù)辦理出差手續(xù)或未經(jīng)審批所發(fā)

生的費(fèi)用，公司將不予報(bào)銷。

LH為強(qiáng)化出差費(fèi)用管控及提升遠(yuǎn)途出差（本市以外）成本效

益，遠(yuǎn)途出差人員在填具《差旅費(fèi)報(bào)銷單》時(shí)，必須與相對(duì)應(yīng)的

《出差申請(qǐng)表》上所載明的預(yù)算金額相接近，如高于預(yù)算金額10%

或超過(guò)300元者，則必須提出說(shuō)明并經(jīng)部門經(jīng)理核準(zhǔn)后超出部分

才可報(bào)銷。

1.12當(dāng)日可往返的出差，《出差報(bào)告》可不填寫，相關(guān)內(nèi)容合

并至員工每日的工作報(bào)告內(nèi)。

2.出差的審核決定權(quán)限如下：

2.1當(dāng)日出差

出差當(dāng)日可能往返，由直接主管核準(zhǔn)。

2.2遠(yuǎn)途出差

由部門經(jīng)理核準(zhǔn)，報(bào)主管副總審批，部門經(jīng)理以上人員一律

由總裁核準(zhǔn)。

3.交通工具的選擇標(biāo)準(zhǔn)：

員工出差應(yīng)根據(jù)實(shí)際距離與公務(wù)緊急程度酌情選擇適當(dāng)?shù)慕?/p>

通出行工具，未按規(guī)定乘坐交通工具的，費(fèi)用超支部分由個(gè)人承

擔(dān)。

3.1市內(nèi)或鄰市短途出差（車程3小時(shí)以內(nèi)）一般選擇汽車作

為交通工具，必要時(shí)也可乘坐火車。

3.2遠(yuǎn)途出差:

3.2.1距目的地600公里以內(nèi)一般選擇火車作為交通工具，

車程超過(guò)六個(gè)小時(shí)可以選擇臥鋪出行，超過(guò)600公里，有合適的

夜間列車車次也可選擇臥鋪出行；

3.2.2特殊情況下，經(jīng)主管批準(zhǔn)，也可采用汽車出行；

3.2.3行程超過(guò)600公里，公務(wù)較緊急且無(wú)合適的列車車次

時(shí)，可申請(qǐng)選擇乘坐飛機(jī)。

機(jī)票及航班艙位的選擇，應(yīng)以節(jié)約為前提。在符合出行要求

的時(shí)間段內(nèi)，且無(wú)限時(shí)抵達(dá)要求的差旅安排，首選最低折扣的航

班的.經(jīng)濟(jì)艙位。如因公務(wù)需要，要求限時(shí)抵達(dá)目的地且不具備選

擇經(jīng)濟(jì)艙位的條件下而必須升艙的，必須報(bào)經(jīng)當(dāng)事人所在部門經(jīng)

理和分管副總批準(zhǔn)，經(jīng)同意后方可升艙。

3.3票務(wù)訂購(gòu)

3.3.1員工出差所需的飛機(jī)票、火車票由行政分部委派專人

負(fù)責(zé)統(tǒng)一訂購(gòu)，出差員工選定行程及交通工具的種類、班次后,

以郵件形式通知人事行政中心專項(xiàng)負(fù)責(zé)人，并電話告知；

3.3.2行政分部專項(xiàng)負(fù)責(zé)人應(yīng)在接到相關(guān)郵件后，嚴(yán)格按照

郵件內(nèi)所述行程、車次或航班要求，及時(shí)使用公司指定賬戶訂票，

并應(yīng)就購(gòu)票過(guò)程中出現(xiàn)的信息變更等問(wèn)題及時(shí)與出差員工進(jìn)行溝

通。由公司指定賬戶產(chǎn)生的返點(diǎn)、贈(zèng)品或其他優(yōu)惠福利均屬公司

所有。

3.4自駕出差規(guī)定

3.4.1自駕車出差范圍應(yīng)小于500公里，超過(guò)500公里則不

允許自己駕車出差，若遇重大或緊急事件需自駕車超過(guò)500公里,

必須由主管副總審批。

3.4.2燃油費(fèi)補(bǔ)助：汽油價(jià)格以公司所在地現(xiàn)行市價(jià)為準(zhǔn)，自

駕車?yán)锍虜?shù)按照列車時(shí)刻表上所列里程數(shù)計(jì)算，往返路程按列車

時(shí)刻表中里程數(shù)2倍計(jì)算。報(bào)銷燃油費(fèi)補(bǔ)助應(yīng)填寫差旅費(fèi)報(bào)銷單,

寫明報(bào)銷出差起止地點(diǎn)及相應(yīng)里程附報(bào)銷單相應(yīng)金額的正規(guī)燃油

發(fā)票。

油耗標(biāo)準(zhǔn)表：

汽車排量

耗油標(biāo)準(zhǔn)

1.3L以下（含1.3L）

8升/每百公里

L3L?L8L

10升/每百公里

1.8L以上（含1.8L）

12升/每百公里

即：燃油費(fèi)補(bǔ)助二往返里程數(shù)一油耗標(biāo)準(zhǔn)—當(dāng)?shù)仄蛢r(jià)

3.4.3路橋費(fèi)：出差范圍內(nèi)的路橋費(fèi)根據(jù)發(fā)票實(shí)報(bào)，需填入差

旅費(fèi)報(bào)銷單，歸為其他費(fèi)報(bào)銷。

3.4.4自駕出差補(bǔ)助、出差當(dāng)天數(shù)計(jì)算同差旅費(fèi)報(bào)銷制度中

相關(guān)規(guī)定。

3.4.5自駕出差可使用員工自有車輛，如要使用公司車輛，可

向直接主管和行政分部車輛負(fù)責(zé)人申請(qǐng)使用本公司車輛。

第三章差旅費(fèi)及補(bǔ)助

1.差旅住宿標(biāo)準(zhǔn)及相關(guān)規(guī)定

1.1為保障員工出差時(shí)的住宿條件和安全，如非公務(wù)特殊需

要，所有員工住宿應(yīng)優(yōu)先選擇公司于當(dāng)?shù)氐暮灱s商務(wù)合作酒店，

并應(yīng)以交通方便及就近為原則，選擇適合入住的酒店。行政分部

將根據(jù)業(yè)務(wù)需要及員工要求，定期調(diào)整合作酒店；

L2一般非商務(wù)活動(dòng)需要，應(yīng)首選經(jīng)濟(jì)型酒店，住宿標(biāo)準(zhǔn)為一

線城市300元/人/天，其余城市250元/人/天。公司提倡兩同性

員工同行時(shí)合住同一房間，作為鼓勵(lì)，住宿標(biāo)準(zhǔn)可調(diào)整至一線城

市400元/間/天，其余城市350元/間/天。副總以上級(jí)別人員出

差住宿采取實(shí)報(bào)實(shí)銷方式。

1.因公務(wù)特殊需要住宿標(biāo)準(zhǔn)超過(guò)上述規(guī)定時(shí)，必須提前獲得

直接主管的書面批準(zhǔn)。

1.4住宿費(fèi)以外的其他費(fèi)用不在報(bào)銷范圍，如房間電話費(fèi)、洗

衣費(fèi)及休閑娛樂(lè)費(fèi)用等。

L5在出差地選擇住親戚朋友家或其它方式自行解決住宿的,

按住宿標(biāo)準(zhǔn)的60%發(fā)放住宿補(bǔ)償費(fèi)。

L6出差參觀、學(xué)習(xí)、考察，由主辦單位或受訪單位統(tǒng)一安排

住宿的，如果收取費(fèi)用可據(jù)實(shí)報(bào)銷，如不收取費(fèi)用則不再補(bǔ)償、

報(bào)銷住宿費(fèi)。

2.差旅補(bǔ)助

2.1公司按每人每天100元的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)向出差員工提供差旅

補(bǔ)助，其中包含餐費(fèi)、非公務(wù)交通費(fèi)及雜費(fèi)。長(zhǎng)期派駐的員工另

享受通訊費(fèi)補(bǔ)助；

2.2員工出差期限按照實(shí)際出差天數(shù)計(jì)算：

2.2.1啟程當(dāng)天中午12點(diǎn)前出發(fā)的按一天計(jì)算補(bǔ)助，12:00

以后出發(fā)的按半天計(jì)算補(bǔ)助。

2.2.2回程當(dāng)天，12:00以前到達(dá)公司所在地的按半天計(jì)算補(bǔ)

助，12:00以后到達(dá)的按一天計(jì)算補(bǔ)助。

2.3差旅補(bǔ)助將與月工資合并計(jì)算、發(fā)放，并需按照國(guó)家相關(guān)

規(guī)定繳納個(gè)人所得稅。

2.4員工短途出差，當(dāng)天返回?zé)o需在外住宿的，不另外發(fā)放出

差補(bǔ)貼。駕駛自由車輛的，相關(guān)費(fèi)用包含在車補(bǔ)為；非自駕出差的,

只根據(jù)發(fā)票報(bào)銷交通費(fèi)；駕駛公司車輛的，一般不報(bào)銷任何費(fèi)用。

2.5外出參觀、學(xué)習(xí)、考察，由主辦單位或受訪單位統(tǒng)一安排

用餐的，如果收取費(fèi)用可正常享受補(bǔ)助，如不收取費(fèi)用則按補(bǔ)助

標(biāo)準(zhǔn)的50%執(zhí)行。

2.5出差不享受休息待遇，不得報(bào)支加班費(fèi)，要保證每天工作

8小時(shí)和一定的工作績(jī)效，但法定節(jié)假日（春節(jié)、元旦、勞動(dòng)節(jié)、

國(guó)慶節(jié)、中秋節(jié)、端午節(jié)等）按照國(guó)家規(guī)定給予補(bǔ)貼。

3.差旅費(fèi)用報(bào)銷程序及相關(guān)規(guī)定

3.1出差借款與報(bào)銷

3.1.1公司堅(jiān)持“先預(yù)算后開支”的費(fèi)用密制制度，出差員

工在《出差申請(qǐng)單》需填寫出差費(fèi)用總預(yù)算，并由對(duì)應(yīng)主管審核

確認(rèn)，原則上不支出計(jì)劃外費(fèi)用，特殊情況報(bào)分管副總審批。

3.1.2借款的首要原則“前賬不清，后款不借”。

3.1.3需借支的出差人員依據(jù)審批后的《出差申請(qǐng)單》填制

《借款單》，財(cái)務(wù)部門收到經(jīng)核簽的出差申請(qǐng)及借款單時(shí)，需再對(duì)

