陳先生家庭教育規(guī)劃方案設(shè)計(jì)

湖南商務(wù)職業(yè)技術(shù)學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)

目錄

1客戶家庭基本資料....................................................................................................1

2理財(cái)規(guī)劃假設(shè)............................................................................................................1

3客戶家庭財(cái)務(wù)分析....................................................................................................2

3.1客戶家庭資產(chǎn)負(fù)債表..........................................................................................2

3.2客戶家庭收入支出表..........................................................................................2

3.3客戶家庭財(cái)務(wù)比率分析......................................................................................3

3.4客戶家庭財(cái)務(wù)狀況評(píng)價(jià)......................................................................................4

4客戶家庭風(fēng)險(xiǎn)特征評(píng)估............................................................................................4

5客戶家庭現(xiàn)金規(guī)劃....................................................................................................6

6客戶家庭教育規(guī)劃....................................................................................................6

6.1教育規(guī)劃目標(biāo)......................................................................................................6

6.2教育費(fèi)用測(cè)算......................................................................................................6

6.3教育規(guī)劃工具......................................................................................................8

7客戶家庭教育規(guī)劃效果分析....................................................................................9

8總結(jié)..........................................................................................................................10

參考資料.........................................................................................................................12

湖南商務(wù)職業(yè)技術(shù)學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)

陳先生家庭教育規(guī)劃方案設(shè)計(jì)

1客戶家庭基本資料

陳先生年齡27歲，已于4年前結(jié)婚，并育有一個(gè)兒子，夫妻二人的父母均

有足夠其生活的退休金，保險(xiǎn)完善，無(wú)需陳先生夫妻兩人贍養(yǎng)，目前陳先生以

及陳太太帶著他們的兒子在外地工作生活，租金每月2000元。

陳先生目前從事汽車維修保養(yǎng)工作，稅后年收入12萬(wàn)元左右，年終獎(jiǎng)2萬(wàn)

元左右，每年繳納社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)1.2萬(wàn)元，意外及醫(yī)療保險(xiǎn)3000元。陳太太，

30歲，自由從業(yè)者，稅后年收入4萬(wàn)元，每年繳納社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)1.2萬(wàn)元，意

外及醫(yī)療保險(xiǎn)3000元。

陳先生家庭現(xiàn)在的資產(chǎn)情況為現(xiàn)金1.5萬(wàn)元，活期存款1萬(wàn)元（不計(jì)利

息），擁有定期存款10萬(wàn)元（中國(guó)銀行，利率2.75%），且三年內(nèi)沒(méi)有打算將其

取出。夫妻二人對(duì)于投資理財(cái)略有研究，購(gòu)買了銀行的中低風(fēng)險(xiǎn)的理財(cái)產(chǎn)品（年

收益5%左右）10萬(wàn)元。陳先生名下目前有一套住房，價(jià)值大約40萬(wàn)左右，且

擁有一輛價(jià)值20萬(wàn)左右的家用車。

陳先生家庭，每一年的基本消費(fèi)支出4萬(wàn)元，每一年休閑旅游花費(fèi)1萬(wàn)元

左右，目前孩子還小，沒(méi)什么教育費(fèi)用需要支出，所以夫妻兩人每年還會(huì)參加

一些培訓(xùn)，每年5000元左右，用于參加培訓(xùn)課程和買書(shū)考證。其他雜費(fèi)大致一

年需5000元。

兒子小陳今年3歲，陳先生陳太太打算于其6歲，送其到戶籍所在地的學(xué)

校讀小學(xué)，初中、高中。目前其上小學(xué)每年的費(fèi)用為0.5萬(wàn)元，初中為1萬(wàn)元，

高中每年費(fèi)用為2萬(wàn)元。

2理財(cái)規(guī)劃假設(shè)

