苗木采購(gòu)管理規(guī)章制度

苗木采購(gòu)管理規(guī)章制度

目錄

第一節(jié)總則.....................................3

一、公司管理制度大綱........................3

二、員工守則.................................4

第二節(jié)苗木管理制度............................4

一、苗木入場(chǎng)驗(yàn)收制度........................5

二、苗木日常養(yǎng)護(hù)管理制度....................5

三、苗木出場(chǎng)定價(jià)制度........................12

第三節(jié)人員管理制度............................13

一、苗圃日常工作制度........................13

二、倉(cāng)庫(kù)保管員管理制度.....................14

三、考勤管理制度............................18

四、員工工作餐管理規(guī)定.....................21

五、員工招聘、調(diào)動(dòng)、離職管理...............21

六、出差管理制度............................23

七、通訊管理制度............................26

第四節(jié)合同管理制度............................27

一、總則....................................27

二、合同的簽訂..............................28

三、合同的審查批準(zhǔn).........................29

四、合同的履行..............................30

五、合同的變更、解除.......................31

六、合同糾紛的處理.........................32

1

七、合同的管理..............................34

第五節(jié)各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度............................34

一、財(cái)務(wù)管理制度............................35

二、財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)管理制度.......................37

三、員工工資發(fā)放管理制度...................41

四、銷(xiāo)售收入和應(yīng)收賬款管理制度.............43

五、廉政建設(shè)管理制度.......................46

六、借款和報(bào)銷(xiāo)的規(guī)定.......................47

第六節(jié)會(huì)議管理制度............................50

一、總經(jīng)理辦公會(huì)議制度.....................50

二、企業(yè)公司月度例會(huì)制度...................52

三、黨政聯(lián)席會(huì)議制度.......................53

第七節(jié)公司車(chē)輛管理制度.......................54

一、車(chē)輛管理制度............................54

二、車(chē)輛管理補(bǔ)充制度.......................56

三、交通費(fèi)用補(bǔ)貼制度.......................59

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第一節(jié)總則

為加強(qiáng)企業(yè)公司的規(guī)范化管理，完善各項(xiàng)工作制度，促

進(jìn)企業(yè)公司發(fā)展壯大，提高經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、

法規(guī)及企業(yè)公司章程的規(guī)定，特制訂本企業(yè)公司管理制度大

綱。

一、公司管理制度大綱

L企業(yè)公司全體員工必須遵守企業(yè)公司章程，遵守企業(yè)

公司的各項(xiàng)規(guī)章制度和決定。

2.企業(yè)公司倡導(dǎo)樹(shù)立“一盤(pán)棋”思想，禁止任何部門(mén)、

個(gè)人做有損企業(yè)公司利益、形象、聲譽(yù)或破壞企業(yè)公司發(fā)展

的事情。

3.企業(yè)公司通過(guò)發(fā)揮全體員工的積極性、創(chuàng)造性和提高

全體員工的技術(shù)、管理、經(jīng)營(yíng)水平，不斷完善企業(yè)公司的經(jīng)

營(yíng)、管理體系，實(shí)行多種形式的責(zé)任制，不斷壯大企業(yè)公司

實(shí)力和提高經(jīng)濟(jì)效益。

4.企業(yè)公司提倡全體員工刻苦學(xué)習(xí)科學(xué)技術(shù)和文化知

識(shí)，為員工提供學(xué)習(xí)、深造的條件和機(jī)會(huì)，努力提高員工的

整體素質(zhì)和水平，造就一支思想新、作風(fēng)硬、業(yè)務(wù)強(qiáng)、技術(shù)

精的員工隊(duì)伍。

5.企業(yè)公司鼓勵(lì)員工積極參與企業(yè)公司的決策和管理，

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一、苗木入場(chǎng)驗(yàn)收制度

1.根據(jù)苗圃建設(shè)規(guī)劃，由生產(chǎn)部主管、技術(shù)員會(huì)同公司

采購(gòu)部門(mén)制定出每月、日的栽植采購(gòu)進(jìn)圃計(jì)劃。

2.根據(jù)計(jì)劃，采購(gòu)人員和生產(chǎn)部主管、技術(shù)員隨時(shí)搞好

溝通，決定每天到場(chǎng)的苗木品種、規(guī)格、數(shù)量、時(shí)間。

3.苗木到場(chǎng)后，及時(shí)由技術(shù)員組織工人卸車(chē)，由出納逐

棵進(jìn)行檢查驗(yàn)收，統(tǒng)計(jì)合格苗木數(shù)量，開(kāi)寫(xiě)4聯(lián)單，由技術(shù)

員、出納共同簽字，一聯(lián)交供貨單位，一聯(lián)交技術(shù)員，一聯(lián)

報(bào)公司財(cái)務(wù)部，一聯(lián)出納自存，據(jù)此建檔入賬。

4.對(duì)入圃苗木質(zhì)量規(guī)格不符合公司要求時(shí)，由生產(chǎn)部主

管會(huì)同公司有關(guān)負(fù)責(zé)人協(xié)商解決，對(duì)土球、冠形較好、規(guī)格

與采購(gòu)要求稍有差距、能保證成活率并且有價(jià)值的苗木做降

級(jí)處理，反之打回。

5.在苗木驗(yàn)收后逐棵拄上標(biāo)簽，注明產(chǎn)地、品種、規(guī)格、

挖掘時(shí)間、到場(chǎng)時(shí)間、采購(gòu)人、驗(yàn)收人。

6,苗木經(jīng)驗(yàn)收后要及時(shí)栽植，及時(shí)灌溉，不能馬上栽植

的要隨時(shí)蓋上草簾或遮陽(yáng)網(wǎng)，嚴(yán)禁暴曬。如苗木發(fā)芽后并要

噴水保濕，對(duì)于大規(guī)格苗木或價(jià)值較高的苗木，還要采取施

生根液、營(yíng)養(yǎng)液等?；畲胧?。

7.苗木栽植后在標(biāo)簽上增補(bǔ)上栽植時(shí)間、栽植人。

8.生產(chǎn)部主管和技術(shù)員對(duì)苗木的成活率及后期的養(yǎng)護(hù)

等負(fù)有直接責(zé)任。

二、苗木日常養(yǎng)護(hù)管理制度

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養(yǎng)護(hù)的工作容是對(duì)苗圃地的樹(shù)木、花草、綠籬、草坪等

進(jìn)行日常維護(hù)管理。

(-)目的

1.使苗木達(dá)到生長(zhǎng)要求：健壯、枝條繁茂、樹(shù)形優(yōu)美。

2.達(dá)到使用價(jià)值。

(-)適用范圍

1.苗木供應(yīng)項(xiàng)目。

2.根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)要求可出售外部。

(三)技術(shù)要求

1.養(yǎng)護(hù)人員按規(guī)定及時(shí)檢查、補(bǔ)植、澆水、除草、松土、

施肥、修剪和防治病蟲(chóng)害的發(fā)生。

2.堅(jiān)持“栽、管、護(hù)”相結(jié)合，要求種植成活率90%以

上，保存率85%以上。

3.綠化植物死亡或因雨澇、臺(tái)風(fēng)、霜凍等自然災(zāi)害遭受

損毀時(shí)，應(yīng)及時(shí)補(bǔ)植。

(四)質(zhì)量控制

1.養(yǎng)護(hù)管理人員必須定期對(duì)所管轄區(qū)域的樹(shù)木及花草

等進(jìn)行修剪，除草施肥、澆水，以保證其生長(zhǎng)旺盛。

2.保持綠化綠地樹(shù)木花草整潔美觀(guān)、樹(shù)木花草繁茂、綠

化設(shè)施完好，及時(shí)修剪樹(shù)木花草。任單位和個(gè)人都不得損壞

城市樹(shù)木花草和綠化設(shè)施。

3,禁止任單位和個(gè)人向綠地排放污水、傾倒垃圾、或在

綠地里停放車(chē)輛、設(shè)置廣告牌、堆放物品、放養(yǎng)牲畜、追逐

嬉鬧及其他有損綠化綠地的行為。

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4.綠化管護(hù)人員要盡職盡責(zé)，要按照城市綠化養(yǎng)護(hù)管理

標(biāo)準(zhǔn)，認(rèn)真做好綠化苗木栽植和維護(hù)管理工作，預(yù)防蟲(chóng)害，

搞好防治工作。城區(qū)綠化實(shí)行責(zé)任包干制，各管護(hù)人員要做

好本責(zé)任區(qū)的鋤草、松土、施肥、澆水、修剪、清除垃圾等

日常維護(hù)工作，負(fù)責(zé)管理好本責(zé)任區(qū)的花草樹(shù)木，防損壞。

5.保護(hù)綠化和綠地設(shè)施人人有責(zé)。一是不準(zhǔn)爬樹(shù)折枝采

花，偷挖苗木花卉。二是不準(zhǔn)搖樹(shù)、剝皮、亥U劃、訂釘。三

是不準(zhǔn)在樹(shù)木亂拴亂掛曬物品。四是不準(zhǔn)穿越、踩踏綠籬、

花壇、草坪。五是不準(zhǔn)向綠化區(qū)、綠帶、綠地、花壇亂倒污

水、垃圾及其他雜物。六是不準(zhǔn)損壞一切綠化設(shè)施。

6.對(duì)認(rèn)真執(zhí)行本制度、綠化管護(hù)突出，或檢舉揭發(fā)破壞

苗木行為有顯著成績(jī)者，給予表?yè)P(yáng)或適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì)。

7.設(shè)施。因自然災(zāi)害造成各類(lèi)設(shè)施的損壞、缺失，應(yīng)及

時(shí)進(jìn)行維修、補(bǔ)充或加固。維修后的標(biāo)志牌應(yīng)恢復(fù)至原樣。

采用材料及結(jié)構(gòu)型式同原標(biāo)志，質(zhì)量不得低于原標(biāo)志。

(五)苗木設(shè)施養(yǎng)護(hù)

1.給水灌溉設(shè)施、綠地排水設(shè)施、綠地護(hù)欄設(shè)施、花壇

設(shè)施、綠地園路，必須認(rèn)真養(yǎng)護(hù)管理，并對(duì)其檢查、調(diào)整、

更換、清洗和維修，保證設(shè)施的準(zhǔn)確、完整、牢固、醒目、

美觀(guān)。

2.檢查

(1)日常巡查：對(duì)苗圃及其設(shè)施進(jìn)行日常巡查，并且

每月夜間巡查一次，檢查設(shè)施是否松懈、脫落，苗木是否損

傷、扭曲、倒歪G

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(2)臨時(shí)檢查：遇有暴風(fēng)雨等異常氣候及洪水、地震

等自然災(zāi)害或交通事故，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行事前及事后的檢查。

(六)流程圖

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（七）苗木日常管理操作規(guī)

