李先生“獨(dú)身家庭”投資理財(cái)規(guī)劃方案設(shè)計(jì)3

湖南商務(wù)職業(yè)技術(shù)學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)

目錄

1李先生的個(gè)人財(cái)務(wù)情況介紹..........................................1

2李先生的個(gè)人財(cái)務(wù)狀況分析..........................................1

2.1建立客戶資產(chǎn)負(fù)債表格..........................................1

2.2建立客戶現(xiàn)金流量表格..........................................2

2.3客戶財(cái)務(wù)比率分析..............................................2

2.4客戶財(cái)務(wù)狀況總體分析..........................................3

3李先生理財(cái)目標(biāo)確定................................................4

4李先生的理財(cái)規(guī)劃方案設(shè)計(jì)..........................................4

4.1調(diào)整客戶個(gè)人現(xiàn)金流量..........................................4

4.2三年投資規(guī)劃..................................................4

4.3準(zhǔn)備購房資金..................................................5

4.4準(zhǔn)備結(jié)婚金....................................................6

5理財(cái)規(guī)劃方案效果預(yù)測..............................................6

5.1現(xiàn)金流量預(yù)測..................................................6

5.2資產(chǎn)負(fù)債預(yù)測..................................................7

6總結(jié)..............................................................7

參考資料.............................................................9

I

湖南商務(wù)職業(yè)技術(shù)學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)

李先生“獨(dú)身家庭”投資理財(cái)規(guī)劃設(shè)計(jì)

1李先生的個(gè)人財(cái)務(wù)情況介紹

李先生是湖北武昌人，獨(dú)生子女，1999年出生今年24歲，目前在一中等城

市國有企業(yè)從事鉗工工作，月收入稅后9000元，其五險(xiǎn)一金單位會(huì)為其繳納，

各類獎(jiǎng)金、福利金每年約2萬元，從畢業(yè)到工作已經(jīng)有1年時(shí)間。未婚單身。

李先生畢業(yè)之后，一直與朋友合租，每個(gè)月的租金費(fèi)用為1000元；李先生酷愛

網(wǎng)絡(luò)游戲，每月在此項(xiàng)上支出1500元；除此之外，李先生每月的日常生活花費(fèi)

比較節(jié)約，約為800元。另外，每年的國慶節(jié)李先生會(huì)與好友外出旅游，提高

生活質(zhì)量，平均每年消費(fèi)2000元。目前李先生擁有存款80000元，在李先生工

作的第二年，購入一輛價(jià)值為30萬元的小汽車，其父母為其首付了10萬元及

相應(yīng)的商業(yè)保險(xiǎn)，剩下20萬分36期由李先生工資及其父母共同支出，其貸款

月利率為6.65%，因此每月貸款本息總費(fèi)用為6143元，其中李先生的父母支出21

43元，李先生支出4000元。李先生希望通過投資理財(cái)?shù)姆绞?，減輕自己的貸款

負(fù)擔(dān)，并且在自己30歲左右擁有足夠的資金來購置一套大平層房子，并在一兩

年后組建自己的家庭，同時(shí)擁有一定的存款來面對各種突發(fā)事件。

2李先生的個(gè)人財(cái)務(wù)狀況分析

2.1建立客戶資產(chǎn)負(fù)債表格

表2-1李先生個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表

（2022.1-2022.12）單位：元

資產(chǎn)金額（元）負(fù)債金額（元）

銀行存款80000汽車貸款221148

金融資產(chǎn)0其他0

實(shí)物資產(chǎn)300000負(fù)債總計(jì)221148

資產(chǎn)總計(jì)380000凈資產(chǎn)158852

從李先生的個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表來看，李先生擁有一定的儲(chǔ)蓄意識(shí)，但是從未

進(jìn)行過金融投資，其主要的資產(chǎn)來源于價(jià)值30萬元的汽車，但是其中有著20

萬元的貸款，貸款壓力較大。

考慮到李先生在國企工作，工作相對穩(wěn)定，以及金融環(huán)境中投資工具方式

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的增多，建議李先生進(jìn)行一定項(xiàng)目的金融投資，來降低自身的貸款壓力。