①通貨膨脹率?？紤]到各地的通貨膨脹情況不相同，在保守性原則下，我

在做該理財(cái)規(guī)劃書(shū)時(shí)假設(shè)通貨膨脹率為3%。

②收入增長(zhǎng)率。假定陳先生和陳太太的工資和獎(jiǎng)金收入年增長(zhǎng)率為6%。

③投資收益率。目前陳先生家庭綜合投資收益率為4%左右，在規(guī)劃后會(huì)有

明顯的提高，在退休后打算采取更加穩(wěn)健的投資策略，其綜合收益率大致為

3%。、

④貨幣市場(chǎng)基金收益率。目前收益率大部分都在1.5%~4.5%,現(xiàn)在以3%作

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為參考。

⑤教育費(fèi)用增長(zhǎng)率。假設(shè)未來(lái)國(guó)內(nèi)教育費(fèi)用的增長(zhǎng)率為5%。

⑥目前教育費(fèi)用如下：陳先生雖然本身只具有有限的文化背景，但對(duì)兒子

的教育卻很看重。雖然陳先生的兒子目前還未就學(xué)，但陳先生預(yù)計(jì)，兒子的日

常教育和生活開(kāi)支會(huì)越來(lái)越占據(jù)家庭消費(fèi)中的一個(gè)重要部分。兒子上大學(xué)后，

估計(jì)學(xué)費(fèi)加上生活費(fèi)就目前消費(fèi)而言，為3萬(wàn)元，陳先生希望盡量準(zhǔn)備孩子上

大學(xué)的資金。假設(shè)教育費(fèi)用以當(dāng)年入學(xué)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行估算，就讀期間不漲學(xué)費(fèi)，生

活費(fèi)變化不大。

⑦財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)編輯時(shí)間是2022年1月1日到2022年12月31日。數(shù)據(jù)計(jì)算

保留到小數(shù)點(diǎn)后兩位。

⑧規(guī)劃實(shí)施從2023年1月1日開(kāi)始。

3客戶家庭財(cái)務(wù)分析

3.1客戶家庭資產(chǎn)負(fù)債表

表3-1陳先生家庭資產(chǎn)負(fù)債表

（2022年12月31日）（單位：萬(wàn)元）

資產(chǎn)負(fù)債

項(xiàng)目金額項(xiàng)目金額

現(xiàn)金1.5

活期存款1

定期存款10

銀行理財(cái)產(chǎn)品10

自住房產(chǎn)40

汽車20

資產(chǎn)總計(jì)82.5負(fù)債總計(jì)0

凈資產(chǎn)82.5

從陳先生家庭的資產(chǎn)負(fù)債表看出陳先生現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物較多，流動(dòng)性較

強(qiáng)，有一定的投資性資產(chǎn)，但投資渠道較為單一，較為保守。

3.2客戶家庭收入支出表

表3-2陳先生家庭收入支出表

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（2022年1月1日-2022年12月31日）（單位：萬(wàn)元）

收入支出

項(xiàng)目金額項(xiàng)目金額

陳先生工資獎(jiǎng)金收入14基本消費(fèi)支出4

陳太太工資獎(jiǎng)金收入4娛樂(lè)支出1

利息收入0.275教育支出1

其他（銀行理財(cái)產(chǎn)品收入）0.5保險(xiǎn)費(fèi)2.7

收入合計(jì)18.775支出總計(jì)8.7

年結(jié)余10.075

從陳先生家庭的收入支出表來(lái)看，其工資和獎(jiǎng)金收入占總收入的95%以上，

可見(jiàn)其比例顯著偏高，收入比較單一，以被動(dòng)性收入為主。從支出上看，主要

支出基本在消費(fèi)上，消費(fèi)習(xí)慣較為良好。

3.3客戶家庭財(cái)務(wù)比率分析

表3-3陳先生家庭財(cái)務(wù)比率分析表

項(xiàng)目計(jì)算公式參考值實(shí)際值主要體現(xiàn)內(nèi)診斷

容

結(jié)余比率年結(jié)余/年稅后收入10%~40%53.66%儲(chǔ)蓄意識(shí)和略高

投資管理能

力

家庭投資比投資資產(chǎn)/凈資產(chǎn)50%12.12%投資意識(shí)傾偏低

率向

負(fù)債比率負(fù)債/總資產(chǎn)<50%0綜合償債能強(qiáng)

力

負(fù)債收入比年債務(wù)支出/年稅后收<40%0短期償債能強(qiáng)

