管理制度規(guī)章制度

管理制度規(guī)章制度

管理制度規(guī)章制度1一、遵守公德

第一條公司員工必須遵紀(jì)守法、做維護(hù)社會(huì)公德的模

范，公司絕對(duì)不允許違背公德、違反法律的現(xiàn)象存在。

二、愛崗敬業(yè)

第二條愛崗敬業(yè)：熱愛自己的工作，勤奮努力，不斷提

高工作效率和工作質(zhì)量。

第三條盡職盡責(zé)：要求員工必須做到三負(fù)責(zé)，即對(duì)社會(huì)

負(fù)責(zé)，對(duì)公司負(fù)責(zé)，對(duì)自己負(fù)責(zé)。全力以赴地完成工作任務(wù)

和履行職能，對(duì)自己的失誤承擔(dān)責(zé)任。

第四條服從領(lǐng)導(dǎo)：員工必須服從領(lǐng)導(dǎo)安排，與領(lǐng)導(dǎo)保持

一致把工作做好，不與領(lǐng)導(dǎo)背道行事。

第五條逐級(jí)上報(bào)：員工有事應(yīng)向所屬直接領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，除

直接領(lǐng)導(dǎo)有重大失誤或特別情形下，不得越級(jí)匯報(bào)。

三、團(tuán)結(jié)協(xié)作

第六條緊密團(tuán)結(jié)，精誠合作，工作中相互協(xié)調(diào)，相互支

持，建立起融洽的人際關(guān)系。

第七條嚴(yán)以律己寬以待人，相互關(guān)心，相互尊敬，開展

批評(píng)與自我批評(píng)。

第八條不搞小團(tuán)體、小幫派，倡導(dǎo)同事間密切和諧的關(guān)

系。

第九條不撥弄是非，無中生有，挑撥離間，說不利于團(tuán)

結(jié)的話。

第十條保持積極的生活態(tài)度和工作態(tài)度，以積極包容的

心態(tài)對(duì)待公司管理中的問題，主動(dòng)提出改進(jìn)性的建議和意

見，以成熟的方法解決問題。

四、遵守紀(jì)律

第十一條下級(jí)服從上級(jí)是公司管理的基本原則，員工應(yīng)

自覺服從領(lǐng)導(dǎo)的安排和工作調(diào)動(dòng)，不得公開頂撞領(lǐng)導(dǎo)，不得

無故拒絕、拖延、敷衍或擅自終止領(lǐng)導(dǎo)安排的工作。

第十二條遵守公司制定的作息時(shí)間，不遲到，不早退，

上下班要打考勤卡。

第十三條公司員工必須嚴(yán)格遵守工作紀(jì)律，上班下班時(shí)

間不擅離職守，不串崗及私自外出、不聊天、聽音樂、吃零

食、嬉鬧、大聲喧嘩。未經(jīng)他人允許，不得翻閱他人文件、

資料，動(dòng)用他人物品。

第十四條工作時(shí)間要專心工作、精神振作、緊張有序，

不用辦公電話打私人電話、上班期間不在公司崗位接待親

友、不辦理個(gè)人私事，不在禁煙區(qū)吸煙，不閱讀與工作無關(guān)

的雜志書刊和不做其他與工作無關(guān)的事。

五、誠實(shí)自律

第十五條遵守職業(yè)道德，不貪污受賄，自覺抵制社會(huì)上

的不正之風(fēng)。

第十六條不得利用職務(wù)和工作之便向他人索取錢財(cái)和

為個(gè)人親友謀私利。

第十七條不得挪用公司財(cái)物，更不得利用職務(wù)之便將公

司財(cái)務(wù)占為己有或轉(zhuǎn)送他人。

第十八條對(duì)于其他有業(yè)務(wù)往來的公司和個(gè)人贈(zèng)送給公

司或個(gè)人的禮品、財(cái)物，必須上交到公司辦公室、財(cái)務(wù)部。

六、安全保密

第十九條要隨時(shí)隨地地注意防火安全，發(fā)現(xiàn)不安全隱患

要及時(shí)報(bào)告處理。每個(gè)員工都要熟知防火設(shè)施的位置和使用

方法。

第二十條注意公司現(xiàn)金和貴重物品、財(cái)物的安全存放，

辦公室無人時(shí)要隨手關(guān)門。

第二十一條嚴(yán)格執(zhí)行公司的保密制度，嚴(yán)守公司秘密。

七、儀表大方

第二十二條員工必須儀表端莊、整潔。

一、頭發(fā)：職員頭發(fā)要經(jīng)常清洗，保持清潔，男職員不

留長發(fā)。

二、指甲：應(yīng)經(jīng)常注意修剪指甲。

三、胡子：不留胡須，保持面部清潔。

四、口腔：保持清潔，上班前不能喝酒或吃有異味食品。

五、女職員化妝應(yīng)給人清潔健康的印象，不能濃妝艷抹,

不宜用香味濃烈的香水。

第二十三條工作場所的服裝應(yīng)清潔、方便，不追求修飾。

辦公室男員工在工作日內(nèi)要求穿西裝打領(lǐng)帶，女員工應(yīng)穿正

裝。其他按照公司崗位安排著工作裝。

一、襯衫：無論什么顏色，襯衫的領(lǐng)子與袖口不得有污

垢。

二、領(lǐng)帶：外出前或要在眾人面前出現(xiàn)時(shí)，應(yīng)佩帶領(lǐng)帶,

并注意與西裝、襯衫的顏色相配。領(lǐng)戴不得骯臟、破損或歪

斜松弛。

三、鞋子應(yīng)保持清潔。

四、女員工要保持服裝淡雅得體，不得過分華麗，不穿

過于露的衣服，不帶裝飾品。

八、言行文明

第二十四條在公司內(nèi)職業(yè)應(yīng)保持優(yōu)雅的姿勢(shì)和動(dòng)作。

一、站姿：會(huì)見客戶或出席儀式站立場合，或在領(lǐng)導(dǎo)、

上級(jí)面前，不得把手交叉抱在胸前。

二、坐姿：坐下后，應(yīng)盡量端正，把雙腿平行放好，不

得傲慢地把腿向前或向后伸，或俯視前方。

三、公司內(nèi)與同事相遇時(shí)應(yīng)點(diǎn)頭行禮表示致意，以職務(wù)

稱呼上司。

四、握手時(shí)用普通站姿，并目視對(duì)方的眼睛，脊背要挺

直，不彎腰低頭，要大方熱情，不卑不亢。

五、出入房間的禮貌：進(jìn)入房間，要先輕輕敲門，聽到

應(yīng)答再進(jìn)。

進(jìn)入后，回手關(guān)門，不能大力、粗暴。進(jìn)入房間后，如

對(duì)方正在講話，要稍等靜候，不要中途插話，如必須要打斷

說話，也要看準(zhǔn)機(jī)會(huì)，而且要說：“對(duì)不起，打斷一下您們

的談話”。

六、遞交文件：如遞文件等，要把正面、文字對(duì)著對(duì)方

的方向遞上去，如是筆、小刀、剪刀等，要把尖銳的一面對(duì)

著自己，使對(duì)方容易接。

七、走通道、走廊時(shí)要放慢腳步。無論是在自己公司還

是訪問的公司，在通道和走廊里不能一邊走，一邊大聲說話

更不能唱歌或吹口哨等。遇到上司或顧客、客戶要禮讓，不

得搶行。

九、待人禮貌。

一、在規(guī)定的接待時(shí)間內(nèi)，不得缺席；有客來訪，馬上

起身接待，并讓坐，接待時(shí)要主動(dòng)、熱情、大方、微笑服務(wù)。

二、直接見面介紹的場合下，應(yīng)先把地位低者介紹給地

位高者。若難以判斷，可把年輕的介紹給年長的。在自己公

司和其他公司關(guān)系上，可把本公司的人先介紹給別的公司的

人。

三、一個(gè)人介紹給很多人時(shí)，應(yīng)先介紹其中地位最高的

人或酌情而定。

四、男女間的介紹，應(yīng)先把男性介紹給女性。男女地位、

年齡有很大差別時(shí)，若女性年輕，可先把女性介紹給女性。

五、名片應(yīng)先遞給齡長或上級(jí)，把自己的名片遞出時(shí)，

應(yīng)把文字向著對(duì)方，雙手拿出，一邊遞交，一邊清楚的說出

自己的名字。

管理制度規(guī)章制度2(-)開餐前的組織準(zhǔn)備

1.加工組

將當(dāng)日所需的蔬菜、禽類、水產(chǎn)等原料加工、分類、分

級(jí)備用。

2.切配組

將已經(jīng)預(yù)訂的菜肴(如宴會(huì)、團(tuán)隊(duì)用餐等)及常用的零點(diǎn)

菜肴切配好，并將常用的一些原料加工成絲、片、塊、丁、

花、茸等備用。

3.爐灶組

備齊烹制加工所需的各種調(diào)料，負(fù)責(zé)半成品和湯的制

作。

4.冷菜組

制備熟食，切制待用冷菜，拼擺花色冷盤，準(zhǔn)備所需的

調(diào)配料。

5.點(diǎn)心組

制備常用的點(diǎn)心，備足當(dāng)天所需的面和餡兒。

（二）控制菜肴質(zhì)量

開餐時(shí)廚房應(yīng)遵循“以餐廳需要為依據(jù)，以爐灶為中心”

的指導(dǎo)思想，根據(jù)賓客需求及時(shí)烹制美味可口的菜肴。餐飲

企業(yè)菜肴質(zhì)量控制的措施主要有：

1.廚師的質(zhì)量意識(shí)

廚師的質(zhì)量意識(shí)至關(guān)重要。質(zhì)量意識(shí)可以提高廚師的工

作責(zé)任心并改善其工作態(tài)度。因此，餐飲企業(yè)必須定期開展

質(zhì)量教育，使所有廚房工作人員樹立標(biāo)準(zhǔn)化觀念、專業(yè)化觀

念并具有學(xué)習(xí)創(chuàng)新觀念。

2.加強(qiáng)檢查：管理人員抽查、跑菜員檢查

餐飲企業(yè)的各級(jí)管理人員在開餐時(shí)應(yīng)抽查菜肴質(zhì)量，發(fā)

現(xiàn)問題及時(shí)解決。同時(shí)，餐廳的傳菜服務(wù)員在取菜時(shí)，應(yīng)檢

查菜點(diǎn)質(zhì)量，做到“五不取”，即數(shù)量不足不取;溫度不適不

取;顏色不正不取；調(diào)、配料不全不??；器皿不潔、破損或不

符合規(guī)格不取。不能讓菜肴的質(zhì)量問題暴露在客人面前。

3.建立投訴反饋制度

一旦遇到客人投訴菜肴質(zhì)量問題，餐廳應(yīng)該及時(shí)將問題

反饋至廚房。廚房應(yīng)先解決客人的問題，但在時(shí)候必須分析

質(zhì)量問題的原因，并提出解決問題的方法，以免今后出現(xiàn)類

似的問題。

（三）做好成本的核算、控制

廚房應(yīng)根據(jù)核定的毛利率控制餐飲成本，在保證賓客利

益的前提下，盡量節(jié)約，并減少浪費(fèi)。廚房工作人員應(yīng)對(duì)所

有原輔材料進(jìn)行進(jìn)行核算，并對(duì)產(chǎn)品生產(chǎn)全過程進(jìn)行成本控

制。具體內(nèi)容請(qǐng)參見第十章。

設(shè)備管理

為了改善廚房的勞動(dòng)條件和工作效率。現(xiàn)代廚房都配備

了相當(dāng)數(shù)量的電器設(shè)備。廚房設(shè)備是廚房進(jìn)行食品生產(chǎn)的物

質(zhì)基礎(chǔ)，使促使制作菜肴的物質(zhì)條件。因此，廚房應(yīng)建立并

健全設(shè)備的操作規(guī)程，將所有設(shè)備按專業(yè)化分工定崗使用，

加強(qiáng)設(shè)備的維護(hù)與保養(yǎng)，確保其正常運(yùn)行.