1.澆水

（1）澆水工作應(yīng)視天氣情況而定。晴天時(shí)，花草、木

本植物每天澆一次。陰雨天根據(jù)降雨情況確定澆水時(shí)間及澆

水量，并及時(shí)排水，注意防澇。

（2）清洗大樹(shù)易把水射到人行處，所以開(kāi)水槍前要注

意行人動(dòng)態(tài)，開(kāi)啟時(shí)要短距離起噴（示意過(guò)往行人），原則上

草地每次噴灑10分鐘，其余各處噴灑20分鐘。

2.噴藥

（1）這里所指的噴藥，是指大面積全面定期噴射廣普

性殺蟲(chóng)藥作預(yù)防措施及殺滅病蟲(chóng)害，要注意用藥安全及藥物

機(jī)具的管理。

（2）準(zhǔn)備好高壓噴槍、白膠桶及勞動(dòng)保護(hù)用品。

（3）作業(yè)前注意風(fēng)向，從下風(fēng)地段開(kāi)始，先噴高處，

后噴低處，帶好膠手套、口罩（面罩）。

（4）注意觀(guān)察行人動(dòng)態(tài)，做好安全防備工作，防藥液

噴射到人。

（5）每次操作由2人進(jìn)行，1人開(kāi)機(jī)配藥及注意行人動(dòng)

態(tài)，1人操作噴槍?zhuān)瑑扇瞬僮髑皯?yīng)預(yù)先約定操作動(dòng)作、信號(hào)、

手勢(shì)及旗幟顏色，以便及時(shí)聯(lián)系。

（6）工作完畢后，注意回收保管好藥物并及時(shí)清潔好

機(jī)具，用肥皂洗擦皮膚裸露部分。

（7）使用藥劑應(yīng)格執(zhí)行植物保護(hù)條例的有關(guān)規(guī)定，尤

其應(yīng)注意以下兒點(diǎn):

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1）正確選擇藥劑，防止植物產(chǎn)生藥害。

2）在有效圍，宜使用低濃度農(nóng)藥。應(yīng)注意換用不同藥

劑，防止病蟲(chóng)產(chǎn)生抗藥性。

3）不得使用高污染、高殘毒的藥物，提高防治效果。

4）必須執(zhí)行植保操作規(guī)，確保人畜安全。

3,修剪

（1）根據(jù)植物的生長(zhǎng)特點(diǎn)、地理環(huán)境、景觀(guān)要求，按

照操作規(guī)合理修剪，保持樹(shù)形整齊美觀(guān)，骨架均勻，樹(shù)干基

本挺直。

（2）沿路綠化地平面低于路沿平面5cm左右，綠地?zé)o

雜草、無(wú)污物雜物、無(wú)積水。

（3）地被植物生長(zhǎng)旺盛，修剪合理，無(wú)死株、缺欄。

修剪高度控制在設(shè)計(jì)要求，并具有美感，無(wú)裸露地面，無(wú)成

片枯黃。

4.施肥

根據(jù)各類(lèi)植物的生長(zhǎng)特點(diǎn)及植物對(duì)肥料的需要，要求每

年全面施肥不得少于4次，新種植物視生長(zhǎng)情況，適時(shí)適量

進(jìn)行施肥，以保持各類(lèi)植物的生長(zhǎng)旺盛達(dá)到一定景觀(guān)效果，

保證生長(zhǎng)正常。

5.除草

各類(lèi)綠地、樹(shù)穴、綠帶要結(jié)合松土并及時(shí)清理各類(lèi)雜草,

雜草率控制在3%以下。

6.抹芽

主要針對(duì)喬木、大型灌木，對(duì)不定芽要及時(shí)清除，以保

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持樹(shù)木骨架清晰，促使生長(zhǎng)形態(tài)美觀(guān)，營(yíng)養(yǎng)集中。

7.病蟲(chóng)害防治

根據(jù)各類(lèi)植物的寄生對(duì)象及時(shí)做好預(yù)防處理，及時(shí)采取

措施防治，樹(shù)木基本無(wú)病蟲(chóng)害，病蟲(chóng)危害程度控制在3%以

下，無(wú)藥害。

8.病蟲(chóng)害的防治

（1）設(shè)專(zhuān)人負(fù)責(zé)病蟲(chóng)害防治工作，加強(qiáng)蟲(chóng)情預(yù)測(cè)預(yù)報(bào),

建立植保檔案。

（2）根據(jù)本地不同樹(shù)種和不同生長(zhǎng)階段的主要病蟲(chóng)發(fā)

生規(guī)律，制訂長(zhǎng)期和年度防治計(jì)劃，采取生物、化學(xué)和物理

等法進(jìn)行綜合防治。

（3）對(duì)病蟲(chóng)害采取防治措施時(shí)，應(yīng)十分注意保護(hù)天敵。

（4）應(yīng)重點(diǎn)防治下列病蟲(chóng)害：

1）根部病蟲(chóng)害：立枯病、根腐病、根癌病、蟒蜻、蜷

站、金針蟲(chóng)、地老虎、線(xiàn)蟲(chóng)等。

2）葉部病蟲(chóng)害：銹病、白粉病、褐斑病、黃化病、叢

枝病；蜥蟲(chóng)、紅蜘蛛、卷葉蟲(chóng)、避債蛾、巢蛾、天社蛾、刺

蛾等。

3）枝干病蟲(chóng)害：腐爛?。煌赋岫?、木蠹蛾、天牛、吉

丁蟲(chóng)、介殼蟲(chóng)等。

三、苗木出場(chǎng)定價(jià)制度

1.苗木出圃?xún)r(jià)格由公司采購(gòu)部門(mén)和銷(xiāo)售部門(mén)統(tǒng)一制定。

2.生產(chǎn)部主管或技術(shù)員要按照公司制定的價(jià)格填報(bào)出

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庫(kù)手續(xù)。

3.特殊情況由生產(chǎn)部主管與公司負(fù)責(zé)人協(xié)商處理。

苗木價(jià)格一般有以下三種情況：

(1)送到價(jià)包括挖苗裝車(chē)、運(yùn)輸?shù)焦さ亍?/p>

(2)裝車(chē)價(jià)，包括挖苗、包裝、裝車(chē)。

(3)單一苗木價(jià)，起挖、包扎、裝車(chē)、運(yùn)輸均不負(fù)責(zé)。

4.公司采購(gòu)部門(mén)和銷(xiāo)售部門(mén)要按照上述情況制定不同

時(shí)節(jié)、不同樹(shù)種、不同規(guī)格的統(tǒng)一指價(jià)。任何個(gè)人不得擅自

處理。

第三節(jié)人員管理制度

一、苗圃日常工作制度

1.所有職工要身體健康，原則上不超過(guò)60周歲，持身

份證或有效證件上崗，公司備案。

2.所有職工要按時(shí)上下班，不允許遲到早退，遲到或早

退超過(guò)5分鐘，視情況給于一定的處分，由技術(shù)員每日填報(bào)

考勤表并經(jīng)主管簽字后報(bào)給出納。

3.請(qǐng)假制度，主管、技術(shù)員和出納請(qǐng)假要提前填報(bào)請(qǐng)假

申請(qǐng)，經(jīng)公司批準(zhǔn)后方可請(qǐng)假；班長(zhǎng)和工人2天以?xún)?nèi)向技術(shù)

員請(qǐng)假，3天或3天以上要經(jīng)苗圃主管批準(zhǔn)。無(wú)故曠班給于

一定的處分，每月上崗不得少于27天，

4.服從領(lǐng)導(dǎo)，聽(tīng)從指揮，經(jīng)教育不改者，給于辭退。

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5.綜合辦管理人員有聘用、辭退、獎(jiǎng)懲工人的權(quán)利，技

術(shù)員和班長(zhǎng)有建議聘用、辭退、獎(jiǎng)懲工人的權(quán)利。

6.加強(qiáng)團(tuán)結(jié)，互相尊重，樹(shù)立起良好的團(tuán)隊(duì)精神。

7.每項(xiàng)工作開(kāi)始前由技術(shù)員對(duì)工人做詳細(xì)的技術(shù)交底，

并在工作過(guò)程中跟蹤檢杳，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)提出，及時(shí)整改。

長(zhǎng)期工人由技術(shù)員不定期進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)，不斷提高業(yè)務(wù)水

平。

8.不得酗酒和打架斗毆，破壞公物，違者開(kāi)除。

9.所有人員要自覺(jué)維護(hù)公司利益，不得宣傳對(duì)公司不利

的事情，管理人員要有保密意識(shí)。

10.工作要積極主動(dòng)，認(rèn)真負(fù)責(zé)。不能消極怠工，相互

攻擊，否則將給與一定的處分，屢教不改者直接開(kāi)除。工作

期間上午和下午各休息一次，時(shí)間為10分鐘，其余時(shí)間不

準(zhǔn)隨便休息，否則給于一定的處分。

11.愛(ài)護(hù)公司財(cái)物，無(wú)故損壞照價(jià)賠嘗。

12.實(shí)行8小時(shí)工作制，如工作需要再酌情加班，加班

費(fèi)按每小時(shí)10元支付。

二、倉(cāng)庫(kù)保管員管理制度

（一）記賬原則

1.嚴(yán)格審核出入庫(kù)單據(jù)與驗(yàn)收單據(jù)，審核內(nèi)容包括：

（1）內(nèi)容是否完整，實(shí)物與入庫(kù)單驗(yàn)收單填制內(nèi)容是

否一致;

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（2）數(shù)字是否清晰、是否有涂改；

（3）經(jīng)辦人、質(zhì)量檢驗(yàn)員、采購(gòu)負(fù)責(zé)人簽字是否齊全;

（4）對(duì)以上審核內(nèi)容保管員若發(fā)現(xiàn)不符合要求的有權(quán)

拒絕材料物資入庫(kù)并要求入庫(kù)人員重新填制。

2.嚴(yán)格審核領(lǐng)料單據(jù)（印制）審核內(nèi)容包括：

（1）領(lǐng)料單據(jù)上的物料名稱(chēng)、計(jì)量單位是否與入庫(kù)單

上的一致；

（2）領(lǐng)料單據(jù)一是否簽字齊全；

（3）對(duì)以上審核內(nèi)容保管員若發(fā)現(xiàn)不符合要求的有權(quán)

拒絕發(fā)料并要求領(lǐng)料人重新填制。

3.記賬要根據(jù)審核無(wú)誤的出入庫(kù)單據(jù)按編號(hào)及日期順

序記賬，并在出入庫(kù)單據(jù)上寫(xiě)上正確的材料編碼，不準(zhǔn)在帳

頁(yè)上填寫(xiě)累計(jì)數(shù)，摘要要寫(xiě)的簡(jiǎn)單明了。

4.記賬要用專(zhuān)用筆（中性筆或藍(lán)黑墨水筆）字跡要清晰

阿拉伯?dāng)?shù)字要規(guī)范要占格的1/2,改錯(cuò)要用紅筆，發(fā)現(xiàn)數(shù)字

寫(xiě)錯(cuò)要用紅筆劃掉，在它上面寫(xiě)上正確的，劃掉得數(shù)字要清

晰可見(jiàn)，整行寫(xiě)錯(cuò)的要寫(xiě)上此筆作廢，然后另起一行寫(xiě)上正

確的，漏寫(xiě)的出入庫(kù)單據(jù)要在摘要上寫(xiě)上補(bǔ)記XX月XX日XX

號(hào)單據(jù)。

5.要做到日清月結(jié)，日清是指每日結(jié)出物料數(shù)量余額，

月結(jié)是指每月底（當(dāng)月25日）結(jié)出本月入庫(kù)和發(fā)出的合計(jì)