率入力

流動(dòng)性比率流動(dòng)資產(chǎn)/月支出3~617.24應(yīng)急能力狀偏高

況

財(cái)務(wù)自由度投資收入/目前年支出≥10.089財(cái)務(wù)自由度偏弱

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3.4客戶家庭財(cái)務(wù)狀況評(píng)價(jià)

根據(jù)以上的計(jì)算得出以下分析結(jié)果：

（1）陳先生家庭的結(jié)余比率在53.66%，一般來(lái)說(shuō)，結(jié)余比率在10%~40%

都是合理的，陳先生家庭結(jié)余比率略高，說(shuō)明儲(chǔ)蓄意識(shí)比較好，但可以進(jìn)行適

當(dāng)?shù)耐顿Y。

（2）家庭投資比率反映客戶家庭的投資意識(shí)，一般在50%的比例較為適

宜。但陳先生投資比例在10%左右，偏低說(shuō)明家庭理財(cái)意識(shí)可以進(jìn)一步提高。

（3）負(fù)債比率反映家庭綜合償還債務(wù)能力的高低，陳先生家庭的比率為0，

說(shuō)明陳先生家庭償債能力非常高，可以適當(dāng)?shù)卦黾蛹彝サ呢?fù)債，合理的負(fù)債可

以更好地讓資產(chǎn)增值。

（4）陳先生家庭的負(fù)債收入比率極低，這說(shuō)明家庭的短期償債能力很好，

經(jīng)濟(jì)收入可以承擔(dān)當(dāng)期債務(wù)。

（5）流動(dòng)性比率反映了一個(gè)家庭應(yīng)急儲(chǔ)備狀況，陳先生家庭的流動(dòng)性比

率為17.24倍，遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出6個(gè)月的水平，說(shuō)明家庭的應(yīng)急儲(chǔ)備狀況是非常好的。

（6）財(cái)務(wù)自由度反映了客戶的投資意識(shí)和主動(dòng)收入比例，陳先生家庭目

前財(cái)務(wù)自由度遠(yuǎn)遠(yuǎn)小于1，考慮到資產(chǎn)的閑置與增值，因此必須提高投資收入，

才能讓財(cái)務(wù)變得自由，可以適當(dāng)?shù)赝顿Y，增加投資性收入。

總體來(lái)說(shuō)，陳先生的家庭財(cái)務(wù)情況良好，結(jié)余較多，儲(chǔ)蓄意識(shí)好，償債能

力非常強(qiáng)，但投資結(jié)構(gòu)不合理，家庭理財(cái)意識(shí)略顯薄弱，投資收入較低，流動(dòng)

性過(guò)高影響資產(chǎn)的利用率。

4客戶家庭風(fēng)險(xiǎn)特征評(píng)估

我們可以從表中看出陳先生屬于中庸型投資者見(jiàn)（見(jiàn)表4-1），注重資產(chǎn)的

安全性、流動(dòng)性及收益性的穩(wěn)定。陳先生處于年富力強(qiáng)、收入增長(zhǎng)的成長(zhǎng)期，

積累了一定的家庭資產(chǎn)，因此風(fēng)險(xiǎn)承受能力相對(duì)較高。在選擇債券類產(chǎn)品、保

本型基金、保險(xiǎn)產(chǎn)品等風(fēng)險(xiǎn)較低產(chǎn)品的同時(shí)也可以選擇風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較大、收益性

比較高的產(chǎn)品，入股票、股票型基金等產(chǎn)品。但由于陳先生個(gè)性謹(jǐn)慎，較為保

守，加之近3年內(nèi)有購(gòu)買車輛和配置保險(xiǎn)，還有孩子未來(lái)教育儲(chǔ)蓄資金的考慮，

所以在理財(cái)產(chǎn)品選擇上要注意平衡性，折中流動(dòng)性、收益性、安全性，堅(jiān)持三

性協(xié)調(diào)原則。

表4-1陳先生客戶風(fēng)險(xiǎn)偏好分析

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分?jǐn)?shù)10分8分6分4分2分計(jì)分