衛(wèi)生管理

廚房衛(wèi)生是廚房生產(chǎn)第一條需要遵守的準(zhǔn)則。廚房衛(wèi)生

就是要保證食品在選擇、生產(chǎn)和銷售的全過程中，都確保其

處在安全的狀態(tài)。為了保證廚房生產(chǎn)出來的產(chǎn)品具有安全

性，采購的食品原料必須是未受污染不帶致病菌的，食品原

料須在衛(wèi)生許可的條件下貯藏;廚房在食品生產(chǎn)的過程中必

須符合衛(wèi)生條件;廚房環(huán)境設(shè)備等要求清潔，廚房生產(chǎn)人員

身體必須健康。銷售中要時(shí)刻防止污染，將食品安全可靠地

提供給客人。因此，一切接觸食品的有關(guān)人員和管理者，在

食品生產(chǎn)中必須自始至終地遵循衛(wèi)生準(zhǔn)則，并承擔(dān)各自的職

責(zé)。

（一）廚房環(huán)境的衛(wèi)生控制

1.廚房在選址時(shí)，要考慮下述兩個(gè)因素：一是要注意防

止周圍企業(yè)對(duì)廚房環(huán)境的污染，盡量避開排放“三廢”（廢

水、廢渣、廢氣）的企業(yè)。二是廚房最好不要設(shè)在地下室，

因?yàn)榈叵率也焕谕L(fēng)、采光、排放煙塵和防潮，食品也極

易霉?fàn)€變質(zhì)。

2.廚房要有消除蒼蠅、老鼠、蜂螂和其它有害昆蟲及其

孳生條件的措施。

3.每一個(gè)廚房對(duì)垃圾和廢物的處理，必須符合衛(wèi)生的規(guī)

程。室外的垃圾箱要易于清理，要防止蟲、鼠的進(jìn)入，防止

污水的滲漏，并按時(shí)處理，以保護(hù)周圍環(huán)境不受氣味、蟲和

細(xì)菌的污染。廚房內(nèi)的垃圾桶（箱）必須加蓋，并要有足夠的

容量來盛裝垃圾，必須按照衛(wèi)生要求進(jìn)行袋裝化管理，并及

時(shí)清理和清洗，桶、箱內(nèi)外要用熱水、洗潔劑清洗。這項(xiàng)工

作要安排在適當(dāng)?shù)臅r(shí)間內(nèi)進(jìn)行。

4.對(duì)于廚房內(nèi)地面、墻壁、下水道、設(shè)備等方面的衛(wèi)生

要求，前面已有詳述。

（二）廚房各作業(yè)區(qū)的衛(wèi)生控制

1.爐灶作業(yè)

（1）每日開餐前徹底清洗炒鍋、手勺、笊籬、抹布等用

品，檢查調(diào)味罐內(nèi)的調(diào)炳是否變質(zhì)。淀粉要經(jīng)常換水。油缽

要每日過濾一次，新油、老油(使用時(shí)間較長油色發(fā)深黃或

發(fā)黑的油)要分開存放;醬油、醋、料酒等調(diào)味罐不可一次投

放過多，常用常添，以防變質(zhì)及揮發(fā)。精鹽、食糖、味精等

要注意防潮，防污染，開餐結(jié)束后調(diào)味容器都應(yīng)加蓋。

(2)食品原料在符合菜肴烹調(diào)要求的前提下，要充分燒

透煮透，防止外熟里生，達(dá)不到殺滅細(xì)菌的目的。

(3)切配和烹調(diào)要實(shí)行雙盤制。配菜應(yīng)使用專用配菜盤、

碗，當(dāng)原料下鍋后應(yīng)當(dāng)及時(shí)撤掉，換用消毒后的盤、碗盛裝

烹調(diào)成熟后的菜肴。

在烹調(diào)操作時(shí).，試嘗口味應(yīng)使用小碗和湯匙，嘗后余汁

切忌倒入鍋內(nèi)。用手勺嘗味時(shí)，手勺須清潔后再用。

(4)營業(yè)結(jié)束后，清潔用具，歸位擺放，清洗湯鍋，清

理調(diào)料。

每日用洗滌劑擦拭清洗吸煙罩和灶面的油膩和污垢，做

到衛(wèi)生、光潔、無油膩。清理烤箱、蒸籠內(nèi)的剩余食品，去

除烤盤內(nèi)的油污，放盡蒸籠鍋內(nèi)的水。

2.配菜間

(1)每日開餐前，徹底清理所屬冰箱，檢查原料是否變

質(zhì)。

(2)刀、砧板、抹布、配菜盤等用具要清潔，做到無污

跡，無異味。

(3)配料、小料要分別盛裝，擺放整齊，配料的水盆要

定時(shí)換水。需冷藏保鮮的食品原料應(yīng)放置在相應(yīng)的冰箱內(nèi)。

(4)在開啟罐頭食品時(shí)，首先要把罐頭表面清潔一下，

再用專用開啟刀打開，切忌用其它工具，避免金屬或玻璃碎

片掉入。破碎的玻璃罐頭食品不能食用。

(5)配菜過程中，隨時(shí)注意食品原料的新鮮度及衛(wèi)生狀

況，認(rèn)真配菜，嚴(yán)格把關(guān)。

(6)營業(yè)結(jié)束后，各種用具要及時(shí)清潔，歸位放置，剩

余的食品原料按不同的貯藏要求分別儲(chǔ)存。

3.冷菜間

(1)冷菜間要做到專人，專用具，專用冰箱，并要有紫

外線消毒設(shè)備。防蠅、防塵設(shè)備要健全、良好。

(2)每日清理所屬冰箱，注意食品的衛(wèi)生狀況，生、熟

食品要分別放置。

(3)刀、砧板、抹布、餐具等用具要徹底清洗，消毒后

再使用，抹布要經(jīng)常搓洗，不能一布多用，以免交叉污染。

(4)要嚴(yán)格操作規(guī)程，做到生熟食品的刀、砧板、盛器、

抹布等嚴(yán)格分開，不能混用。尤其在制作涼拌菜、冷葷菜時(shí)

一定要用經(jīng)過消毒處理的專用工具制作，防止交叉污染。

(5)在冷盤切配操作時(shí)員工應(yīng)戴口罩。

(6)營業(yè)結(jié)束后，各種調(diào)味汁和食品原料要放置在相應(yīng)

的冰箱內(nèi)貯藏，用具徹底清洗，歸位擺放，工作臺(tái)保持清潔、

光亮、無油污。一些機(jī)械設(shè)備如切片機(jī)要拆卸清洗，徹底清

除食物殘?jiān)?，以防機(jī)械損壞和設(shè)備污染。

4.點(diǎn)心間

(1)保證各種原料和餡料的新鮮衛(wèi)生，定時(shí)檢查所屬冰

箱。

(2)刀、砧板、面案要保持清潔，抹布白凈，各種花色

模具、面杖，隨用隨清潔，以防面粉油脂等殘留物腐敗，而

影響使用壽命和污染食品。

(3)營業(yè)結(jié)束后，清洗各類用具，歸位擺放。蒸籠鍋放

盡水，取出剩余食物，用潔布擦盡油污和水分，清除滴入籠

底的油脂。烤箱切斷電源，取出剩余食物。清洗烤盤，擦干

水分。清理灶面調(diào)料和用具，清潔灶面、吸煙罩。各類餡料、

原料按不同貯藏要求分別放入冰箱貯藏

5.粗加工間

(1)刀、砧板、工作臺(tái)面、抹布保持清潔，及時(shí)清除解

凍水池、洗滌水池的物料和垃圾，以防堵塞。

(2)購進(jìn)的各類食品原料，按不同要求分類分別加工，

對(duì)于容易腐敗變質(zhì)的原料，應(yīng)盡量縮短加工時(shí)間和暴露在高

溫下的時(shí)間。對(duì)于原料解凍，一是要采用正確的方法，二是

要迅速解凍，三是各類食品的原料應(yīng)分別解凍，切不可混在

一起解凍。加工后的原料應(yīng)分別盛裝，再用保鮮膜封存，放

入相應(yīng)冷庫待用。

(3)食品原料入冷庫后，應(yīng)分類擺放在不同的食品架上,

以便于取用。冷庫要及時(shí)清除地面的污面、積水，定時(shí)整理

食品架，食物不得超期存放。一般來說，當(dāng)天需取用的原料

應(yīng)存放于冷藏庫(2℃?5℃),存放時(shí)間不得超過24小時(shí)，

需貯存較長時(shí)間的原料則應(yīng)標(biāo)明日期存放于凍藏庫內(nèi)

(-18℃—23℃),原料取用時(shí)應(yīng)遵循“先存先用”的原則,

不得隨意取用。

（4）各類食品機(jī)械如鋸骨機(jī)、刨片機(jī)、絞肉機(jī)、去皮機(jī)

等使用完畢后，應(yīng)去除食物殘?jiān)?，及時(shí)清潔，使之處于最佳

使用狀態(tài)。

管理制度規(guī)章制度3第一章總則

第一條為加強(qiáng)本公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理、規(guī)范會(huì)計(jì)工作，促

進(jìn)公司經(jīng)營業(yè)務(wù)的發(fā)展，提高公司的經(jīng)濟(jì)效益，會(huì)計(jì)管理制

度。根據(jù)《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》、國家有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管

理法規(guī)個(gè)公司章程的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本公司的實(shí)際情況，特

制定本財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理制度。

第二條本制度主要包括崗位責(zé)任制度、預(yù)算管理制度、

實(shí)物資產(chǎn)管理制度、原始記錄管理制度、財(cái)產(chǎn)清查制度、計(jì)

量驗(yàn)收制度、財(cái)務(wù)收支審批制度、成本核算制度、內(nèi)部牽制

制度、稽核制度、會(huì)計(jì)檔案管理制度。

第二章崗位責(zé)任制度

第一條會(huì)計(jì)人員崗位責(zé)任制度，根據(jù)《規(guī)范》和公司的

工作特點(diǎn)分為：財(cái)務(wù)總監(jiān)、會(huì)計(jì)主管、出納、審計(jì)。請(qǐng)認(rèn)真

執(zhí)行。

第二條財(cái)務(wù)總監(jiān)崗位責(zé)任制度（散文閱讀：）

（一）在董事長和總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，總管公司會(huì)計(jì)、審計(jì)、

預(yù)算工作。

（二）負(fù)責(zé)制定公司利潤計(jì)劃、資本投資、財(cái)務(wù)規(guī)劃、銷

售前景、開支預(yù)算或成本標(biāo)準(zhǔn)。

（三）制定和管理稅收政策方案及程序。

（四）建立健全公司內(nèi)部核算的組織、指導(dǎo)和數(shù)據(jù)管理體

系，以及核算和財(cái)務(wù)管理的規(guī)章制度。

（五）組織公司有關(guān)部門部門開展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，組織編

制公司財(cái)務(wù)計(jì)劃、成本計(jì)劃、努力降低成本、增收節(jié)支、提

高效益。

（六）監(jiān)督公司遵守國家財(cái)經(jīng)法令、紀(jì)律，以及董事會(huì)決

議。

第三條會(huì)計(jì)主管崗位責(zé)任制度

（一）負(fù)責(zé)組織企業(yè)經(jīng)濟(jì)核算，對(duì)各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作定期

研究，布置、檢查、息結(jié)，及時(shí)反饋經(jīng)濟(jì)運(yùn)行動(dòng)態(tài)，為企業(yè)

經(jīng)營決策提供重要信息。

（二）認(rèn)真貫徹執(zhí)行財(cái)經(jīng)法規(guī)，嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律和各項(xiàng)

規(guī)章制度，做到依法經(jīng)營，照章納稅。協(xié)調(diào)好與銀行、稅務(wù)

和有關(guān)單位、部門的工作關(guān)系。

（三）制定本單位的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，并不斷地修訂、完善、

督促執(zhí)行。

（四）根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營的發(fā)展和增收節(jié)支要求，組織有關(guān)人