出差費(fèi)用預(yù)算進(jìn)行合理性測(cè)算，若認(rèn)為合理則給以辦理借支，若

認(rèn)為有不合理之處，可與申請(qǐng)人進(jìn)行溝通，溝通后如未獲共識(shí)則

交付分管副總進(jìn)行裁決。

3.1.4出差或其他用途需借大筆現(xiàn)金時(shí),應(yīng)提前向財(cái)務(wù)預(yù)約，

并有總裁審批；

3.L5借款要及時(shí)清還，公務(wù)結(jié)束后5日內(nèi)到財(cái)務(wù)部結(jié)算還

款。無(wú)正當(dāng)理由過(guò)期不結(jié)算者，財(cái)務(wù)部直接于最近期發(fā)放工資時(shí)

扣減該員所預(yù)支之金額，直至扣清為止。

3.1.6款額度與借款人工資掛鉤，參照出差費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，原則上

不得超過(guò)借款人的月工資收入。

特殊用途超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)的應(yīng)上報(bào)到分管副總標(biāo)明原因?qū)徟?/p>

3.2報(bào)銷程序及出差費(fèi)用的報(bào)銷

3.2.1差旅費(fèi)報(bào)銷應(yīng)以正規(guī)的發(fā)票為依據(jù)，并且由機(jī)器打印

的發(fā)票，必須以公司名稱作為發(fā)票抬頭。原則上不允許使用收據(jù)

報(bào)銷，特殊情況無(wú)正規(guī)發(fā)票的，需寫清原由并經(jīng)部門主管簽字確

認(rèn)后才可報(bào)銷。發(fā)票丟失，應(yīng)由個(gè)人寫出書面說(shuō)明，經(jīng)部門主管

或同行人證明后方可報(bào)銷，否則個(gè)人負(fù)擔(dān)丟失部分的費(fèi)用。

3.2.1差旅費(fèi)報(bào)銷按財(cái)務(wù)規(guī)范粘貼《差旅費(fèi)報(bào)銷單》一直接主

管或經(jīng)理審核簽字一財(cái)務(wù)部核實(shí)一分管副總審批一財(cái)務(wù)領(lǐng)款報(bào)銷。

3.2.2出差人員需于出差返回5日內(nèi)向財(cái)務(wù)部門提報(bào)經(jīng)部門

主管簽核的該行次《差旅費(fèi)報(bào)銷單》和《出差報(bào)告》，財(cái)務(wù)部門依

據(jù)相關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)定進(jìn)行初次審核，同時(shí)還需對(duì)費(fèi)用支出的合理性進(jìn)

行審核。審核無(wú)誤的，按照?qǐng)?bào)銷單的金額，每月的11號(hào)由財(cái)務(wù)部

直接發(fā)放現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬至員工工資卡內(nèi)。

3.2.3員工差旅出發(fā)前因公務(wù)需要更改車次、航班、航線、簽

轉(zhuǎn)、退票產(chǎn)生的額外費(fèi)用，可通知行政分部對(duì)應(yīng)負(fù)責(zé)人辦理，時(shí)

間緊急時(shí)也可由員工先行支付；出發(fā)后產(chǎn)生的各項(xiàng)改票費(fèi)用均由

員工先行支付，返回后報(bào)部門主管簽字確認(rèn)，由員工憑收據(jù)到財(cái)

務(wù)部報(bào)銷。因員工個(gè)人原因造成誤車、誤機(jī)所產(chǎn)生的費(fèi)用，由員

工自行承擔(dān)。

3.2.4公司對(duì)出差人員在出差期間因公務(wù)發(fā)生的交通費(fèi)、招

待費(fèi)、禮品費(fèi)實(shí)行實(shí)報(bào)實(shí)銷，需提前打電話給部門主管申請(qǐng)，同

意后才可進(jìn)行，同時(shí)另列報(bào)銷清單，在返回后報(bào)部門主管簽字確

認(rèn)，按財(cái)務(wù)規(guī)定向財(cái)務(wù)部提供有效票據(jù)，并詳細(xì)注明費(fèi)用緣由，

否則相關(guān)費(fèi)用不予報(bào)銷。

3.2.5公司承擔(dān)由員工辦公本地至差旅目的地之間的往返旅

費(fèi)，如因個(gè)人原因去往第三方目的地，則“差旅目的地”至“第

三方目的地”、“第三方目的地”至“辦公本地”間兩段路程產(chǎn)

生的旅費(fèi)，公司只報(bào)銷其中的一段。且該段費(fèi)用與“辦公本地”

至“差旅目的地”的旅費(fèi)金額相比，將以較低金額作為報(bào)銷額度。

反方向亦然；

3.2.6出差費(fèi)用的報(bào)銷項(xiàng)目中，不可包含差旅補(bǔ)助已經(jīng)涵蓋

的費(fèi)用。

第四章員工出差活動(dòng)的監(jiān)管

1.各部門經(jīng)理對(duì)自己部門的員工出差活動(dòng)負(fù)責(zé)進(jìn)行監(jiān)督管理,

定期（按月）開展檢查，對(duì)檢查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為應(yīng)及時(shí)處理。

違規(guī)處罰標(biāo)準(zhǔn)：

1.1員工出差未辦理申請(qǐng)手續(xù)的，處罰責(zé)任人20-100元/次，

期間產(chǎn)生的費(fèi)用不得報(bào)銷入賬。

1.2出差人員未按時(shí)辦理費(fèi)用報(bào)批手續(xù)并入賬的，處罰20-

100元/次，對(duì)超期報(bào)銷的出差費(fèi)用按90%報(bào)銷入賬。

1.3出差費(fèi)用報(bào)批存在弄虛作假的，按照作假部分的金額處

罰責(zé)任人，同時(shí)做假部分的費(fèi)用不得入賬，已入賬的應(yīng)進(jìn)行剝離。

2.財(cái)務(wù)部門未按相關(guān)規(guī)定審核報(bào)銷票據(jù)，存在違規(guī)的，處罰

責(zé)任人20-200元/次，如因此造成的直接經(jīng)濟(jì)損失由審核人承擔(dān)。

5、出差不享受休息待遇，不得報(bào)支加班費(fèi)或輪休，要保證每

天工作8小時(shí)和一定的工作績(jī)效，但重大節(jié)假日（春節(jié)、元旦、勞

動(dòng)節(jié)、國(guó)慶節(jié)、中秋節(jié)、端午節(jié)）可酌情給以補(bǔ)貼或根據(jù)部門工作

情況安排調(diào)休。

第五章出差紀(jì)律

1.遵紀(jì)守法；

2.遵守公司制度；

3,注意安全，不從事危險(xiǎn)活動(dòng)；

4.不從事有損公司形象、品牌形象、公司政策的活動(dòng)；

5.不談?wù)撆c公司形象、品牌形象、公司原則和公司政策相違

背的言論；

6.不給客戶制造正常工作以外的難題和提出正常工作以外的

要求；

7?未經(jīng)部門主管批準(zhǔn)，不得向客戶借款；

8.不得接受客戶的宴請(qǐng)和招待；

9.嚴(yán)禁挪用公司貨款。差旅管理制度4

為有效控制和壓縮差旅費(fèi)用的支出，提高各類業(yè)務(wù)人員的辦

事效率，使企業(yè)各項(xiàng)管理形成規(guī)范化和制度化，特制定本制度。

一、辦理程序

1、出差人員必須事先填寫“出差申請(qǐng)單”，注明出差地點(diǎn)、

事由、天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽署意見，分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)

后方可出差。

2、出差人員借款需持批準(zhǔn)后的“出差申請(qǐng)單”，填寫“用款

申請(qǐng)單”，列明用款計(jì)劃，由部門負(fù)責(zé)人簽字擔(dān)保后，經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)

責(zé)人審核，分管領(lǐng)導(dǎo)審批后方可借款。

3、出差人員回公司后，應(yīng)形成出差完成情況書面報(bào)告、并向

分管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，由分管領(lǐng)導(dǎo)考核結(jié)果，簽署考核意見。

4、審核人員根據(jù)簽有分管領(lǐng)導(dǎo)考核意見的“出差申請(qǐng)單”和

有效出差單據(jù)，按費(fèi)用包干標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，經(jīng)審核后方可報(bào)銷差旅費(fèi)。

5、凡與原出差申請(qǐng)單規(guī)定的地點(diǎn)、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不

符的差旅費(fèi)不予報(bào)銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、

人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報(bào)銷。

6、出差回公司應(yīng)在一星期內(nèi)報(bào)賬，超過(guò)一星期報(bào)銷差費(fèi)，每

一天按30元罰款，若遲報(bào)時(shí)間超過(guò)一個(gè)月以上，每一張單據(jù)按每

月30元累積加罰（發(fā)票日期），并追究其部門擔(dān)保人責(zé)任。

7、出差時(shí)借款，本著“前賬不清、后賬不借”的‘原則，延

誤工作責(zé)任自負(fù)，特殊情況由總經(jīng)理特批，對(duì)各部門違反規(guī)定給

予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財(cái)務(wù)經(jīng)辦人及負(fù)責(zé)人的責(zé)任。

二、報(bào)銷流程

整理原始憑證

（如發(fā)票、車票）

I

填寫報(bào)銷單

（院自制）f報(bào)銷單有：

差旅費(fèi)報(bào)銷單、領(lǐng)款單、借款單等

審批簽字

實(shí)物：分管院領(lǐng)導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)人、經(jīng)辦人、驗(yàn)收人三人簽字、