首要考慮賺短線差價(jià)長(zhǎng)期利得年現(xiàn)金收抗通脹保保本保息4

益值

認(rèn)賠動(dòng)作預(yù)設(shè)止損點(diǎn)事后止損部分認(rèn)賠持有待回加碼攤平2

升

賠錢心理學(xué)習(xí)經(jīng)驗(yàn)照常過(guò)日影響情緒影響情緒難以忍受4

子小大

最重要特征獲利性收益兼成收益性流動(dòng)性安全性6

長(zhǎng)

減免工具無(wú)期貨股票房地產(chǎn)債券6

本金損失容總分50分，不能容忍任何損失為0分，每增加一個(gè)承受損失24

忍度百分比，加2分，可容忍25%以上損失者為滿分50分

風(fēng)險(xiǎn)偏好類積極進(jìn)取型溫和進(jìn)取中庸型溫和保守非常保守型20

型型型

分值80~10060~8040~6020~400~2046

陳先生，雖然家庭的收入穩(wěn)定，沒(méi)有車貸和房貸。但是由于性格的因素，

屬于風(fēng)險(xiǎn)中庸型投資者。所以不建議風(fēng)險(xiǎn)很大的產(chǎn)品，建議風(fēng)險(xiǎn)適中的產(chǎn)品。

表4-2陳先生家庭風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估表

分?jǐn)?shù)10分8分6分4分2分計(jì)分

就業(yè)狀況公職人公司職員傭金收入自由職業(yè)失業(yè)6

員

家庭負(fù)擔(dān)未婚雙薪無(wú)子女雙薪有子女單薪無(wú)子女單薪有子8

女

置業(yè)情況投資不自宅無(wú)房貸房貸<50%房貸>50%無(wú)自宅8

動(dòng)產(chǎn)

投資經(jīng)驗(yàn)10以上6~10年2~5年1年以內(nèi)無(wú)2

投資知識(shí)有專業(yè)財(cái)經(jīng)相關(guān)專自修有心得略懂一些一無(wú)所知2

證照業(yè)

年齡總分50分，25歲以下者50分，每多一歲少1分，75歲以上者47

0分

總分71分

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如表4-2所示，陳先生風(fēng)險(xiǎn)承受能力為71分，所以有一定的風(fēng)險(xiǎn)承受能力。

但是由于陳先生的性格原因，所以建議陳先生投資穩(wěn)健，不單單追求高收益，

應(yīng)該考慮風(fēng)險(xiǎn)和收益平衡。

5客戶家庭現(xiàn)金規(guī)劃

我們?cè)谝?guī)劃中通常保有3至6月的流動(dòng)性資金用以應(yīng)急，家庭備用金是家

庭應(yīng)急能力高低的體現(xiàn)，所以應(yīng)當(dāng)保持一部分流動(dòng)性資金作為應(yīng)急之用。

①日常備用金規(guī)劃。陳先生目前的月支出在7000元左右。考慮到陳先生

家庭應(yīng)急處理能力的需求，還有雙方父母，我們建議留有3~5萬(wàn)的的備用金。

由于這筆錢需要較高的流動(dòng)性，所以我們不建議投入定期存款。可以選擇收益

率高于定期存款利率的貨幣市場(chǎng)基金。

②信用卡配置。建議陳先生和陳太太都申請(qǐng)一張信用卡。如果遇到消費(fèi)支

出增大時(shí)，只可以起到資金融通的作用。透支額度高，免息透支消費(fèi)可以實(shí)現(xiàn)

輕松理財(cái)?shù)哪康?。考慮到夫妻二人資產(chǎn)情況良好，信用良好，工作較為穩(wěn)定。

可以選擇一些城市商業(yè)銀行。例如長(zhǎng)沙銀行，湖南銀行。

6客戶家庭教育規(guī)劃

6.1教育規(guī)劃目標(biāo)

