初級銀行職業(yè)資格《風險管理》考前點題卷三

初級銀行職業(yè)資格《風險管理》考前點題卷三(精選)

［單選題］1.商業(yè)銀行采用統(tǒng)計分析方法計量經(jīng)濟資本時，置信水

平的選擇對確定經(jīng)濟資本配置的規(guī)模有很大的影響。置信水平()，經(jīng)濟資本規(guī)

模()，各種損失能被資金吸收的可能性將()。

A.越高；越大；越小

B.越高；越大；越大

C.越低：越??；越大

D.不變；減?。蛔兇?/p>

參考答案：B

參考解析：經(jīng)濟資本又稱為風險資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆

蓋和抵御銀行超出預期的經(jīng)濟損失(即非預期損失)所需要持有的資本數(shù)額，是

銀行抵補風險所要求擁有的資本。經(jīng)濟資本規(guī)模越大，損失被吸收的可能性越

大；置信水平越高，意味著最大損失在持有期內(nèi)超出VaR值的可能性越小，反

之則可能性越大。

［單選題］2.商業(yè)銀行的存貸比應當不高于()。

A.75%

B.100%

C.150%

D.200%

參考答案：A

參考解析：商業(yè)銀行的存貸比應當不高于75%。

［單選題］3.表外流動性是商業(yè)銀行通過()等金融工具獲得資金的能力。

A.存款

B.股票

C.債券

D.期權(quán)

參考答案：D

參考解析：表外流動性是指商業(yè)銀行通過資產(chǎn)證券化、期權(quán)、掉期等衍生金融

工具獲得資金的能力。表外金融工具較為復雜，不確定性強，可產(chǎn)生流動性，

亦可消耗流動性。

［單選題".以卜關(guān)于銀行交易賬戶的描述，不正確的是0。

A.銀行應當對交易賬戶頭寸經(jīng)常進行準確估值，并積極管理該項目投資組合

B.交易賬簿包括為交易目的或?qū)_交易賬簿其他項目的風險而持有的金融工具

和商品頭寸。

C.記入交易賬戶的頭寸在交易方面所受的限制較多

D.交易賬簿業(yè)務主要受公允價值變動對盈利能力的影響，每日計量公允價值通

常按市場價格計價

參考答案：C

參考解析：(:項，交易賬簿中的金融工具和商品頭寸原則上應滿足以下條件：①

在交易方面不受任何限制，可以隨時平盤；②能夠完全對沖以規(guī)避風險；③能

夠準確估值；④能夠進行積極的管理。

［單選題］5.關(guān)于風險管理組織中各機構(gòu)的主要職責，下列說法正確的是()。

A.風險管理部門對商業(yè)銀行的財務活動、經(jīng)營決策、風險管理和內(nèi)部控制進行

監(jiān)督

B.董事會負責組織實施經(jīng)董事會審核通過的重大風險管理事項，以及在董事會

授權(quán)范圍內(nèi)就有關(guān)風險管理事項進行決策

C.高級管理層是商業(yè)銀行的最高風險管理/決策機構(gòu)，承擔商業(yè)銀行風險管理

的最終責任

D.風險管理部門主要負責建設(shè)完善包括風險管理政策制度、工具方法、信息系

統(tǒng)等在內(nèi)的風險管理體系

參考答案：D

參考解析：A項屬于監(jiān)事會的職責；B項屬于高級管理層的職責；C項屬于董事

會的職責。

［單選題］6.根據(jù)商業(yè)銀行不同客戶的信貸業(yè)務特點及各自的風險特性，可將商

業(yè)銀行客戶劃分為()。

A.企業(yè)客戶和團體客戶

B.法人客戶和個人客戶

C.單位客戶和團體客戶

D.單位客戶和機構(gòu)客戶

參考答案：B

參考解析：根據(jù)商業(yè)銀行不同客戶的信貸業(yè)務特點及各自的風險特性，可將商

業(yè)銀行客戶劃分為法人客戶與個人客戶，法人客戶根據(jù)其組織形式不同劃分為

單一法人客戶和集團法人客戶。

［單選題］7.商業(yè)銀行風險管理最根本的動力來源是()。

負債

本

A.資

BC.