2.2建立客戶現(xiàn)金流量表格

表2-2客戶個(gè)人現(xiàn)金流量表

（2022.1-2022.12）單位：元

收入金額（元）支出金額（元）

工資108000日常生活支出9600

各類獎(jiǎng)金福利20000房租12000

收入總計(jì)128000網(wǎng)絡(luò)娛樂支出18000

旅游花費(fèi)2000

車貸支出48000

總支出89600

結(jié)余38400

通過閱讀李先生個(gè)人現(xiàn)金流量表，可以得出以下結(jié)論：李先生的收入來源

比較的單一，主要收入為工資收入，結(jié)構(gòu)層次不夠豐富，建議將之前的存款以

及今年的收入進(jìn)行合理分配進(jìn)行投資。

另外李先生在網(wǎng)絡(luò)娛樂方面的支出過于沉冗，盡管李先生在日常生活上面

非常節(jié)省，但是其支出結(jié)構(gòu)不夠合理，建議在娛樂支出項(xiàng)進(jìn)行消減，以提高每

年的現(xiàn)金結(jié)余。

2.3客戶財(cái)務(wù)比率分析

通過閱讀李先生的個(gè)人財(cái)務(wù)比率表格，可以得出以下結(jié)論：

（1）以李先生目前的資產(chǎn)來看，其擁有一定的面對突發(fā)形況水平，但是在

面對需要重大錢財(cái)?shù)氖虑闀r(shí)的應(yīng)對水平還有待提高；

（2）李先生目前的基于比率處于中間水平，但是結(jié)合其現(xiàn)金流量支出來看，

有必要削減在娛樂方面的消費(fèi)，增加一定的日常消費(fèi)來提高生活質(zhì)量，且可以

進(jìn)一步提高結(jié)余比率；

（3）李先生目前缺少投資意識(shí)，考慮到還擁有一定的存款，可以加大投資

來提高非工資收入；

（4）李先生目前的變現(xiàn)資產(chǎn)償還債務(wù)的能力稍微薄弱，考慮到疫情形勢下

的經(jīng)濟(jì)不穩(wěn)定，在面對突然的經(jīng)濟(jì)變化時(shí)，員工的薪酬和福利收到影響，李先

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生無法快速的減輕自身的負(fù)債水平，從而合理的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)；

（5）李先生目前的負(fù)債收入比率稍高于正常水平，這意味著有著一定的債

務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，考慮到李先生工作比較穩(wěn)定，因此還是可以通過增加非工資收入的方

式來減輕負(fù)債壓力；

（6）李先生目前的車輛債務(wù)數(shù)額較大，而收入主要靠工資為主，因此清債

比率低于正常水平，應(yīng)通過增加收入來減輕債務(wù)壓力；

（7）特殊性的負(fù)債比率高于正常水平，正常應(yīng)保持在50%一下，建議在不影

響他人正常生活的情況下向親戚朋友借款提前償還車貸。

表2-3客戶財(cái)務(wù)比率表

（2022.1-2022.12）

項(xiàng)目計(jì)算公式參考值實(shí)際主要功能診斷

值

流動(dòng)性比率流動(dòng)資產(chǎn)/月支出3～6約應(yīng)急儲(chǔ)備狀況正常

5.8

結(jié)余比率年結(jié)余/年稅后收入10%～30%儲(chǔ)蓄意識(shí)和投正常

40%資理財(cái)能力

家庭投資比率投資資產(chǎn)/凈資產(chǎn)50%0投資意識(shí)無

即付比率流動(dòng)資產(chǎn)/負(fù)債總額70%59.2%短期償債能力稍弱

負(fù)債收入比率年債務(wù)支出/年稅后＜40%44.4%短期償債能力稍弱

收入

清償比率凈資產(chǎn)/總資產(chǎn)＞50%47.1%綜合償債能力稍弱

負(fù)債比率負(fù)債/總資產(chǎn)＜50%52.9%綜合償債能力稍弱

財(cái)務(wù)自由度（目前凈資產(chǎn)*投資≥10財(cái)務(wù)自由程度無

回報(bào)率/目前年支出）

2.4客戶財(cái)務(wù)狀況總體分析

李先生財(cái)務(wù)狀況總體分析：從以上表格我們可以閱讀出，李先生擁有一定

的現(xiàn)金資產(chǎn)，但是投資意識(shí)相對比較弱，無法將現(xiàn)金資產(chǎn)進(jìn)行增值。其現(xiàn)金流

量表格則表明，李先生在每年的凈資產(chǎn)方面還可以進(jìn)一步提高，即削弱娛樂支

出。另外李先生的債務(wù)壓力較大，其還款壓力主要來自于沒有非工資收入，還

款能力依賴于工資收入。基于互聯(lián)網(wǎng)金融理財(cái)市場的繁榮，建議李先生選擇一

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些理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行投資來實(shí)現(xiàn)收入的進(jìn)一步提高（比如國債、基金等），以用來快

