出口退稅管理功能（離線申報操作手冊）

電子稅務局出口退稅管理功能

離線申報操作手冊

目錄

1出口退（免）稅企業(yè)資格信息報告..................................................3

2出口），兌申4

2.1正式申報...........................................................................5

2.2審核結(jié)果反饋.......................................................................7

3出口企業(yè)分類管理...................................................................7

4出口退稅自檢服務...................................................................8

4.1數(shù)據(jù)上傳...........................................................................9

4.2數(shù)據(jù)自檢...........................................................................9

4.3疑點查看..........................................................................10

4.4確認申報..........................................................................11

5開具出口退（免）稅證明...........................................................12

5.1正式申報..........................................................................13

5.2審核結(jié)果反饋......................................................................14

7出口退稅信息查詢..................................................................16

7.1出口退稅申報信息查詢..............................................................16

7.2企業(yè)備案信息直詢..................................................................16

7.3委托代辦退稅備案情況查詢..........................................................17

7.4報關(guān)單信息直詢....................................................................18

7.5彳墟證明信息杳詢..................................................................19

7.6電子手冊信息查詢..................................................................19

7.7電子賬冊信息杳詢..................................................................20

7.8退稅審核進度查詢.................................................................21

7.9出口商品退稅率查詢...............................................................21

1出口退（免）稅企業(yè)資格信息報告

出口退（免）稅企業(yè)資格信息報告模塊可以對備案類業(yè)務進行數(shù)據(jù)上傳申報操作,

包括的備案業(yè)務模塊有：

1.出口退（免）稅備案

2.出口退（免）稅備案變更

3.出口退（免）稅備案撤回

4.生產(chǎn)企業(yè)委托代辦退稅情況備案及變更

5.生產(chǎn)企業(yè)委托代辦退稅情況備案撤回

6.外貿(mào)綜合服務納稅人代辦退稅情況備案及變更

7.出口貨物勞務及服務放棄退（免）稅

8.出口貨物勞務及服務放棄免稅權(quán)

9.集團公司成員納稅人備案及變更

10.邊貿(mào)代理出口備案

11.出口企業(yè)申請?zhí)嵝逊?/p>

點擊每個模塊后方的離線申報，進入對應業(yè)務模塊操作頁面。（以出口退（免）稅

備案變更為例）

點擊〃上傳〃按鈕，點擊〃選擇文件"選擇要上傳的申報數(shù)據(jù)文件，并點擊"開始

上傳〃上傳申報數(shù)據(jù)。如圖：

申報退稅出口遍（免）碎融更

a出口退（免）稅備定▼

申笈”問:e

山口退（免）猊儲文直更

序號申報時間反饌信息

女詢出0?￡?.每口10英.共05!

然后查看已申報數(shù)據(jù)的申報和審核狀態(tài)。

2出口退（免）稅申報

出口退稅自檢服務為出口企業(yè)提供了免抵退稅及免退稅數(shù)據(jù)自檢、代辦退稅業(yè)務自

檢、其他退（免）稅業(yè)務等數(shù)據(jù)自檢審核模塊，同時提供了增值稅專用發(fā)票下載、進料

加工業(yè)務免抵退稅核銷反饋下載，以及免抵退稅及免退稅業(yè)務、代辦退稅業(yè)務、進料加

工類業(yè)務、其他退（免）稅業(yè)務的正式申報模塊。（以免退稅申報為例）

為方便出口企業(yè)更加靈活的進行出口退（免）稅業(yè)務申報，提供了多種可完成出口

退（免）稅申報的方式，具體內(nèi)容如下：

一、直接申報

出口企業(yè)選擇直接申報，平臺會將出口退（免）稅申報數(shù)據(jù)直接傳遞至稅務機關(guān)出

口退稅系統(tǒng)中，稅務機關(guān)出口退稅系統(tǒng)會將申報數(shù)據(jù)自動推送至受理環(huán)節(jié)進行審核。審

核如存在不可挑過疑點，稅務機關(guān)出口退稅系統(tǒng)會自動將審核流程作廢并提供疑點信息;