潤

利

全

D.安

參考答案：B

參考解析：資本是風險的最終承擔者，因而也是風險管理最根本的動力來源。

在商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動中，風險管理始終是由代表資本利益的董事會來推動

并承擔最終風險責任的。

［單選題］8.以下對商業(yè)銀行風險管理的主要策略，說法錯誤的是()。

A.風險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風險的方法

B.風險對沖可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況

0.風險轉(zhuǎn)移包括保險轉(zhuǎn)移和非保險轉(zhuǎn)移

D.在現(xiàn)代商業(yè)銀行風險管理實踐中，風險規(guī)避主要通過對風險承擔的價格補償

來實現(xiàn)

參考答案：D

參考解析：風險分散是風險分散是指通過多樣化投資分散并降低風險的策略性

選擇；

風險對沖可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況；

風險轉(zhuǎn)移包括保險轉(zhuǎn)移和非保險轉(zhuǎn)移；

在現(xiàn)代商業(yè)銀行風險管理實踐中，風險規(guī)避主要通過限制某些業(yè)務活動的經(jīng)濟

資本配置來實現(xiàn)。

［單選題］9.交易賬簿業(yè)務主要受公允價值變動對盈利能力的影響，需每()計量

其公允價值。

A.日

B.月

D.年

參考答案：A

參考解析：交易賬簿業(yè)務主要受公允價值變動對盈利能力的影響，每日計量公

允價值通常按市場價格計價(Mark-to-Market,盯市)，當缺乏可參考的市場價

格時，可以按模型定價(Mark-to-Model,盯模)。

［單選題］10.如果商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)分散于負相關(guān)或弱相關(guān)的多種行'也、地區(qū)和

信用等級的客戶.其資產(chǎn)組合的總體風險一般會0。

A.降低

B.負相關(guān)

C.增加

D.不變

參考答案：A

參考解析：將信貸資產(chǎn)分散于相關(guān)性較小或負相關(guān)的不同行業(yè)/地區(qū)/貸款種

類的借款人，有助于降低商業(yè)銀行貸款組合的整體風險。

［單選題］11.交易賬簿記錄的是銀行為交易目的或?qū)_交易賬簿其他項目的風險

而持有的()。

A.金融頭寸

B.金融工具

C.金融工具和商品頭寸

D.商品頭寸

參考答案：C

參考解析：交易賬簿包括為交易目的或?qū)_交易賬簿其他項目的風險而持有的

金融工具和商品頭寸。為交易目的而持有的頭寸是指短期內(nèi)有目的地持有以便

出售，或從實際或預期的短期價格波動中獲利，或鎖定套利的頭寸，包括自營

業(yè)務、做市業(yè)務和為執(zhí)行客戶買賣委托的代客業(yè)務而持有的頭寸。

［單選題］12.“風險偏好描述了銀行根據(jù)核心價值、戰(zhàn)略和風險管理能力而定的

銀行所愿意承受的風險的類型和水平”。這是()對風險偏好的定義。

A.渣打銀行

B.巴克萊銀行

C.匯豐銀行

D.瑞士銀行

參考答案：C

參考解析：匯豐銀行對風險偏好的定義為“風險偏好描述了銀行根據(jù)核心價

值、戰(zhàn)略和風險管理能力而定的銀行所愿意承受的風險的類型和水平”。

［單選題］13.商業(yè)銀行在進行貸款組合分析的過程中，組合中的貸款集中度越

大，則組合中的()。

A.負債和組合的相關(guān)性也越大

B.資產(chǎn)和組合的相關(guān)性也越小

C.資產(chǎn)和組合的相關(guān)性也越大

D.負債和組合的相關(guān)性也越小

參考答案：C

參考解析：如果信貸資產(chǎn)過度集中于特定行業(yè)、地區(qū)或貸款種類，將大大增加

商業(yè)銀行的信用風險，則資產(chǎn)與組合的相關(guān)性也越大，不利于分散風險。

［單選題］14.對聲譽風險管理的結(jié)果承擔最終責任的是()。

A.股東大會

B.監(jiān)事會

C.董事會

D.內(nèi)部審計人員

參考答案：C

參考解析：董事會對聲譽風險管理的結(jié)果負有最終責任。

［單選題］15.某商業(yè)銀行董事會明確定位本銀行為一家積極進取、以利潤最大化

為首要經(jīng)營目標的銀行。2002—2007年間，其貸款主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，資金交