員合理核定流動(dòng)資金定額，加強(qiáng)對(duì)流動(dòng)資金和固定資產(chǎn)的管

理。負(fù)責(zé)組織財(cái)會(huì)人員協(xié)同有關(guān)部門人員做好資金回收工

作，確保計(jì)劃內(nèi)生產(chǎn)經(jīng)營資金的供應(yīng)，提高資金使用效果。

（五）加強(qiáng)內(nèi)部經(jīng)濟(jì)核算，搞好財(cái)務(wù)管理，做到財(cái)務(wù)清晰、

賬實(shí)、賬證、賬表、賬賬相符。各核算環(huán)節(jié)不出漏洞。按規(guī)

定組織編制財(cái)務(wù)決算報(bào)表，編報(bào)財(cái)務(wù)狀況說明書和稅務(wù)申報(bào)

表。

（六）定期進(jìn)行經(jīng)濟(jì)分析，充分運(yùn)用會(huì)計(jì)資料，分析成本

計(jì)劃、資金計(jì)劃和利潤計(jì)劃完成情況，提供可靠信息。預(yù)測

經(jīng)濟(jì)前景，為領(lǐng)導(dǎo)決策當(dāng)好參謀助手。

（七）參加生產(chǎn)經(jīng)營會(huì)議，參與重要經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議及其

他經(jīng)濟(jì)文件擬定，加強(qiáng)事前監(jiān)督，減少經(jīng)濟(jì)損失。

（八）負(fù)責(zé)向財(cái)務(wù)息監(jiān)報(bào)告財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果，審查對(duì)

外提供的會(huì)計(jì)資料。

（九）建立財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)例會(huì)制度，總結(jié)布置財(cái)務(wù)工作。制定

考核辦法，定期對(duì)會(huì)計(jì)人員進(jìn)行考核。重視會(huì)計(jì)人員的專業(yè)

學(xué)習(xí)，提高會(huì)計(jì)人員的綜合素質(zhì)，并為會(huì)計(jì)人員職稱考試創(chuàng)

造條件。

（十）完成財(cái)務(wù)總監(jiān)安排的其他工作。

第三條出納員崗位責(zé)任制度

（-）負(fù)責(zé)辦理現(xiàn)金出納和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)

嚴(yán)格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，根

據(jù)會(huì)計(jì)人員制作，并經(jīng)過復(fù)核的收付款憑證上簽章，并加蓋

“收訖”“付訖”戳記。沒有會(huì)計(jì)憑證不得收付款。

庫存現(xiàn)金（下班時(shí)），不得超過銀行核定的限額，超過部

分要及時(shí)送存銀行。不得以“白條”抵充庫存現(xiàn)金，不準(zhǔn)挪

用現(xiàn)金，嚴(yán)禁簽發(fā)現(xiàn)金空白支票。

嚴(yán)格控制簽發(fā)空白轉(zhuǎn)帳支票，如因情況確實(shí)特殊，必須

簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)帳支票時(shí)，必須在支票上寫明收款單

位，款項(xiàng)用途，簽發(fā)日期，規(guī)定限額，并由領(lǐng)用支票人在專

設(shè)的登記簿上簽章。逾期未用的空白轉(zhuǎn)帳支票，要及時(shí)收回

注銷。不得將空白轉(zhuǎn)帳支票交給其他單位或個(gè)人簽發(fā)。對(duì)于

填寫錯(cuò)誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。

支票遺失時(shí)，要立即向開戶行辦理掛失，如果造成經(jīng)濟(jì)損失,

全部由負(fù)責(zé)人自負(fù)。

領(lǐng)用空白轉(zhuǎn)帳支票時(shí)，必須持有經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的

支票領(lǐng)用單，一般一次只發(fā)一張，情況確實(shí)特殊，一次最多

不得超過三張，并限十日內(nèi)報(bào)銷。凡是領(lǐng)用空白支票尚未報(bào)

銷（交回）完者，不得而知再發(fā)給空白轉(zhuǎn)帳支票。

（-）登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬

根據(jù)已辦完的收付款憑證，要每日逐筆順序登記現(xiàn)金和

銀行存款日記賬，并結(jié)出余額?，F(xiàn)金的帳面余額要同實(shí)際庫

存現(xiàn)金核對(duì)相符。銀行存款的帳面余額要及時(shí)與銀行對(duì)賬單

核對(duì)。月末要編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，使帳面余額與

對(duì)賬單余額調(diào)節(jié)相符，對(duì)未達(dá)賬款，要及時(shí)查詢清理。

要隨時(shí)掌握銀行存款實(shí)際余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票。不

準(zhǔn)簽法遠(yuǎn)期支票。不準(zhǔn)將銀行帳戶出租，出借給任何單位或

個(gè)人辦理結(jié)算。

（三）保管有關(guān)印章和空白支票

出納人員所管的印章必須妥善保管，嚴(yán)格按照規(guī)定用途

使用。但簽發(fā)支票所使用的財(cái)務(wù)專用公章和有關(guān)人員私章要

分開保管，不得一人兼管。

空白支票和空白票據(jù)必須嚴(yán)格管理，專設(shè)登記簿登記，

領(lǐng)用或交接時(shí)要認(rèn)真按規(guī)定辦理手續(xù)。

（四）負(fù)責(zé)編制報(bào)送資金收支日?qǐng)?bào)表。完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其

他工作。

（五）認(rèn)真執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律和各項(xiàng)規(guī)章制度。協(xié)調(diào)好同銀行

的工作關(guān)系。

第四條審計(jì)員崗位責(zé)任制度

（一）在處長領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真積極的開展學(xué)校財(cái)務(wù)收支審計(jì)

工作，向處領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。

（二）熟悉有關(guān)財(cái)經(jīng)和審計(jì)工作的法律、法規(guī)和學(xué)校規(guī)章

制度。

（三）嚴(yán)守審計(jì)紀(jì)律，恪守審計(jì)職業(yè)道德。

（四）掌握會(huì)計(jì)、審計(jì)及其相關(guān)專業(yè)知識(shí)。

（五）負(fù)責(zé)處內(nèi)辦公室檔案管理等日常事務(wù)工作。

（六）具體實(shí)施財(cái)務(wù)收支審計(jì)和審計(jì)專項(xiàng)調(diào)查。

（七）負(fù)責(zé)招標(biāo)采購日常事務(wù)、收費(fèi)立項(xiàng)、經(jīng)濟(jì)合同管理

及所有審計(jì)資料的收集等工作。

（八）認(rèn)真學(xué)習(xí)會(huì)計(jì)、審計(jì)業(yè)務(wù)知識(shí)，不斷提高自身業(yè)務(wù)

水平。

（九）完成處領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的任務(wù)。

第三章預(yù)算管理制度

第一條財(cái)務(wù)預(yù)算的原則：統(tǒng)籌兼顧，全面安排的原則;

實(shí)事求是，綜合平衡的原則;指標(biāo)分解，責(zé)任到人的原則;提

高效益，增收節(jié)支的原則。

第二條財(cái)務(wù)預(yù)算的依據(jù)：

（一）依據(jù)國家方針，政策和市場發(fā)展變化情況。

（二）依據(jù)董事局確定的總體經(jīng)營目標(biāo)，經(jīng)營策略和經(jīng)營

發(fā)展規(guī)劃。

（三）依據(jù)公司確定的本年度的預(yù)算中的變化因素。（公

司設(shè)備設(shè)施改變或擴(kuò)大，經(jīng)營規(guī)模調(diào)整、面積增減，經(jīng)營品

種增減變化，人員素質(zhì)的提高和增減變化，員工的積極性。）

第三條財(cái)務(wù)預(yù)算的權(quán)限：

（一）各經(jīng)營單位按照公司年度預(yù)算的編制要求，認(rèn)真編

制財(cái)務(wù)預(yù)算，由綜合業(yè)務(wù)部統(tǒng)一匯總報(bào)董事局批準(zhǔn)。

（二）經(jīng)批準(zhǔn)的財(cái)務(wù)預(yù)算，各部門在實(shí)施過程中應(yīng)遵照公

司的審批預(yù)算執(zhí)行。

（三）各部門如超預(yù)算開支，必須經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后方可追

加預(yù)算。

第四條財(cái)務(wù)預(yù)算的范圍：經(jīng)營預(yù)算；費(fèi)用支出預(yù)算;利潤

預(yù)算;資本性支出預(yù)算;現(xiàn)金流量預(yù)算。

第五條財(cái)務(wù)預(yù)算的基本方法

（一）財(cái)務(wù)預(yù)算的基本方法：

1、平均先進(jìn)法：先求出該指標(biāo)的平均數(shù)，再用公式：（先

進(jìn)數(shù)+平均數(shù)）/2,這類指標(biāo)即大于平均數(shù)，又小于先進(jìn)數(shù)，

較為適用。

2、定率法：即用費(fèi)用率指標(biāo)控制經(jīng)營單位變動(dòng)費(fèi)用支

出的方法。

3、定額法：即用費(fèi)用預(yù)算定額控制經(jīng)營單位、管理部

室費(fèi)用支出的方法。

（二）財(cái)務(wù)預(yù)算指標(biāo)的編制方法

各項(xiàng)指標(biāo)的預(yù)算，要以經(jīng)營計(jì)劃為基礎(chǔ)，費(fèi)用支出本著

勤儉節(jié)約的原則進(jìn)行編制，采勸自下而上，再自上而下”的

方式，反復(fù)測算綜合平衡。

1、營業(yè)收入：在上年預(yù)計(jì)營業(yè)總額的基礎(chǔ)上，結(jié)合當(dāng)

年國家政策市場形勢(shì)變化，參照公司總體方案及本部門經(jīng)營

目標(biāo)制定。

2、毛利率：依據(jù)上年本部門毛利率實(shí)現(xiàn)水平，參照市

場變化以及國家確定的物價(jià)指數(shù)和公司總體方案確定的收

益水平。

3、費(fèi)用率：依據(jù)上年本部門費(fèi)用率實(shí)際水平，參照公

司總體確定的費(fèi)用水平制定。

4、稅金：依據(jù)上年本部門實(shí)際納稅情況，結(jié)合預(yù)算年

度經(jīng)營預(yù)計(jì)變化制定。

5、利潤：依據(jù)上年本部門實(shí)現(xiàn)利潤情況，結(jié)合預(yù)算年

度各項(xiàng)預(yù)算指標(biāo)變化和實(shí)際情況制定。

6、人數(shù)：按上年平均人數(shù)結(jié)合本年任務(wù)所需人數(shù)計(jì)算。

7、人均勞效：用含稅營業(yè)收入額除以平均人數(shù)。

8、人均利稅：用利潤加增值稅、營業(yè)稅、消費(fèi)稅除以

平均人數(shù)。

9、資金定額：由財(cái)務(wù)部根據(jù)各經(jīng)營單位的任務(wù)，從實(shí)

際出發(fā)給予核定，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。

（三）財(cái)務(wù)部要設(shè)專人負(fù)責(zé)對(duì)財(cái)務(wù)預(yù)算的控制及檢查。

第六條財(cái)務(wù)預(yù)算編制程序

（一）財(cái)務(wù)預(yù)算從當(dāng)年10月份開始編制，每年10月份由

公司財(cái)務(wù)部提出下一年度財(cái)務(wù)預(yù)算編制方案，統(tǒng)一布置上報(bào)

的各種表格。

（二）各經(jīng)營單位會(huì)計(jì)部根據(jù)財(cái)務(wù)部統(tǒng)一的布置和要求，

組織本部門編制各項(xiàng)預(yù)算，11月中旬，將預(yù)算草案（費(fèi)用預(yù)