數(shù)，并結(jié)出余額，本月合計(jì)要用紅筆劃單杠紅線(xiàn)，另起一行

結(jié)出本年累計(jì)數(shù)、也要?jiǎng)澕t線(xiàn)。本頁(yè)寫(xiě)完要在本頁(yè)最后一覽

寫(xiě)上過(guò)次頁(yè)，在另一頁(yè)第一欄寫(xiě)上乘前頁(yè)并把余額結(jié)到乘前

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頁(yè)上。

6.年度終了要把全部保管帳移交檔案室保存，并填寫(xiě)移

交清冊(cè)。若發(fā)現(xiàn)有違反以上規(guī)定的扣罰當(dāng)事人XX元，負(fù)責(zé)

人XX元。

（二）物料擺放要求

1.物料的擺放要按類(lèi)別、品名、規(guī)格分別擺放，要?jiǎng)澐?/p>

明確區(qū)別（例：苗木區(qū)、工具區(qū)、農(nóng)藥區(qū)、化肥區(qū)、廢物區(qū)）

并用料位卡標(biāo)出各類(lèi)物料名稱(chēng)和規(guī)格，不準(zhǔn)亂堆亂放。嚴(yán)禁

杜絕不同類(lèi)別、品名、規(guī)格的物料混放現(xiàn)象，發(fā)現(xiàn)有混放的

材料要及時(shí)挑出歸類(lèi)。

2.若盤(pán)點(diǎn)后發(fā)現(xiàn)有不符合擺放要求造成材料物資混放

現(xiàn)象的扣罰當(dāng)事人XX元，部門(mén)負(fù)責(zé)人XX元。

（三）對(duì)帳要求

1.積極配合財(cái)務(wù)對(duì)帳工作，不準(zhǔn)有任何原因推托對(duì)帳，

每月對(duì)帳日期定為XX日。

2.發(fā)現(xiàn)不按時(shí)對(duì)帳的，扣罰當(dāng)事人XX元，部門(mén)負(fù)責(zé)人

XX元。

（四）驗(yàn)收入庫(kù)

L保管員有權(quán)對(duì)入庫(kù)物料進(jìn)行驗(yàn)收，對(duì)符合要求的倉(cāng)庫(kù)

保管員簽字后辦理入庫(kù)手續(xù)，對(duì)不符合要求的有權(quán)拒絕入

庫(kù)，發(fā)現(xiàn)異常要積極上報(bào)主管部門(mén)負(fù)責(zé)人。

16

2.凡是我公司采購(gòu)的材料物資必須先入庫(kù)再出庫(kù)，俁管

員未見(jiàn)貨物有權(quán)拒絕補(bǔ)打出入庫(kù)手續(xù)。

3,貨物入庫(kù)時(shí)必須及時(shí)填制入庫(kù)單，對(duì)不及時(shí)填制入庫(kù)

單的保管員有權(quán)拒收。

（五）出入庫(kù)單據(jù)傳遞程序

1.入庫(kù)單一式三份分：采購(gòu)聯(lián)、財(cái)務(wù)聯(lián)、倉(cāng)庫(kù)聯(lián)。采購(gòu)

聯(lián)由采購(gòu)人管員留存?zhèn)洳椋?cái)務(wù)聯(lián)由采購(gòu)員附發(fā)票后轉(zhuǎn)交財(cái)

務(wù)掛賬或執(zhí)行結(jié)算流程，對(duì)月底仍未取得發(fā)票入庫(kù)材料物資

也要轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)按暫估價(jià)記賬，待發(fā)票開(kāi)來(lái)后再轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)沖紅

原記賬金額后按發(fā)票金額掛賬或執(zhí)行結(jié)算流程，倉(cāng)庫(kù)聯(lián)由保

管留存并及時(shí)入賬。

2.領(lǐng)料單一式三聯(lián)分成本會(huì)計(jì)聯(lián)、財(cái)務(wù)聯(lián)、倉(cāng)庫(kù)聯(lián)，成

本會(huì)計(jì)聯(lián)由領(lǐng)料人留存?zhèn)洳?，?cái)務(wù)聯(lián)由保管轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)記賬，

保管聯(lián)由保管員留存并及時(shí)入賬°

對(duì)違反該規(guī)定，造成公司經(jīng)濟(jì)損失，財(cái)務(wù)核算數(shù)量不真

實(shí)的，追究相應(yīng)人經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

（六）物料的領(lǐng)取

1.領(lǐng)料時(shí)應(yīng)由保管員審核領(lǐng)料單后陪同或親自去取料，

多人（部門(mén)）領(lǐng)料情況下，未經(jīng)保管員許可不得進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)自

取物品，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將給予當(dāng)事人經(jīng)濟(jì)處罰XX元，部門(mén)負(fù)責(zé)

人XX元，保管員對(duì)此執(zhí)行不利也將給予經(jīng)濟(jì)處罰XX元，部

門(mén)負(fù)責(zé)人XX元。

17

2.領(lǐng)取物料時(shí)，發(fā)現(xiàn)取放有誤時(shí)，領(lǐng)料人應(yīng)將所取物品

原物放回，不得隨意亂放物料或丟失料位卡牌，保管員有權(quán)

對(duì)此提出警告，對(duì)于不聽(tīng)從糾正人員，將給予經(jīng)濟(jì)處罰XX

元,部門(mén)負(fù)責(zé)人XX元。

以上管理制度由綜合辦監(jiān)督執(zhí)行。綜合辦執(zhí)行不利扣罰

責(zé)任人XX元。

三、考勤管理制度

（-）企業(yè)公司員工必須自覺(jué)遵守勞動(dòng)紀(jì)律，按時(shí)上下

班，不遲到，不早退，工作時(shí)間不得擅自離開(kāi)工作崗位，外

出辦理業(yè)務(wù)前，須經(jīng)本部門(mén)負(fù)責(zé)人同意；部門(mén)經(jīng)理及以上人

員外出時(shí)，需向行政辦公室說(shuō)明去向，特殊情況經(jīng)總經(jīng)理同

Jug.

忌、0

（二）作息時(shí)間：每周工作五天，加班可于事后調(diào)休。

上午：

下午：

如有調(diào)整，以新公布的工作時(shí)間為準(zhǔn)，下屬各部門(mén)、分

企業(yè)公司工作時(shí)間自行安排，報(bào)企業(yè)公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后執(zhí)

行。

（三）考勤

1.企業(yè)公司員工上、下班（30分鐘以?xún)?nèi)為遲到或早退、

30分鐘以上則視為曠工）遲到、早退一次，罰款XX元，二

次，罰款XX元，月累計(jì)三次及以上情節(jié)嚴(yán)重者，降職使用

或按自動(dòng)離職處理。

18

2.無(wú)故不辦理請(qǐng)假手續(xù)，而擅自不上班，按曠工處理。

（四）事假

企業(yè)公司員工因事需請(qǐng)假，須持書(shū)面請(qǐng)假報(bào)告，經(jīng)部門(mén)

經(jīng)理簽字同意報(bào)綜合管理部。

（五）病假

企業(yè)公司員工因病治療或休息，須持區(qū)級(jí)以上醫(yī)院醫(yī)療

機(jī)構(gòu)休息證明，經(jīng)批準(zhǔn)后方可休病假。

（六）婚假

企業(yè)公司員工結(jié)婚可憑書(shū)面報(bào)告請(qǐng)婚假三天，其配偶在

外地居住者另加往返路程假，符合晚婚年齡的初婚者增加婚

假二十天。

（七）工傷假

1.企業(yè)公司員工在生產(chǎn)工作中因工負(fù)傷，在取得規(guī)定的

因工證明材料后，憑醫(yī)院的醫(yī)療休息證明方可批準(zhǔn)休假。

2.員工因工致殘喪失或部分喪失勞動(dòng)能力必須長(zhǎng)期休

息者，由相關(guān)勞動(dòng)保障部門(mén)和醫(yī)療鑒定部門(mén)根據(jù)《勞保條例》

研究處理。

（八）喪假

1.員工配偶、直系親屬及岳父母、公婆死亡可請(qǐng)假三天,

其死者在外地可另加往返路程假。

2.員工書(shū)面報(bào)告（或電話(huà)告知部門(mén)負(fù)責(zé)人），由部門(mén)經(jīng)

理、分管領(lǐng)導(dǎo)簽字后，經(jīng)行政辦公室報(bào)總經(jīng)理批示。

（九）事假、病假、婚假、工傷假等批準(zhǔn)權(quán)限：?jiǎn)T工請(qǐng)

假部門(mén)負(fù)責(zé)人有三天之內(nèi)審批權(quán)、三天以上由行政辦公室分

19

管領(lǐng)導(dǎo)簽字后，報(bào)總經(jīng)理批示。部門(mén)副經(jīng)理及以上人員請(qǐng)假

或調(diào)休等，必須提前到行政辦公室請(qǐng)假并辦理手續(xù)，一天以

內(nèi)由行政辦公室部批準(zhǔn)，一天以上報(bào)總經(jīng)理批示。否則，按

曠工處罰。

（十）曠工

1.員工曠工一次，時(shí)間不超過(guò)半天，罰款XX元，一天,

罰款XX元，以此類(lèi)推。

2.累計(jì)曠工兩天以上，降職使用或勸按自動(dòng)離職處理。

（十一）員工上班時(shí)間禁止做與工作無(wú)關(guān)的事情。如：

電腦上網(wǎng)打牌、下棋、查閱無(wú)關(guān)資料等。

發(fā)現(xiàn)員工一次罰款XX元、部門(mén)負(fù)責(zé)人罰款XX元，發(fā)現(xiàn)

員工二次罰款XX元、部門(mén)負(fù)責(zé)人罰款XX元，二次以上按自

動(dòng)離職處理。部門(mén)負(fù)責(zé)人違反一次罰款XX元、，二次扣年

終獎(jiǎng)10%或降職使用，情節(jié)嚴(yán)重者加重處罰。

（十二）參加企業(yè)公司組織的會(huì)議、培訓(xùn)、學(xué)習(xí)、或其

他活動(dòng)，如有事需請(qǐng)假的，必須提前向組織或帶隊(duì)人員請(qǐng)假。

在規(guī)定時(shí)間內(nèi)遲到、早退、不參加的，按照本制度第三條規(guī)

定處理。

（十三）日?？记诠ぷ饔删C合辦負(fù)責(zé)。員工遲到、早退

而部門(mén)負(fù)責(zé)人弄虛作假、包庇袒護(hù)，一經(jīng)查實(shí)，將給予部門(mén)

負(fù)責(zé)人每次5%的年終獎(jiǎng)處罰、兩次以上者累計(jì)一并扣除或加

重處罰。

（十四）婚假、產(chǎn)育假、喪假按相關(guān)規(guī)定辦理，假期內(nèi)

發(fā)放基本工資；病、事假扣發(fā)假期內(nèi)全額工資（每天工資為:

20

月度工資/40天）。

（十五）凡受本制度處罰的員工，扣發(fā)其該年度一定數(shù)