速還貸，積累總資產(chǎn)。

3李先生理財(cái)目標(biāo)確定

在接下來的理財(cái)規(guī)劃中，結(jié)合李先生目前的財(cái)務(wù)狀況，為李先生指定了三

步走的理財(cái)方案。

第一步：調(diào)整目前的消費(fèi)結(jié)構(gòu)分布，提高李先生的流動(dòng)資產(chǎn)，增加李先生

的償債水平，在償還車貸之后有著一定的資產(chǎn)積累。

中期目標(biāo)：在自己30歲時(shí)購置一套120平方米的房屋。

長期目標(biāo)：在8年后積累一定的資金完成婚姻組建家庭。

4李先生的理財(cái)規(guī)劃方案設(shè)計(jì)

4.1調(diào)整客戶個(gè)人現(xiàn)金流量

從表2-2中可以看出，李先生在網(wǎng)絡(luò)娛樂消費(fèi)方面一年的支出為18000元，

而在日常生活消費(fèi)上僅為9600元。其消費(fèi)結(jié)構(gòu)比率嚴(yán)重不合格，建議李先生削

減娛樂方面的支出到一年4800元，平均每月消費(fèi)400元，既能享受到一定的精

神樂趣還能提高凈收入，同時(shí)將日常生活消費(fèi)上調(diào)至12000元，提高一定的生

活質(zhì)量。

通過調(diào)整客戶個(gè)人現(xiàn)金流量，可以每月多積累900元，一年累計(jì)積累10800

元，每年的現(xiàn)金支出由89600元降低至78800元，通過“節(jié)流”的方式來積累

財(cái)富。

4.2三年投資規(guī)劃

2022年結(jié)束后，李先生擁有銀行存款118400元，并且尚未進(jìn)行任何投資，

儲(chǔ)蓄在銀行之中的收益非常低，因此將這筆金額合理分配為兩大類。第一大類

作為應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)的資金保障生活，建立緊急儲(chǔ)備金；第二大項(xiàng)作為投資資金來實(shí)

現(xiàn)資產(chǎn)增值，建議李先生取存款中的8萬元來進(jìn)行一個(gè)兩年投資。

考慮到李先生比較年輕，投資經(jīng)驗(yàn)不足，因此需要通過“多放籃子下蛋”

的方式來規(guī)避投資風(fēng)險(xiǎn)，因此建議進(jìn)行平衡型投資：

表4-2投資組合

投資方式資產(chǎn)配置比例投資金額實(shí)際報(bào)酬率預(yù)計(jì)收入

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銀行理財(cái)產(chǎn)品30%24000元5%1200元