算細(xì)目草案）上報(bào)。

（三）n月30日前財(cái)務(wù)部匯總平衡，寫出編制預(yù)算的文

字說明，報(bào)公司高層審定。

（四）12月份上旬正式將預(yù)算安排情況及實(shí)現(xiàn)預(yù)算的措

施報(bào)集團(tuán)董事局批準(zhǔn)，管理制度《會(huì)計(jì)管理制度》。

（五）12月中旬前財(cái)務(wù)部將董事局批準(zhǔn)的預(yù)算下達(dá)到各

經(jīng)營單位，將年度預(yù)算指標(biāo)分解成月指標(biāo)落實(shí)到最小核算單

位，上報(bào)財(cái)務(wù)部，同時(shí)落實(shí)到班組或個(gè)人。

第七條財(cái)務(wù)預(yù)算的執(zhí)行

（一）各經(jīng)營單位要高度重視財(cái)務(wù)預(yù)算工作，要根據(jù)總體

經(jīng)營目標(biāo)和本部門的實(shí)際情況，編制各項(xiàng)預(yù)算指標(biāo)，制定實(shí)

現(xiàn)目標(biāo)的計(jì)劃及措施，并在執(zhí)行中加強(qiáng)監(jiān)督和管理。

（二）財(cái)務(wù)預(yù)算一經(jīng)批準(zhǔn)，各經(jīng)營單位都要嚴(yán)格遵照?qǐng)?zhí)

行，不得隨意超支，對(duì)超支預(yù)算的項(xiàng)目，需寫追加預(yù)算報(bào)告,

說明超支原因，報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)部方可予以調(diào)整預(yù)算。

（三）各經(jīng)營單位的'各項(xiàng)費(fèi)用要嚴(yán)格按《財(cái)務(wù)預(yù)算管理

制度》的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

第八條財(cái)務(wù)預(yù)算的檢查

（一）月審核，費(fèi)用會(huì)計(jì)要對(duì)各項(xiàng)支出進(jìn)行審核。不僅審

核其合理性，還要審核是否在預(yù)算范圍內(nèi)，對(duì)超預(yù)算開支一

律不得報(bào)賬。根據(jù)各經(jīng)營單位的經(jīng)營成果及費(fèi)用對(duì)照檢查預(yù)

算執(zhí)行情況，找出本月超支原因，制定改進(jìn)措施，上報(bào)公司

財(cái)務(wù)部。

（二）季分析，每季度對(duì)財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行重點(diǎn)、簡

要、全面地分析，或做專題分析。

（三）年度終了，要對(duì)銷售收入、毛利率、費(fèi)用支出等情

況進(jìn)行詳細(xì)分析。

第四章實(shí)物資產(chǎn)管理制度

第一條財(cái)產(chǎn)清查制度

（-）財(cái)產(chǎn)清查是根據(jù)賬簿記錄，通過對(duì)公司的各項(xiàng)實(shí)

物、現(xiàn)金的實(shí)地盤點(diǎn),對(duì)銀行存款、往來款項(xiàng)的核對(duì),確定各

種財(cái)產(chǎn)、貨幣資金、往來款項(xiàng)的實(shí)有數(shù)，并查明賬存數(shù)與實(shí)

物數(shù)是否相符。財(cái)產(chǎn)清查一般包括:每年對(duì)財(cái)產(chǎn)物資進(jìn)行的

全面清查;對(duì)銀行存款、未達(dá)賬項(xiàng),每月同銀行的核對(duì);各種

債權(quán)、債務(wù)，每年年末進(jìn)行定期核對(duì);實(shí)物、現(xiàn)金保管人員辦

理移交時(shí),進(jìn)行的清查;財(cái)產(chǎn)物資發(fā)生非常損失時(shí),進(jìn)行的清

查;上級(jí)主管部門、審計(jì)機(jī)關(guān)、司法部門、注冊(cè)會(huì)計(jì)師根據(jù)

國家有關(guān)規(guī)定,對(duì)公司進(jìn)行的財(cái)產(chǎn)清查。

財(cái)產(chǎn)清查開始前,要建立財(cái)產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組，制定清查

工作計(jì)劃，明確清查范圍，規(guī)定清查工作時(shí)間,確定具體工作

人員的分工和職責(zé)，組織有關(guān)人員學(xué)習(xí)和掌握財(cái)產(chǎn)清查的政

策、制度、內(nèi)容和方法等

（二）財(cái)產(chǎn)清查的內(nèi)容和要求

1、貨幣資金的清查

庫存現(xiàn)金的清查。通過實(shí)地盤點(diǎn)的方法，確定庫存現(xiàn)金

的實(shí)存數(shù)，再與現(xiàn)金日記賬的賬面余額進(jìn)行核對(duì)，以查明余

缺情況。除查明帳實(shí)是否相符外，還要查明有無違反現(xiàn)金管

理制度規(guī)定，盤點(diǎn)結(jié)束后,應(yīng)根據(jù)盤點(diǎn)結(jié)果,及時(shí)填制庫存現(xiàn)

金盤點(diǎn)報(bào)告表，并由檢查人員和出納人員簽名或蓋章。對(duì)長

款、短款情況,要進(jìn)行分析，明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

銀行存款的清查采用核對(duì)法，即將開戶銀行對(duì)賬單與本

單位的銀行存款日記賬逐筆進(jìn)行核對(duì)，以查明帳實(shí)是否相符,

在清查過程中，查找雙方未達(dá)賬項(xiàng)的余額，并據(jù)以編制銀行

存款余額調(diào)節(jié)表,清除未達(dá)款項(xiàng)影響，以便檢查雙方有無差

錯(cuò),并確定銀行存款實(shí)存數(shù)。

其他貨幣資金的清查,與銀行存款的清查相同。

2、存貨的清查

存貨的清查是指對(duì)庫存材料、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品、低值易

耗品、包裝物等的清查，清查方法主要采用實(shí)地盤點(diǎn)方法，首

先將材料物資賬簿上的數(shù)量、金額填在存貨清查表上，然后

根據(jù)賬存數(shù)對(duì)材料物資進(jìn)行實(shí)地盤點(diǎn)，帳實(shí)差額作為盤盈、

盤虧，對(duì)盤盈、盤虧金額要分析產(chǎn)生的原因，做出單獨(dú)說明。

3、固定資產(chǎn)的清查

固定資產(chǎn)的清查，采用實(shí)地盤點(diǎn)的方法,將固定資產(chǎn)明

細(xì)賬的記錄情況與固定資產(chǎn)實(shí)物一一核對(duì),包括明細(xì)賬上所

列固定資產(chǎn)的類別、名稱、編號(hào)等，在清查中發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)

盤盈或毀損，還要查明該項(xiàng)固定資產(chǎn)的原值、己提折舊額等；

如發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)盤盈，要對(duì)其估價(jià)，以確定盤盈固定資產(chǎn)的

重置價(jià)值、估計(jì)折舊等，據(jù)以編制固定資產(chǎn)盤虧、盤盈報(bào)告

單。

4、應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)的清查

應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)的清查，包括應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款、

應(yīng)付賬款和其他應(yīng)付款的清查,清查一般采用同對(duì)方核對(duì)賬

目的方法。

清查時(shí)，首先將各項(xiàng)應(yīng)收、應(yīng)付的往來款項(xiàng)正確完整地

登記入賬，由財(cái)務(wù)部向往來單位發(fā)函證，如對(duì)方單位核對(duì)無

誤,應(yīng)在函證上蓋章后退發(fā)出單位;如對(duì)方發(fā)現(xiàn)數(shù)字不符,應(yīng)

在函證證明不符原因處簽章并注明金額后退回發(fā)出單位，或

者另抄對(duì)賬單退回，作為進(jìn)一步核對(duì)的依據(jù)。發(fā)出單位收到

對(duì)方的回單后，對(duì)錯(cuò)誤的賬目應(yīng)及時(shí)查明原因，并按規(guī)定方

法加以更正，最后根據(jù)清查結(jié)果編制“往來款項(xiàng)清查報(bào)告

表”。

(三)財(cái)產(chǎn)清查的方法

在財(cái)產(chǎn)清查過程中，主要清查方法有以下幾種：實(shí)地盤

點(diǎn)法，抽樣盤存法，核對(duì)帳目法,就是對(duì)債權(quán)、債務(wù)通過信

函詢證或派人調(diào)查進(jìn)行核對(duì)的方法，質(zhì)量檢查，就是根據(jù)各

種財(cái)產(chǎn)的技術(shù)、范圍對(duì)財(cái)產(chǎn)物資進(jìn)行檢查的方法。

(四)財(cái)產(chǎn)清查結(jié)果的處理

1、認(rèn)真分析財(cái)產(chǎn)清查發(fā)生問題的原因，并確定處理辦法

財(cái)產(chǎn)清查出現(xiàn)帳實(shí)不符的主要原因有：

(1)財(cái)產(chǎn)物資在保管過程中發(fā)生的自然損益；

(2)量、計(jì)算、檢驗(yàn)不準(zhǔn)而發(fā)生的差錯(cuò)；

(3)計(jì)算登記賬簿時(shí)的錯(cuò)誤；

(4)由于管理不善或工作人員失職而造成財(cái)產(chǎn)物資的損

壞、變質(zhì)或短缺.以及貨幣資金往來款項(xiàng)的差錯(cuò)；

(5)盜竊、營私舞弊造成的損失；

(6)自然災(zāi)害造成的非常損失；

(7)未達(dá)賬項(xiàng)引起的賬賬、賬實(shí)不符；

(8)雖然賬實(shí)相符，由于質(zhì)量等問題引起的不能按正常

財(cái)產(chǎn)物資使用的毀損。對(duì)于定額內(nèi)的損耗,多屬自然原因，非

人為因素，一般可根據(jù)制度規(guī)定進(jìn)行處理。對(duì)于超定額損耗,

應(yīng)詳細(xì)分析產(chǎn)生原因并行處理。由于工作失職，個(gè)人造成的

損失，應(yīng)區(qū)分不同情況，嚴(yán)肅處理、如果屬于玩忽職守或貪*

盜竊的則應(yīng)由過失人賠償,直至追究法律責(zé)任。

2、要積極處理多余物資和清理長期不清的債權(quán)

在財(cái)產(chǎn)清查過程中所發(fā)現(xiàn)的超儲(chǔ)積壓物資、呆滯和不需

用物資,應(yīng)積極組織調(diào)劑或改裝，做到物盡其用，并積極向外

推銷或報(bào)請(qǐng)有關(guān)部門組織調(diào)撥。對(duì)于長期不清的結(jié)算賬款,

應(yīng)指定專人,主動(dòng)與對(duì)方單位研究解決。

根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)調(diào)整帳簿記錄，做到帳實(shí)相符。

要建立和健全財(cái)產(chǎn)物資管理制度。

第二條低值易耗品管理制度

(一)低值易耗品實(shí)行定額管理、定期核銷、科室核算的

原則。

(二)低值易耗品入庫前，必須及時(shí)認(rèn)真組織驗(yàn)收，辦理

入庫手續(xù)。驗(yàn)收時(shí)必須注意質(zhì)量的檢查;驗(yàn)收中發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)

立即根據(jù)有關(guān)規(guī)定向供貨或運(yùn)輸單位提出，及時(shí)辦理退換或

賠補(bǔ)手續(xù)。

（三）庫房低值易耗品的管理應(yīng)科學(xué)化，做到存放有序、

零整分開、賬物對(duì)號(hào)、固定存放，便于收發(fā)和檢查，嚴(yán)防損

壞、變質(zhì)、丟失。

第四條材料管理制度

（一）材料驗(yàn)收入庫

1、對(duì)入庫材料的品種、規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量、數(shù)量、包

裝等認(rèn)真驗(yàn)收核對(duì)。按照采購不同和有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格驗(yàn)收，做