額的年終獎(jiǎng)。

四、員工工作餐管理規(guī)定

為加強(qiáng)企業(yè)公司員工工作餐的規(guī)范管理，特制定本規(guī)

定。

（一）企業(yè)公司員工工作餐標(biāo)準(zhǔn)一律規(guī)定為XX元/餐。

（-）行政辦公室根據(jù)企業(yè)公司各部門(mén)的人數(shù)、班次及

就餐數(shù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，

（三）如有人員、班次變動(dòng)，各部門(mén)應(yīng)及時(shí)上報(bào)行政辦

公室，由行政辦公室核對(duì)后通知快餐排擋變更，如無(wú)變更，

行政辦公室則根據(jù)前期上報(bào)數(shù)核定后通知快餐排擋。

（四）每月底，快餐排擋結(jié)算餐費(fèi)時(shí)，須經(jīng)行政辦公室

認(rèn)真核對(duì)，簽字確認(rèn)后方可報(bào)銷(xiāo)°

（五）為員工安排的工作餐也是企業(yè)公司人性化管理的

體現(xiàn)，中午就餐員工原則上不回家，可在企業(yè)公司范圍內(nèi)開(kāi)

展各項(xiàng)文體活動(dòng)，因家中有事確需回家，不允許就餐后再回

家。

五、員工招聘、調(diào)動(dòng)、離職管理

（-）招聘

1.用人部門(mén)根據(jù)實(shí)際工作需要填報(bào)“用工”申請(qǐng)表，向

人力資源部申請(qǐng)并提出招聘崗位的基本要求（如：年齡、性

21

別、學(xué)歷等）。

2.由人力資源部根據(jù)企業(yè)公司用工需求擬定招聘計(jì)劃，

經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。

3.人力資源部經(jīng)市“人才市場(chǎng)”、“人力資源市場(chǎng)”收

集應(yīng)聘人員相關(guān)資料后再進(jìn)行初步篩選，根據(jù)情況組織筆試

和面試，經(jīng)初選合格后，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。

辦理試用手續(xù)。

4.部門(mén)經(jīng)理助理以上人選由分管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理親自筆

試和面試。

5.員工的試用期為一至三個(gè)月。試用期滿(mǎn)，可聘為企業(yè)

公司合同制員工并與企業(yè)公司簽訂勞動(dòng)合同，企業(yè)公司將根

據(jù)國(guó)家勞動(dòng)和社會(huì)保障部的相關(guān)規(guī)定辦理“養(yǎng)老保險(xiǎn)”等手

續(xù)。

（二）任免

需企業(yè)公司任免的干部必須由總經(jīng)理批準(zhǔn)，以企業(yè)公司

文件為準(zhǔn)。

（三）員工調(diào)動(dòng)

1.企業(yè)公司干部和員工在企業(yè)公司范圍內(nèi)調(diào)動(dòng)，由用人

部門(mén)提出擬調(diào)人員申請(qǐng)，行政辦公室求雙方負(fù)責(zé)人意見(jiàn)后，

報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。

2.企業(yè)公司各部門(mén)需增加人員，須向人力資源部提出用

工申請(qǐng)，由行政辦公室負(fù)責(zé)調(diào)配或招聘。

3.企業(yè)公司干部和員工持行政辦公室開(kāi)具的“職工調(diào)動(dòng)

通知書(shū)”，在原任職部門(mén)辦理完交接手續(xù)后，再到新任部門(mén)

22

報(bào)到。調(diào)離人員到新單位后，以實(shí)際聘任崗位和任職時(shí)間為

準(zhǔn)，其相關(guān)待遇以月度分段實(shí)施。

（四）離職

L試用人員離職應(yīng)提前15日寫(xiě)出書(shū)面辭職報(bào)告，由用

人部門(mén)填報(bào)“辭退員工審批表”，經(jīng)批準(zhǔn)后到人力資源部辦

理辭退手續(xù)。

2.員工與企業(yè)公司簽訂勞動(dòng)合同后，雙方都必須嚴(yán)格履

行合同，用人部門(mén)不準(zhǔn)無(wú)故辭退員工，確須辭退時(shí)應(yīng)向人力

資源部說(shuō)明辭退原因。

3.合同期內(nèi)員工辭職的，必須提前一個(gè)月向企業(yè)公司提

出書(shū)面辭職報(bào)告，由部門(mén)負(fù)責(zé)人簽署意見(jiàn)，經(jīng)企業(yè)公司分管

領(lǐng)導(dǎo)簽字，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。由行政辦公室予以辦理辭職手續(xù)。

4.員工本人辭職、被企業(yè)公司辭退、開(kāi)除或提前終止勞

動(dòng)合同等，在離開(kāi)企業(yè)公司以前，必須交還企業(yè)公司財(cái)物

（如：文件及相關(guān)業(yè)務(wù)資料等）。員工未經(jīng)批準(zhǔn)而自行離職

的，企業(yè)公司不予辦理任何手續(xù)；給企業(yè)公司造成損失的，

應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任。

六、出差管理制度

為了適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)變化，保證出差人員工作與生活的需

要，規(guī)范差旅費(fèi)管理，結(jié)合本企業(yè)公司實(shí)際，特制定本規(guī)定。

（一）本規(guī)定適用于企業(yè)公司全體員工。

（二）差旅費(fèi)開(kāi)支范圍主要包括交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食

補(bǔ)助費(fèi)及津貼等°

23

（三）交通費(fèi)、住宿費(fèi)憑據(jù)報(bào)銷(xiāo)?；锸逞a(bǔ)助費(fèi)、津貼實(shí)

行定額包干。

（四）員工因公出差，應(yīng)事先填寫(xiě)《出差計(jì)劃申請(qǐng)單》，

經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)或總經(jīng)理批準(zhǔn)。如因事情緊急而未

能及時(shí)填表，須事先由部門(mén)負(fù)責(zé)人口頭報(bào)告，等返回企業(yè)公

司后，應(yīng)立即補(bǔ)辦手續(xù)，具體操作程序如下：

1.填寫(xiě)《出差計(jì)劃申請(qǐng)單》，注明預(yù)計(jì)出差時(shí)間、到達(dá)

地點(diǎn)，報(bào)行政辦公室辦理相關(guān)報(bào)批事宜。

2.出差人員可根據(jù)報(bào)批后的《申請(qǐng)單》填寫(xiě)《借款單》，

按《借款規(guī)定》報(bào)批后，向財(cái)務(wù)部預(yù)支差旅費(fèi)。

3.出差人返回后七日內(nèi)應(yīng)按《報(bào)銷(xiāo)規(guī)定》辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù),

并注明實(shí)際出差日期、起訖地點(diǎn)、工作內(nèi)容、報(bào)銷(xiāo)項(xiàng)目、金

額等。

（五）出差人員按照標(biāo)準(zhǔn)乘坐交通工具，憑據(jù)報(bào)銷(xiāo)交通

費(fèi)。

（六）出差人員夜間乘坐交通工具達(dá)6小時(shí)以上或連續(xù)

乘坐超過(guò)10小時(shí)的可選擇相應(yīng)等級(jí)的交通工具。

（七）出差人員乘坐飛機(jī)、火車(chē)軟臥、動(dòng)車(chē)組從嚴(yán)控制。

未達(dá)到級(jí)別，因出差路途較遠(yuǎn)或出差任務(wù)緊急的，事前經(jīng)總

經(jīng)理批準(zhǔn)后方可乘坐。凡事前未經(jīng)批準(zhǔn)自行改變交通工具而

產(chǎn)生的費(fèi)用，差額部分由本人承擔(dān)。

（八）自帶汽車(chē)出差不享受相應(yīng)的市內(nèi)交通費(fèi)。

（九）住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)見(jiàn)下表（單位：元/天）

級(jí)別住宿標(biāo)準(zhǔn)（元）

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總經(jīng)理：

副總經(jīng)理、總助：

經(jīng)理、副經(jīng)理、經(jīng)理助理、主任、副主任：

員工單人：

雙人：

（十）隨領(lǐng)導(dǎo)出差，可根據(jù)情況參照領(lǐng)導(dǎo)的住宿標(biāo)準(zhǔn)。

（十一）特殊情況需超出標(biāo)準(zhǔn)，必須經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)同意，

否則超額部分自行承擔(dān)。

（十二）出差期間根據(jù)出差性質(zhì)，給予一定的伙食補(bǔ)助,

見(jiàn)下表（單位：元/天）：

伙食補(bǔ)助XX元

標(biāo)準(zhǔn)早餐XX元

中餐XX元

晚餐XX元

1?出差時(shí)間不足一天按以上標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)助誤餐費(fèi)。連續(xù)出差

首日12：00前按一天計(jì)；回程日18：00后按一天計(jì)。

2.外出參加會(huì)議或?qū)W習(xí)培訓(xùn)期間的食宿費(fèi)用由會(huì)議主

辦方支付的，不報(bào)銷(xiāo)伙食補(bǔ)助，只報(bào)在路途期間的伙食補(bǔ)助

費(fèi)。

3.接待單位負(fù)責(zé)食宿費(fèi)用的不再發(fā)放伙食補(bǔ)助。

4.工作人員出差期間，事先經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)就近辦理私事

的，其繞道的交通費(fèi)由出差人自行承擔(dān)，旦期間不發(fā)伙食補(bǔ)

助費(fèi)。

5.出差期間，確因工作需要宴請(qǐng)時(shí)，經(jīng)匯報(bào)同意后按《招

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待管理》規(guī)定辦理，但取消當(dāng)日相應(yīng)伙食補(bǔ)助。

（十三）外出參加會(huì)議，食宿由會(huì)議主辦方統(tǒng)一安排的,

會(huì)議期間的食宿費(fèi)可按會(huì)議規(guī)定開(kāi)支，憑會(huì)議通知和票據(jù)報(bào)

銷(xiāo)。

（十四）駕駛員出差津貼（單位：元/天）：

駕駛員出差離開(kāi)本市及三縣地區(qū)享受出差津貼：XX元/

天，返回企業(yè)公司后及時(shí)填寫(xiě)《差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單》，按照程序

辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。其他人員駕駛車(chē)輛不享受該項(xiàng)津貼。

（十五）企業(yè)公司員工出差期間，因游覽或非工作需要

的參觀(guān)而開(kāi)支的一切費(fèi)用，由個(gè)人自理。

（十六）因保管不當(dāng)丟失交通票據(jù)，必須由本人寫(xiě)書(shū)面

說(shuō)明并提供旁證，經(jīng)相關(guān)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)審批后才能報(bào)銷(xiāo)。

（十七）本規(guī)定由行政辦公室負(fù)責(zé)解釋。

七、通訊管理制度

為提高辦事效率，精減話(huà)費(fèi)，本著厲行節(jié)約的原則，特

訂立本規(guī)定。

（一1）固定電話(huà)：

L部門(mén)因業(yè)務(wù)或工作需要安裝電話(huà)，應(yīng)由所需部門(mén)提出

書(shū)面申請(qǐng)報(bào)告送呈行政辦公室部辦，經(jīng)總經(jīng)理批示后由行政

辦公室聯(lián)系裝機(jī)事宜。

2.各部門(mén)安裝固定電話(huà)后不得隨意移動(dòng)，在使用過(guò)程中

應(yīng)輕拿輕放，如使用不當(dāng)應(yīng)照價(jià)賠償。

3.內(nèi)線(xiàn)電話(huà)主要用于機(jī)關(guān)各部門(mén)間的短暫聯(lián)系或傳達(dá)