易業(yè)務主要集中于高收益的次級債券。2008年受金融危機的沖擊，該銀行面臨

嚴重的流動性風險。經(jīng)分析可確認，該銀行面臨的流動性風險是其()長期積

聚、惡化的綜合作用結(jié)果。

A.信用風險、市場風險和戰(zhàn)略風險

B.聲譽風險、市場風險和操作風險

C.市場風險、戰(zhàn)略風險和操作風險

D.信用風險、聲譽風險和戰(zhàn)略風險

參考答案：A

參考解析：本題中，“其資金交易業(yè)務主要集中于高收益的次級債券”屬于信

用風險；

“2008年起因受到金融危機的沖擊”屬于市場風險；

“明確定位本銀行為一家積極進取、以利潤最大化為首要經(jīng)營目標的恨行”屬

于戰(zhàn)略風險。

［單選題］16.下列選項中，不屬于商業(yè)銀行市場風險限額管理的是()。

A.頭寸限額

B.風險價值限額

C.止損限額

D.單一客戶限額

參考答案：D

參考解析：市場風險限額指標主要包括頭寸限額、風險價值限額、止損限額、

敏感度限額等。

［單選題］17.以下行為屬于內(nèi)部欺詐的是()。

A.歧視及差別待遇事件

B.黑客攻擊損失

C.自然災害損失

D.未經(jīng)授權(quán)交易導致資金損失

參考答案：D

參考解析：未經(jīng)授權(quán)交易導致資金損失屬于內(nèi)部欺詐。

［單選題］18.下列關(guān)于風險的定義中，印證了商業(yè)銀行力圖通過改善公司的治理

結(jié)構(gòu)，強化內(nèi)部控制機制，從而降低風險損失的管理理念是0。

A.風險是未來的期望收益

B.風險是未來的盈利

C.風險是損失的可能性

D.風險是未來結(jié)果的不確定性

參考答案：D

參考解析：風險被定義為未來結(jié)果出現(xiàn)收益或損失的不確定性。具體來說，如

果某個事件產(chǎn)生的收益或損失是固定的并已經(jīng)被事先確定下來，則不存在風

險；若該事件的收益或損失存在變化的可能，.且這種變化過程事先無法確定，

則存在風險。

［單選題］19.商品價格風險是指商業(yè)銀行所持有的各類商品的價格發(fā)生不利變動

而給商業(yè)銀行帶來損失的風險。這里所述的商品不包括0。

A.農(nóng)產(chǎn)品

B.石油

C.銅

D.黃金

參考答案：D

參考解析：商品風險是指商業(yè)銀行所持有的各類商品及其衍生頭寸由于商品價

格發(fā)生不利變動而給商業(yè)銀行造成經(jīng)濟損失的風險。

值得注意的是，商品價格風險中所述的商品不包括黃金。原因是黃金曾長時間

在國際結(jié)算體系中發(fā)揮國際貨幣職能（充當外匯資產(chǎn)），盡管在布雷頓森林體系

崩潰后，黃金不再法定地充當國際貨幣，但實踐中黃金仍然是各國外匯儲備資

產(chǎn)的一種重要組成形式。根據(jù)現(xiàn)行的國際和國內(nèi)監(jiān)管規(guī)則，黃金價格波動被納

入商業(yè)銀行的匯率風險范疇。

［單選題］20.（）是有效控制個人客戶信用風險的重要工具。

A.客戶信用評級

B.客戶資信情況調(diào)查

C.個人信用評分系統(tǒng)