陳先生家庭目前的結(jié)余比率過(guò)高，每年有著較為充裕的資金進(jìn)行投資理財(cái)，

我們?cè)谕瓿善浣逃?guī)劃目標(biāo)的同時(shí)。稍微降低其結(jié)余比率即可，不用過(guò)分追求

短時(shí)內(nèi)投入，保持適當(dāng)?shù)慕Y(jié)余比率以便于調(diào)整或者完成其它的家庭規(guī)劃目標(biāo)。

其子小陳，今年3歲，計(jì)劃從6歲起開(kāi)始接受教育，直至研究生畢業(yè)為止，

假設(shè)中間無(wú)其他變故，本規(guī)劃旨在運(yùn)用多種教育規(guī)劃工具對(duì)陳先生家庭的結(jié)余

進(jìn)行適當(dāng)投資理財(cái)分配，用以填補(bǔ)小陳接受教育期間的教育費(fèi)用缺口，滿足其

教育費(fèi)用支出的需求，保證其正常接受教育。

在這里我們將教育規(guī)劃目標(biāo)分成了5個(gè)階段，分別對(duì)5個(gè)階段的費(fèi)用進(jìn)行

測(cè)算，將教育規(guī)劃目標(biāo)細(xì)化為各個(gè)階段所需費(fèi)用，再經(jīng)過(guò)教育保險(xiǎn)工具后，對(duì)

于剩下的教育金缺口，采取合適的證券投資方案，滿足其教育費(fèi)用的支出。

6.2教育費(fèi)用測(cè)算

教育規(guī)劃是該家庭理財(cái)規(guī)劃的重點(diǎn)內(nèi)容。按照國(guó)內(nèi)教育費(fèi)用5%的總體增長(zhǎng)

6

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率進(jìn)行教育費(fèi)用測(cè)算。（見(jiàn)表6-1）

表6-1陳先生家庭小孩教育費(fèi)用估算表（單位：元）

年當(dāng)前距今增長(zhǎng)當(dāng)期費(fèi)費(fèi)用合教育保教育金每月折

級(jí)費(fèi)用時(shí)間率用計(jì)險(xiǎn)缺口現(xiàn)

小學(xué)1500035%57883472834728900.18

費(fèi)用245788

355788

465788

575788

685788

初中1100009155134653946539323.78

費(fèi)用21015513

31115513

高中1200001235918107754107754502

費(fèi)用21335918

31435918

大學(xué)130000156236724946830000129468429.34

費(fèi)用2166236730000

3176236730000

4186236730000

研究1400001910108020216030000142160316.93

生費(fèi)22010108030000

用

從表6-1中可以看到小學(xué)費(fèi)用合計(jì)為34728元；初中費(fèi)用為46539元；高

中費(fèi)用為107754元；大學(xué)費(fèi)用為249468元；研究生費(fèi)用為202160元。

教育金缺口本該與上述費(fèi)用一致，但在經(jīng)過(guò)教育保險(xiǎn)規(guī)劃后，實(shí)際教育金

缺口在大學(xué)及研究生階段發(fā)生改變，大學(xué)教育金實(shí)際缺口為129468元，研究生

為142160元，那么剩下的教育金缺口使用證券投資工具來(lái)積累即可，可以選擇

調(diào)整后的證券投資工具中的中低風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)產(chǎn)品（5%）、債券及債券型基金（6%）、