構(gòu)成固定資產(chǎn)的要經(jīng)固定資產(chǎn)管理部門登記、簽字。

圖書資料：分管院領(lǐng)導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)人、資料員、經(jīng)辦人三人

簽字

差旅：分管院領(lǐng)導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)人、經(jīng)辦人兩人簽字

其他：分管院領(lǐng)導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)人、經(jīng)辦人兩人簽字

I

財(cái)務(wù)處長(zhǎng)審核

I

分管財(cái)務(wù)院長(zhǎng)審批

I

出納報(bào)銷

三、辦理報(bào)銷手續(xù)

任何經(jīng)費(fèi)的報(bào)銷必須由兩人以上簽字即經(jīng)辦人、審批人（由分

管院長(zhǎng)審批）等，涉及到實(shí)物（如辦公用品、材料、元器件、配件、

低值易耗品、耐用品、資料、設(shè)備等）需三人簽字，即經(jīng)辦人、驗(yàn)

收人和審批人。經(jīng)辦人、驗(yàn)收人需簽在發(fā)票后面，若發(fā)票較多，

審批人可只在報(bào)銷單（匯總）上簽字。圖書資料費(fèi)由圖書館負(fù)責(zé)人

驗(yàn)收登記。符合固定資產(chǎn)條件的實(shí)物報(bào)銷時(shí)需填制一式三聯(lián)的固

定資產(chǎn)卡片，一聯(lián)交保管人，一聯(lián)交固定資產(chǎn)管理部門，一聯(lián)交

財(cái)務(wù)處。支出應(yīng)嚴(yán)格控制，新增的臨時(shí)工工資要經(jīng)院長(zhǎng)會(huì)議研究

決定。

四、原始憑證（如發(fā)票）的有關(guān)要求

1、《會(huì)計(jì)法》規(guī)定：對(duì)不真實(shí)、不合法的原始憑證有權(quán)不予

接受，并向單位負(fù)責(zé)人報(bào)告;對(duì)記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證予

以退回，并要求按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的規(guī)定更正、補(bǔ)充。

2、《會(huì)計(jì)法》規(guī)定：原始憑證記載的各項(xiàng)內(nèi)容均不得涂改;原

始憑證有錯(cuò)誤的，應(yīng)當(dāng)加蓋出具單位印章；原始憑證金額錯(cuò)誤的,

應(yīng)由出具單位重開，不得在原始憑證上更正。

3、發(fā)票應(yīng)當(dāng)具有稅務(wù)監(jiān)制章，出票單位公章，發(fā)票上的內(nèi)容

要真實(shí)、完整、填寫清楚。例如開票日期、購(gòu)物名稱、單價(jià)、數(shù)量

等，購(gòu)貨單位及個(gè)人欄內(nèi)，除出差住宿發(fā)票填寫個(gè)人姓名外，其

余報(bào)銷發(fā)票均應(yīng)寫“臺(tái)州科技職業(yè)學(xué)院”。購(gòu)物名稱不要籠統(tǒng)填

寫（“禮品”、“辦公品”、“食品”、“文具”、“日用品”等

字樣）；購(gòu)物品較多，發(fā)票無(wú)法一一寫明，可附電腦小票或購(gòu)物清

單，清單應(yīng)加蓋出票單位公章。

4、發(fā)票上的任何一欄內(nèi)容均不能任意涂改，若有錯(cuò)誤，應(yīng)要

求開票部門重開或在發(fā)票上更正；更正過(guò)的發(fā)票應(yīng)在更正處加蓋

開票單位印章，發(fā)票大小寫金額應(yīng)一致；金額有差錯(cuò)，不得更改,

必須重新開具發(fā)票。

五、差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定

1、出差要經(jīng)批準(zhǔn)。出差要事先填寫出差單，出差回來(lái)后憑出

差單報(bào)銷差旅費(fèi)。若遇特殊情況，來(lái)不及辦理出差手續(xù)，事后及

時(shí)補(bǔ)辦。凡省內(nèi)因公出差三天以內(nèi)由處室負(fù)責(zé)人同意后報(bào)分管院

長(zhǎng)審批即可，處室負(fù)責(zé)人出差由分管院長(zhǎng)審批，院級(jí)領(lǐng)導(dǎo)由院長(zhǎng)

審批。三天以上的除了辦理上述手續(xù)后尚需院長(zhǎng)審批;凡到省外因

公出差經(jīng)分管院長(zhǎng)同意后由院長(zhǎng)審批。任何人員因公出國(guó)需由黨

委會(huì)研究同意。

2、出差人員的差旅費(fèi)嚴(yán)格按照規(guī)定報(bào)銷，住宿費(fèi)按出差的實(shí)

際住宿天數(shù)計(jì)算報(bào)銷。臺(tái)州市三區(qū)內(nèi)出差，院級(jí)領(lǐng)導(dǎo)有特殊情況

可乘坐出租車，其他教職工一般情況乘坐公共汽車，確因工作需

要，非得乘坐出租車的，要事先征求分管院長(zhǎng)同意后方可乘坐。

臺(tái)州市三區(qū)內(nèi)一般不報(bào)銷住宿費(fèi)，如確需住宿的，限報(bào)/夜。若未

留宿的人員，其往返車費(fèi)按實(shí)報(bào)銷。差旅管理制度5

一、出差辦理程序

1、出差人員必須事先填寫“出差申請(qǐng)單”，注明出差地點(diǎn)、

事由、人數(shù)、天數(shù)，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽署意見、公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方

可出差。

2、出差人員回公司后，應(yīng)及時(shí)向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)情況，公司領(lǐng)

導(dǎo)在“出差申請(qǐng)單”上簽署考核意見。

3、審核人員根據(jù)簽有公司領(lǐng)導(dǎo)考核意見的“出差申請(qǐng)單”和

有效出差單據(jù)，按費(fèi)用包干標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，經(jīng)審核后方可報(bào)銷差旅費(fèi)。

4、凡與原出差申請(qǐng)單規(guī)定的地點(diǎn)、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不

符的差旅費(fèi)不予報(bào)銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、

人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報(bào)銷。

5、出差回公司應(yīng)在一周內(nèi)報(bào)賬。

二、出差費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)

總體原則：對(duì)出差人員的住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)實(shí)行“限額報(bào)

賬，節(jié)約不補(bǔ)、超額自付”。

1、住宿費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)（元/人、天）

出差人員

一線和二線城市

三線以下城市

公司領(lǐng)導(dǎo)

500

400

科級(jí)及科級(jí)以下

400

300

2、伙食補(bǔ)助費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)（元/人、天）

出差人員

縣、區(qū)內(nèi)出差（含市場(chǎng)巡查）

縣、區(qū)外出差、地推促銷或市場(chǎng)管理

公司領(lǐng)導(dǎo)

20

100

科級(jí)及科級(jí)以下

20

100

3、交通費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)

出差人員

一線和二線城市

三線以下城市

公司領(lǐng)導(dǎo)

專車、飛機(jī)或高鐵

專車、或高鐵

科級(jí)及科級(jí)以下

高鐵二等座或汽車、普鐵

高鐵二等座或汽車、普鐵

三、報(bào)銷辦法

1、住宿費(fèi)報(bào)銷辦法

1）出差人員的住宿費(fèi)實(shí)行限額憑據(jù)報(bào)銷的辦法，按實(shí)際住宿

的天數(shù)計(jì)算。

2）出差人員由接待單位提供住宿或住在親友家的，不予報(bào)銷

住宿費(fèi)。

3）出差人員住宿費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)原則上按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，有新聞

媒介采訪、會(huì)見地方政府官員和知名人士或影響公司整體形象的

特殊業(yè)務(wù)情況，在公司領(lǐng)導(dǎo)允許的前提下，可按實(shí)報(bào)銷。

4）住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)一般指每天每間，若為同性二人同時(shí)出差，按

一個(gè)房間標(biāo)準(zhǔn)報(bào)支，副總以上人員出差，可單獨(dú)住宿。

2、伙食補(bǔ)助費(fèi)報(bào)銷辦法

1）填寫差旅費(fèi)報(bào)銷單核報(bào)。

2）區(qū)別出差事由，按照相對(duì)應(yīng)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)核報(bào)。

3、交通費(fèi)用報(bào)銷辦法

1）出差人員的交通費(fèi)用實(shí)行憑票據(jù)實(shí)報(bào)銷的辦法

2）對(duì)于自帶車輛人員，乘坐出租車辦事需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)同意。

3）出差人員原則上不得乘坐出租車，但下列情況除外：

（1）出差目的'地偏遠(yuǎn)，沒(méi)有公共交通工具的;

（2）攜有巨款或重要文件須確保安全的；

（3）收、發(fā)貨物笨重，搬運(yùn)困難或時(shí)間緊迫的；

（4）陪同重要客人外出的；

（5）執(zhí)行特殊業(yè)務(wù)或夜間辦事不方便的

以上情況須請(qǐng)示部公司領(lǐng)導(dǎo)同意后方可報(bào)銷。

四、補(bǔ)充規(guī)定

1、在出差過(guò)程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費(fèi)應(yīng)先征得總經(jīng)理

同意，并經(jīng)安排領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)并簽署意見后財(cái)務(wù)部方可審核報(bào)銷。

2、出差人員應(yīng)保留完整車（船）票時(shí)間、車次、住宿發(fā)票作

為計(jì)算賽用的依據(jù)，對(duì)于公司代為訂票的，應(yīng)保留復(fù)印件作為審

核依據(jù)。

3、兩人以上出差人員，在請(qǐng)示主管領(lǐng)導(dǎo)允許后，可就隨行高

一級(jí)人員標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

4、在專項(xiàng)費(fèi)用列支的差旅費(fèi)按照《湖南鹽業(yè)股份有限公司郴

州市分公司專項(xiàng)費(fèi)用歸集、核算相關(guān)規(guī)定》提供附件資料。

五、本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。

20_年6月2日差旅管理制度6

一、差旅原則

1.全體職工員工必須服從上級(jí)及本單位外差工作安排，單位

同意后方為因公出差。

2.因公出差享受差旅費(fèi)用報(bào)銷。

3.凡因公務(wù)、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、會(huì)務(wù)等出差必須填寫派差審批單，