D.客戶資產(chǎn)與負債情況調(diào)查

參考答案：C

參考解析：實踐表明，個人信用評分系統(tǒng)是有效管理個人客戶信用風險的重要

工具，有助于大幅擴大并提高個人信貸業(yè)務的規(guī)模和效率。

［單選題］21.在99%的置信水平下，商業(yè)銀行的外匯交易部門計算出的隔夜VaR

為500萬美元，則該外匯交易部門（）

A.預期在未來的1年中有99天至多損失500萬美元

B.預期在未來的100天中有1天至少損失500萬美元

C.預期在未來的1年中有99天至少提失500萬美元

D.預期在末來的100天中有1天至多損失500萬美元

參考答案：D

參考解析：在99%置信水平，VaR=500萬美元，意味著在1天后發(fā)生500萬美元

以上損失的可能性不會超過1%,也就是未來100天中有1天至多損失500萬美

元，故D項正確

［單選題］22.下列哪項不屬于政治風險？（）

A.政權(quán)更替

B.資產(chǎn)征用

C.洗錢

D.政治沖突

參考答案：c

參贏析：政治風險指債務人因所在國發(fā)生政治沖突、政權(quán)更替、戰(zhàn)爭等情

形，或者債務人資產(chǎn)被國有化或被征用等情形而承受的風險。故本題選C。

［單選題］23.根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的要求，商業(yè)銀行的內(nèi)部評級系統(tǒng)應當

包括（）兩個維度。

A.內(nèi)部評級和外部評級

B.客戶評級和監(jiān)管分析

C.客戶評級和債項評級

D.分行評級和總行評級

參考答案：C

參考解析：商業(yè)銀行的內(nèi)部評級應具有彼此相對獨立、特點鮮明的兩個維度：

第一維度即客戶評級，必須針對客戶的違約風險；第二維度即債項評級，必須

反映交易本身特定的風險要素。

［單選題］24.下列對于久期公式的理解，不正確的是()。

A.久期是對金融工具的利率敏感程度或利率彈性的直接衡量

B.收益率與價格反向變動

C.價格變動的程度與久期的長短有關(guān)

D.久期越長價格的變動幅度越小

參考答案：D

參考解析：久期同樣可以用來對商業(yè)銀行資產(chǎn)負債的利率敏感度進行分析。當

市場利率變動時，銀行資產(chǎn)價值和負債價值的變動方向與市場利率的變動方向

相反，而且資產(chǎn)與負債的久期越長，資產(chǎn)與負債價值變動的幅度越大，利率風

險也就越高。

［單選題］25.對商業(yè)銀行聲譽風險進行有效管理的最佳做法是()。

A.聲譽風險管理應全面覆蓋商業(yè)銀行的各種行為

B.聲譽風險管理應主要針對高管言行和理財產(chǎn)品

C.聲譽風險管理應主要針對高管言行和新聞媒體

D.聲譽風險管理應重在對銀行內(nèi)部控制制度建設(shè)

參考答案：A

參考解析：銀監(jiān)會正式發(fā)布《商業(yè)銀行聲譽風險管理指引》，要求商.業(yè)銀行聲

譽風險管理應當全面覆蓋商業(yè)銀行的各種行為、經(jīng)營活動和業(yè)務領(lǐng)域，督促商

業(yè)銀行規(guī)范聲譽風險管理，引導商業(yè)銀行完善全面風險管理體系，并通過審慎

有效監(jiān)管，保護廣大存款人和消費者的利益.

［單選題］26.()經(jīng)常是商業(yè)銀行破產(chǎn)倒閉的原因。

A.操作風險

B.市場風險

C.法律風險

D.流動性風險

參考答案：D

參考解析：流動性風險是指商業(yè)銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于

償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業(yè)務開展的其他資金需求的風

險。

［單選題］27.()是指由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以

及外部事件給商業(yè)銀行造成損失的風險。

A.市場風險

B.流動性風險

C.操作風險

D.國別風險

參考答案：C

參考解析：操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)

以及外部事件所造成損失的風險。

［單選題］28.()是管理利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險非常有效的辦

法。

A.風險轉(zhuǎn)移

B.風險補償

C.風險對沖

D.風險分散

參考答案：C

參考解析：風險對沖是管理利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險非常有

效的辦法。

［單選題］29.法律風險是一種特殊類型的()，它包括但不限于因監(jiān)管措施和解決

民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導致的風險敞口。

A.聲譽風險

B.操作風險

C.信用風險

I).戰(zhàn)略風險

參考答案：B

參考解析：法律風險是一種特殊類型的操作風險，它包括但不限于因監(jiān)管措施

和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導致的風險敞口。

［單選題］30.下列關(guān)于流動性比例的說法中，錯誤的是()。

A.流動性比例的計算公式為：流動性比例二(流動性資產(chǎn)余額/流動性負債余額)