到準(zhǔn)確無誤。

2、入庫材料驗(yàn)收應(yīng)及時(shí)準(zhǔn)確，不能拖拉，盡快驗(yàn)收完

畢。如有問題及時(shí)提出驗(yàn)收記錄，向主管采購人員反映，以

便得到解決。

3、材料驗(yàn)收合格后，應(yīng)及時(shí)辦理入庫驗(yàn)收單，同時(shí)核

對(duì)發(fā)票、運(yùn)單、明細(xì)表、裝箱單及產(chǎn)品合格證，核對(duì)無誤后

入庫簽字，并及時(shí)登帳。

（二）材料出庫

1、材料出庫應(yīng)本著先進(jìn)先出的原則，及時(shí)審核發(fā)料單

上的內(nèi)容是否符合要求，核對(duì)庫存材料是否準(zhǔn)確，做好材料

儲(chǔ)備工作。

2、準(zhǔn)確按發(fā)料單的品種、規(guī)格、數(shù)量進(jìn)行備料、復(fù)查、

以免發(fā)生差錯(cuò)，做到賬實(shí)相符。

3、按照材料保存期限，對(duì)于快要過期失效或變質(zhì)的材

料應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)發(fā)放，對(duì)能回收利用的材料盡可能利用，

剩余材料及時(shí)回收利用，非正常手續(xù)不得出庫。

（三）材料保養(yǎng)保管

1、根據(jù)庫存材料的性能和特點(diǎn)進(jìn)行合理儲(chǔ)存和保管，

做到保質(zhì)、保量、保安全。

2、合理碼放。對(duì)不同的品種、規(guī)格、質(zhì)量、等級(jí)的材

料都分開，按先后順序碼放，以便先進(jìn)先出。

3、材料碼放要整齊，怕潮濕物品要上蓋下墊，注意防

火、防潮、防濕，易燃材料要單獨(dú)存放，所有材料要明碼標(biāo)

識(shí)，搞好庫區(qū)環(huán)境衛(wèi)生，經(jīng)常保持清潔。

4、對(duì)于溫、濕度要求高的材料，做好溫度、濕度的調(diào)

節(jié)控制工作，高溫季節(jié)要防暑降溫;梅雨季節(jié)要防潮、防霉;

寒冷季節(jié)要防凍保溫。

5、要經(jīng)常檢查、隨時(shí)掌握和發(fā)現(xiàn)材料的變質(zhì)情況，并

積極采取補(bǔ)救措施。

6、對(duì)機(jī)械設(shè)備、配件定期進(jìn)行涂油或密封處理，避免

因油脂干脫造成性能受到影響。

（四）定期盤庫，達(dá)到三清

1、定期盤庫清點(diǎn)，達(dá)到數(shù)量清、質(zhì)量清、帳表清。

2、清理半成品、在產(chǎn)品和產(chǎn)成品，做到半成品的再利

用。

（五）機(jī)械的模具管理措施

1、為了工廠工作的正常進(jìn)行，模具一般情況下不做借

出之用，以免影響正常工作。

2、非一般情況下（特殊情況）如需模具借出，要有主管

領(lǐng)導(dǎo)（董事長、經(jīng)理）批示，方可借出使用。

（六）成品、半成品的管理制度

1、成品商品需有專職人員管理和發(fā)放，發(fā)放時(shí)需辦理

領(lǐng)用手續(xù)。

2、半成品材料要妥善保管，以便再利用。

3、對(duì)已經(jīng)領(lǐng)出待用的原材料，也應(yīng)由專人保管，以免

發(fā)生丟失、混料及浪費(fèi)現(xiàn)象。

第六條固定資產(chǎn)管理制度

（一）目的：為加強(qiáng)固定資產(chǎn)的保管及使用管理，特制定

本規(guī)定。

（二）范圍：本規(guī)則所稱固定資產(chǎn)包括土地、房屋及建筑

物、機(jī)械設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、馬達(dá)儀表、工具等。

（三）會(huì)計(jì)科目列帳原則：前項(xiàng)固定資產(chǎn)，耐用年數(shù)在二

年以下，不具生產(chǎn)性，未超過一定金額者（各公司自訂）應(yīng)以

費(fèi)用科目列帳，而不得以固定資產(chǎn)科目列帳。

（四）管理部門：固定資產(chǎn)按下列類別，由各公司指定部

門負(fù)責(zé)管理，其管理及保養(yǎng)細(xì)則由各公司管理部門會(huì)同使用

部門自行制定之。

土地、房屋及建筑物、運(yùn)輸設(shè)備由總部門負(fù)責(zé)管理。

機(jī)械設(shè)備由工務(wù)部門負(fù)責(zé)管理，但得視實(shí)際需要?dú)w由性

質(zhì)相關(guān)部門管理。

工具由資材倉庫負(fù)責(zé)管理。

（五）編號(hào)：固定資產(chǎn)取得后，即歸管理部門管理，并會(huì)

同會(huì)計(jì)部門依其類別及會(huì)計(jì)科目統(tǒng)馭關(guān)系，予以分類編號(hào)并

粘貼樣簽。

（六）移交：人員移交時(shí)，對(duì)于固定資產(chǎn)應(yīng)依人事管理規(guī)

則第十一條的規(guī)定詳細(xì)列清辦理移交。

（七）增減報(bào)告：會(huì)計(jì)部門應(yīng)于次月15日前就土地、房

屋及建筑物、運(yùn)輸設(shè)備、機(jī)械設(shè)備、機(jī)電性什項(xiàng)設(shè)備等項(xiàng)目

編制”固定資產(chǎn)增置表”一式三聯(lián)送管理部門核對(duì)，并填列

異?；蚋齼?nèi)容后，第一聯(lián)管理部門留存，第二聯(lián)送返會(huì)計(jì)

部門自存，第三聯(lián)送使用部門留存，采用電腦處理報(bào)表代替

之。

（八）盤點(diǎn)：固定資產(chǎn)管理部門應(yīng)會(huì)同會(huì)計(jì)部門每年盤點(diǎn)

一次（不含工具、馬達(dá)、儀表）。另外應(yīng)于每季就固定資產(chǎn)的

項(xiàng)目中根據(jù)登記卡冊(cè)，每一類別至少抽點(diǎn)十項(xiàng)，盤點(diǎn)后應(yīng)填

造”盤存單”一式三份注明盈虧原因，一份自存，二份呈報(bào)

（總）經(jīng)理核決后一份送會(huì)計(jì)部門，一份送管理處總經(jīng)理室備

查。管理部門對(duì)于盤盈或盤虧，除應(yīng)專案敘明原因呈核外，

并應(yīng)依增置或減損的規(guī)定辦理手續(xù)。

（九）增置、營造、修繕處理：固定資產(chǎn)的增置、營造、

修繕應(yīng)分別依照”材料管理辦法"、”工程修造發(fā)包事務(wù)處

理規(guī)則”及“營建工程管理辦法”等有關(guān)規(guī)定辦理。

土地、房屋及建筑物、運(yùn)輸設(shè)備、機(jī)械設(shè)備、機(jī)電性什

項(xiàng)設(shè)備等固定資產(chǎn)于增置驗(yàn)收后，使用部門（土地、房屋及

建筑物由總務(wù)部門）應(yīng)即填寫“固定資產(chǎn)增加單”一式三聯(lián)

經(jīng)會(huì)管理部門簽章后，送會(huì)計(jì)部門填注購置金額、耐用年限、

月折舊額，第一聯(lián)送管理部門轉(zhuǎn)記入”固定資產(chǎn)登記卡”，

第二聯(lián)由會(huì)計(jì)部門自存轉(zhuǎn)記入”固定資產(chǎn)登記卡”，第三聯(lián)

送使用部門留存。會(huì)計(jì)部門應(yīng)每月與管理部門核對(duì)”固定資

產(chǎn)登記卡”的記載事項(xiàng)，如有缺漏事項(xiàng)應(yīng)即通知補(bǔ)正。

（十）受贈(zèng)處理：固定資產(chǎn)因其他公司撥入，捐贈(zèng)而取得

者，應(yīng)填明價(jià)格，如原價(jià)無法查得或根本無原價(jià)者，得由管

理部門會(huì)同會(huì)計(jì)部門予以估列，并按第十條固定資產(chǎn)增置手

續(xù)辦理。

（十一）登記：土地、房屋及建筑物等不動(dòng)產(chǎn)取得所有權(quán)

后，由總務(wù)部門統(tǒng)一辦理產(chǎn)權(quán)登記后，轉(zhuǎn)記入”房屋、土地

登記卡”，變更時(shí)亦同。

（十二）保險(xiǎn)：固定資產(chǎn)應(yīng)依”關(guān)系企業(yè)財(cái)物保險(xiǎn)事務(wù)處

理程序”的規(guī)定辦理保險(xiǎn)。

（十三）資產(chǎn)轉(zhuǎn)移處理：土地、房屋及建筑物、運(yùn)輸設(shè)備、

機(jī)械設(shè)備、機(jī)電性什項(xiàng)設(shè)備等固定資產(chǎn)在公司內(nèi)相互撥轉(zhuǎn)時(shí)

應(yīng)由移出部門填寫”固定資產(chǎn)移轉(zhuǎn)單”一式四聯(lián)會(huì)管理部

門簽章后，送移入部門簽認(rèn)（管理部門不同時(shí)，要加印一聯(lián)

會(huì)移入管理部門同時(shí)簽認(rèn)），第一聯(lián)送管理部門（管理部門不

同者，影印聯(lián)送移入管理部門轉(zhuǎn)記入”固定資產(chǎn)登記卡”），

第二聯(lián)送會(huì)計(jì)部門，第三聯(lián)送移入部門，第四聯(lián)送移出部門。

其出入廠區(qū)應(yīng)另填”移轉(zhuǎn)交運(yùn)單”，一式六聯(lián)。第一聯(lián)托運(yùn)

部門自存，第二聯(lián)托運(yùn)部門轉(zhuǎn)送會(huì)計(jì)部門暫存憑以核對(duì)第三

聯(lián)，第三聯(lián)至六聯(lián)出廠時(shí)經(jīng)守衛(wèi)簽注時(shí)間、車重后，第三聯(lián)

由守衛(wèi)暫存，于翌晨轉(zhuǎn)送托運(yùn)部門的會(huì)計(jì)部門，經(jīng)與第二聯(lián)

核對(duì)無誤，于一日內(nèi)轉(zhuǎn)送收料部門的會(huì)計(jì)單位憑以核對(duì)收料;

第四、五、六聯(lián)由承運(yùn)商隨同物品出廠、入廠時(shí)經(jīng)守衛(wèi)簽注

入廠時(shí)間、車重后入廠，經(jīng)點(diǎn)收后第四聯(lián)由收料部門存查，

第五、六聯(lián)經(jīng)守衛(wèi)簽注出廠時(shí)間、車重后，笫五聯(lián)由承運(yùn)商

暫存憑以申請(qǐng)運(yùn)費(fèi)，第六聯(lián)由守衛(wèi)暫存，于翌晨轉(zhuǎn)送收料部

門的會(huì)計(jì)部門與第三聯(lián)核對(duì)。

（十四）資產(chǎn)送修處理：固定資產(chǎn)固故須送廠商修復(fù)時(shí)，

應(yīng)依照”工程修造發(fā)包事務(wù)處理規(guī)則”的有關(guān)規(guī)定辦理，于

送修時(shí)由工務(wù)部門或管理部門開具”料品交運(yùn)單”一式六

聯(lián)，第一聯(lián)經(jīng)辦部門自存，第二聯(lián)送會(huì)計(jì)部門，第三聯(lián)由守

衛(wèi)室暫存于次日轉(zhuǎn)送會(huì)計(jì)部門，第四、五、六聯(lián)交承運(yùn)商運(yùn)

同物品出廠，第四聯(lián)交收料廠商暫存供做物品回廠交貨的憑

證，經(jīng)辦部門于驗(yàn)收后轉(zhuǎn)交會(huì)計(jì)部門核銷，笫五聯(lián)供申請(qǐng)運(yùn)