如不存在不可挑過疑點申報數(shù)據(jù)會直接轉(zhuǎn)入受理崗，待稅局機關(guān)受理審核。

平臺同時會將受理狀態(tài)、疑點信息等內(nèi)容實時的反饋給出口企業(yè)，提供查看狀態(tài)、

疑點下載等操作。

二、僅數(shù)據(jù)自檢

出口企業(yè)選擇僅數(shù)據(jù)自檢，會將出口退（免）稅申報數(shù)據(jù)進行檢查，并將檢查結(jié)果

以疑點的方式反饋于納稅人，而不會將申報數(shù)據(jù)傳遞至稅務機關(guān)出口退稅系統(tǒng)中。

出口企業(yè)可根據(jù)申報數(shù)據(jù)自檢結(jié)果，人工確認是否將本次自檢數(shù)據(jù)作為出口退（免）

稅申報數(shù)據(jù)傳遞至稅務機關(guān)出口退稅系統(tǒng)。

2.1正式申報

正式申報分為"僅數(shù)據(jù)自檢〃和“直接申報”兩種申報模式。

一、僅數(shù)據(jù)自檢

企業(yè)通過正式申報頁面，點擊”上傳〃按鈕，選擇"僅數(shù)據(jù)自檢’，點擊"選擇文

件"選擇要上傳的申報數(shù)據(jù)文件，并點擊"開始上傳"上傳申報數(shù)據(jù)。如圖：

頁面會自動跳轉(zhuǎn)到數(shù)據(jù)自檢界面，進行數(shù)據(jù)自檢。數(shù)據(jù)自檢操作可參考〃4出口退

稅自檢服務〃進行操作。

二、直接申報

企業(yè)通過免退申報正式申報頁面，點擊"上傳"按鈕，選擇"直接申報"，點擊〃選

擇文件〃選擇要上傳的申報數(shù)據(jù)文件，并點擊"開始上傳〃上傳申報數(shù)據(jù)。如圖：

企業(yè)可通過"反饋信息"、"審核狀態(tài)"、"操作"等欄查看受理狀態(tài)的實時信息，以

及查看狀態(tài)、疑點下載等操作。如圖：

申報退睨sows

S出口退（免）配申報▼

申相麗￡

免fi稅申報▼

數(shù)室自檢序號文件名稱申報時間所屬明批次反!8信息市核狀態(tài)s+t

申報

堪值猊專用發(fā)票下綾

查閏之。條記錄.每頁io釜，共。員?<>?

2.2審核結(jié)果反饋

選擇"申請類型“，輸入"申報年月"，點擊"申請"按鈕進行審核結(jié)果反饋。待反

饋數(shù)據(jù)組裝、加密后，通過點擊〃下載"按鈕下載審核結(jié)果數(shù)據(jù)。如圖：

宜溝出0條記錄，取10條，共0頁

3出口企業(yè)分類管理

出口企業(yè)分類管理模塊可以對分類管理類業(yè)務進行數(shù)據(jù)上傳申報操作，包括的業(yè)務

模塊有：

1.一類出口企業(yè)評定申請

2.出口企業(yè)分類管理復評申請

點擊每個模塊后方的離線申報，進入對應業(yè)務模塊操作頁面。（以一類出口企業(yè)評

定申請為例）

點擊〃上傳"按鈕，點擊"選擇文件"選擇要上傳的申報數(shù)據(jù)文件，并點擊"開始

上傳〃上傳申報數(shù)據(jù)。如圖:

申依退稅口企業(yè)仟癥0雯

GB出口退（晶）氏,蚣g為管理,

序號文4M5每

M±O|hat.XOff?<

然后查看已申報數(shù)據(jù)的申報和審核狀態(tài)。

4出口退稅自檢服務

出口退稅自檢服務為出口企業(yè)提供了免抵退稅及免退稅業(yè)務、代辦退稅業(yè)務、證明

類業(yè)務和其他退（免）稅業(yè)務等數(shù)據(jù)自檢審核模塊，以及免抵退稅及免退稅業(yè)務、代辦

退稅業(yè)務、證明類業(yè)務和其他退（免）稅業(yè)務的正式申報模塊。（以免抵退稅申報為例）

4.1數(shù)據(jù)上傳

在出口退（免）稅申報的數(shù)據(jù)自檢模塊中點擊〃上傳”按鈕，進行數(shù)據(jù)自檢上傳操

作。如圖：

圖板退稅三

（M）Mg：為刈,白

100日咬文件名*所m*wwrtoBttue?K2s?ta?口核情況

正式.就

古宦出區(qū)》饃

?■交10條.關(guān)OE<<>?

點擊"選擇文件"選擇要上傳的申報數(shù)據(jù)文件，選好后點擊"開始上傳"將申報數(shù)

據(jù)上傳自檢。如圖：

4.2數(shù)據(jù)自檢

通過〃自檢狀態(tài)”及〃自檢結(jié)果”查看數(shù)據(jù)自檢情況，點擊〃操作”下的〃刷新〃

按鈕更新自檢狀態(tài)，查看是否完成數(shù)據(jù)自檢。如圖:

圖報退稅

@出口11（生）也串附■

免區(qū)退院中*?