X100%

B.商業(yè)銀行的流動性比例應當不低于20%

C.流動性比例可衡量銀行短期(一個月)內(nèi)流動性資產(chǎn)和流動性負債的匹配情況

D.要求銀行至少持有相當于流動性負債一定比例的流動性資產(chǎn)，以應對可能的

流動性需要

參考答案：B

參考解析：商業(yè)銀行的流動性比例應當不低于25%。

［單選題］31.在商業(yè)銀行所面臨的卜列風險類別中，最具有系統(tǒng)性風險特征的是

()o

A.聲譽風險

B.市場風險

C.信用風險

D.操作風險

參考答案：B

參考解析：由于市場風險主要來自所屬經(jīng)濟體，因此具有明顯的系統(tǒng)性風險特

征，難以通過在自身經(jīng)濟體內(nèi)分散化投資完全消除。

［單選題］32.假設(shè)某商業(yè)銀行存在負債敏感性缺口，此時市場利率上升會導致銀

行的凈利息收入()。

A.無法判斷

B.上升

C.下降

D.不變

參考答案：C

參考解析：當某一時段內(nèi)的資產(chǎn)(包括表外業(yè)務頭寸)大于負債時，就產(chǎn)生了正

缺口，即資產(chǎn)敏感性缺口，此時，市場利率下降會導致銀行的凈利息收入下

降。

［單選題］33.國內(nèi)商業(yè)銀行界目前認為比較有效的聲譽風險管理方法不包括

()O

A.改善公司治理

B.推行全面風險管理理念

C.確保各類主要風險得到正確識別和優(yōu)先排序

D.利用精確的數(shù)量模型進行量化

參考答案：D

參考解析：目前國內(nèi)外金融機構(gòu)尚未開發(fā)出有效的聲譽風險管理量化技術(shù)，但

普遍認為聲譽風險管理的最佳實踐操作是：推行全面風險管理理念，改善公司

治理，并預先做好防范危機的準備；確保各類風險被正確識別、優(yōu)先排序，并

得到有效管理。

［單選題］34.市場流動性風險反映了商業(yè)銀行在無損失或微小損失情況下迅速變

現(xiàn)的能力。資產(chǎn)變現(xiàn)能力越強，銀行的流動性狀況越佳，其流動性風險0。

A.相應越高

B.相應越低

C.不變

D.不一定

參考答案：B

參考解析：市場流動性風險是指由于市場深度不足或市場動蕩，商業(yè)銀行無法

以合埋的市場價格出售資產(chǎn)以獲得資金的風險，反映了商業(yè)銀行在無損失或微

小損失情況下迅速變現(xiàn)的能力。資產(chǎn)變現(xiàn)能力越強，銀行的流動性狀況越佳，

其流動性風險也相應越低。

［單選題］35.以下()不是衡量盈利能力比率的指標。

A.銷售毛利率=［(銷售收入-銷售成本)/銷售收入］X100%

B.銷售凈利率=(凈利潤/銷售收入)X100%

C.總資產(chǎn)收益率=凈利潤/平均總資產(chǎn)