報(bào)分管院長(zhǎng)、院長(zhǎng)批準(zhǔn)后方可離院。

4.出差人員的差旅費(fèi)，按交通費(fèi)限額憑票據(jù)報(bào)銷，住宿費(fèi)限

額憑票據(jù)報(bào)銷。

5.因公出差，學(xué)習(xí)，培訓(xùn)等公務(wù)活動(dòng)必須完成相關(guān)工作，否

則不予報(bào)銷。

二、差旅報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)

L所有差旅報(bào)銷必須使用規(guī)范票據(jù)，否則不予報(bào)銷。

2.交通費(fèi)一律據(jù)實(shí)限額報(bào)銷（到省外出差需乘坐火車的，根

據(jù)文件要求予以報(bào)銷）。

3、中途伙食補(bǔ)助：鄉(xiāng)級(jí)到村級(jí)出差的，補(bǔ)助伙食補(bǔ)助10元/

每天；到縣級(jí)出差的，補(bǔ)助伙食補(bǔ)助30元/每天；到市級(jí)及以上

地區(qū)出差的，補(bǔ)助伙食補(bǔ)助100元/每天（對(duì)提供食宿的只補(bǔ)助會(huì)

議兩頭兩天的伙食補(bǔ)助）。

4、市內(nèi)交通費(fèi)：縣內(nèi)出差（往返）20元/每人每天，省內(nèi)交

通費(fèi)40元20元/每人每天；省外交通費(fèi)80/每人每天。

5?職工多人同去同一目的地，市內(nèi)交通費(fèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷，不按人

頭重復(fù)計(jì)算。

6.出差人員未按審枇出差路線繞道出差的，其繞道期間多開

支的交通賽和住宿費(fèi)一切由個(gè)人自理。

7.出差人員出差期間因游覽或非工作需要參觀、走親訪友而

開支的，一切由個(gè)人自理。

8.所有外出學(xué)習(xí)憑上級(jí)文件通知，并報(bào)院長(zhǎng)審批后方可外出。

只報(bào)銷文件通知的金額，一切自費(fèi)項(xiàng)目不予報(bào)銷。

9.到平?jīng)鍪幸酝鈪⒓娱L(zhǎng)期會(huì)議或被學(xué)校委派長(zhǎng)期學(xué)習(xí)培訓(xùn)的

人員與會(huì)或培訓(xùn)期間按教體局有關(guān)文件執(zhí)行。

10.因職務(wù)評(píng)聘、學(xué)歷培訓(xùn)、個(gè)人考證等為目的的.各類學(xué)習(xí)

培訓(xùn)外出，原則上不報(bào)銷任何費(fèi)用。

1L出差回后一周內(nèi)報(bào)銷，出差時(shí)需攜帶公務(wù)員卡，每次填一

張差旅單，經(jīng)院長(zhǎng)簽字后報(bào)銷。

12.自帶交通工具的按公共汽車標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷交通費(fèi)，沒(méi)有經(jīng)過(guò)院

長(zhǎng)同意的，安全自己負(fù)責(zé)。

13.因特殊情況租用交通工具的參照租用車輛規(guī)定執(zhí)行。

14.職工乘坐單位租用車輛的，不再單獨(dú)報(bào)銷個(gè)人任何交通費(fèi)。

三、住宿費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)

1、縣級(jí)（四類地區(qū)、三類地區(qū)）出差、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、會(huì)務(wù)一

天內(nèi)能來(lái)回的不報(bào)銷住宿費(fèi)，因連續(xù)多天確需住宿的按最高限額

每天280元，依據(jù)票據(jù)限額報(bào)銷，超過(guò)最高限額標(biāo)準(zhǔn)部分費(fèi)用自

理。

2.市級(jí)（二類地區(qū)）按最高限額每天310元，依據(jù)票據(jù)限額

報(bào)銷，超過(guò)最高限額標(biāo)準(zhǔn)部分費(fèi)用自理。

3.省級(jí)（一類地區(qū)）按最高限額每天330元，依據(jù)票據(jù)限額

報(bào)銷，超過(guò)最高限額標(biāo)準(zhǔn)部分費(fèi)用自理。

四、報(bào)銷程序：

由出差人填好差旅報(bào)銷單，粘貼好票據(jù)及文件通知，由分管

領(lǐng)導(dǎo)簽字后，再由校長(zhǎng)審批簽字后到財(cái)務(wù)處報(bào)銷。

五、說(shuō)明：

1、制定本制度是為以后有制度可依，公正、公開、公平。

2、本院差旅費(fèi)報(bào)銷只為本院教職工服務(wù)。

3、此制度從20_年1月1日?qǐng)?zhí)行。差旅管理制度7

一、出差管理辦法

第一章國(guó)內(nèi)部分

第一條本公司以及所屬工廠及營(yíng)業(yè)所的員工因公奉派國(guó)內(nèi)出

差辦理公務(wù)者，依本辦法規(guī)定發(fā)給出差旅費(fèi)。

第二條本公司員工乘坐火車、輪船、飛機(jī)，按以下標(biāo)準(zhǔn)發(fā)給出

差旅費(fèi)。

（1）乘坐火車及長(zhǎng)途汽車，原則上應(yīng)出具鐵路局、公路局或汽

車公司的購(gòu)票證明單，如因故未能取得購(gòu)票證明單者，由出差人出

具憑單。

⑵乘坐輪船應(yīng)取具輪船公司或旅行社的購(gòu)票證明單或船票

存根。

(3)因急要公務(wù)必須搭乘飛機(jī)者，應(yīng)事先報(bào)準(zhǔn)并憑飛機(jī)票根報(bào)

出差旅費(fèi)。

(4)搭乘公司的交通工具者，不得再報(bào)支交通費(fèi)。

第三條員工出差的膳食、住宿、雜費(fèi)按下列標(biāo)準(zhǔn)核發(fā)。

(1)主管及以上級(jí)：每日120元。

(2)一般級(jí)：每日100元。

第四條出差期間因公支出的下列費(fèi)用，準(zhǔn)予按實(shí)報(bào)銷，并依下

列規(guī)定辦理。

(1)乘坐計(jì)程車，原則上應(yīng)取得汽車公司開具的統(tǒng)一發(fā)票，無(wú)

法取得者由出差人員出具憑單為憑。

(2)電話費(fèi)應(yīng)取具電信局的收據(jù)為憑。

(3)郵費(fèi)應(yīng)取具郵局的證明為憑。

(4)因公宴客的.費(fèi)用，應(yīng)取具統(tǒng)一發(fā)票或貼足印花的正式收

據(jù)為憑。

(5)因公攜帶的行李運(yùn)費(fèi)，應(yīng)取具正式的運(yùn)費(fèi)收據(jù)為憑。

第五條員工出差，應(yīng)由派遣出差單位的主管填寫通知單一式

二份，遞請(qǐng)核準(zhǔn)后，一份送秘書處登記出差日期，一份由出差人憑

以預(yù)借或報(bào)支旅費(fèi)(按照規(guī)定格式逐項(xiàng)填寫)。

第六條員工出差銷差后，三日內(nèi)應(yīng)填具“出差旅費(fèi)報(bào)支單”，

送請(qǐng)各單位主管核實(shí)后遞請(qǐng)秘書處審核，總經(jīng)理核準(zhǔn)后，出納人員

才能憑以報(bào)支。

第七條員工出差前，得憑核準(zhǔn)的派遣出差通知單預(yù)借旅費(fèi)，于

出差完畢報(bào)支旅費(fèi)時(shí)扣回。

第八條市內(nèi)及短程(一日內(nèi))出差人員，除按實(shí)報(bào)支車資外，另

可報(bào)支誤餐費(fèi)。

(1)下午1時(shí)以后銷差者準(zhǔn)報(bào)午餐。

(2)下午8時(shí)以后銷差者準(zhǔn)加報(bào)晚餐。

(3)不得再報(bào)支加班費(fèi)。

第九條奉令調(diào)遣的人員，可以比照以上有關(guān)條文報(bào)支交通費(fèi)、

膳食費(fèi)(1天)及行李運(yùn)費(fèi)。

第十條調(diào)遣人員若在公司用膳，則不得報(bào)支誤餐費(fèi)。

第十一條調(diào)遣人員若超過(guò)1天以上但不能視為出差的，可以

由公司酌情予以補(bǔ)貼。

第二章國(guó)外部分

第十二條本公司員工奉派出國(guó)人員，除薪金照領(lǐng)外，并準(zhǔn)予報(bào)

支出差旅費(fèi)，其標(biāo)準(zhǔn)如下。

(1)凡出國(guó)往返于公司指定地點(diǎn)的交通費(fèi)按實(shí)報(bào)支，自行觀光

的交通費(fèi)自理。

(2)膳、宿、雜費(fèi)按當(dāng)時(shí)行情，并依出差規(guī)定在報(bào)支額度內(nèi)支

給。

(3)派遣在同城市持續(xù)駐留30日以上者自第31日起按上列

標(biāo)準(zhǔn)八折支給。

第十三條受政府或其他機(jī)構(gòu)聘請(qǐng)(派遣)出國(guó)考察或?qū)嵙?xí)的本

公司人員已在受聘或派遣的機(jī)構(gòu)支領(lǐng)出差旅費(fèi)者，不得再向本公

司支領(lǐng)出差旅費(fèi)。

第十四條出差期間，因公支出應(yīng)取得正式收據(jù)并按實(shí)報(bào)銷；其

無(wú)法取得正式收據(jù)的零星付款，可以以出差人簽呈為準(zhǔn)。

第十五條如因公務(wù)原因必須支付的費(fèi)用而超過(guò)日用費(fèi)規(guī)定的,

可以呈請(qǐng)總經(jīng)理核發(fā)特別津貼。

第十六條國(guó)外出差旅費(fèi)報(bào)銷辦法仍比照本辦法第五條至第七

條規(guī)定辦理。

第三章附則

第十七條下級(jí)職員與上級(jí)職員一起出差時(shí)，下級(jí)職員比照上

級(jí)職員標(biāo)準(zhǔn)支給。

第十八條本公司董事、監(jiān)察人及顧問(wèn)的出差旅費(fèi)比照經(jīng)理級(jí)