??日松序號文件容然■■期*?Wi€口險和Mftitmxa核?況

正式。嘉

南修次漢發(fā)通

M±oae?.ws：io>,?OK<<>?

自檢完成后可點擊"自檢情況”里的數(shù)字按鈕可直接查看自檢的疑點詳情，也可點

擊〃反饋下載"按鈕，下載自檢數(shù)據(jù)反饋文件，將反饋的文件讀入到離線版出口退稅申

報系統(tǒng)中查看疑點詳情。如圖：

國土口退（免）睨申很>先底退猊申極>敷1B自檢

申制同：202007

序號文件S稱所思期申報時間自檢狀態(tài)排位自檢密果自檢情況掾作

1210236...2020062020-07-0815:32:...自檢處理失敗已完成免帶a枕0/0/0■無

2210236...2020072020-07-011622:...自?己56?免而g僻施…0/0/0B無

3210236...2020072020-07-011526:...自檢處理完成已完成2102361811...rzn

4.3疑點查看

點擊"自檢情況〃下的數(shù)字，可彈出疑點信息列表，能夠查看具體的疑點內(nèi)容。如

圖：

疑點信息列表X

是否可以疏過：?全部o可疾。不可更Q??

所匡明：202008錯誤姬:

序號所蜃期申報序號鍵點代碼可否8注1

120200800000001B0018否審接?諼：更底遇第比表

22020080000000180061是

尾點信息：海關(guān)數(shù)據(jù)6天此出口藥物層關(guān)單號

320200800000001B0105是.：123456789012345670001)

42U2OU8OOUUUUU1bUlbba

520200800000001B0269否

居點原因：

620200800000001B0502￡

720200800000001BO5O3是

820200800000001B0509是

iME方法：

920200800000001B0512是

1020200800000001BO513是

直詢出13條記錄.琴克10條,共2頁?<1>?

當自檢存在疑點時，可在疑點信息列表中點擊對應的疑點代碼，系統(tǒng)會顯示對應疑

點的產(chǎn)生原因和調(diào)整方法。如圖：

疑點信息列表X

是否可以疣過:?全部

麗座期:202008格誤級利：￡

序號所屬期中覆序號癥點代碼可舌以E1

120200800000001B0018否市鉗樂:免底遇第比表

220200800000001B0061是

足？信息:海關(guān)8娓6元此口口笄物總關(guān)單號

320200800000001B0105是.：123456789012345670001)

420200800000001B0166否

520200800000001B0269否

屣克原居：

620200800000001B0502否

720200800000001BO5O3是

820200800000001B0509是

典經(jīng)方法：

920200800000001B0512是

1020200800000001B0513是

面詢出13條記錄.號文10條,共2二?<1>?

4.4確認申報

確認無疑點或者無不可挑過的疑點后，點擊"確認申報"按鈕,系統(tǒng)彈出提示框,

詢問"是否確認進行出口退（免）稅申報？"，點擊〃確定〃按鈕，數(shù)據(jù)會自動上傳至

稅務機關(guān)出口退稅系統(tǒng)，頁面自動跳轉(zhuǎn)至正式申報頁面。如圖：

a出口混（免）猊審檢>免叔刖通國公>免退稅畋應自險

5開具出口退（免）稅證明

開具出口退（免）稅證明模塊可以對證明類業(yè)務進行數(shù)據(jù)上傳申報操作，包括的證

明業(yè)務模塊有：

1.代理出口貨物證明開具

2.中標證明通知書開具

3.代理進口貨物證明開具

4.出口貨物已補稅（未退稅）證明開具

5.出口貨物轉(zhuǎn)內(nèi)銷證明開具

6.委托出口貨物證明開具

7.來料加工免稅證明開具

8.來料加工免稅證明核銷

9.準予免稅購進出口卷煙證明開具

10.出口煙卷已免稅證明開具

11.出口煙卷免稅核銷申請

12.補辦出口退（免）稅證明

13.作廢出口退（免）稅證明

點擊每個模塊后方的離線申報，進入對應業(yè)務模塊操作頁面。（以代理出口貨物證

明開具為例）

5.1正式申報

正式申報分為"僅數(shù)據(jù)自檢〃和〃直接申報“兩種申報模式。

一、僅數(shù)據(jù)自檢

企業(yè)通過正式申報頁面，點擊〃上傳"按鈕，選擇〃僅數(shù)據(jù)自檢"，點擊”選擇文

件"選擇要上傳的申報數(shù)據(jù)文件，并點擊〃開始上傳〃上傳申報數(shù)據(jù)。如圖：

頁面會自動四維到數(shù)據(jù)自檢界面，進行數(shù)據(jù)自檢。自檢操作可參考"4出口退稅自

檢服務”進行操作。

二、直接申報

企業(yè)通過〃出口證明管理■代理出口貨物證明"正式申報頁面，點擊"上傳"按鈕，

選擇"直接申報〃，點擊"選擇文件〃選擇要上傳的申報數(shù)據(jù)文件，并點擊〃開始上傳”