D.權(quán)益收益率=稅后損益/平均股東權(quán)益凈額

參考答案：D

參考解析：

的售毛利圣二［（柄售收入■銷售成本）/銷舞收入noo%>

精售府匡:用和前侑售收入）’100%，

責嚴蚓圣（息資產(chǎn)報屣）:凈利涉［網(wǎng)物資產(chǎn)總戮?期末贊產(chǎn)怠較）/2］H00%*

差利能力比率，

凈免產(chǎn)收技率（權(quán)益報禁率）:凈利溝/［（期初所有者僅五合計+明末所有者權(quán)益合計）

/2『100%，

總資產(chǎn)收益第二爭利溝/平均總費產(chǎn);冷利漏/銷售收入）.（銷售收入/平均m資產(chǎn)）“

［單選題］36.商業(yè)銀行的經(jīng)營管理活動中，風險管理始終都是由代表資本利益的

（）來推動并承擔最終風險責任的。

A.監(jiān)事會

B.董事會

C.總經(jīng)理

D.股東大會

參考答案：B

參考解析：商業(yè)銀行的經(jīng)營管理活動中，風險管理始終都是由代表資本利益的

董事會來推動并承擔最終風險責任的。

［單選題］37.商業(yè)銀行與借款人及其他第三人簽訂擔保協(xié)議后，當借款人財務惡

化、違反借款合同或無法償還貸款本息時，銀行可以通過執(zhí)行擔保（）。

A.減少負債的損失

B.確保貸款的資金安全

C.爭取貸款本息的最終償還或減少損失

D.以抵押品的價值來補償經(jīng)濟資本

參考答案：C

參考解析：商業(yè)銀行與借款人及其他第三人簽訂擔保協(xié)議后，當借款人財務惡

化、違反借款合同或無法償還貸款本息時，銀行可以通過執(zhí)行擔保，爭取貸款

本息的最終償還或減少損失。

［單選題］38.股份制銀行的流動性儲備分為（）。

A.二級

B.四級

C.五級

D.三級

參考答案：D

參考解析：股份制銀行的流動性儲備分為三級：一級流動性儲備、二級流動性

儲備、三級流動性儲備。

［單選題］39.下列盈利能力比率公式，錯誤的是0。

A.銷售毛利率二［（銷售收入-銷售成本）/銷售成本］X100%

B.銷售凈利率二（凈利潤/銷售收入）X100%

C.凈資產(chǎn)收益率=凈利潤/［（期初所有者權(quán)益合計+期末所有者權(quán)益合計）/2］X

100%

D.總資產(chǎn)收益率=凈利潤/平均總資產(chǎn)