股票型基金、進(jìn)行基金定投（15%）?？紤]到教育金彈性小，需求剛性，因此較

為保守的按照調(diào)整后的平均投資回報(bào)率7%，進(jìn)行折現(xiàn)。那么第一年的月投入額

為：900.18+323.78+502+429.34+316.93=2472.23元。

7

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6.3教育規(guī)劃工具

建議資金的1/3選擇股票型基金進(jìn)行定投（例如中庚價(jià)值先鋒股票基金，

近一年收益率為12.71%）。2/3購(gòu)買國(guó)債或者債券型基金（例如融通增益?zhèn)疉/B，

近一年收益率為6.89%），那么第一年，股票型基金的月投入額為823.99元，債

券型基金的月投入額為1647.99元，合計(jì)為2472.23元。

除了證券工具也可以考慮教育保險(xiǎn)，鑒于陳先生家庭定期存款較多，為減

輕陳先生家庭的投資壓力，維持家庭收支平衡，本方案采取按月投入的教育保

險(xiǎn)，人保壽險(xiǎn)錦繡前程少兒教育年金保險(xiǎn)，年費(fèi)27180元，就算得出月保費(fèi)1815

元，保險(xiǎn)特點(diǎn)如下：

1、自被保險(xiǎn)人年滿18周歲后的首個(gè)保單年生效對(duì)應(yīng)日起，至年滿24周歲

后的首個(gè)保單年生效對(duì)應(yīng)日止，我們于被保險(xiǎn)人生存的每一保單年生效對(duì)應(yīng)日，

給付教育深造金1.5萬(wàn)元

2、被保險(xiǎn)人于年滿25周歲后的首個(gè)保單年生效對(duì)應(yīng)日生存，給付立業(yè)啟

動(dòng)金2.5萬(wàn)元。

3、被保險(xiǎn)人于保險(xiǎn)期間屆滿時(shí)生存，給付滿期婚嫁金15萬(wàn)元。

4、被保險(xiǎn)人身故，我們按被保險(xiǎn)人身故時(shí)您已交的本合同保險(xiǎn)費(fèi)（不計(jì)利

息）與現(xiàn)金價(jià)值的較大者給付身故保險(xiǎn)金，本合同終止。

表6-2教育規(guī)劃工具表1

投資工具名基金代風(fēng)險(xiǎn)程度資產(chǎn)配置月投資額實(shí)際報(bào)酬率

稱碼比例度（元）

中庚價(jià)值先012930高風(fēng)險(xiǎn)33.33%824近一年收益率

鋒股票基金12.7%

融通增益?zhèn)?02342中低風(fēng)險(xiǎn)66.66%1648近一年收益率

券A/B6.87%

表6-3教育規(guī)劃工具表2

投資工具名保險(xiǎn)費(fèi)用繳費(fèi)期保險(xiǎn)金給付

稱（元/月）間（年）

人保壽險(xiǎn)錦181515自被保險(xiǎn)人年滿18周歲后的首個(gè)保單

繡前程少兒年生效對(duì)應(yīng)日起，至年滿24周歲后的首

教育年金保個(gè)保單年生效對(duì)應(yīng)日止，我們于被保險(xiǎn)

險(xiǎn)人生存的每一保單年生效對(duì)應(yīng)日，給付

教育深造金3萬(wàn)元

8

湖南商務(wù)職業(yè)技術(shù)學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)

7客戶家庭教育規(guī)劃效果分析

本方案采取投資基金與購(gòu)買教育保險(xiǎn)的方式來(lái)完成教育規(guī)劃，如下為規(guī)劃

實(shí)施一年后預(yù)期家庭資產(chǎn)負(fù)債表和收支表，以及財(cái)務(wù)比率分析表：

表7-1陳先生家庭預(yù)期資產(chǎn)負(fù)債表

（2023年12月31日）（單位：萬(wàn)元）

資產(chǎn)負(fù)債

項(xiàng)目金額項(xiàng)目金額

現(xiàn)金1.5

活期存款1

銀行理財(cái)產(chǎn)品20

基金2.97

自住房產(chǎn)40

汽車20

資產(chǎn)總計(jì)85.47負(fù)債總計(jì)0

凈資產(chǎn)85.47

表7-2陳先生家庭預(yù)期收入支出表

（2023年1月1日-2023年12月31日）（單位：萬(wàn)元）

收入支出

項(xiàng)目金額項(xiàng)目金額

陳先生工資獎(jiǎng)金收入14.84基本消費(fèi)支出4.12

陳太太工資獎(jiǎng)金收入4.24娛樂(lè)支出1.03

其他（銀行理財(cái)產(chǎn)品收1教育支出1.03

入）

投資支出2.97

保險(xiǎn)費(fèi)5.42

收入總計(jì)20.08支出總計(jì)14.57

年結(jié)余5.51

9

湖南商務(wù)職業(yè)技術(shù)學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)

表7-3陳先生家庭預(yù)期財(cái)務(wù)比率分析表

項(xiàng)目計(jì)算公式參考值實(shí)際值主要體現(xiàn)內(nèi)容診斷

結(jié)余比率年結(jié)余/年稅10%~40%28.88%儲(chǔ)蓄意識(shí)和投正常

后收入