股票型基金50%40000元15%6000元

債券型基金20%16000元6%960元

通過投資的方式，李先生每年可以獲得投資收入8160元，每年的總收入由

128000元提升至136160元，實(shí)現(xiàn)“開源”，第一年的凈收入由38400元提升至

136160元-78800元=57360元。

其中將凈收入的17360元繼續(xù)充當(dāng)緊急儲(chǔ)備金，剩下的4萬元繼續(xù)進(jìn)行股

票型基金投資，通過此方法，在第二年可獲得總投資收益14160元，凈收入提

高至71520元，其中的21520元充當(dāng)緊急儲(chǔ)備金，剩下5萬元進(jìn)行股票型基金

投資，第三年凈收入提高至79020元。

此時(shí)李先生的投資資產(chǎn)總計(jì)為：80000+40000+50000=170000元。

三年來凈收入總計(jì)為：57360+71520+79020=207900元

三年后的流動(dòng)資產(chǎn)總計(jì)為：118400+203900=326300元

此時(shí)李先生的車貸已經(jīng)還款結(jié)束，此時(shí)終止前三年的理財(cái)方式，在2026年

1月份，李先生名下將擁有一輛價(jià)值30萬的車，以及現(xiàn)金存款326300元。

4.3準(zhǔn)備購房資金

李先生想要在30歲左右購置一套房產(chǎn)，并且要求為大平層（150平方米左

右），假設(shè)當(dāng)?shù)氐姆績r(jià)約為8000元/平方米，因此購房總價(jià)約為120萬元。按照

六成按揭，考慮到李先生在國有企業(yè)工作，工作穩(wěn)定，因此貸款15年，按照公

積金基準(zhǔn)利率（3.25%）及每月等額還款進(jìn)行計(jì)算可得：需要支付的首付價(jià)格為

48萬元，每月還款5059.22元，總支付利息190658.72元，本息合計(jì)910658.72

元。

因此在第二個(gè)三年后，李先生的流動(dòng)資產(chǎn)要達(dá)到以下兩個(gè)要求：（1）能夠

支付購房首付；（2）剩余的流動(dòng)資產(chǎn)在進(jìn)行投資后能保證還款壓力不艱巨。

假設(shè)李先生在30歲時(shí)工資保持現(xiàn)有水平，在貸款購房之后每年的總支出為：

12000+4800+2000+5059.22*12約等于78200元，在當(dāng)年李先生的總資產(chǎn)約為

300000+1200000+200000=1700000元，設(shè)定李先生的負(fù)債比率為50%，則要求當(dāng)

年李先生的總資產(chǎn)達(dá)到910658.72/0.5約等于180萬，進(jìn)一步推算得知在當(dāng)年

要求李先生要擁有流動(dòng)資產(chǎn)1800000-1200000-300000+480000=780000元

李先生在2026年后三年沒有還款負(fù)擔(dān)，在不考慮到理財(cái)收入的前提下三年

可存款（108000-17000）*3=273000元，加上2025年前結(jié)余的326300元共計(jì)

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599300元，離預(yù)計(jì)流動(dòng)資產(chǎn)差距180700元。

因此建議李先生從2026年起重新分配投資項(xiàng)目，以達(dá)到預(yù)期要求。將2026

年前結(jié)余的存款中分撥30萬元進(jìn)行投資。

表4-32026-2029年投資組合

投資方式投資金額實(shí)際報(bào)酬率每年預(yù)計(jì)收入

銀行定期100000元4.126%4126元

股票型基金100000元15%15000元

債券型基金100000元6%6000元

同時(shí)每年凈收入9.9萬元按照1：1的比率進(jìn)行股票型基金和債券型基金進(jìn)

行投資，3年后預(yù)計(jì)投資收入約15萬元。

三年凈收入：99000*3+150000約為45萬元。在購房前擁有流動(dòng)資產(chǎn)約為77

萬元，基本符合預(yù)期設(shè)定，以保證長期房貸壓力不大。

4.4準(zhǔn)備結(jié)婚金

李先生在30歲首付房款后，結(jié)余29萬元流動(dòng)資金，將其中的4萬元作為

緊急資金，剩下的25萬元按照2：2：1的比例進(jìn)行銀行定期、股票型基金、債

券型基金進(jìn)行投資，每年投資收益約為22000元，因此每年的凈收入為70000

元，在李先生32歲時(shí)擁有流動(dòng)資金約為47萬元，可以從中抽取15萬元作為婚

禮準(zhǔn)備金，剩余的32萬元中12萬元作為現(xiàn)金存款，剩下20萬元繼續(xù)進(jìn)行投資。

5理財(cái)規(guī)劃方案效果預(yù)測

5.1現(xiàn)金流量預(yù)測

表5-1客戶2030后年現(xiàn)金流量表

單位：元

收入金額（元）支出金額（元）

工資108000日常生活支出20000

年終獎(jiǎng)20000按揭還貸60000

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理財(cái)收益22000總支出80000

收入總計(jì)150000結(jié)余70000

5.2資產(chǎn)負(fù)債預(yù)測

表5-22032年后資產(chǎn)負(fù)債表

（2032.1-2032.12）單位：元

資產(chǎn)金額（元）負(fù)債金額（元）

銀行存款120000住房貸款800000

金融資產(chǎn)200000購車貸款0

實(shí)物資產(chǎn)1500000負(fù)債總計(jì)800000

資產(chǎn)總計(jì)1820000凈資產(chǎn)1020000

結(jié)余比率=70000/128000=54.69%>30%這表明李先生結(jié)余能力強(qiáng)，有較強(qiáng)的

資金儲(chǔ)備能力；

投資與凈資產(chǎn)比率=200000/1020000=19.61%<50%表明李先生在擁有房貸之

后的首幾年，雖然有著一定的投資，但是投資能力偏弱；

清償比率=1020000/1820000=56.04%>60%~70%表明李先生在購房和組建家

庭之后清償債務(wù)能力較為正常；

負(fù)債收入比率=60000/128000=46.88%<40%說明李先生在購房和組建家庭之

后清償債務(wù)能力較為正常；

流動(dòng)性比率=320000/(80000/12)=48>3說明該李先生短期償債能力非常強(qiáng)。

以上比率中雖然情場比率和負(fù)債收入比率比起參照值稍有些偏差，但是這

是僅