什費(fèi)，第六聯(lián)由收料廠商簽收并送回經(jīng)辦部門。

（十五）出租或外借處理：固定資產(chǎn)出租或外借，管理部

門應(yīng)先會(huì)同會(huì)計(jì)部門后按序呈（總）經(jīng)理核準(zhǔn)后始得辦理，并

應(yīng)制定契約，副本送會(huì)計(jì)部門以備核對(duì)，契約內(nèi)容應(yīng)包括修

繕保養(yǎng)及稅捐負(fù)擔(dān)、租金、運(yùn)什費(fèi)、歸還期限、保持原狀、

附屬設(shè)備明細(xì)等，其出入廠區(qū)應(yīng)另填”料品交運(yùn)單”一式六

聯(lián)，并依第十五條流程的規(guī)定辦理。

（十六）減損處理：土地、房屋及建筑物、運(yùn)輸設(shè)備、機(jī)

械設(shè)備、機(jī)電性什項(xiàng)設(shè)備因減損擬報(bào)廢者，應(yīng)由使用部門填

具”固定資產(chǎn)減損單”一式四聯(lián)，注明減損原因，送管理部

門及會(huì)計(jì)部門簽注處理意見后呈報(bào)（總）經(jīng)理，經(jīng)核準(zhǔn)后，第

一聯(lián)送管理部門轉(zhuǎn)記入”固定資產(chǎn)登記卡”，第二、三聯(lián)依

處理意見辦理后連同該廢品送資材倉庫簽收（盤虧部分免辦

繳庫），第二聯(lián)連同有關(guān)資料送會(huì)計(jì)部門據(jù)以向主管機(jī)關(guān)辦

理報(bào)備，抵押權(quán)變更及解除保險(xiǎn)等手續(xù)，第三聯(lián)自存。該減

損資產(chǎn)因體積巨大必須就地處理或拆除時(shí)，則第四聯(lián)送委托

部門憑以辦理，惟減損資產(chǎn)于拆移前，或拆移后無法繳庫時(shí),

管理部門或使用部門應(yīng)妥為保管，上項(xiàng)減損資產(chǎn)已繳庫者由

資材倉庫保管處理，其無法繳庫而決定標(biāo)售時(shí)，其處理流程

依第十八條的規(guī)定辦理。

（十七）閑置固定資產(chǎn)處理

固定資產(chǎn)的管理部門至少每三個(gè)月應(yīng)將經(jīng)營上認(rèn)為無

利用價(jià)值的閑置固定資產(chǎn)予以整理，填具”閑置固定資產(chǎn)明

細(xì)表”，擬定處理意見后呈報(bào)（總）經(jīng)理，經(jīng)核定標(biāo)售者須按

下列規(guī)定辦理：

1、管理部門應(yīng)即按”閑置固定資產(chǎn)明細(xì)表”所列經(jīng)批

示計(jì)售部分開具”固定資產(chǎn)讓售比價(jià)單”一式四聯(lián)由（總）

經(jīng)理指派專人或由采購部門負(fù)責(zé)招商比價(jià)，并將比價(jià)結(jié)果轉(zhuǎn)

記于"標(biāo)售比價(jià)單”后，第三聯(lián)自存，第四聯(lián)送資管科，第

一、二聯(lián)呈（總）經(jīng)理核決后，由經(jīng)辦人將第二聯(lián)送會(huì)計(jì)部門

以核對(duì)，第一聯(lián)送管理部門以便發(fā)貨。

2、發(fā)貨時(shí)，由標(biāo)售經(jīng)辦人填寫"料品交運(yùn)單”一式六

聯(lián)（承運(yùn)商聯(lián)勿填）憑以入廠提貨，經(jīng)守衛(wèi)簽注出廠時(shí)間及過

磅記錄后，送回標(biāo)售經(jīng)辦人開具”繳款單”向出納解繳貨

款，并于”料品交運(yùn)單”備注欄填寫”固定資產(chǎn)讓售比價(jià)

單”號(hào)碼、發(fā)票號(hào)碼，第一聯(lián)送資材部門，笫四聯(lián)送承購商

收?qǐng)?zhí)，第二、三聯(lián)送守衛(wèi)查對(duì)放行，于翌立轉(zhuǎn)會(huì)計(jì)部門復(fù)核。

3、提貨出廠后管理部門應(yīng)即填具”固定資產(chǎn)減損單”

一式四聯(lián)（資材倉庫聯(lián)免填），第一聯(lián)自存轉(zhuǎn)記入”固定資產(chǎn)

登記卡”，第二聯(lián)送會(huì)計(jì)部門，第三聯(lián)送使用部門留存。

（十八）抵押資產(chǎn)的減損出租、外借處理

提供抵押借款的固定資產(chǎn)如有發(fā)生減損、出租或外借

時(shí)，會(huì)計(jì)部門應(yīng)事先備函寫明抵押編號(hào)及資產(chǎn)名稱、數(shù)量，

向總管理處財(cái)務(wù)部報(bào)備，由財(cái)務(wù)部向貸款及抵押權(quán)登記機(jī)械

辦理標(biāo)的物增減變更手續(xù)。

管理制度規(guī)章制度4為做好校園疫情防控，各學(xué)校積極

籌備衛(wèi)生清潔消毒物資，為開學(xué)和開學(xué)后日常防疫工作做好

了充分準(zhǔn)備，一定要規(guī)范儲(chǔ)存、使用和管理，做好相關(guān)安全

工作。

1、清潔消毒物資包括消毒劑和消毒器材。消毒物資存

放在學(xué)校專用存放地點(diǎn)，場所應(yīng)選擇在有監(jiān)控覆蓋的地方，

并離開學(xué)生活動(dòng)區(qū)域。

2、存放地點(diǎn)應(yīng)當(dāng)符合有關(guān)安全、防火規(guī)定，設(shè)置相應(yīng)

的通風(fēng)、防爆、防火、防雷、報(bào)警、滅火、防曬、除濕、消

除靜電等安全設(shè)施。

3、存放場所封閉管理。存儲(chǔ)倉庫要懸掛警示標(biāo)牌，設(shè)

置警界線等隔離措施。

4、物資應(yīng)當(dāng)分類分項(xiàng)存放，堆垛之間的主要通道應(yīng)當(dāng)

有安全距離，不得超量儲(chǔ)存。

5、將安全管理制度、每種消毒劑安全使用說明在存放

場所放大張貼。

6、安排專人出入庫管理，建好物資管理臺(tái)賬，包括來

源（接受捐贈(zèng)、購買）、數(shù)量、購買（接收人）、入庫時(shí)間等。

7、物資出庫做好登記，對(duì)使用人、使用時(shí)間、使用量

等詳細(xì)記錄。領(lǐng)取和歸還均雙方簽字確認(rèn)。

8、向使用人發(fā)放消毒用品時(shí)，應(yīng)附送簡練表述的安全

注意事項(xiàng)。

9、使用人要做消殺情況記錄，包括消殺時(shí)間，區(qū)域（面

積），可在歸還物品時(shí)記錄備案，存在問題及時(shí)向主管人（保

管人）反饋。

10、消毒劑（粉、片、液）嚴(yán)格按照使用說明進(jìn)行配比、

使用，嚴(yán)格遵守使用過程中的安全注意事項(xiàng)。

11、消毒劑和消殺用具應(yīng)即用即還，或每日取還。不應(yīng)

在固定存儲(chǔ)場所以外其他地方存放。

12、管理人員要定期查看，及時(shí)消除安全隱患；明確負(fù)

責(zé)人和檢查人。

13、消殺要適時(shí)、適度、適量，防止過度消毒引發(fā)的環(huán)

境污染和安全隱患。

學(xué)校公布制度時(shí)，應(yīng)同時(shí)公布責(zé)任人（盡量雙人管理）,

以確保制度落實(shí)。

管理制度規(guī)章制度5—、本局公共（）財(cái)產(chǎn)進(jìn)入固定資

產(chǎn)管理，統(tǒng)一調(diào)配使用。妥善使用和保管價(jià)值500元以上的

貴重物品，股室主要負(fù)責(zé)人為第一責(zé)任人。無故損壞或丟失

的，由領(lǐng)用人按折舊或原價(jià)賠償。由于工作變動(dòng)、調(diào)離、退

休的，必須完成公共財(cái)產(chǎn)的移交，方可辦理有關(guān)手續(xù)。

二、愛護(hù)公物，不得化公為私、私自調(diào)換。辦公設(shè)備不

得擅自外借。

三、嚴(yán)格公共財(cái)物的報(bào)廢和毀損。價(jià)值500元以上的固

定資產(chǎn)在正常使用期滿不能繼續(xù)使用時(shí)，使用股室書面報(bào)告

分管領(lǐng)導(dǎo)審查同意，交局長簽字同意后移交辦公室報(bào)廢處

理。

四、妥善保管和維護(hù)重要辦公設(shè)備。

重要辦公設(shè)備應(yīng)盡力維修使用。無法維修和維修后仍不

能正常使用的，報(bào)請(qǐng)局領(lǐng)導(dǎo)同意按采購程序添置，實(shí)施以舊

換新。

非專職人員嚴(yán)禁操作服務(wù)器、復(fù)印機(jī)和傳真機(jī)，私自操

作造成設(shè)備損壞的，由個(gè)人負(fù)責(zé)賠償。

五、由辦公室負(fù)責(zé)造冊(cè)登記電腦（臺(tái)式和筆記本）、打

印機(jī)、傳真機(jī)、u盤、計(jì)算器等貴重辦公用品。

六、因工作變動(dòng)要移交貴重辦公用品時(shí)，由移交人根據(jù)

已經(jīng)歸檔管理的登記冊(cè)逐一清點(diǎn)并移交辦公室，履行相關(guān)交

接手續(xù)。

七、因工作需要領(lǐng)用貴重辦公用品時(shí)，由辦公室根據(jù)已

經(jīng)歸檔管理的登記冊(cè)逐一清點(diǎn)并移交，履行相關(guān)交接手續(xù)。

八、啟用空調(diào)時(shí)必須關(guān)窗、關(guān)門，人走斷電。

管理制度規(guī)章制度6—、要嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)衛(wèi)生要求，做