標(biāo)準(zhǔn)支給。

第十九條膳、宿、雜費(fèi)的支領(lǐng)標(biāo)準(zhǔn)，因物價(jià)的變動(dòng)，可以由總

經(jīng)理隨時(shí)通令調(diào)整。

第二十條本辦法經(jīng)董事會(huì)核定后實(shí)行,修改時(shí)亦同。

二、員工出差管理規(guī)定

第一條為加強(qiáng)出差費(fèi)用的管理，特制訂本規(guī)定。

第二條員工出差依下列程序辦理。

(1)出差前應(yīng)填寫“出差申請(qǐng)單”。出差期限由派遣負(fù)責(zé)人視

情況需要，事前予以核定，并依照程序?qū)嵑恕?/p>

(2)出差人憑核準(zhǔn)的“出差申請(qǐng)單”向財(cái)務(wù)部暫支相當(dāng)數(shù)額

的差旅費(fèi)，返回后一周內(nèi)填具“出差旅費(fèi)報(bào)告單”，并結(jié)清暫支款。

未于一周內(nèi)報(bào)銷者，財(cái)務(wù)應(yīng)于當(dāng)月工資中先予扣回，等報(bào)銷時(shí)再行

核付。

第三條出差的審核決定權(quán)限。

(1)國(guó)內(nèi)出差，六日內(nèi)由部門經(jīng)理核準(zhǔn)，六日以上由主管副總

經(jīng)理核準(zhǔn)，部門經(jīng)理以上人員一律由總經(jīng)理核準(zhǔn)。

(2)國(guó)外出差，一律由總經(jīng)理核準(zhǔn)。

第四條出差不得報(bào)支加班費(fèi)，但假日出差酌情予以計(jì)薪。

第五條出差途中除因病或遇意外災(zāi)害，或因工作實(shí)際需要電

話聯(lián)系，請(qǐng)示批準(zhǔn)延時(shí)外，不得因私事或借故延長(zhǎng)出差時(shí)間，否則

除不予報(bào)銷差旅費(fèi)外，并依情節(jié)輕重論處。

第六條差旅費(fèi)分為交通費(fèi)、住宿費(fèi)、膳食費(fèi)、通信費(fèi)、交際

費(fèi)等，其標(biāo)準(zhǔn)另定。

第七條出差費(fèi)用的報(bào)銷。

(1)交通費(fèi)、住宿費(fèi)按標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，超標(biāo)自付，欠標(biāo)不補(bǔ)。

(2)膳食費(fèi)按標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取。

(3)通訊費(fèi)以郵局憑證報(bào)銷。

(4)交際費(fèi)由領(lǐng)導(dǎo)核定，憑據(jù)報(bào)銷。

三、員工出國(guó)管理力、法

第一條凡本公司員工因公經(jīng)核準(zhǔn)出國(guó)者，悉依本辦法辦理。

第二條因公奉派出國(guó)人員，于出國(guó)前需先立承諾書(如附件

一)，言明按期歸國(guó)并繼續(xù)為公司服務(wù)；如在返國(guó)三年內(nèi)自動(dòng)辭職

者，愿無(wú)條件賠償出國(guó)期間之費(fèi)用除以三年平均數(shù)額之差額，并放

棄先訴抗辯權(quán)。

第三條出國(guó)人員于返國(guó)后，應(yīng)于兩星期之內(nèi)書面提呈出國(guó)經(jīng)

過(guò)及觀感心得，必要時(shí)，由總經(jīng)理排定時(shí)間，向公司內(nèi)有關(guān)部門人

員講解心得及工作計(jì)劃方針。

第四條奉派出國(guó)人員，出國(guó)期間其薪金仍準(zhǔn)照領(lǐng)，并可預(yù)支核

定日數(shù)之差旅費(fèi)。

第五條出國(guó)人員應(yīng)照規(guī)定期限歸國(guó)，并于返國(guó)后10日內(nèi)，持

有關(guān)憑證向會(huì)計(jì)部報(bào)銷，因故拖延不歸或費(fèi)用開支經(jīng)審核不準(zhǔn)報(bào)

銷者，概由出國(guó)人員自行負(fù)擔(dān)。

第六條出國(guó)人員在國(guó)外的旅行，應(yīng)予規(guī)定的路程為限，規(guī)定以

外路程的差旅費(fèi)如經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)者，準(zhǔn)予報(bào)銷。

第七條出國(guó)接受技術(shù)培訓(xùn)或受國(guó)內(nèi)外廠商機(jī)構(gòu)補(bǔ)助人員，其

差旅費(fèi)如已由有關(guān)單位支給者，其支給部分不得再向公司申請(qǐng)，但

廠商供給的費(fèi)用較本辦法所訂的費(fèi)用低時(shí)，其差額得由公司補(bǔ)助。

第八條本辦法經(jīng)經(jīng)理級(jí)會(huì)議通過(guò)，呈總經(jīng)理核定公布實(shí)施，其

修改或補(bǔ)充亦同。

四、員工差旅費(fèi)支給辦法

第一章總則

第一條本辦法依據(jù)人事管理規(guī)則制訂。

第二條本公司員工出差旅費(fèi)支給依本辦法辦理。

第三條本公司員工出差分類。

(1)當(dāng)日出差：出差當(dāng)日可能往返者。

(2)遠(yuǎn)途出差：出差必須在外住宿者。

(3)國(guó)外出差；赴國(guó)外出差者。

第二章當(dāng)日出差

第五條當(dāng)日出差每延誤正餐時(shí)間一小時(shí)以上，按延誤餐次支

給誤餐費(fèi)，每餐30元。但外勤已支津貼人員概不支給誤餐費(fèi)。

第六條當(dāng)日出差除依前條規(guī)定支給誤餐費(fèi)外不另支付出差旅

費(fèi)。

第七條當(dāng)日出差的交通費(fèi)憑乘車證明實(shí)數(shù)支給。

第八條當(dāng)日出差人員必須于當(dāng)日趕回，不得在外住宿。但因?qū)?/p>

際需要，事先呈奉各部經(jīng)理以上主管核準(zhǔn)者按遠(yuǎn)途出差辦理。

第三章遠(yuǎn)途出差

第九條本公司員工奉命或因業(yè)務(wù)需要遠(yuǎn)途出差時(shí)，必須事先

填報(bào)“出差申請(qǐng)書”（格式另定，記明出差日程、出差目的地及出

差要?jiǎng)?wù)等，呈部（室中心）經(jīng)理（主任）或分公司經(jīng)理核準(zhǔn)后方可出

差。

第十條遠(yuǎn)途出差的員工可在“出差申請(qǐng)書”添附“出差旅費(fèi)

概算表”，向財(cái)務(wù)單位預(yù)借出差旅費(fèi)。

第十一條未及呈準(zhǔn)出差人員，須補(bǔ)辦手續(xù)后才能支給出差旅

費(fèi)。

第十二條出差人員因急病或不可抗力致無(wú)法在預(yù)定期限返回

銷差而必須延長(zhǎng)滯留，經(jīng)調(diào)查確實(shí)無(wú)誤乃支給出差旅費(fèi)。

第十三條出差人員必須于返回后三日內(nèi)填具“員工出差旅費(fèi)

報(bào)告單”，報(bào)銷出差旅費(fèi)。

第十四條出差人員的交通工具除可利用公司車輛外，以利用

火車、汽車為原則。但因特急事情，經(jīng)協(xié)理以上人員核準(zhǔn)者才可乘

飛機(jī)。

第十五條出差人員的交通費(fèi)憑乘車證明以實(shí)費(fèi)計(jì)算支給。因

乘坐出租汽車、三輪車，無(wú)法取得乘車證明者呈請(qǐng)部（室、中心）經(jīng)