26

通知等，嚴(yán)禁談心或長(zhǎng)時(shí)間通話(huà)，否則，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)處罰XX

7UO

4.業(yè)務(wù)需要拔打長(zhǎng)途，應(yīng)嚴(yán)格控制和掌握通話(huà)時(shí)間，杜

絕電話(huà)里吹牛談心。

5.因各部門(mén)電話(huà)由其負(fù)責(zé)人監(jiān)督管理，并有權(quán)拒絕非本

部門(mén)人員使用電話(huà)。

6.企業(yè)公司員工應(yīng)自覺(jué)遵守本規(guī)定，部門(mén)負(fù)責(zé)人對(duì)本部

門(mén)電話(huà)使用負(fù)有監(jiān)督管理責(zé)任，嚴(yán)重不負(fù)責(zé)的處罰XX元。

（-）移動(dòng)電話(huà)

1.企業(yè)公司為提供話(huà)費(fèi)補(bǔ)助人員提供電話(huà)卡，總經(jīng)理級(jí)

別XX元/月，副總經(jīng)理級(jí)別XX元/月，部門(mén)主管（經(jīng)理及經(jīng)

理助理級(jí)別）XX元/人，管理人員（副主任以上級(jí)別）XX元

/月，實(shí)習(xí)期人員XX元/月，正式員工（含試用期）元/月

2.企業(yè)公司補(bǔ)助話(huà)費(fèi)人員在上班時(shí)間必須保持暢通，凡

發(fā)現(xiàn)電話(huà)聯(lián)系不暢，每次予以XX元經(jīng)濟(jì)處罰，對(duì)工作造成

損失，將予以重罰，三次以上，降低原話(huà)費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。

第四節(jié)合同管理制度

一、總則

為加強(qiáng)合同管理，避免失誤，提高經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)《合

同法》及其他有關(guān)法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合企業(yè)公司的實(shí)際情況，

制訂本制度。

27

（一）企業(yè)公司對(duì)外簽訂的各類(lèi)合同一律適用本制度。

（二）合同管理是企業(yè)管理的一項(xiàng)重要內(nèi)容，搞好合同

管理，對(duì)于企業(yè)公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的開(kāi)展和經(jīng)濟(jì)利益的取得，都

有積極的意義。各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部、法人委托人以及其他有關(guān)人

員，都必須嚴(yán)格遵守、切實(shí)執(zhí)行本制度。各有關(guān)部門(mén)必須互

相配合，共同努力，搞好企業(yè)公司以〃重合同、守信譽(yù)〃為核

心的合同管理工作。

二、合同的簽訂

（一）合同談判須由總經(jīng)理或副總經(jīng)理與相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)

人共同參加，不得一個(gè)人直接與對(duì)方談判合同。

（-）簽訂合同必須遵守國(guó)家的法律、政策及有關(guān)規(guī)定。

對(duì)外簽訂合同，除法定代表人外，必須是持有法人委托書(shū)的

法人委托人，法人委托人必須對(duì)本企業(yè)負(fù)責(zé)。

（三）簽約人在簽訂合同之前，必須認(rèn)真了解對(duì)方當(dāng)事

人的情況。

（四）簽訂合同必須貫徹〃平等互利、協(xié)商一致、等價(jià)有

償〃的原則和〃價(jià)廉物美、擇優(yōu)簽約〃的原則。

（五）合同除即時(shí)清結(jié)者外，一律采用書(shū)面格式，并必

須采用統(tǒng)一合同文本。

（六）合同對(duì)各方當(dāng)事人權(quán)利、義務(wù)的規(guī)定必須明確、

具體，文字表達(dá)要清楚、準(zhǔn)確。

合同內(nèi)容應(yīng)注意的主要問(wèn)題是：

1.部首部分，要注意寫(xiě)明雙方的全稱(chēng)、簽約時(shí)間和簽約

28

地點(diǎn)；

2.正文部分：合同的內(nèi)容包括工作范圍、供貨時(shí)間，，

苗木質(zhì)量、苗木價(jià)格、技術(shù)資料交付期間、材料和設(shè)備供應(yīng)

責(zé)任，撥款和結(jié)算、售后服務(wù)方案等雙方相互協(xié)作等條款；

產(chǎn)品合同應(yīng)注明產(chǎn)品名稱(chēng)、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和質(zhì)量、數(shù)量、包裝、

運(yùn)輸方式及運(yùn)費(fèi)負(fù)擔(dān)、交貨期限、地點(diǎn)及驗(yàn)收方法、價(jià)格、

違約責(zé)任等；

3.結(jié)尾部分：注意雙方都必須使用合同專(zhuān)用章，原則上

不使用公章，嚴(yán)禁使用財(cái)務(wù)章或業(yè)務(wù)章，注明合同有效期限。

（七）簽訂合同：除合同履行地在我方所在地外，簽約

時(shí)應(yīng)力爭(zhēng)協(xié)議合同由我方所在市人民法院管轄。

（八）任何人對(duì)外簽訂合同，都必須以維護(hù)本企業(yè)公司

合法權(quán)益和提高經(jīng)濟(jì)效益為宗旨，決不允許在簽訂合同時(shí)假

公濟(jì)私、損公肥私、謀取私利，違者依法嚴(yán)懲。

三、合同的審查批準(zhǔn)

（-）合同在正式簽訂前，必須按規(guī)定上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)審查批

準(zhǔn)后在律師確審核認(rèn)之后方能正式簽訂。

（二）合同審批權(quán)限如下：

1.一般情況下合同由律師審核確認(rèn)無(wú)誤后由部門(mén)負(fù)責(zé)

人審批。

2.下列合同由律師審核確認(rèn)后經(jīng)總經(jīng)理審批：

標(biāo)的超過(guò)50萬(wàn)元的；投資10萬(wàn)元以上的聯(lián)營(yíng)、合資、

合作、涉外合同G

29

3.標(biāo)的超過(guò)企業(yè)公司資產(chǎn)1/3以上的合同由全體股東審

批。

（三）合同原則上由部門(mén)負(fù)責(zé)人具體經(jīng)辦，擬訂初稿后

必須經(jīng)分管副總經(jīng)理審閱后按合同審批權(quán)限審批。重要合同

必須經(jīng)法律顧問(wèn)審杳。合同審杳的要點(diǎn)是：

1.合同的合法性。包括：當(dāng)事人有無(wú)簽訂、履行該合同

的權(quán)利能力和行為能力；合同內(nèi)容是否符合國(guó)家法律、政策

和本制度規(guī)定。

2,合同的嚴(yán)密性。包括：合同應(yīng)具備的條款是否齊全；

當(dāng)事人雙方的權(quán)利、義務(wù)是否具體、明確：文字表述是否確

切無(wú)誤。

3.合同的可行性。包括：當(dāng)事人雙方特別是對(duì)方是否具

備履行合同的能力、條件；預(yù)計(jì)取得的經(jīng)濟(jì)效益和可能承擔(dān)

的風(fēng)險(xiǎn)；合同非正常履行時(shí)可能受到的經(jīng)濟(jì)損失。

（四）根據(jù)法律規(guī)定或?qū)嶋H需要，合同還應(yīng)當(dāng)或可以呈

報(bào)上級(jí)主管機(jī)關(guān)鑒證、批準(zhǔn)，或報(bào)工商行政管理部門(mén)鑒證，

或請(qǐng)公證處公證。

四、合同的履行

（一）合同依法成立，既具有法律約束力。一切與合同

有關(guān)的部門(mén)、人員都必須本著“重合同、守信譽(yù)”的原則。

嚴(yán)格執(zhí)行合同所規(guī)定的義務(wù)。

（-）確保合同履行完畢的標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)以合同條款或法律

規(guī)定為準(zhǔn)。沒(méi)有合同條款或法律規(guī)定的，一般應(yīng)以物資交清,

30

工程竣工并驗(yàn)收合格、價(jià)款結(jié)清、無(wú)遺留交涉手續(xù)為準(zhǔn)。

（三）總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)部及有關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人應(yīng)

隨時(shí)了解、掌握合同的履行情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理或匯報(bào)。

否則，造成合同不能履行、不能完全履行的，要追究有關(guān)人

員的責(zé)任。

五、合同的變更、解除

（一）在合同履行過(guò)程中，碰到困難的，首先應(yīng)盡一切

努力克服困難，盡力保障合同的履行。如實(shí)際履行或適當(dāng)履

行確有人力不可克服的困難而需變更，解除合同時(shí)，應(yīng)在法

律規(guī)定或合理期限內(nèi)與對(duì)方當(dāng)事人進(jìn)行協(xié)商。

（-）對(duì)方當(dāng)事人提出變更、解除合同的，應(yīng)從維護(hù)本

企業(yè)公司合法權(quán)益出發(fā)，從嚴(yán)控制。

（三）變更、解除合同，必須符合《合同法》的規(guī)定，

并應(yīng)在企業(yè)公司內(nèi)辦理有關(guān)的手續(xù)。

（四）變更、解除合同的手續(xù)，應(yīng)按本制度規(guī)定的審批

權(quán)限和程序執(zhí)行。

（五）變更、解除合同，一律必需采用書(shū)面形式（包括

當(dāng)事人雙方的信件、函電、電傳等），口頭形式一律無(wú)效。

（六）變更、解除合同的協(xié)議在未達(dá)成或未批準(zhǔn)之前，

原合同仍有效，仍應(yīng)履行。但特殊情況經(jīng)雙方一致同意的例

外。

（七）因變更、解除合同而使當(dāng)事人的利益遭受損失的,

除法律允許免責(zé)任的以外，均應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，并在變更、

31

解除合同的協(xié)議書(shū)中明確規(guī)定。

（八）以變更、解除合同為名，行以權(quán)謀私、假公濟(jì)私

之實(shí)，損公肥私的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，從嚴(yán)懲處。

六、合同糾紛的處理

（一）合同在履行過(guò)程中如與對(duì)方當(dāng)事人發(fā)生糾紛的，

應(yīng)按《合同法》等有關(guān)法規(guī)和本《制度》規(guī)定妥善處理。

（-）合同糾紛由有關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)與法律顧問(wèn)負(fù)責(zé)處理，

經(jīng)辦人對(duì)糾紛的處理必須具體負(fù)責(zé)到底。

（三）處理合同糾紛的原則是：

L堅(jiān)持以事實(shí)為依據(jù)、以法律為準(zhǔn)繩，法律沒(méi)規(guī)定的，

以國(guó)家政策或合同條款為準(zhǔn)。

2.以雙方協(xié)商解決為基本辦法。糾紛發(fā)生后，應(yīng)及時(shí)與

對(duì)方當(dāng)事人友好協(xié)商，在既維護(hù)本企業(yè)公司合法權(quán)益，又不

侵犯對(duì)方合法權(quán)益的基礎(chǔ)上，互諒互讓?zhuān)_(dá)成協(xié)議，解決糾

紛。

3.因?qū)Ψ截?zé)任引起的糾紛，應(yīng)堅(jiān)持原則，保障我方合法

權(quán)益不受侵犯；因我方責(zé)任引起的糾紛，應(yīng)尊重對(duì)方的合法

權(quán)益，主動(dòng)承擔(dān)責(zé)任，并盡量采取補(bǔ)救措施，減少我方損失;