上傳申報數(shù)據(jù)。如圖：

企業(yè)可通過"反饋信息〃、"審核狀態(tài)"、"操作"等欄查看受理狀態(tài)的實時信息，以

及直看狀態(tài)、疑點下載等操作。如圖：

申報退稅三正式申報

Q亙海I11上傳

代理出口貨物證明，

數(shù)據(jù)自檢停聶文件名落申報時間所據(jù)期批次反法信皂UJ核狀毒操在

iKWg

宙筋果反法

亙的條記錄.與更io襄，共。頁?<>?

5.2審核結(jié)果反饋

選擇"證明類型〃輸入"所屬期"點擊"申請"按鈕進行審核結(jié)果的下載。待反饋

數(shù)據(jù)組裝、加密后，通過點擊"下載"按鈕下載審核結(jié)果數(shù)據(jù)。如圖：

申報退稅

Q出口證明售理▼

儂出口貨物證明^

數(shù)據(jù)臺檢

r健司

宜詢出0條m錄.每萬io笑，共o頁?<>>

6發(fā)票信息查詢

發(fā)票信息杳詢模塊可以實現(xiàn)可辦理出口退稅發(fā)票信息查詢操作。如圖：

人、發(fā)票代""A':

什力:用202008-05-2020-11-0^*發(fā)票號研;II?-.O4.HE/r.忠

發(fā)票代碼發(fā)票號碼JFKHM用方納稅人識別號的貨方名秣發(fā)票狀態(tài)退稅狀態(tài)金被申我，

43c000200”&19430采隊由已稽核未退稅10.811.97

13C0132003~064X1311未認的己格核未退校38,888.89

33C0062003X)6-1'330大認證/己稽核未謝稅2,64538

42c0032003456.1：420未認證/己信核未41稅29,504.28

52(0002003-06-11520未火的己?1核未退稅6.9M.44

35c00320034)6.20350未認用己精核未見長921.71

52(0012003-06-2'520未認證/己未退收64,59829

52C00220034)74)1520未認證/己物核未1U段64,59829

5式0022003-074)1520未認的己角核未謝稅71.574.91

42C0002003-07-0342V來認證/已物核未返校13,953.95

勺前堵1負.X14537?|2345...1454>10Jr/X[

輸入"發(fā)票代碼〃、〃發(fā)票號碼"或者輸入〃開票日期〃時間區(qū)間，點擊"查詢〃按

鈕，可查詢相關(guān)發(fā)票信息。

7出口退稅信息查詢

為出口企業(yè)提供出口退稅信息查詢類的查詢內(nèi)容，包括"出口退稅申報信息查詢”、

〃企業(yè)備案信息查詢〃、"委托代辦退稅備案情況查詢"、〃報關(guān)單信息查詢〃、〃代理證明

信息查詢”、〃電子手冊信息查詢"、"電子賬冊信息查詢”、〃退稅審核進度查詢〃、"出口

商品退稅率食詢”等綜合食詢內(nèi)容。

7.1出口退稅申報信息查詢

點擊"出口退稅信息查詢"菜單中的"出口退稅申報信息查詢"可以實現(xiàn)查詢出口

退稅申報信息。如圖：

^物皆務及*務退稅申依

目回

回

同跨境應稅

7.2企業(yè)備案信息查詢

點擊"出口退稅信息直詢"菜單中的"企業(yè)備案信息查詢”可以實現(xiàn)直詢出口退（免）

稅備案的基礎(chǔ)信息和擴展信息。如圖:

出口退（免）稅備案表

統(tǒng)一社會信用代眄：納稅人識捌號91520

蝌校人名稱

善關(guān)企?:代碼520

對外男”經(jīng)營4龍案。記農(nóng)編號

?***\

ih.比公￡務生產(chǎn)企業(yè)0外商投資生產(chǎn)企業(yè)o外貿(mào)企業(yè)