理（主任）以上主管核準(zhǔn)后實(shí)數(shù)支給。

第十六條使用公司交通車輛或借用車輛者不得申領(lǐng)交通費(fèi)。

第十七條遠(yuǎn)途出差如利用夜間（晚上9時(shí)以后，早上6時(shí)以前）

車次，住宿費(fèi)減半支給。

第十八條出差日自出發(fā)日至回公司日計(jì)算，但晚上出發(fā)或早

上回公司者減半支給。

第十九條出差人員每日必須作出差日?qǐng)?bào)向各直屬主管報(bào)告。

第二十條住宿費(fèi)按出差人員在外住宿日數(shù)定額支給。

第二十一條出差人員住宿費(fèi)必須取得住宿費(fèi)憑證（發(fā)票），但

住宿在自宅（含其他住宅）或本公司招待所未取得住宿費(fèi)憑證者減

半支給住宿費(fèi)。

第二十二條與經(jīng)理以上人員隨行，其住宿費(fèi)不夠時(shí)，可呈經(jīng)上

級(jí)人員核準(zhǔn)，憑住宿費(fèi)憑證，支給與上級(jí)人員同等住宿費(fèi)或?qū)嵸M(fèi)。

第二十三條各分支機(jī)構(gòu)人員因業(yè)務(wù)需要或受命到總公司述職,

比照遠(yuǎn)途出差支給住宿費(fèi)，但支領(lǐng)外勤津貼人員不得支給住宿費(fèi)。

第四章國(guó)外出差旅費(fèi)報(bào)支辦法

第二十四條本公司員工奉命或因業(yè)務(wù)需要出差國(guó)外時(shí)，必須

填具“出差申請(qǐng)書”，記明出差日程，出差目的地及出差要?jiǎng)?wù)等，

呈由董事長(zhǎng)核準(zhǔn)。

第二十五條國(guó)外出差人員憑核準(zhǔn)的出差申請(qǐng)書預(yù)編出差費(fèi)概

算，于出國(guó)前向財(cái)務(wù)單位預(yù)借出差旅費(fèi)。

第二十六條國(guó)外出差人員渡航費(fèi)，董事長(zhǎng)、總經(jīng)理得按頭等艙

位實(shí)額支給,其他人員均按二等艙位實(shí)額支給。

第二十七條國(guó)外出差人員的出差旅費(fèi)，按下列標(biāo)準(zhǔn)支給。

職級(jí)董事長(zhǎng)常務(wù)董事、監(jiān)事董事、監(jiān)事

總經(jīng)理副總經(jīng)理協(xié)理經(jīng)理、副經(jīng)理

正管理師正工程師管理師工程師

正副科長(zhǎng)副管理師副工程師

其他人員

金額（美元）8070605040

注：（1）上列金額系赴東南亞、日本的出差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。赴歐美

者，按級(jí)另加20%o

（2）但供住宿者，按上列標(biāo)準(zhǔn)每日減支10美元。

第二十八條前條出差旅費(fèi)包括在出差地的交通費(fèi)、住宿費(fèi)、

雜費(fèi)。

第二十九條國(guó)外出差去程當(dāng)日不論何時(shí)起程均以一天計(jì)算,

回程當(dāng)日不論何時(shí)返回均不予計(jì)算出差日數(shù)。

第五章附則

第三十條本辦法經(jīng)董事會(huì)通過(guò)后施行，修改時(shí)亦同。差旅管理

制度8

1、為保證全校教職員工因公出差的實(shí)際需要，進(jìn)一步規(guī)范差

旅費(fèi)開支的項(xiàng)目及標(biāo)準(zhǔn)，特制定本制度。

2、教職員工應(yīng)充分利用現(xiàn)代通訊網(wǎng)絡(luò)技術(shù)辦理外地公務(wù)，盡

量控制公務(wù)出差，縮短出差時(shí)間，減少出差次數(shù)。確需因公務(wù)出

差須經(jīng)分管校領(lǐng)導(dǎo)同意，報(bào)校長(zhǎng)批準(zhǔn)，否則，不報(bào)銷差旅費(fèi)。

3、出差人員的差旅費(fèi)，按“交通費(fèi)憑票據(jù)實(shí)報(bào)銷，住宿費(fèi)限

額憑據(jù)報(bào)銷，伙食補(bǔ)助費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、通訊費(fèi)包干使用”的辦

法報(bào)銷。

4、住宿費(fèi)報(bào)銷辦法

①住宿費(fèi)限額控制標(biāo)準(zhǔn)：直轄市、省會(huì)城市80元/晚/人;地

州市及外縣60元/晚/人。一人出差和因特殊情況需要突破標(biāo)準(zhǔn)的

須經(jīng)校長(zhǎng)批準(zhǔn)，然后據(jù)實(shí)報(bào)銷。

②出差住宿費(fèi)在規(guī)定的限額標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)報(bào)銷，實(shí)際住宿費(fèi)超

過(guò)限額標(biāo)準(zhǔn)的部分自理，不予報(bào)銷。

③出差人員由接待單位免費(fèi)提供住宿或住在親友家的，不予

報(bào)銷住宿費(fèi)。

④學(xué)校委派外出學(xué)習(xí)、培訓(xùn)人員的住宿費(fèi)以學(xué)習(xí)、培訓(xùn)舉辦

單位出示的發(fā)票為準(zhǔn)報(bào)銷，但不得超出第4條第①款的規(guī)定，若

舉辦單位免費(fèi)提供住宿的，按第4條③款執(zhí)行。

5、交通費(fèi)報(bào)銷辦法

①出差人員乘坐火車、汽車、輪船、飛機(jī)或其它交通工具（不

含租用出租車）的交通費(fèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷。出差人員未經(jīng)校長(zhǎng)批準(zhǔn)一律不

得乘坐飛機(jī)、火車軟臥、輪船頭等艙，也不得租用出租車。

②出差期間市內(nèi)交通費(fèi)按直轄市、省會(huì)城市每人每天30元,

地縣每人每天15元包干使用。

③到外地參加會(huì)議和被學(xué)校委派學(xué)習(xí)培訓(xùn)的人員在會(huì)期和學(xué)

習(xí)培訓(xùn)期間不報(bào)市內(nèi)交通費(fèi)。

④自帶交通工具或由接待單位提供交通工具的出差人員不報(bào)

市內(nèi)交通費(fèi)。

⑤乘坐火車的按實(shí)際乘坐火車硬臥座位票價(jià)（隨票加收的其

他費(fèi)用不計(jì)入座位票價(jià)之內(nèi)）的10%計(jì)發(fā)個(gè)人補(bǔ)助費(fèi)。乘坐硬座按

票價(jià)（隨票加收的其他費(fèi)用不計(jì)入座位票價(jià)之內(nèi)）的30%計(jì)發(fā)個(gè)人

補(bǔ)助費(fèi)。

⑥經(jīng)批準(zhǔn)乘坐飛機(jī)的，如遇航班打折，一律按打折后票價(jià)據(jù)

實(shí)報(bào)銷。

6、出差人員的伙食費(fèi)補(bǔ)助辦法

①縣城外出差伙食補(bǔ)助（不分途中和住勤）每人每天補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)

為：本省地州市及以下每天每人20元，省會(huì)每天每人30元，省

外每天每人40元。

②經(jīng)學(xué)校研究，校長(zhǎng)同意參加各種短期學(xué)習(xí)的培訓(xùn)人員，不

分區(qū)域，學(xué)習(xí)期間每人每天補(bǔ)助生活費(fèi)8元。

③小專業(yè)學(xué)生外出培訓(xùn)和學(xué)生實(shí)習(xí)就業(yè)的帶隊(duì)駐點(diǎn)教師，往

返培訓(xùn)點(diǎn)和實(shí)習(xí)就業(yè)點(diǎn)的旅差費(fèi)按學(xué)校旅差費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，駐點(diǎn)期

間的各種補(bǔ)助按每人每天100元包干。駐點(diǎn)住宿由學(xué)校與培訓(xùn)點(diǎn)

和實(shí)習(xí)就業(yè)單位聯(lián)系解決。

7、出差人員通訊費(fèi)補(bǔ)助辦法

①本市內(nèi)出差不補(bǔ)通訊費(fèi)，本市外省內(nèi)出差每天補(bǔ)助15元,

省外每天補(bǔ)助25元。

②參加各種短期學(xué)習(xí)和培訓(xùn)的'人員，除補(bǔ)助往返學(xué)習(xí)和培訓(xùn)

地點(diǎn)兩天的通訊費(fèi)外，學(xué)習(xí)期間不補(bǔ)通訊費(fèi)。

8、出差人員未按審批出差路線繞道出差的，其繞道期間多開

支的交通費(fèi)和住宿費(fèi)用由個(gè)人自理，且不發(fā)繞道期間的出差伙食

補(bǔ)助費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)和通訊補(bǔ)助費(fèi)。

9、出差人員出差期間因游覽或非工作需要參觀而開支的一切

費(fèi)用均由個(gè)人自理。

10、外出處理公務(wù)確需開支公關(guān)費(fèi)用的，必須事前報(bào)校長(zhǎng)批

準(zhǔn)，然后憑據(jù)在相關(guān)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)中報(bào)銷。差旅管理制度9

為壓縮管理費(fèi)用的支出，提高各類業(yè)務(wù)人員的辦事效率，使

企業(yè)各項(xiàng)管理規(guī)范化、制度化，根據(jù)財(cái)政部財(cái)文字（20_）313號(hào)

文件精神，結(jié)合本單位的具體情況，特制定本制度。

一、因公出差的辦理程序

1、因公出差人員必須事先填寫“出差審批單”，注明出差地

點(diǎn)、事由、天數(shù)、所需資金，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽署意見并批準(zhǔn)后方可

出差?！俺霾顚徟鷨巍睘榻杩詈蛨?bào)銷的依據(jù)。

2、出差人借款需持“出差審批單”填寫“公司專用借款單”，

經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽批，財(cái)務(wù)部門核準(zhǔn)后方可借款。

3、出差人員返回公司后，應(yīng)在“出差審批單”中情況匯報(bào)一

欄填寫出差完成情況、并向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，由分管領(lǐng)導(dǎo)考核結(jié)果，

并在“出差審批單”任務(wù)完成情況欄中簽署考核意見。

4、財(cái)務(wù)審核人員根據(jù)簽有公司領(lǐng)導(dǎo)考核意見的“出差審批單”

和有效出差單據(jù)，按費(fèi)用包干標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，經(jīng)審核后方可報(bào)銷差旅

費(fèi)。

5、凡與原出差審批單規(guī)定的地點(diǎn)、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不

符的差旅費(fèi)不予報(bào)銷，因特殊原因或情況變化需改變路線，增加

天數(shù)、人數(shù)、改乘交通工具需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報(bào)銷。

二、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)

1、對(duì)出差人員的差旅費(fèi)報(bào)銷，除往返的車、船、飛機(jī)票費(fèi)用

外，補(bǔ)助費(fèi)、住宿費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)實(shí)行“包干使用，超支不補(bǔ)，

勤儉節(jié)約”的原則；

2、對(duì)住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)等實(shí)行按出差性質(zhì)和人員級(jí)別分別

制定標(biāo)準(zhǔn)（扣除在途時(shí)間以每天為標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算）為:

（1）副總經(jīng)理（包括總經(jīng)理助理）可乘坐火車軟臥或飛機(jī);

（2）部門經(jīng)理及高級(jí)職稱人員可乘坐火車軟臥；

（3）其他人員出差，一般應(yīng)乘坐火車硬臥（硬座）、或長(zhǎng)途客

車。特殊情況需乘“軟臥”或“飛機(jī)”應(yīng)事先經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。在