因雙方責(zé)任引起的糾紛，應(yīng)實(shí)事求是，分清主次，合情合理

解決。

（四）在處理糾紛時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)聯(lián)系，及時(shí)通氣，積極主

動(dòng)地做好應(yīng)做的工作，不互相推諉、指責(zé)、埋怨，統(tǒng)一意見(jiàn),

統(tǒng)一行動(dòng)，一致對(duì)外。

32

（五）合同糾紛的提出，加上由我方與當(dāng)事人協(xié)商處理

糾紛的時(shí)間，應(yīng)在法律規(guī)定的時(shí)效內(nèi)進(jìn)行，并必須考慮有申

請(qǐng)仲裁或起訴的足夠的時(shí)間。

（六）凡由法律顧問(wèn)處理的合同糾紛，有關(guān)部門(mén)必須主

動(dòng)提供下列證據(jù)材料。

1.合同的文本（包括變更、解除合同的協(xié)議），以及與

合同有關(guān)的附件、文書(shū)、傳真、圖表等；

2.送貨、提貨、托運(yùn)、驗(yàn)收、發(fā)票等有關(guān)憑證；

3.貨款的承付、托收憑證，有關(guān)財(cái)務(wù)帳目；

4.產(chǎn)品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、兩證一簽等資料：

5.有關(guān)方違約的證據(jù)材料；

6.其他與處理糾紛有關(guān)的材料。

三十二、對(duì)于合同糾紛經(jīng)雙方協(xié)商達(dá)成一致意見(jiàn)的，應(yīng)

簽訂書(shū)面協(xié)議，由雙方代表簽字并加蓋雙方單位公章或合同

專(zhuān)用章。

（七）對(duì)雙方已經(jīng)簽署的解決合同糾紛的協(xié)議書(shū)，上級(jí)

主管機(jī)關(guān)或仲裁機(jī)關(guān)的調(diào)解書(shū)、仲裁書(shū)，在正式生效后，應(yīng)

復(fù)印若干份，分別送與對(duì)該糾紛處理及履行有關(guān)的部門(mén)收

執(zhí)，各部門(mén)應(yīng)由專(zhuān)人負(fù)責(zé)該文書(shū)執(zhí)行的了解或履行。

（八）對(duì)于當(dāng)事人在規(guī)定的期限屆滿(mǎn)時(shí)沒(méi)有執(zhí)行上述文

書(shū)中有關(guān)規(guī)定的，承辦人應(yīng)及時(shí)向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。

（九）對(duì)方當(dāng)事人逾期不履行已經(jīng)發(fā)生法律效力的調(diào)解

書(shū)、仲裁決定書(shū)或判決書(shū)的，可向人民法院申請(qǐng)執(zhí)行。

（十）在向人民法院提交申請(qǐng)執(zhí)行書(shū)之前，有關(guān)部門(mén)應(yīng)

33

認(rèn)真檢查對(duì)方的執(zhí)行情況，防止差錯(cuò)。執(zhí)行中若達(dá)成和解協(xié)

議的，應(yīng)制作協(xié)議書(shū)并按協(xié)議書(shū)規(guī)定辦理。

（十一）合同糾紛處理或執(zhí)行完畢的，應(yīng)及時(shí)通知有關(guān)

單位，并將有關(guān)資料匯總、歸檔，以備考。

七、合同的管理

（一）本企業(yè)公司對(duì)合同實(shí)行二級(jí)管理、專(zhuān)業(yè)歸口制度,

法人委托書(shū)制度，基礎(chǔ)管理制度。

（-）本企業(yè)公司合同管理具體是：

企業(yè)公司由總經(jīng)理負(fù)責(zé)，歸管理部門(mén)為財(cái)務(wù)部、辦公室:

副總經(jīng)理管理；各部門(mén)具體負(fù)責(zé)各自授權(quán)范圍內(nèi)的合同談

判、擬稿及履行工作。

（三）企業(yè)公司所有合同均由辦公室統(tǒng)一登記編號(hào)、經(jīng)

辦人簽名后，按審批權(quán)限分別由總經(jīng)理或其他書(shū)面授權(quán)人簽

署。

（四）辦公室會(huì)同有關(guān)部門(mén)認(rèn)真做好合同管理的基礎(chǔ)工

作。具體如下：

1.建立合同檔案；

2.建立合同管理臺(tái)帳；

3.填寫(xiě)“合同情況月報(bào)表”。

第五節(jié)各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度

34

一、財(cái)務(wù)管理制度

為進(jìn)一步完善財(cái)務(wù)管理，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)及財(cái)

務(wù)制度，做到分工明確，責(zé)任到人，結(jié)合企業(yè)公司具體情況,

制定本制度。

（一）財(cái)務(wù)管理工作必須嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律，以提高經(jīng)

濟(jì)效益、壯大企業(yè)經(jīng)濟(jì)實(shí)力為宗旨，財(cái)務(wù)管理工作要貫徹“勤

儉辦企業(yè)”的方針，勤儉節(jié)約、精打細(xì)算、在企業(yè)經(jīng)營(yíng)中制

止浪費(fèi)和一切不必要的開(kāi)支，降低生產(chǎn)成本，提高利潤(rùn)。

（二）企業(yè)公司設(shè)財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)總監(jiān)協(xié)助總經(jīng)理對(duì)企業(yè)

公司財(cái)務(wù)進(jìn)行管理。

（三）出納員不得兼任會(huì)計(jì)檔案保管和債權(quán)債務(wù)帳目的

登記工作。

（四）財(cái)會(huì)人員都要認(rèn)真執(zhí)行崗位責(zé)任制，各司其職，

互相配合，如實(shí)反映和嚴(yán)格監(jiān)督各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。記帳、算帳、

報(bào)帳必須做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實(shí)、數(shù)字準(zhǔn)確、帳目清楚、

日清月結(jié)、近期報(bào)帳。

（五）財(cái)務(wù)人員在辦理會(huì)計(jì)事務(wù)中，必須堅(jiān)持原則，照

章辦事。對(duì)于違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)制度的事項(xiàng)，應(yīng)拒絕辦理,

并及時(shí)向相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。

（六）財(cái)務(wù)人員力求穩(wěn)定，不隨便調(diào)動(dòng)。財(cái)務(wù)人員調(diào)動(dòng)

工作或因故離職，必須與接替人員辦理交接手續(xù)，沒(méi)有辦清

交接手續(xù)的，不得離職，亦不得中斷會(huì)計(jì)工作。移交交接包

括移交人經(jīng)管的會(huì)計(jì)憑證、報(bào)表、帳目、款項(xiàng)、印章、實(shí)物

及未了事項(xiàng)。

35

（七）企業(yè)公司“財(cái)務(wù)專(zhuān)用章”由財(cái)務(wù)總監(jiān)保管，因出

差、開(kāi)會(huì)、請(qǐng)假等原因應(yīng)委托他人臨時(shí)保管，同時(shí)有文字記

錄備案。但被委托人不得同時(shí)保管印章和票據(jù)。在使用“財(cái)

務(wù)專(zhuān)用章”過(guò)程中必須登記詳細(xì)的使用用途，同時(shí)“財(cái)務(wù)專(zhuān)

用章”必須按以下規(guī)定用途使用：

1.作為銀行印鑒分別在指定的各開(kāi)戶(hù)銀行備案使用，不

得混用；

2.收款、付款、資金調(diào)撥等業(yè)務(wù)結(jié)算票據(jù)蓋章；收據(jù)、

發(fā)票蓋章；

3.辦理企業(yè)公司相關(guān)金融業(yè)務(wù)。

（八）發(fā)票專(zhuān)用章由財(cái)務(wù)部經(jīng)理保管并監(jiān)督使用，建立

登記制度。

（九）各類(lèi)票據(jù)管理：

1.承兌匯票指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)管理，管理人員要詳細(xì)登記臺(tái)

賬；

2.企業(yè)公司從稅務(wù)部門(mén)購(gòu)買(mǎi)的發(fā)票由指定專(zhuān)人保管，必

須在規(guī)定的范圍內(nèi)使用，發(fā)票開(kāi)具要完整、字跡清楚、印章

齊全。作廢時(shí)要加蓋“作廢”字樣，并全份保存，不得自行

銷(xiāo)毀；

3.企業(yè)公司所有的現(xiàn)金支票由出納保管，出納根據(jù)企業(yè)

公司的經(jīng)營(yíng)需要合理提取現(xiàn)金，盡量避免大額支取。其余支

票應(yīng)由指定人保管，開(kāi)出轉(zhuǎn)賬支票或電匯必須有完備的付款

手續(xù)方可轉(zhuǎn)賬或電匯；

4.收款收據(jù)是企業(yè)公司收取現(xiàn)金時(shí)開(kāi)出的憑據(jù)，企業(yè)公

36

司印制統(tǒng)一的收款收據(jù)，連號(hào)不重復(fù)，收款收據(jù)由財(cái)務(wù)部統(tǒng)

一保管。各部門(mén)領(lǐng)用時(shí)由經(jīng)辦人到財(cái)務(wù)登記并應(yīng)登記起訖號(hào)

碼。《收據(jù)》用完后交財(cái)務(wù)部驗(yàn)舊領(lǐng)新。在開(kāi)具收據(jù)時(shí)作廢

的要全份保存，不得丟失，企業(yè)公司將不定期對(duì)票據(jù)（承兌

匯票、發(fā)票、現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬單、收據(jù)）進(jìn)行檢杳，發(fā)現(xiàn)問(wèn)

題，及時(shí)糾正，如發(fā)現(xiàn)重大失誤或失職，處以重罰，直至追

究法律責(zé)任。

（十）企業(yè)公司“借條”除經(jīng)總經(jīng)理特批外，其余一律

按企業(yè)公司有關(guān)制度執(zhí)行。

^一）本制度解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)部。

二、財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)管理制度

（一）總則

1.為了加強(qiáng)企業(yè)公司內(nèi)部管理，規(guī)范企業(yè)公司財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)

行為，倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理控制費(fèi)用支出，

特制定本制度。

2.本制度根據(jù)相關(guān)的財(cái)經(jīng)制度及企業(yè)公司的實(shí)際情況，

將財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)分為日常辦公費(fèi)用、工薪福利及相關(guān)費(fèi)用、稅費(fèi)

支出、工程相關(guān)支出及專(zhuān)項(xiàng)支出等，以下分別說(shuō)明報(bào)銷(xiāo)相關(guān)

的借款流程及各項(xiàng)支出具體的財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)制度和報(bào)銷(xiāo)流程。

3.本制度適用企業(yè)公司全體員工。

（二）日常費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程

日常費(fèi)用主要包括差旅費(fèi)、電話(huà)費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、