CK,

出Um稅率是否辦理托笆貸款業(yè)務O是◎fi

1H稅開P?-交通an了也即為與支行

itrti/*口杳ifil

3同

獷腐類型名稱獷犍內(nèi)容有效標有效期超布知Nit

FLGLCO分類竹期代以B俏2019X?-01202006^0

FLGLCD分類竹理代叼B(yǎng)有效20144W-072018&31

FLGLCO分類傳理代件B做2018X)6-01201005-31

FLGLCD分類管理代叼B(yǎng)有效202097?2100-12-31

WZHOY無斌化企業(yè)有收2018-07-112100?12J1

YBNSRRD1有效2002-12-01205M2-31

YBRZXGMNSRRD量人技小戲模地依人立id1有效190O01Q1900X)1X)1

10條攸,

7.3委托代辦退稅備案情況查詢

點擊"出口退稅信息查詢"菜單中的"委托代辦退稅備案情況查詢"可以實現(xiàn)查詢

委托代辦退稅備案情況。如圖：

中如國4B第稅人識別耳標?企業(yè)再關(guān)代碼代，）應稅合網(wǎng)可

點擊〃篩選〃按鈕，輸入杳詢條件，可杳詢相關(guān)委托代辦退稅備案情況。

7.4報關(guān)單信息查詢

點擊〃出口退稅信息查詢〃菜單中的〃報關(guān)單信息查詢〃可以實現(xiàn)查詢報關(guān)單信息。

如圖：

逃稅申報狀至

1▼|離境H期|2020064)5-2020-11-0r4又中號Q作曲O*wG3出25?

報關(guān)觸號商船代叫注管方式轉(zhuǎn)機商M標識由發(fā)URI退稅申報狀名退運申報狀6f

514126207130000松貝”2020-00-16未中孤未中報

2231282071990002020-09X)8未中W未中報

2231284314320002020-09XW一申?未申報

223128431432000?殷費口2020-09XX8未中III未申推

2231284314320002020-0WW未中報未申報

223128431432000假貨后2020-094W未中報未中報

223128431432000?殷皿城2O2O-OMW未申報未申報

2231282071300002O2MM3未中）11未申報

223128431432000—2020-094)8未申報未申報

2231284314320002020-0908朱申■大申報

?

[3「4||5|...「812]f>I*笏F1

*1施蘇1頁.兼8114條U210條以,?

輸入“報關(guān)單號〃或者輸入"離境日期"時間區(qū)間或者選擇"退稅申報狀態(tài)〃，點

擊"查詢"按鈕，可查詢相關(guān)報關(guān)單信息。

7.5代理證明信息查詢

點擊"出口退稅信息查詢“菜單中的"代理證明信息查詢”可以實現(xiàn)查詢代理證明

信息。如圖：

/玳入HHIHI■代理比劃“J力錄入代―明號|g/詢|「OH-|同

代網(wǎng)證4號受汽企也納校人以別號委托企業(yè)代研報為不號碼

0

皆無（UK

輸入〃出口日期"或者’代理證明號"等查詢條件，點擊〃查詢〃按鈕，可查詢相

關(guān)代理證明信息。

7.6電子手冊信息查詢

點擊〃出口退稅信息查詢"菜單中的〃電子手冊信息查詢〃可以實現(xiàn)查詢電子手冊

信息。如圖：

出11報大單弓28

入中H劃

輸入"出口報關(guān)單號"或者"備案號"等查詢條件，點擊"杳詢〃按鈕，可查詢相

關(guān)電子手冊信息。

7.7電子賬冊信息查詢

點擊〃出口退稅信息查詢"菜單中的"電子賬冊信息查詢"可以實現(xiàn)查詢電子賬冊

信息。如圖：

出“報大單。［叵，三三二］品案-I中術(shù)人，，彳|IQ一曲IIS8

臺宴4臺宴itnq餐篇至出門總做結(jié)案11期出口報美航4A^IIM

0

陋l-.SrM

輸入”出口報關(guān)單號"或者"備案號”等查詢條件，點擊"查詢"按鈕，可查詢相

關(guān)電子賬冊信息。

7.8退稅審核進度查詢

點擊"出口退稅信息查詢“菜單中的”退稅審核進度查詢”可以實現(xiàn)查詢退稅審核

進度信息。如圖：

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發(fā)放

輸入申報年月，點擊"查詢"可杳詢相關(guān)退稅審核進度信息。

7.9出口商品退稅率查詢

點擊"出口退稅信息查詢"菜單中的"出口商品退稅率查詢”可以實現(xiàn)查詢出口商

品信息。如圖：

貨物稅率應稅款務稅率

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點擊"貨物稅率〃可以實現(xiàn)查詢貨物商品信息。如圖：

賃物稅率應稅*務檢率

叢代陽*,▽拓注:行

臼己申報m

?報俞M代陽行號商叢代科宓M名稱征稅率逃稅率從量定裝從0定率

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