外地市區(qū)交通可乘“公交車”或“出租車”。乘“出租車”單程

超過(guò)30元時(shí)，原則上不予以報(bào)銷，應(yīng)改乘長(zhǎng)途汽車或火車。如攜

帶所需工具及配件20公斤以上的，可乘坐“出租車”；

（4）長(zhǎng)期駐礦（七天以上）從事技術(shù)服務(wù)人員（指直接從事

勞務(wù)性服務(wù)，如地面驗(yàn)收、修理、較長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)的下井服務(wù)）實(shí)行

出差包干一一即住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助、本地市內(nèi)交通費(fèi)，共計(jì)130天。

如另行報(bào)銷長(zhǎng)途車或出租車費(fèi)時(shí)，扣減交通費(fèi)20元天。如遇特殊

情況，包干費(fèi)不足時(shí)，應(yīng)向總經(jīng)理特殊申請(qǐng)，經(jīng)核定后予以適當(dāng)

調(diào)整；

（5）其他因公出差人員（從事非勞務(wù)性服務(wù)），一般應(yīng)本著

節(jié)約、實(shí)用，能保證正常生活條件的原則，提倡住業(yè)務(wù)對(duì)口單位

的‘招待所。

（6）住宿費(fèi)在規(guī)定額度內(nèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷，副總經(jīng)理150元天、部

門經(jīng)理及高級(jí)職稱人員120元天、其他人員100元天。因特殊情

況住宿費(fèi)超過(guò)規(guī)定額度時(shí)，應(yīng)事先向總經(jīng)理請(qǐng)示?；锸逞a(bǔ)助30元

天。如陪同用戶、外國(guó)人及公司領(lǐng)導(dǎo)帶隊(duì)多人集體出差并集體用

餐，由公司報(bào)銷餐費(fèi)，不予以報(bào)銷伙食補(bǔ)助。

(7)公司員工到本市遠(yuǎn)郊區(qū)縣出差，如工作需要在當(dāng)?shù)刈∷蓿?/p>

給予餐補(bǔ)30元天，住宿費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷，標(biāo)準(zhǔn)參照第6條執(zhí)行；如當(dāng)

天返回，餐費(fèi)補(bǔ)助15元天。如要招待用戶或協(xié)作單位人員共同用

餐，應(yīng)事前請(qǐng)示公司領(lǐng)導(dǎo)，憑票報(bào)銷。

3、對(duì)于自帶車輛人員，交通補(bǔ)助費(fèi)予以取消(乘坐出租車辦

事需經(jīng)總經(jīng)理同意)；

4、去往本市遠(yuǎn)郊區(qū)辦事出差的人員，出差途中時(shí)間超過(guò)8小

時(shí)，伙食補(bǔ)助費(fèi)按餐費(fèi)30元天標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)助。

5、外出參加會(huì)議，會(huì)議費(fèi)用中包括食宿時(shí)不再享受食、住費(fèi)

用，只享受市內(nèi)交通費(fèi)。會(huì)議費(fèi)用中不含食宿時(shí)，住宿費(fèi)用按實(shí)

列支，伙食補(bǔ)助、市內(nèi)交通費(fèi)按前述標(biāo)準(zhǔn)予以補(bǔ)助。

6、出差人員的住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)，公司實(shí)行按天

數(shù)包干，但必須取得實(shí)際有效發(fā)票，超標(biāo)準(zhǔn)的住宿費(fèi)，超出部分

由本人自理。

三、幾點(diǎn)具體規(guī)定：

1、旅途中未住宿，不享受住宿費(fèi)包干，只享受伙食，市內(nèi)交

通補(bǔ)助費(fèi)。

2、

（1）、中午12時(shí)前離開本市按全天補(bǔ)助伙食費(fèi)；

（2）、中午12時(shí)后離開本市按半天補(bǔ)助伙食費(fèi)。

（3）、中午12時(shí)前抵達(dá)本市按半天補(bǔ)助伙食費(fèi)；

（4）、中午12時(shí)后返抵本市按全天補(bǔ)助伙食費(fèi)。

3、旅途中符合乘臥“硬臥”，（從晚八時(shí)至次日晨七時(shí)之間，

在車上過(guò)夜6小時(shí)以上或連續(xù)乘車時(shí)間超過(guò)12小時(shí)）而未乘座臥

鋪，特快按票價(jià)50%,其它列車票價(jià)60%予以補(bǔ)助。

4、出差人員乘坐長(zhǎng)途汽車的，票價(jià)一般不得超過(guò)同目的地火

車直快硬座票價(jià)的2倍，超過(guò)部分自理。

5、在出差過(guò)程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費(fèi)應(yīng)先征得總經(jīng)理

同意，須經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)并簽署意見后財(cái)務(wù)部方可審核報(bào)銷。

6、出差人員應(yīng)保留完整車（船）票時(shí)間、車次、住宿發(fā)票作

為計(jì)算費(fèi)用的依據(jù)，財(cái)務(wù)部門簽證時(shí)要加強(qiáng)對(duì)票據(jù)的審核，不是

出差途中的費(fèi)用不予簽報(bào)。

7、乘坐交通工具的規(guī)定：公司領(lǐng)導(dǎo)（總經(jīng)理、副總經(jīng)理）可

乘飛機(jī)，火車軟臥（或軟席）、輪船二等艙、出租車。其余人員可

乘火車、輪船三等艙以下艙位，如因工作需要乘飛機(jī)，火車軟臥

或乘輪船二等艙位需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，方可報(bào)銷。

8、出差人員乘座直達(dá)列車，沒(méi)有鋪位區(qū)別的，允許乘座軟臥

（或軟席）。

9、駕駛員出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)；司機(jī)外出按—元/百公里補(bǔ)助，司

機(jī)按車同領(lǐng)導(dǎo)及工作人員住同檔次賓館，因特殊情況不能按時(shí)返

回，應(yīng)說(shuō)明情況經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后，扣除2天往返時(shí)間、等

候時(shí)間按每天二二元給予伙食補(bǔ)助。

10、駕駛員外出行車途中的違章罰款一律不準(zhǔn)報(bào)銷。確需報(bào)

銷的，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽署意見批準(zhǔn)后準(zhǔn)予報(bào)銷。

11、出差回公司應(yīng)及時(shí)報(bào)帳或還款，出差時(shí)所借款項(xiàng)，前帳

不清、后帳不借，延誤工作責(zé)任自負(fù)，特殊情況由公司領(lǐng)導(dǎo)特批，

對(duì)于沒(méi)有公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)財(cái)務(wù)人員擅自預(yù)借款項(xiàng)或報(bào)銷的，追究財(cái)

務(wù)經(jīng)辦人及負(fù)責(zé)人的責(zé)任。

12、本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。差旅管理制度10

它要求全體員工共同遵守，從而達(dá)到對(duì)企業(yè)出差活動(dòng)的有效

管理和監(jiān)督。

不同企業(yè)的公務(wù)差旅管理制度表現(xiàn)形式或名稱不盡相同。一

般大中型企業(yè)，公務(wù)差旅活動(dòng)頻繁，需要制定單獨(dú)的'公務(wù)差旅管

理制度。而中小企業(yè)則往往將這部分內(nèi)容放置在行政辦公制度或

財(cái)務(wù)管理制度當(dāng)中。與該制度配套使用的企業(yè)差旅管理制度文書

還包括出差申請(qǐng)書、出差通知書、差旅費(fèi)支付說(shuō)明書、差旅費(fèi)用

開支標(biāo)準(zhǔn)說(shuō)明書和差旅費(fèi)報(bào)銷項(xiàng)目明細(xì)表等。

公司公務(wù)差旅管理制度的基本內(nèi)容

公司公務(wù)差旅管理制度一般應(yīng)包括以下幾個(gè)方面的內(nèi)容：總

則、公務(wù)差旅流程及管理、員工差旅費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)和使用管理等。其

中，總則是對(duì)該制度制定目的和目標(biāo)的解釋與說(shuō)明。關(guān)于差旅管

理制度的具體內(nèi)容，不同企業(yè)會(huì)有較大差異，但基本內(nèi)容框架結(jié)

構(gòu)差異不大。

公司公務(wù)差旅管理制度的撰寫要求及注意事項(xiàng)

(1)公司公務(wù)差旅管理制度屬于綜合公司行政管理和財(cái)務(wù)制

度內(nèi)容的管理制度，制定該制度應(yīng)該全面規(guī)劃，有必要吸納行政

綜合部門主管領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)及專業(yè)人員參加，以免造成制

度的缺陷或部分條款違反國(guó)家相關(guān)財(cái)經(jīng)紀(jì)律。

(2)公司公務(wù)差旅管理制度內(nèi)容應(yīng)該盡量具體、全面，切實(shí)

可執(zhí)行，以免公司員工在執(zhí)行時(shí)遭遇制度障礙。

(3)公司應(yīng)該對(duì)差旅例外性事件規(guī)定處理原則、處理權(quán)限和

權(quán)利歸屬等內(nèi)容。差旅管理制度11

1、總則

為規(guī)范公司出差行為，提高工作效率，加強(qiáng)差旅費(fèi)及有關(guān)費(fèi)用

開支的控制與管理，特制定本制度。

2、出差管理

2.1出差的申請(qǐng)、登記及報(bào)銷時(shí)限

2.1.1員工出差應(yīng)填寫“出差申請(qǐng)表”，“出差申請(qǐng)表”必須

詳細(xì)填寫出差任務(wù)、出差地點(diǎn)，公司特別委派的出差及參觀學(xué)習(xí)還

應(yīng)填寫出差所要達(dá)到的目的。

2.1.2出差期限由派遣負(fù)責(zé)人視業(yè)務(wù)需要安排，由分管領(lǐng)導(dǎo)核

定。

2.1.3出差人員憑核準(zhǔn)的“出差申請(qǐng)表”向財(cái)務(wù)部借支相應(yīng)