低值易耗品及備品備件、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)等。

37

在一個(gè)預(yù)算期間內(nèi)，各項(xiàng)費(fèi)用的累計(jì)支出原則上不得超出預(yù)

算。

（三）費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的一般規(guī)定

1.報(bào)銷(xiāo)人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)（相關(guān)規(guī)定見(jiàn)發(fā)票管

理制度），且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。

2.填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)單應(yīng)注意：根據(jù)費(fèi)用性質(zhì)填寫(xiě)對(duì)應(yīng)單據(jù)；嚴(yán)

格按單據(jù)要求項(xiàng)目認(rèn)真寫(xiě)，注明附件張數(shù)；金額大小寫(xiě)須完

全一致（不得涂改）；簡(jiǎn)述費(fèi)用內(nèi)容或事由。

3,按規(guī)定的審批程序報(bào)批。

4.報(bào)銷(xiāo)XX元以上需提前一天通知財(cái)務(wù)部以便備款。

5.費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的一般流程：報(bào)銷(xiāo)人整理報(bào)銷(xiāo)單據(jù)并填寫(xiě)對(duì)

應(yīng)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單一須辦理申請(qǐng)或出入庫(kù)手續(xù)的應(yīng)附批準(zhǔn)后的

申請(qǐng)單或出入庫(kù)單一部門(mén)經(jīng)理審核簽字一財(cái)務(wù)經(jīng)理一總經(jīng)

理審批一到出納處報(bào)銷(xiāo)。

（四）工薪福利支付流程

L工資支付流程：

（1）每月1日由人力資源部將本月經(jīng)企業(yè)公司總經(jīng)理

審批后的工資支付標(biāo)準(zhǔn)（含人員變動(dòng)、額度變動(dòng)、扣款、社

會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金等信息）轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部；

（2）總經(jīng)理提供職工年度獎(jiǎng)金分配表；

（3）財(cái)務(wù)部根據(jù)獎(jiǎng)金表及支付標(biāo)準(zhǔn)編制標(biāo)準(zhǔn)格式的工

資表；

（4）按工薪審批程序?qū)徟?/p>

（5）每月10日由財(cái)務(wù)部支付上月工資；

38

（6）每月末之前員工到財(cái)務(wù)部領(lǐng)工資條并與工資卡內(nèi)

資金進(jìn)行核實(shí)。

2.社會(huì)保險(xiǎn)支付流程：

（1）社會(huì)保險(xiǎn)金由財(cái)務(wù)部協(xié)助人力資源部辦理銀行托

收手續(xù)，財(cái)務(wù)部收到銀行托收單據(jù)應(yīng)交人力資源部專(zhuān)人簽字

確認(rèn)，若有差異應(yīng)查明原因并按實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整。

（2）其他福利費(fèi)支出由企業(yè)公司人力資源部按審批后

的支付標(biāo)準(zhǔn)填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)單一經(jīng)部門(mén)經(jīng)理簽字確認(rèn)一財(cái)務(wù)經(jīng)理

一報(bào)總經(jīng)理審批，審批后的報(bào)銷(xiāo)單及支付標(biāo)準(zhǔn)交財(cái)務(wù)部辦理

報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。

（五）專(zhuān)項(xiàng)支出財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)流程

專(zhuān)項(xiàng)支出主要包括軟件及固定資產(chǎn)購(gòu)置、咨詢(xún)顧問(wèn)費(fèi)

用、廣告宣傳活動(dòng)費(fèi)及其他專(zhuān)項(xiàng)費(fèi)用等。

1.填寫(xiě)購(gòu)置申請(qǐng)：按企業(yè)公司《資產(chǎn)管理制度》相關(guān)規(guī)

定填寫(xiě)《資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)單》并報(bào)批。

2.報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)：相關(guān)的合同協(xié)議及批準(zhǔn)生效的購(gòu)置申請(qǐng)。

3.結(jié)賬報(bào)銷(xiāo)：

（1）資產(chǎn)驗(yàn)收（軟件應(yīng)安裝調(diào)試）無(wú)誤后，經(jīng)辦人憑

發(fā)票等資料辦理出入庫(kù)手續(xù)，按規(guī)定填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)單（經(jīng)辦人在

發(fā)票背面簽字并附出入庫(kù)單）；

（2）按資金支出規(guī)定審批程序?qū)徟?/p>

（3）財(cái)務(wù)部根據(jù)審批后的報(bào)銷(xiāo)單以支票形式付款；

（4）若需提前借款，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并

在5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。

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（六）其他專(zhuān)項(xiàng)支出報(bào)銷(xiāo)流程

1.費(fèi)用范圍：其他專(zhuān)項(xiàng)支出包括其他所有專(zhuān)門(mén)立項(xiàng)的費(fèi)

用（含咨詢(xún)顧問(wèn)、廣告及宣傳活動(dòng)費(fèi)、企業(yè)公司員工活動(dòng)費(fèi)

用、辦公室裝修及其他專(zhuān)項(xiàng)費(fèi)用）支出。

2.費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：此類(lèi)費(fèi)用一般金額較大，由主管部門(mén)經(jīng)理

根據(jù)實(shí)際需要向總經(jīng)理提交請(qǐng)示報(bào)告（含項(xiàng)目可行性分析、

費(fèi)用預(yù)算及相關(guān)收益預(yù)測(cè)表等），經(jīng)總經(jīng)理簽署審核意見(jiàn)后

報(bào)董事長(zhǎng)及其授權(quán)人審批。

3.財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)流程

（1）審批后的報(bào)告文件到財(cái)務(wù)部備案，以便財(cái)務(wù)備款。

（2）簽訂合同：由直接負(fù)責(zé)部門(mén)與合作方簽訂正式合

作合同，（合同簽訂前由企業(yè)公司法律顧問(wèn)的審核，合同應(yīng)

注明付款方式等）。

（3）付款流程：

①由經(jīng)辦人整理發(fā)票等資料并填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單（填寫(xiě)規(guī)

范參照日常費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)一般規(guī)定）；

②按審批程序?qū)徟褐鞴懿块T(mén)經(jīng)理審核簽字一財(cái)務(wù)經(jīng)理

一總經(jīng)理審批；

③財(cái)務(wù)部根據(jù)審批后的報(bào)銷(xiāo)單金額付款；

④若需提前借款，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5

個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。

（七）附則

1.本制度解釋權(quán)歸企業(yè)公司財(cái)務(wù)部。

2.本制度經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)議討論通過(guò)并經(jīng)過(guò)總經(jīng)理簽

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字通過(guò)。

三、員工工資發(fā)放管理制度

（一）總則

1.按照企業(yè)公司經(jīng)營(yíng)理念和管理模式，遵照國(guó)家有關(guān)勞

動(dòng)人事管理政策和企業(yè)公司其它有關(guān)規(guī)章制度，特制定本制

度。

2.本制度適用于企業(yè)公司全體員工（臨時(shí)工除外）。本

制度所指工資，是指每月定期發(fā)放的工資，不含獎(jiǎng)金和風(fēng)險(xiǎn)

收入。

（二）工資結(jié)構(gòu)

1.員工工資由固定工資、績(jī)效工資兩部分組成。

2.工資包括：基本工資、崗位工資、加班工資、職務(wù)津

貼、住房補(bǔ)貼、餐飲補(bǔ)貼、交通補(bǔ)貼。

3.固定工資是根據(jù)員工的職務(wù)、資歷、學(xué)歷、技能等因

素確定的、相對(duì)固定的工作報(bào)酬。固定工資在工資總額中占

60%。

4.績(jī)效工資是根據(jù)員工考勤表現(xiàn)、工作績(jī)效及企業(yè)公司

經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)確定的、不固定的工資報(bào)酬，每月調(diào)整一次?？?jī)效

工資在工資總額中占0—40%。

5.部門(mén)經(jīng)理每月對(duì)員工進(jìn)行考核，確定績(jī)效工資發(fā)放比

例并報(bào)行政部審核、經(jīng)行政總經(jīng)理審批后交財(cái)務(wù)部作為工資

核算依據(jù)。

6.員工工資扣除項(xiàng)目包括：個(gè)人所得稅、缺勤、扣款（含

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貸款、借款、罰款等）、代扣社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)、代扣通訊費(fèi)等。

（三）工資系列

1.企業(yè)公司根據(jù)不同職務(wù)性質(zhì)，分別制定管理層、職能

管理、生產(chǎn)、營(yíng)銷(xiāo)五類(lèi)工資系列。

2.管理層系列適用于企業(yè)公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理。

3.職能管理工資系列適用于從事行政、財(cái)務(wù)、人事、質(zhì)

管、物流等日常管理或事務(wù)工作的員工。

4.生產(chǎn)工資系列適用于生產(chǎn)部從事生產(chǎn)工作的員工。

5.營(yíng)銷(xiāo)工資系列適用于銷(xiāo)售部銷(xiāo)售人員（各項(xiàng)目部銷(xiāo)售

人員可參照?qǐng)?zhí)行）。

（四）工資計(jì)算方法

1.工資計(jì)算公式：

應(yīng)發(fā)工資二固定工資+績(jī)效工資

實(shí)發(fā)工資二應(yīng)發(fā)工資一扣除項(xiàng)目

2.工資標(biāo)準(zhǔn)的確定：根據(jù)員工所屬的崗位、職務(wù)，依據(jù)

崗位工資評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)確定其工資標(biāo)準(zhǔn)。

3.績(jī)效工資與績(jī)效考核結(jié)果掛鉤，試用期與實(shí)習(xí)期員工

不享受績(jī)效工資。

4.績(jī)效工資確定

（1）員工在規(guī)定工作時(shí)制外繼續(xù)工作者，須填寫(xiě)《加

班申請(qǐng)表》并經(jīng)本部門(mén)主管及行政部批準(zhǔn)后方可以加班論。

（2）職能部門(mén)普通員工考核由其部門(mén)經(jīng)理負(fù)責(zé)；部門(mén)

考核由其主管負(fù)責(zé)；《考勤表》和《加班申請(qǐng)表》每月10

號(hào)前上報(bào)至財(cái)務(wù)部作為計(jì)算工資之用。

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（3）加班費(fèi)用計(jì)算

①平日加班：平時(shí)加班為平時(shí)工資的L5倍。

加班工資二平時(shí)工資（全勤）+22+8XL5倍X加班時(shí)

間

②雙休日加班。雙休日加班為平時(shí)工資的2倍。

加班工資二平時(shí)工資（全勤）+22+8X2倍X加班時(shí)間

③法定節(jié)日加班。法定節(jié)日加班為平時(shí)工資的3倍。加

班工資二平時(shí)工資（全勤）X3倍X加班時(shí)間

（五）基本工資評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)：總經(jīng)理級(jí)別基本工資元/月，