到窗明幾凈，地面整潔，環(huán)境優(yōu)雅、舒適。

二、餐廳每日用拖把拖三次，窗臺(tái)每日擦三次，門簾每

日擦一次，洗手池每日清洗三次，下水道保持清潔暢通，并

杜絕常流水，定期進(jìn)行消毒。

三、餐廳內(nèi)桌凳保持干凈，整齊，無積水，無油垢，無

飯菜渣，無不潔物。

四、餐廳玻璃，每周擦一次，保持玻璃明凈，并按時(shí)開

關(guān)窗，保持室內(nèi)空氣流通。

五、餐廳內(nèi)墻壁四周，每周清掃一次，保證無死角，無

蜘蛛網(wǎng)。

六、做好每餐剩飯剩菜的回收工作，并及時(shí)處理垃圾，

廢棄物盛放容器外觀清潔衛(wèi)生。

七、保持食堂周圍環(huán)境衛(wèi)生，門口臺(tái)階天天清掃。

八、每天下班前要關(guān)好門、窗、電源，保證餐廳安全。

管理制度規(guī)章制度7—、就餐：

1、所有就餐人員一律憑飯菜票就餐，一律不欠款，不

賒賬。

2、食堂工作人員除殺豬共同就餐外，不準(zhǔn)另開小灶。

為確保飯菜的安全，值周班級(jí)組長要對(duì)食堂負(fù)責(zé)。

3、食堂工作人員的親屬一律不準(zhǔn)在食堂就餐。

4、不準(zhǔn)以現(xiàn)金或其他形式出售食品和未加工物品。

二、工作紀(jì)律規(guī)定

1、售飯菜時(shí)對(duì)老師、學(xué)生一視同仁，認(rèn)真收票。

2、行為舉止語言文明、態(tài)度和藹，嚴(yán)禁與學(xué)生爭吵。

3、有問題及時(shí)向食堂負(fù)責(zé)人反映，不準(zhǔn)翻弄事非，制

造矛盾，影響團(tuán)結(jié)。

4、保管、采購要堅(jiān)持原則，堅(jiān)持物品領(lǐng)用和采購制度,

遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律。

5、嚴(yán)格遵守勞動(dòng)紀(jì)律，嚴(yán)格按規(guī)定的時(shí)間作息。

6、有下列情行之一者，除處以經(jīng)濟(jì)處罰外，一律下崗

或解聘。

①故意損壞公物的。

②故意不收或少收飯菜票的。

③造成嚴(yán)重浪費(fèi)的。

④工作嚴(yán)重失職，造成重大損失的。

⑤私分偷拿食堂物品的。

永興中學(xué)食堂財(cái)務(wù)管理

一、食堂收支統(tǒng)一由學(xué)?？倓?wù)處單獨(dú)建帳核算管理。

二、飯菜票價(jià)的定價(jià)或調(diào)整，由學(xué)生食堂管理員召集有

關(guān)人員參照市場物價(jià)商定。

三、支出票據(jù)核銷，必須是售主出據(jù)的并有售主簽章的

購物依據(jù)，經(jīng)食堂保管核實(shí)驗(yàn)收物品后簽章，再由食堂管理

員審檢簽字報(bào)銷。否則不予報(bào)銷。

四、大額購置，需由組長擬計(jì)劃，食堂管理員批準(zhǔn)后再

行采購。

五、飯菜票由伙食總務(wù)主任統(tǒng)管，根據(jù)銷售量清點(diǎn)加蓋

印件后交食堂賣票員每月核實(shí)一次。

六、伙食帳務(wù)每期末結(jié)算，作出結(jié)算報(bào)告并公布。

一、全心全意為師生服務(wù)，全力做好炊事工作。

二、任勞任怨、大公無私、勤儉節(jié)約、工正廉潔、講究

衛(wèi)生。

三、自覺遵守學(xué)校的各項(xiàng)規(guī)章制度，樹立服務(wù)育人的觀

念，提高良好的職業(yè)道德素質(zhì)。

四、按時(shí)上下班，不早退、不遲到，上班不干私活。

五、服從安排，不拈輕怕重，對(duì)工作積極主動(dòng)，高度負(fù)

責(zé)。

六、愛護(hù)公物，自覺維護(hù)集體利益。

七、提高警惕，嚴(yán)防偷盜事件發(fā)生。增強(qiáng)個(gè)人工作期間

的安全意識(shí)，確保安全生產(chǎn)無事故。

管理制度規(guī)章制度8為營造一個(gè)整潔、舒適的辦公環(huán)境,

改善局環(huán)境衛(wèi)生狀況，保持良好的工作環(huán)境，特制定局環(huán)境

衛(wèi)生管理制度。

局內(nèi)各科室的室內(nèi)衛(wèi)生，由各科室負(fù)責(zé)；公共部分的衛(wèi)

生由專業(yè)的保潔員負(fù)責(zé)。

1、每位同志上班前要打掃好自己辦公區(qū)域衛(wèi)生，整理

文件，保持辦公桌整潔，下班后清理當(dāng)天的垃圾。

2、文件柜、辦公桌等辦公設(shè)施擺放，應(yīng)規(guī)范、合理、

整齊并隨時(shí)保持清潔。

3、辦公桌上擺放的書籍、文件等辦公用品應(yīng)整齊、合

理。

4、辦公室墻面、燈具、門窗等應(yīng)保持無灰塵、蜘蛛網(wǎng),

墻面、門嚴(yán)禁張貼印刷品。

5、辦公室地面隨時(shí)保持無紙屑、積塵、煙頭等垃圾。

6、辦公室、會(huì)議室、樓梯、通道等工作場所和公共場

所內(nèi)禁止吸煙。

各科室環(huán)境衛(wèi)生要做到一日一清掃，每周五下午進(jìn)行衛(wèi)

生大掃除，重大節(jié)假日安排集中大掃除，全體干部職工要自

覺地保持公共場所的衛(wèi)生

管理制度規(guī)章制度9為切實(shí)加強(qiáng)公司管理，提高公司綜

合管理水平，盈造文明、規(guī)范、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓緳C(jī)動(dòng)車輛管理環(huán)

境。根據(jù)《中華人民共和國機(jī)動(dòng)車輛管理?xiàng)l例》、《中華人民

共和國道路交通安全法》等相關(guān)法律、法規(guī)，結(jié)合公司機(jī)動(dòng)

車輛使用性質(zhì)，特制定本辦法：

第一條公司機(jī)動(dòng)車輛管理辦法

（一）機(jī)動(dòng)車輛證照申辦、年審的管理

1、公司機(jī)動(dòng)車輛（公務(wù)車、貨運(yùn)車、槽車、摩托車）

證照及手續(xù)統(tǒng)一由公司辦公室管理，并由專人負(fù)責(zé)編號(hào)、存

檔；

2、公司機(jī)動(dòng)車輛年審、證照年審、新車上戶、車輛保

險(xiǎn)等統(tǒng)一由公司辦公室管理，并由專人負(fù)責(zé)辦理，各車輛駕

駛員配合辦理；

（-）機(jī)動(dòng)車輛調(diào)度與使用的管理

1、公司公務(wù)車由公司辦公室調(diào)度和管理；公司部門用

車須報(bào)公司辦公室同意，由公司辦公室負(fù)責(zé)調(diào)度；

2、公司貨運(yùn)車由公司辦公室和零售部協(xié)同調(diào)度和管理;

日常調(diào)度主要由零售部負(fù)責(zé)管理；

3、儲(chǔ)備站公務(wù)車、槽車用車的使用，由該站主管部門

進(jìn)行調(diào)度和管理；

4、公司送氣摩托車由零售部調(diào)度，分派的駕駛員（送

氣工）自行管理；

（三）機(jī)動(dòng)車輛安全與維護(hù)的管理

1、公司機(jī)動(dòng)車輛（公務(wù)車、槽車、貨運(yùn)車）的日常安

全與維護(hù)，由分派的專職駕駛員負(fù)責(zé)，如部分車輛無專職駕

駛員，則由臨時(shí)駕駛員負(fù)責(zé)對(duì)車輛的安全與維護(hù)，由公司辦

公室負(fù)責(zé)監(jiān)督與管理；

2、公司送氣摩托車的安全與維護(hù)由分派的送氣員自行

負(fù)責(zé)；

3、公司機(jī)動(dòng)車輛（公務(wù)車、槽車、貨運(yùn)車）必須停放

在公司指定停車場或存車處；

第二條機(jī)動(dòng)車輛考核辦法

（一）公司公務(wù)車的考核辦法

1、公司各部門公務(wù)用車須向公司辦公室申請(qǐng)用車，公

司辦公室須登記用車部門往返地點(diǎn)和派員人數(shù)，審核同意后

方可派車；如違反本條例，則考核違規(guī)人員30元；

2、公司公務(wù)車（包括儲(chǔ)備站公務(wù)車）嚴(yán)禁公借私用，

公司員工如需私用必須向其主管部門說明，由部門主管報(bào)公

司辦公室審核，再報(bào)總經(jīng)理審批后方可派車，且油耗費(fèi)用自

理；如違反本條例而發(fā)生公車私用行為，則考核違規(guī)人員100

元；

3、公司公務(wù)車凡公休日時(shí)間，一律停放在公司指定停

車場地。如個(gè)人需用，須報(bào)總經(jīng)理同意后方可使用，且一切

費(fèi)用自行承擔(dān)，違者罰款300元；

4、公司公務(wù)車（包括儲(chǔ)備站公務(wù)車）外借須經(jīng)總經(jīng)理

或副總經(jīng)理同意；如違反本條件則考核違規(guī)人員100元；

（二）公司貨運(yùn)車的考核辦法

1、公司貨運(yùn)工作，駕駛員須有運(yùn)輸往返地點(diǎn)和油耗記

錄，每日的派車記錄統(tǒng)計(jì)須由零售部負(fù)責(zé)人審核并簽字；如

違反本條例，則考核違規(guī)人員30元；

2、公司貨運(yùn)車油耗、公里數(shù)，由零售部負(fù)責(zé)人每月底

向公司辦公室統(tǒng)計(jì)報(bào)表；如違反本條例，則考核違規(guī)人員30

元；

3、儲(chǔ)備站槽車油耗的考核辦法按公司貨運(yùn)車考核辦法

執(zhí)行；

（三）機(jī)動(dòng)車輛相關(guān)費(fèi)用考核辦法

1、公司機(jī)動(dòng)車輛（公務(wù)車、貨運(yùn)車）每月油票由公司

辦公室統(tǒng)一購買和發(fā)放，辦公室須根據(jù)月油耗統(tǒng)計(jì)表和油耗

定額，報(bào)總經(jīng)理審批方可購買；對(duì)超定額部分，報(bào)總經(jīng)理批

準(zhǔn)后，進(jìn)行考核；

2、公司機(jī)動(dòng)車輛（公務(wù)車、貨運(yùn)車）每期的油票由部

門負(fù)責(zé)人領(lǐng)取，油票報(bào)領(lǐng)表須有部門負(fù)責(zé)人核定并簽字后發(fā)

放；如違反本條例，則考核違規(guī)人員30元；

3、儲(chǔ)備站公務(wù)車、槽車的事故考核及處理辦法由該站

自行制定，報(bào)公司備案；

第三條交通事故及理賠的管理及考核辦法

1、公司機(jī)動(dòng)車輛（公務(wù)車、貨運(yùn)車、槽車、摩托車）

駕駛員如因自身違章、違紀(jì)駕駛，而造成交通處罰事件，則

由違章駕駛?cè)藛T自行承擔(dān)交通罰款；

2、公司機(jī)動(dòng)車輛（公務(wù)車、貨運(yùn)車、槽車、摩托車）

駕駛員如因自身違章、違紀(jì)駕駛行為，而造成交通事故或重

大交通事故以及交通事故賠償或懲罰，公司則有權(quán)扣除該事

故駕駛員的保證金，并根據(jù)用工雙方簽定的駕駛責(zé)任書，追

究責(zé)任人相關(guān)法律責(zé)任和經(jīng)濟(jì)責(zé)任；

3、公司機(jī)動(dòng)車輛（公務(wù)車、貨運(yùn)車、槽車、摩托車）

如因不可抗拒的原因，導(dǎo)致交通事故或重大交通事故以及交

通事故賠償或懲罰，根據(jù)交通管理事故鑒定報(bào)告，按《中華

人民共和國道路交通事故法》等相關(guān)規(guī)定執(zhí)行；事故造成的

機(jī)動(dòng)車輛經(jīng)濟(jì)賠償按保險(xiǎn)公司有關(guān)理賠的規(guī)定執(zhí)行；

第四條未盡事宜

1、公司對(duì)公務(wù)車、貨運(yùn)車油耗的定額，由公司測算后

下達(dá)指標(biāo)，進(jìn)行考核；

2、儲(chǔ)備站公務(wù)車、槽車的油耗定額，由儲(chǔ)備站自行制

定，報(bào)公司備案；

3、本考核辦法，未盡事宜，將在實(shí)施過程中逐步完善;

管理制度規(guī)章制度10一、食堂工作人員負(fù)責(zé)食堂范圍

的環(huán)境衛(wèi)生、食品衛(wèi)生及食品制作工作。

二、廚房工作人員必須注意個(gè)人衛(wèi)生、服飾和形象。做

到勤洗手，不留長指甲，勤換工作服，禁止上班抽煙，打餐

時(shí)穿戴工作帽。

三、廚房工作人員及用餐人員應(yīng)對(duì)每日剩余的食品及物

料合理處置，嚴(yán)禁浪費(fèi)公司財(cái)產(chǎn)，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，處以20元罰