數(shù)額的備用金，按審批流程簽批后支取。

2.1.4員工出差以及返回公司，應(yīng)到綜合部辦理登記。

2.1.5員工出差返回公司后應(yīng)在3個(gè)工作日內(nèi)（本市業(yè)務(wù)）及

5個(gè)工作日內(nèi)（市外業(yè)務(wù)）限時(shí)報(bào)銷。凡超過(guò)報(bào)銷時(shí)限的，按日加收

0.05%的罰息并由經(jīng)辦人寫出書面說(shuō)明，報(bào)總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)人

簽署意見后給予報(bào)銷。

2.2出差審批權(quán)限

2.2.1一般員工出差由分管領(lǐng)導(dǎo)審核，派遣長(zhǎng)期駐外人員應(yīng)報(bào)

總經(jīng)理或董事長(zhǎng)審批。

2.2.2部門經(jīng)理助理以上人員出差由總經(jīng)理或董事長(zhǎng)審批。

2.2.3銷售人員異地出差，應(yīng)電話向銷售經(jīng)理申請(qǐng)，并由經(jīng)理

安排行政人員代辦出差申請(qǐng)和出差審批。

2.3出差交通工具

2.3.1公司領(lǐng)導(dǎo)出差可使用公司車輛，其他人員在發(fā)生緊急、

重要事務(wù)時(shí)可申請(qǐng)使用本公司車輛。

2.3.2員工出差以莢坐火車、汽車、輪船為主，一般員工不得

乘坐飛機(jī)，公司領(lǐng)導(dǎo)在事務(wù)緊急或路程較遠(yuǎn)情況下，經(jīng)總經(jīng)理審批

后可乘坐飛機(jī)。

3.差旅費(fèi)管理辦法

3.1臨時(shí)出差

3.1.1出差紀(jì)律

3.1.1.1臨時(shí)出差一般指出差地在合肥市以外,如出差地在長(zhǎng)

豐、肥東、肥西，且當(dāng)E不能回合肥市的也可視為臨時(shí)出差。

3.LL2員工出差未按規(guī)定乘坐交通工具的，費(fèi)用超支部分由

個(gè)人承擔(dān)。

3.LL3出差路線的選擇以最佳路線為準(zhǔn)，如出差人員繞道到

旅游地或回家，繞道部分的車船費(fèi)由個(gè)人承擔(dān)。

3.LL4出差途中，出差人員因病或其它不可抗力原因不能按

期回公司，應(yīng)電話申請(qǐng)延期，不得因私事借故延長(zhǎng)出差時(shí)間，否則,

除不報(bào)銷差旅費(fèi)外，同時(shí)視情節(jié)輕重給予處罰。

3.L2差旅費(fèi)補(bǔ)助

3.1.2.1員工出差，除車、船、飛機(jī)等交通費(fèi)外，住宿費(fèi)、誤餐

費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)和其它雜費(fèi)實(shí)行包干制，補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)詳見表一《員工

差旅費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)一覽表》（略）。

3.1.2.2上述3.1.2.1條款中市內(nèi)交通費(fèi)指出差地市內(nèi)交通

車票費(fèi)，在第3條款“差旅費(fèi)管理辦法”中，市為交通費(fèi)含義相同。

3.L3差旅費(fèi)報(bào)銷的有效憑證

3.1.3.1乘坐火車、汽車、輪船應(yīng)出具鐵路局、汽車公司、輪

船公司印制的車船發(fā)票。

3.1.3.2住宿應(yīng)有賓館填制的服務(wù)業(yè)發(fā)票，收據(jù)不得作為報(bào)銷

憑證。

3.1.3.3車船及住宿發(fā)票要與出差時(shí)間、出差地點(diǎn)相吻合。

3.1.3.4車船及住宿發(fā)票丟失，應(yīng)由個(gè)人寫出書面說(shuō)明，經(jīng)部

門領(lǐng)導(dǎo)或同行人證明后方可報(bào)銷，否則個(gè)人負(fù)擔(dān)丟失部分的費(fèi)用。

3.L4住宿費(fèi)包干管理

3.L4.1住宿費(fèi)按出差人員實(shí)際住宿天數(shù)發(fā)放補(bǔ)助，補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)

見《員工差旅費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)一覽表》。連續(xù)乘車超過(guò)8小時(shí)并在車上

過(guò)夜，乘坐火車硬座按以下標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放補(bǔ)貼：特快補(bǔ)助10元/夜，直

快補(bǔ)助20元/夜，慢車補(bǔ)助30元/夜；乘坐硬臥按乘坐硬坐的60%

發(fā)放;乘坐汽車按照慢車補(bǔ)助30元/夜的標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放。銷售人員不執(zhí)

行此項(xiàng)規(guī)定。

3.1.4.2住親戚朋友家或其它方式自行解決住宿的，按住宿標(biāo)

準(zhǔn)的60%發(fā)放。

3.L4.3出差參觀、學(xué)習(xí)、考察，由主辦單位或受訪單位統(tǒng)一

安排住宿的'，如果收取費(fèi)用可據(jù)實(shí)報(bào)銷，如不收取費(fèi)用則不再補(bǔ)

助、報(bào)銷住宿費(fèi)。

3.L5誤餐費(fèi)包干管理

3.1.5.1員工出差誤餐費(fèi)按實(shí)際天數(shù)計(jì)發(fā)，不滿一天按半天計(jì)

算。

3.1.5.2員工如已享受出差誤餐費(fèi)，不再享受正常上班誤餐費(fèi)

（按出差天數(shù)扣除）。

3.1.5.3員工出差期間繞道回家不計(jì)發(fā)誤餐費(fèi)（繞道時(shí)間超過(guò)

1天以上的，耽擱時(shí)間按事假處理，期間內(nèi)的所有費(fèi)用在報(bào)銷時(shí)扣

除）。

3.1.5.4外出學(xué)習(xí)、培訓(xùn)，誤餐費(fèi)按50%執(zhí)行。

3.1.5.5出差期間如因業(yè)務(wù)原因需要招待業(yè)務(wù)單位，須事先電

話請(qǐng)示有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)?；毓竞笤傺a(bǔ)辦審批手續(xù)，同時(shí)按每百元業(yè)務(wù)招

待費(fèi)扣減個(gè)人誤餐補(bǔ)助10元。否則，財(cái)務(wù)不予報(bào)銷。

3.1.6市內(nèi)交通費(fèi)及其他雜費(fèi)包干管理

3.1.6.1出差期間市內(nèi)交通費(fèi)及其它雜費(fèi)按實(shí)際天數(shù)計(jì)發(fā)，不

滿一天按半天計(jì)算。

3.1.6.2自帶公司車輛出差，不補(bǔ)助市內(nèi)交通費(fèi)及其它雜費(fèi)。

3.1.6.3員工出差繞道回家不補(bǔ)助市內(nèi)交通費(fèi)及其它雜費(fèi)。

3.L6.4外出參觀、學(xué)習(xí)按標(biāo)準(zhǔn)的50%執(zhí)行。

3.1.7其他規(guī)定

3.L7.1公司領(lǐng)導(dǎo)一人單獨(dú)出差，住宿費(fèi)可在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)

上提高50%o

3.1.7.2一般員工與公司領(lǐng)導(dǎo)隨行，有一人可按公司領(lǐng)導(dǎo)標(biāo)準(zhǔn)

享受補(bǔ)助。

3.L7.3一般員工出差如住宿費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷，誤餐費(fèi)、市內(nèi)交通

費(fèi)及其它雜費(fèi)按對(duì)應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)的50%執(zhí)行。

3.1.7.4因工作需要全程陪同外單位人員出差，經(jīng)總經(jīng)理或總

經(jīng)理授權(quán)人批準(zhǔn)后可據(jù)實(shí)報(bào)銷，但陪同人員不再享受各種補(bǔ)助。

本規(guī)定由綜合部制定，報(bào)總經(jīng)理審批后生效執(zhí)行。修正時(shí)亦同。

差旅管理制度12

第一章總則

一、為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財(cái)務(wù)報(bào)銷行為，倡導(dǎo)一

切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理控制費(fèi)用支出，結(jié)合本公司的具

體情況特制定本制度。

第二章借款報(bào)銷程序

一、借款報(bào)銷的審批權(quán)限

1.公司人員出差費(fèi)用及日常費(fèi)用支出須經(jīng)總經(jīng)理簽字；

2.各部門所有報(bào)銷單據(jù)必須經(jīng)總經(jīng)理審批。

三、借款流程

1.借款人員因公需要領(lǐng)用現(xiàn)金或支票時(shí)，應(yīng)按規(guī)定填寫《借

款單》，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）、

支票或現(xiàn)金。經(jīng)總經(jīng)理審核簽字。

2.借款人員執(zhí)審批后的“借款單”到財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人根

據(jù)公司的資金狀況確定是否予以支付。若支付，經(jīng)會(huì)計(jì)制單、審

核，由出納按照批準(zhǔn)金額予以支付；

四、借款管理規(guī)定

1.出差借款：借款人員借款后必須及時(shí)報(bào)銷。差旅費(fèi)借款必

須在返回公司上班之日起3天內(nèi)辦理報(bào)銷及還款手續(xù)。

2?其他臨時(shí)借款，如業(yè)務(wù)費(fèi)、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)及時(shí)報(bào)

帳，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。

3.各項(xiàng)借款金額超過(guò)5000元應(yīng)提前一天通知財(cái)務(wù)部備款。

五、報(bào)銷管理程序

1.借款銷賬時(shí)應(yīng)以借款申請(qǐng)單為依據(jù)，據(jù)實(shí)報(bào)銷，超出申請(qǐng)

單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳;

借款人員在任務(wù)完成之后要及時(shí)報(bào)銷，原則是前賬不清，后賬不

借；

2.報(bào)銷時(shí)，報(bào)銷單上應(yīng)注明所辦事由和用途，并附原始單據(jù)

和發(fā)票，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后到財(cái)務(wù)部報(bào)賬；

3.會(huì)計(jì)人員