副總經(jīng)理級(jí)別元/月，主任、部門(mén)經(jīng)理及總經(jīng)理助理級(jí)別元/

月，職能管理級(jí)別元/月，試用期元/月，實(shí)習(xí)期元/月。

四、銷(xiāo)售收入和應(yīng)收賬款管理制度

銷(xiāo)售和應(yīng)收賬款存在兩條明顯的管理主線(xiàn)，以物流為主

要管理對(duì)象的營(yíng)銷(xiāo)管理是一條線(xiàn)，以資金流為主要管理對(duì)象

的財(cái)務(wù)管理是另一條線(xiàn)，兩條線(xiàn)相互監(jiān)督相互促進(jìn)。

（-）銷(xiāo)售收入的管理

L管理要點(diǎn)

（1）票據(jù)控制

銷(xiāo)售業(yè)務(wù)發(fā)生必須由營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)開(kāi)具銷(xiāo)售單據(jù)（或以出庫(kù)

單代替），發(fā)貨必須是貨票同行。無(wú)論現(xiàn)銷(xiāo)還是賒銷(xiāo)，都應(yīng)

由直接經(jīng)手銷(xiāo)貨以外的人（財(cái)務(wù)人員）開(kāi)具發(fā)票，再由銷(xiāo)貨

經(jīng)手人發(fā)貨，以加強(qiáng)內(nèi)部控制。

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（2）訂單控制

采用訂貨單方法對(duì)銷(xiāo)售業(yè)務(wù)進(jìn)行控制。公司與購(gòu)貨單位

簽訂訂貨單，注明客戶(hù)全稱(chēng)，地址、訂貨日期、訂貨單號(hào)、

貨物名稱(chēng)、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)、質(zhì)量要求、付款方式、提發(fā)

貨時(shí)間、運(yùn)輸方式等內(nèi)容。

（3）合同控制

對(duì)于銷(xiāo)量較大的單位應(yīng)簽訂銷(xiāo)貨合同或協(xié)議，明確雙方

的權(quán)利義務(wù)。

2.現(xiàn)銷(xiāo)管理

程序如下：

（1）開(kāi)票：由銷(xiāo)售部門(mén)人員開(kāi)具銷(xiāo)售單據(jù)。

（2）收款：收款由財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)并根據(jù)銷(xiāo)售單據(jù)開(kāi)具

發(fā)票，收款人收款時(shí)核對(duì)單價(jià)是否準(zhǔn)確，并驗(yàn)算單價(jià)、金額

是否相符，大小寫(xiě)金額是否相等。現(xiàn)金收入，則在發(fā)票上加

蓋現(xiàn)金收訖章。

（3）發(fā)貨：客戶(hù)憑出庫(kù)單向倉(cāng)庫(kù)提貨。

（4）裝運(yùn)檢查：相關(guān)部門(mén)人員應(yīng)對(duì)所售貨物進(jìn)行監(jiān)督

檢查，直至運(yùn)出苗圃區(qū)。

（5）記賬：財(cái)務(wù)部門(mén)記賬，并將現(xiàn)金或支票交出納，

出納將現(xiàn)金或支票存入銀行。財(cái)務(wù)部將發(fā)票記賬聯(lián)、銷(xiāo)售單

據(jù)存根聯(lián)和銀行進(jìn)賬單核對(duì)記賬。

3.賒銷(xiāo)管理

程序如下：

（1）銷(xiāo)售部門(mén)接受客戶(hù)訂單。

44

（2）銷(xiāo)售部門(mén)草擬合同，報(bào)分管副總，法務(wù)部門(mén)，總

經(jīng)經(jīng)理審批賒銷(xiāo)業(yè)務(wù)。

（3）購(gòu)銷(xiāo)雙方在合同上簽字并加蓋公章。

（4）由銷(xiāo)售部門(mén)人員開(kāi)具銷(xiāo)售單據(jù)。

（5）由財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)銷(xiāo)售單據(jù)開(kāi)具發(fā)票，發(fā)票開(kāi)好后

應(yīng)由人負(fù)責(zé)審核發(fā)票內(nèi)容是否填寫(xiě)完整，有無(wú)錯(cuò)誤。

（6）發(fā)貨檢查：相關(guān)部門(mén)人員應(yīng)對(duì)所售貨物進(jìn)行監(jiān)督

檢查，直至運(yùn)出苗圃區(qū)。

（7）財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)發(fā)票、銷(xiāo)售單據(jù)和合同，登記應(yīng)收

賬款明細(xì)賬。

（二）應(yīng)收賬款的管理

應(yīng)收賬款核算管理在財(cái)務(wù)部門(mén)，回收管理在銷(xiāo)售部門(mén)。

財(cái)務(wù)部門(mén)和銷(xiāo)售部門(mén)應(yīng)當(dāng)緊密配合做好應(yīng)收賬款的管理工

作。

L財(cái)務(wù)部門(mén)的工作

（1）核算：正確做好應(yīng)收賬款的分戶(hù)核算，做到不重

不漏，不串戶(hù)，并配合銷(xiāo)售部門(mén)定期與客戶(hù)對(duì)賬，如果對(duì)賬

發(fā)現(xiàn)不一致，應(yīng)及時(shí)查明原因。

（2）控制；一方面是對(duì)應(yīng)收賬款的控制，另一方面是

對(duì)銷(xiāo)售隊(duì)伍的控制。

1）定期編報(bào)《應(yīng)收賬齡賬款月報(bào)表》

2）每半年或一年進(jìn)行一次賬齡分析，填寫(xiě)《賬齡分析

表》，提請(qǐng)銷(xiāo)售部門(mén)催收。

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3）加強(qiáng)壞賬管理，在清理往來(lái)賬的基礎(chǔ)上，編報(bào)《呆

壞賬核銷(xiāo)匯總表》，經(jīng)批準(zhǔn)后核銷(xiāo)，并對(duì)核銷(xiāo)后的壞賬登記

備查，以防資產(chǎn)流失。

4）監(jiān)督銷(xiāo)售部門(mén)人員的工作，確保收入及時(shí)入賬，應(yīng)

收賬款及時(shí)回籠。

5）配合銷(xiāo)售部門(mén)做好客戶(hù)信用分析評(píng)價(jià)，對(duì)收款政策

提出意見(jiàn)。

2.銷(xiāo)售部門(mén)的工作

（1）銷(xiāo)售核查：嚴(yán)格審查銷(xiāo)售業(yè)務(wù)，防止個(gè)別銷(xiāo)售人

員虛報(bào)銷(xiāo)售，進(jìn)而導(dǎo)致會(huì)計(jì)核算失真。

（2）信用管理：加強(qiáng)對(duì)客戶(hù)償債能力和信用狀況的分

析，并針對(duì)分析結(jié)果對(duì)收賬政策提出建議，如果發(fā)現(xiàn)款項(xiàng)可

能出現(xiàn)問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)匯報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。

（3）基礎(chǔ)核算：健全應(yīng)收賬款核算基礎(chǔ)工作，做好銷(xiāo)

售和收款統(tǒng)計(jì)，隨時(shí)賬務(wù)應(yīng)收賬款的回款動(dòng)態(tài)和完成情況。

（4）收款：加強(qiáng)款項(xiàng)催收工作，合理安排收款，填寫(xiě)

《應(yīng)收款收款日程安排表》，有計(jì)劃地開(kāi)展收款工作，每月

填報(bào)《回款報(bào)表》。

五、廉政建設(shè)管理制度

（一）為加強(qiáng)廉政建設(shè)，杜絕違法亂紀(jì)行為，保持企業(yè)

公司員工隊(duì)伍的清正廉潔，根據(jù)有關(guān)黨政紀(jì)規(guī)定制訂本制

度；

（二）全體員工要認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹執(zhí)行中紀(jì)委關(guān)于領(lǐng)導(dǎo)干

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部廉潔自律的規(guī)定、《廉政準(zhǔn)則》和市建設(shè)黨工委《關(guān)于黨

風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作的實(shí)施意見(jiàn)》，嚴(yán)格按國(guó)家和省、

市有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)定以及企業(yè)公司有關(guān)規(guī)章制度辦事，

嚴(yán)禁不按規(guī)定程序操作或越權(quán)審批；

（三）堅(jiān)持公開(kāi)辦事制度，公開(kāi)辦事程序、辦事結(jié)果，

自覺(jué)接受監(jiān)督；

（四）大型項(xiàng)目和大宗設(shè)備、物資采購(gòu)一律實(shí)行公開(kāi)招

標(biāo)或議標(biāo)，擇優(yōu)選擇施工單位和供貨方；

（五）發(fā)揚(yáng)艱苦奮斗、勤儉節(jié)約精神，反對(duì)講排場(chǎng)、擺

闊氣，搞鋪張浪費(fèi)：對(duì)外接待要嚴(yán)格按標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行：

（六）勤政廉政，嚴(yán)禁利用職權(quán)“索、拿、卡、要”，

不得擅自接受當(dāng)事人的宴請(qǐng)或高檔娛樂(lè)消費(fèi)等活動(dòng)。外單位

請(qǐng)柬，一律交企業(yè)公司辦公室由企業(yè)公司領(lǐng)導(dǎo)酌情處理；

（七）嚴(yán)禁利用工作之便為自己或親友謀利，未經(jīng)批準(zhǔn)

不得公車(chē)私用；

（八）公務(wù)活動(dòng)中，不得以任何名義接受禮金、信用卡、

有價(jià)證券以及各種貴重物品。如因特殊原因難以謝絕而接受

的，禮金禮物必須如數(shù)交財(cái)務(wù)部登記，并按有關(guān)規(guī)定酌情處

理。

六、借款和報(bào)銷(xiāo)的規(guī)定

為進(jìn)一步完善財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，依據(jù)企業(yè)

公司的規(guī)范化管理要求，特制定本標(biāo)準(zhǔn)及程序。企業(yè)公司各

部門(mén)一切費(fèi)用開(kāi)支和財(cái)務(wù)開(kāi)支，由企業(yè)公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)，實(shí)

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行一支筆審批制度。

（-）借款審批及標(biāo)準(zhǔn)

1.出差人員借款，必須先填寫(xiě)“借款憑證”，經(jīng)部門(mén)負(fù)

責(zé)人或分管領(lǐng)導(dǎo)同意后，經(jīng)財(cái)務(wù)核準(zhǔn)，報(bào)總經(jīng)理批示，方可

借款。前次借款出差返回時(shí)間超過(guò)三天無(wú)故未報(bào)銷(xiāo)者，不得

再借款。

2.外單位、個(gè)人因私借款，填寫(xiě)“借款憑證”后，經(jīng)總

經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可借款。凡企業(yè)公司職工借用公款，在原借

款未還清前，不得再借。企業(yè)公司員工借款，原則上不得超

過(guò)借款人當(dāng)月工資數(shù)，如有特殊情況，須先經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后,

方可借款。

3.借款出差人員回企業(yè)公司后，七天內(nèi)應(yīng)按規(guī)定到財(cái)務(wù)

部報(bào)賬，報(bào)賬后結(jié)清所欠部分金額。七天內(nèi)不辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)

的，財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)監(jiān)督借款人還清全部借款。否則，財(cái)務(wù)部

門(mén)有權(quán)在當(dāng)月工資中扣除，不足部分由借款人補(bǔ)齊，并扣罰

當(dāng)月30%效益工資。

4.其他臨時(shí)借款，如業(yè)務(wù)費(fèi)、備用金等，按相關(guān)規(guī)定辦

理。

5.允許借款范圍：