款。

四、做好食堂的安全管理工作，使用炊事用具應(yīng)嚴(yán)格遵

守操作規(guī)程，易燃、易爆物品按規(guī)定位置放置。

五、廚房刀具應(yīng)妥善保管好，不得隨意讓非廚？咳嗽苯

喲d?樂掛饌饋鹿實(shí)姆⑸??斐梢歡公鹿實(shí)模??恐苯庸芾碓備

褐饕?鶉?。?/p>

六、食堂工作人員下班前，應(yīng)關(guān)好門窗，檢查各類電源

開關(guān)、設(shè)備等是否處于關(guān)閉狀態(tài)。

七、廠區(qū)人員必須愛護(hù)公司財(cái)務(wù)，食堂的一切設(shè)備、餐

具均需要做到登記，盤點(diǎn)有賬目，誰損壞誰照價(jià)賠償。

八、廠區(qū)員工必須注意食堂的環(huán)境衛(wèi)生，保證食堂餐具、

食物擺放有序，整潔、衛(wèi)生，違者罰款10元。

九、員工就餐一律在餐廳進(jìn)行，廠區(qū)內(nèi)其它任何地方不

得烹煮進(jìn)餐，違者罰款20元。

十、嚴(yán)格按餐廳就餐時(shí)間進(jìn)餐，具體用餐時(shí)間按各部門

下班時(shí)間表規(guī)定時(shí)間為準(zhǔn)。

十一、果核骨制，余飯剩菜，不可隨手棄置。用餐完畢

須各自整理桌面，倒置指定桶類。力行儉省節(jié)約，飯食多少

盛多少，杜絕剩菜剩飯，否則罰款20元。

管理制度規(guī)章制度n—、檢測工作管理類

1、檢測工作（程序）管理制度；

2、標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范、技術(shù)資料管理制度；

3、試驗(yàn)樣品管理制度；

4、委托試驗(yàn)及報(bào)告簽發(fā)制度；

5、檢測工作保密制度；

6、受理投訴、質(zhì)量異議與仲裁管理制度；

7、檢測試驗(yàn)工作安全管理制度；

二、儀器設(shè)備與試劑管理

8、儀器設(shè)備購置及驗(yàn)收制度；

9、儀器設(shè)備保管維護(hù)與使用維修制度；

10、儀器設(shè)備檢定校準(zhǔn)及標(biāo)志管理制度；

11、儀器設(shè)備檔案管理制度；

12、儀器設(shè)備報(bào)廢處理制度；

13、化學(xué)試劑管理制度；

三、人員管理

14、技術(shù)人員聘用及檔案管理制度；

15、各類人員崗位職責(zé)；

16、試驗(yàn)檢測人員培訓(xùn)制度；

四、試驗(yàn)環(huán)境條件管理

17、標(biāo)準(zhǔn)養(yǎng)護(hù)室管理制度；

18、試驗(yàn)環(huán)境條件管理制度；

五、質(zhì)量控制措施

19、質(zhì)量管理文件制定、頒發(fā)、修改與執(zhí)行情況監(jiān)督檢

查制度；

20、試驗(yàn)室內(nèi)部質(zhì)量監(jiān)督控制措施；

21、檢測不合格項(xiàng)目臺(tái)帳制度與檢測不合格結(jié)果報(bào)告制

度；

22試驗(yàn)環(huán)境條件控制與保障制度；

23、各項(xiàng)試驗(yàn)操作規(guī)程；

管理制度規(guī)章制度12一、會(huì)議主持

會(huì)議由董事長主持，董事長因故不能出席時(shí)由總經(jīng)理主

持，董事長和總經(jīng)理均不能出席時(shí)，由董事長指定一副總經(jīng)

理主持。

二、參加會(huì)議人員

公司董事長、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、工會(huì)主席及有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。

必要時(shí)有關(guān)部門主要負(fù)責(zé)人列席。與會(huì)人員要準(zhǔn)時(shí)參加會(huì)

議，不能參加的，需向會(huì)議主持人請(qǐng)假。

三、會(huì)議主要內(nèi)容

（-）傳達(dá)貫徹上級(jí)主管單位的重要指示、決定；研究

貫徹意見；

（二）傳達(dá)公司董事會(huì)會(huì)議精神，研究貫徹董事會(huì)重大

決定的意見；

（三）研究需向上級(jí)請(qǐng)示報(bào)告的重大事項(xiàng)；需向董事會(huì)

會(huì)議提出的重大議題；

（四）分管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)分管工作的概況和重大問題，檢查

通報(bào)公司各項(xiàng)重要工作事項(xiàng)的完成情況；

（五）研究和布置近期的重點(diǎn)工作；

（六）討論須研究的其它事項(xiàng)。

四、會(huì)議組織

（-）重大會(huì)議議題由辦公室負(fù)責(zé)向公司領(lǐng)導(dǎo)、各部門

收集，有關(guān)會(huì)議材料報(bào)送主持人審定后印發(fā)給與會(huì)人員。各

部室需在坐班領(lǐng)導(dǎo)工作會(huì)議上通報(bào)、研定的重要事項(xiàng)，須提

前2個(gè)工作日書面形式提交辦公室。

（-）會(huì)議召集、記錄由辦公室負(fù)責(zé)；重要會(huì)議需要整

理的由辦公室負(fù)責(zé)整理并呈會(huì)議主持人審定后根據(jù)有關(guān)規(guī)

定印發(fā)、存檔。與會(huì)人員須在重要會(huì)議記錄、紀(jì)要上簽名。

（三）與會(huì)人員必須嚴(yán)守會(huì)議紀(jì)律。

五、會(huì)議事項(xiàng)的落實(shí)

（一）辦公室根據(jù)會(huì)議內(nèi)容，及時(shí)制定《公司一周重點(diǎn)

工作安排表》送會(huì)議主持人審定后，印發(fā)到公司領(lǐng)導(dǎo)、本部

各部門。

（二）會(huì)議決定事項(xiàng)的落實(shí)情況，由辦公室負(fù)責(zé)跟蹤了

解、收集整理，必要時(shí)在下次公司坐班工作會(huì)議上通報(bào)。

六、會(huì)議時(shí)間

原則上每周一上午召開。如有緊急重大事項(xiàng)可臨時(shí)安

排。

管理制度規(guī)章制度13第一章總則

第一條為加強(qiáng)對(duì)公車公營的管理，保證正常的生產(chǎn)秩

序，使車輛運(yùn)行有章可循，維護(hù)企業(yè)信譽(yù)，特制定本規(guī)定。

第二條凡公司所屬公營車隊(duì)及相關(guān)工作人員，都必須遵

守本辦法。

第二章調(diào)度紀(jì)律

第三條各公營車隊(duì)?wèi)?yīng)配備專（兼）職公營車輛調(diào)度員。

應(yīng)班駕駛員應(yīng)提前30分鐘憑安檢合格證、駕駛員上崗證，

經(jīng)調(diào)度核實(shí)后發(fā)放牌證。

第四條車輛在始發(fā)站不能正常應(yīng)班的，駕駛員須及時(shí)報(bào)

告，經(jīng)車隊(duì)確認(rèn)同意后，另行安排車輛頂班。

第五條節(jié)假日、客流高峰加班及上級(jí)指定的特定運(yùn)輸任

務(wù)，駕駛員必須服從調(diào)度員的統(tǒng)一調(diào)度，

第六條駕駛員不得私自駕車外出或停放。

第七條完成當(dāng)日行車任務(wù)后，應(yīng)向公營車隊(duì)匯報(bào)車輛運(yùn)

行情況，交回三聯(lián)單、牌證及其他交接工作，并完成車輛的

清潔工作后按指定地方停放車輛。

第三章運(yùn)行規(guī)定

第八條車輛必須按規(guī)定懸掛客運(yùn)班線牌，隨車攜帶道路

運(yùn)輸證，客運(yùn)附加費(fèi)繳訖證、運(yùn)管費(fèi)繳訖證、養(yǎng)路費(fèi)繳訖證、

行駛證以及其他各種證件，否則，被查處的罰款和所造成的

損失由責(zé)任人承擔(dān)。

第九條車輛應(yīng)按規(guī)定的線路、班次營運(yùn)，不得脫班、蹋

班。

第十條運(yùn)行途中如遇路阻又不能接駁，確需繞道運(yùn)行

的，應(yīng)及時(shí)向公營車隊(duì)匯報(bào)，車隊(duì)接到匯報(bào)后，應(yīng)及時(shí)做好

運(yùn)力調(diào)整及班次時(shí)間安排。

第十一條車輛接駁及費(fèi)用結(jié)算：車輛在運(yùn)行途中確因拋

錨、路阻、肇事無法繼續(xù)運(yùn)行時(shí)，除駕駛員必須就近電告應(yīng)

班站外，同時(shí)所有車輛必須無條件接駁。

1、共營線路車輛順路捎帶的，一律不實(shí)行結(jié)算。

2、接駁手續(xù)的辦理：另派車接駁的，在接駁現(xiàn)場由被

接駁司機(jī)寫出地點(diǎn)、時(shí)間、車號(hào)、載客情況便條、交接駁車

司機(jī)帶回車隊(duì)填開接駁清單作為結(jié)算依據(jù)。共營線路車輛實(shí)

行互相對(duì)駁的，由雙方司機(jī)在對(duì)方三聯(lián)單上簽注接駁地點(diǎn)和

時(shí)間作為計(jì)算班次的依據(jù)。

第十二條蹋壓班的處理：公營車隊(duì)從事快班工作全體人

員應(yīng)切實(shí)履行各自的工作職責(zé)，確保正班正點(diǎn)運(yùn)行。

凡駕駛員不服從調(diào)度安排或無故蹋壓班的，按該班單邊

全程80實(shí)載率予以賠償，第二次予以解聘。

第十三條嚴(yán)禁中途上客或裝運(yùn)行包；嚴(yán)禁以車謀私；嚴(yán)

禁工作人員的親屬、朋友無票或持無效票乘車；嚴(yán)禁內(nèi)部員

工無票乘車。

第十四條駕駛員不得以節(jié)約燃油而降低服務(wù)質(zhì)量。

第四章牌證管理

第十五條班線牌、進(jìn)站（證）等牌證由公營車隊(duì)調(diào)度員

負(fù)責(zé)日常保管、發(fā)放。

第十六條當(dāng)班駕駛員按規(guī)定的調(diào)度室報(bào)班時(shí)領(lǐng)取班線

牌、進(jìn)站卡（證）等牌證；向車隊(duì)申領(lǐng)車輛行駛證、規(guī)費(fèi)繳

訖證及加油專用本，當(dāng)次（天）任務(wù)完成后或應(yīng)及時(shí)交回，

并實(shí)行簽字制度，無論是向調(diào)度室領(lǐng)取牌、證還是向車（分）

隊(duì)領(lǐng)取的證件，在車輛運(yùn)行時(shí)，駕駛員都必須按規(guī)定使用并

妥善保管。

第五章獎(jiǎng)勵(lì)與處罰

第十七條因駕駛員的原因造成班車誤點(diǎn)、脫班、停班的,

每次扣罰信譽(yù)質(zhì)量保證金500元，并按該班次全額收入的80

補(bǔ)償。

第十八條違反本規(guī)定第六條款，經(jīng)查證屬實(shí)，第一次扣

罰信譽(yù)質(zhì)量保證金200元，第二次扣罰20一元。若造成了損

失，由責(zé)任人承擔(dān)賠償責(zé)任。

第十九條違反本規(guī)定第十三條款，經(jīng)查證屬實(shí)，按實(shí)際

收入票價(jià)3-5倍扣罰信譽(yù)質(zhì)量保證金。

第二十條違反本規(guī)定第十四條款，經(jīng)查證屬實(shí)，第一次

扣罰信譽(yù)質(zhì)量保證金500元，第二次予以解聘。

第二十一條駕駛員不服從調(diào)度室的統(tǒng)一調(diào)度，第一次扣

罰信譽(yù)質(zhì)量保證金1000元，第二次予以解聘。

第二十二條不按規(guī)定行車路線行駛或私自改變運(yùn)行線

路的，每次扣罰信譽(yù)質(zhì)量保證金1000元，并可視情予以解

聘處理。

第二十三條凡未及時(shí)報(bào)告導(dǎo)致塌班的按塌班論處，或拒

絕接駁的，扣罰責(zé)任人信譽(yù)質(zhì)量保證金2