廣告公司資金收支兩條線管理制度

廣告公司資金收支兩條線管理制度第一章總則為規(guī)范廣告公司資金的收支管理，確保資金使用的透明性和合規(guī)性，制定本制度。資金收支兩條線管理制度旨在明確資金流動的管理流程，防范財務風險，提高資金使用效率，保障公司財務安全。第二章適用范圍本制度適用于公司所有部門及員工，涉及公司日常運營中所有資金的收支活動。所有與資金相關的業(yè)務活動均需遵循本制度的規(guī)定，確保資金管理的規(guī)范性和有效性。第三章管理規(guī)范資金收支管理應遵循以下原則：1.資金使用應符合公司戰(zhàn)略目標，確保資金的合理配置。2.所有資金收支活動必須經(jīng)過嚴格審批，確保資金流動的合法性。3.資金收支應及時記錄，確保賬目清晰，便于后續(xù)審計和監(jiān)督。4.各部門應定期對資金使用情況進行自查，確保資金使用的合規(guī)性和有效性。第四章資金收支流程資金收支流程分為收入管理和支出管理兩部分。1.收入管理所有收入應由財務部門統(tǒng)一管理，確保收入的及時入賬。各部門在確認收入后，應及時向財務部門提交收入憑證，財務部門負責審核并入賬。收入的來源應合法合規(guī)，禁止任何形式的虛假收入。2.支出管理所有支出需提前制定預算，預算應由相關部門提出并經(jīng)財務部門審核。支出申請需填寫《支出申請表》，并附上相關憑證，提交至財務部門審批。財務部門在審核支出申請時，應核實支出用途的合理性和合規(guī)性，確保支出符合公司政策。支出款項應通過銀行轉(zhuǎn)賬或支票支付，禁止現(xiàn)金支付，確保資金流動的可追溯性。第五章責任分工各部門在資金收支管理中應明確責任分工：1.財務部門負責資金的整體管理，審核所有收入和支出申請，確保資金流動的合規(guī)性。2.各部門負責人對本部門的資金使用負責，確保資金使用符合公司政策和預算要求。3.內(nèi)部審計部門定期對資金收支情況進行審計，發(fā)現(xiàn)問題及時反饋并提出改進建議。第六章監(jiān)督機制為確保資金收支管理制度的有效實施，建立以下監(jiān)督機制：1.定期審計內(nèi)部審計部門應定期對資金收支情況進行審計，確保資金使用的合規(guī)性和有效性。審計結(jié)果應形成書面報告，提交公司管理層，并對發(fā)現(xiàn)的問題進行整改。2.反饋機制各部門應定期向財務部門反饋資金使用情況，確保信息的及時溝通。財務部門應對各部門的反饋進行分析，提出改進建議，確保資金管理的持續(xù)優(yōu)化。第七章附則本制度由財務部門負責解釋，自頒布之日起實施。各部門應認真學習和遵守本制度，確保資金收支管理的規(guī)范性和有效性。第八章未來修訂本制度根據(jù)公司發(fā)展和外部環(huán)境變化，定期進行評估和修訂。修訂意見應由各部門提出，財務部門負責匯總并提交管理層審批。修訂后的制度應及時向全體員工公布，確保所有員工了解并遵守最新的管理規(guī)