出納與會(huì)計(jì)的崗位職責(zé)（2篇）

出納與會(huì)計(jì)的崗位職責(zé)出納與會(huì)計(jì)是財(cái)務(wù)部門中不可或缺的兩個(gè)關(guān)鍵職位，各自在組織的財(cái)務(wù)運(yùn)營(yíng)與管理中承擔(dān)不同的角色與職責(zé)。以下是二者崗位職責(zé)的通用描述，具體細(xì)節(jié)或會(huì)根據(jù)不同組織與行業(yè)的特性有所調(diào)整：1.現(xiàn)金管理：主導(dǎo)并管理公司現(xiàn)金流動(dòng)的全過程，包括日?，F(xiàn)金的收付、監(jiān)控現(xiàn)金余額以確保其安全性與高效利用。2.銀行業(yè)務(wù)處理：負(fù)責(zé)執(zhí)行各類銀行業(yè)務(wù)，涵蓋存取款、轉(zhuǎn)賬操作、支票發(fā)放與核對(duì)等，同時(shí)維護(hù)與銀行間的良好關(guān)系，并妥善處理各項(xiàng)銀行事務(wù)。3.財(cái)務(wù)記錄維護(hù)：準(zhǔn)確記錄并更新公司現(xiàn)金與銀行賬戶的財(cái)務(wù)記錄，確保賬目信息的準(zhǔn)確無誤與合規(guī)性。4.統(tǒng)計(jì)報(bào)告編制：定期準(zhǔn)備并提交與現(xiàn)金及銀行事務(wù)相關(guān)的統(tǒng)計(jì)報(bào)告，如現(xiàn)金流量表、銀行對(duì)賬單等，以便向上級(jí)管理層匯報(bào)資金狀況及交易詳情。5.支付審批流程：嚴(yán)格審核各類費(fèi)用報(bào)銷、報(bào)單及發(fā)票，確保支付行為的準(zhǔn)確無誤與合規(guī)性。6.成本控制支持：輔助其他部門及管理層實(shí)施成本控制與預(yù)算管理策略，提供必要的專業(yè)建議與支持。1.會(huì)計(jì)記錄維護(hù)：全面記錄并維護(hù)公司的會(huì)計(jì)資料，涵蓋收入、支出、資產(chǎn)、負(fù)債等多個(gè)方面，確保會(huì)計(jì)信息的準(zhǔn)確無誤與合規(guī)性。2.會(huì)計(jì)報(bào)表編制：根據(jù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與公司要求，編制資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表等會(huì)計(jì)報(bào)表，向上級(jí)管理層匯報(bào)公司的財(cái)務(wù)狀況與經(jīng)營(yíng)成果。3.財(cái)務(wù)分析解讀：深入分析并解讀公司的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與關(guān)鍵指標(biāo)，為經(jīng)營(yíng)決策與投資規(guī)劃提供有力的數(shù)據(jù)支持與建議。4.稅務(wù)申報(bào)管理：負(fù)責(zé)公司稅務(wù)申報(bào)與稅務(wù)合規(guī)工作，確保按時(shí)、按規(guī)完成稅務(wù)申報(bào)流程，避免稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。5.財(cái)務(wù)審計(jì)配合：積極協(xié)助內(nèi)部與外部財(cái)務(wù)審計(jì)工作的開展，為審計(jì)師提供必要的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與文件支持，確保審計(jì)工作的順利進(jìn)行。6.成本控制與預(yù)算管理：與出納崗位協(xié)同，共同為其他部門及管理層提供成本控制與預(yù)算管理的專業(yè)支持與建議，助力公司財(cái)務(wù)健康與運(yùn)營(yíng)順暢。出納崗位側(cè)重于現(xiàn)金與銀行事務(wù)的管理與執(zhí)行，負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)日常運(yùn)作的順暢進(jìn)行；而會(huì)計(jì)崗位則更注重于會(huì)計(jì)記錄的準(zhǔn)確性與財(cái)務(wù)報(bào)表的編制與分析，為公司決策提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)務(wù)基礎(chǔ)。兩者相互協(xié)作，共同促進(jìn)公司財(cái)務(wù)體系的穩(wěn)健發(fā)展。出納與會(huì)計(jì)的崗位職責(zé)（二）出納職責(zé)規(guī)范：1.執(zhí)行日常資金管理及財(cái)務(wù)運(yùn)營(yíng)，確保公司資金安全與合規(guī)運(yùn)營(yíng)。2.收集、整理及審核收支憑證，以符合財(cái)務(wù)政策與規(guī)定。3.負(fù)責(zé)現(xiàn)金收支，確保賬款的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。4.實(shí)施銀行存款、支票兌現(xiàn)及銀行轉(zhuǎn)賬等操作，保證資金流動(dòng)的順暢和穩(wěn)定。5.編制資金周轉(zhuǎn)表，監(jiān)控資金流動(dòng)，及時(shí)解決潛在的資金周轉(zhuǎn)問題。6.協(xié)調(diào)與銀行及財(cái)務(wù)部門的關(guān)系，確保財(cái)務(wù)活動(dòng)符合法規(guī)和公司策略。7.編制資金清算表和資金報(bào)告，向管理層報(bào)告公司的資金狀況和運(yùn)營(yíng)情況。8.處理財(cái)務(wù)糾紛，保護(hù)公司財(cái)務(wù)權(quán)益不受損害。9.參與財(cái)務(wù)規(guī)劃和預(yù)算制定，為資金管理提供專業(yè)建議。10.管理和保存財(cái)務(wù)檔案及賬務(wù)資料，確保其安全性和完整性。會(huì)計(jì)職責(zé)規(guī)范：1.負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算，確保公司財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。2.編制和分析財(cái)務(wù)報(bào)表，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表等關(guān)鍵指標(biāo)。3.核對(duì)公司應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款，確保賬款的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。4.處理和記錄收入與支出，確保遵循財(cái)務(wù)規(guī)定和政策進(jìn)行記錄和核算。5.完成稅務(wù)申報(bào)，確保公司稅務(wù)操作符合相關(guān)法律法規(guī)。6.與審計(jì)師和稅務(wù)機(jī)關(guān)溝通，提供財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)所需資料。7.參與年度財(cái)務(wù)審計(jì)，配合審計(jì)程序的執(zhí)行和審查。8.監(jiān)控財(cái)務(wù)預(yù)算和成本控制，提供財(cái)務(wù)方面的專業(yè)意見和建議。9.參與財(cái)務(wù)規(guī)劃和投資決策，評(píng)估投資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)