參考答案：A

參考解析：銷售毛利率二［（銷售收入-銷售成本）/銷售收入］X100%。

［單選題］40.（）是指通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風險種類、性質(zhì)。

A.評估風險

B.監(jiān)測風險

C.感知風險

D.制作風險清單

參考答案：C

參考解析：感知風險是指通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風險種類、

性質(zhì)。

［單選題］41.關(guān)于表示在一定時間水平、一定概率下所發(fā)生最大損失的要素是

Oo

A.違約概率

B.非預期損失

C.預期損失

D.風險價值

參考答案：D

參考解析：風險價值（VaR）是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯

率、股票價格和商品價格等市場風險要素發(fā)生變化時可能對產(chǎn)品頭寸或組合造

成的潛在最大損失。

［單選題］42.本地貨幣兌美元的匯率在一年內(nèi)貶值超過（）或一個更高的比例，稱

為貨幣貶值。

A.25%

B.50%

C.10%

D.75%

參考答案：A

參考解析：貨幣貶值指本地貨幣兌美元的匯率在一年內(nèi)貶值超過25%或一個更

高的比例，具體貶值幅度依據(jù)年代背景和一國監(jiān)管需要。

［單選題］43.預期損失率的計算公式表示為（）。

A.預期損失率二（預期損失/資產(chǎn)總額）X100%

B.預期損失率二（預期損失/貸款資產(chǎn)總額）X100%

C.預期損失率二（預期損失/負債總額）義10096

I）.預期損失率二（預期損失/資產(chǎn)風險暴露）X100%

參考答案：D

參考解析：預期損失率二（預期損失/資產(chǎn)風險暴露）X100%

［單選題］44.客戶風險的內(nèi)生變量指標中，公司治理結(jié)構(gòu)和存貨周轉(zhuǎn)率分別屬于

（）o

A.基本面指標和財務指標

B.基本面指標和基本面指標

C.財務指標和基本面指標

D.財務指標和財務指標

參考答案：A

參考解析：公司治理結(jié)構(gòu)屬于基本面指標中的品質(zhì)類指標；存貨周轉(zhuǎn)率是財務

指標中的營運能力指標。

［單選題］45.20世紀70年代，資產(chǎn)負債風險管理理論產(chǎn)生于（）階段。

A.資產(chǎn)風險管理模式

B.負債風險管理模式

C.資產(chǎn)負債風險管理模式

D.全面風險管理模式

參考答案：C

參考解析：20世紀70年代處于資產(chǎn)負債風險管理模式階段，單一的資產(chǎn)風險管

理模式顯得穩(wěn)健有余而進取不足，單一的負債風險管理模式進取有余而穩(wěn)健不

足，在此背景下，資產(chǎn)負債風險管理理論應運而生U

［單選題］46.下列關(guān)于收益率曲線的說法不正確的是（）。

A.收益率曲線是市場對當前經(jīng)濟狀況的判斷

B.假設(shè)目前市場上的收益率曲線是正向的，如果預期收益率曲線基本維持不

變，則可以買入期限較長的金融產(chǎn)品

C.收益率曲線用于描述收益率與到期期限之間的關(guān)系

D.假設(shè)目前市場上的收益率曲線是正向的，如果預期收益率曲線變陡，則可以

賣出期限較短的金融產(chǎn)品，買入期限較長的金融產(chǎn)品

參考答案：D

參考解析：本題考查考生對收益率曲線的把握。收益率曲線的形狀反映了長短

期收益率之間的關(guān)系，它是市場對當前經(jīng)濟狀況的判斷，對未來經(jīng)濟走勢的預

測，所以A項正確；假設(shè)目前市場上的收益率曲線是正向的，如果預期收益率

曲線基本維持不變，則可以買入期限較長的金融產(chǎn)品，所以B項正確；收益率

曲線用于描述收益率與到期期限之間的關(guān)系，所以C項正確；假設(shè)目前市場上

的收益率曲線是正向的，如果預期收益率曲線變陡，則可以買入期限較短的金

融產(chǎn)品，賣出期限較長的金融產(chǎn)品，所以D項的說法錯誤。

［單選題］47.對于銀行賬簿市場風險壓力測試，主要是利率風險的影響。情景通

常為在資產(chǎn)負債管理的大框架下，考慮作為承壓指標的凈利息收入變化的方法

不包括（）。

A.主要利率上下平移200個基點

B.K和99%分位數(shù)的歷史情景

C.相當于設(shè)和99%分位數(shù)歷史情景的利率平移

D.主要利率上下平移100個基點

參考答案：D

參考解析：對于銀行賬簿市場風險壓力測試，主要是利率風險的影響。情景通

常為在資產(chǎn)負債管理的大框架下，通過三種方法考慮作為承壓指標的凈利息收

入變化：（1）主要利率上下平移200個基點；（2）1%和99%分位數(shù)的歷史情景；（3）

相當于1%和99%分位數(shù)歷史情景的利率平移。

［單選題］48.某商業(yè)銀行在95%置信區(qū)間、1天持有期的條件下，報告期內(nèi)交易

賬戶風險價值為660萬元人民幣，假設(shè)其他條件不變，如果置信區(qū)間提高至

99%,則該銀行交易賬戶的風險價值將（）。

A.保持不變

B.減小

C.無法判斷

D.增加

參考答案：D

參考解析：風險價值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率、

股票價格和商品價格等市場風險要素發(fā)生變化時可能對產(chǎn)品頭寸或組合造成的

潛在最大損失°當采取較大的置信區(qū)間時，計算所得的風險價值較大。

［單選題］49.下列關(guān)于信用風險的作用和影響說法正確的是（）。

A.幫助董事會及高級管理層保護他們的機構(gòu)及聲譽

B.該職能向董事會和高級管理層提供有關(guān)銀行的內(nèi)部控制、風險管理和治理體

系的質(zhì)量和效力的獨立保證

C.有效的內(nèi)部審計職能構(gòu)成內(nèi)部控制系統(tǒng)中的第三道防線

D.對于基礎(chǔ)金融產(chǎn)品（如債券、貸款）而言，信用風險造成的損失最多是其債務

的全部賬面價值

參考答案：D

參考解析：選項ABC是內(nèi)部審計的作用和影響。

［單選題］50.對于商業(yè)銀行來說，撥備覆蓋率的公式是（）。

A.貸款損失準備/（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）

B.貸款損失準備/無抵押的不良貸款

C.貸款損失準備/各項貸款余額

D.（一般準備+專項準備+特種準備）/各項貸款余額

參考答案：A

參考解析：撥備覆蓋率即不良貸款撥備覆蓋率，是指貸款損失準備與不良貸款

余額之比，即：不良貸款撥備覆蓋率=［(一般準備+專項準備+特種準備)/(次級

類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)］X100%。

［單選題］51.久期是用來衡量金融工具的價格對什么因素的敏感性指標？()

A.利率

B.匯率

C.股票指數(shù)

D.商品價格指數(shù)

參考答案：A

參考解析：久期是用來衡量金融工具的價格對利率的敏感性。

［單選題］52.下列不屬于商業(yè)銀行操作風險按照定義分類的是()。

A.人員因素

B.內(nèi)部流程

C.系統(tǒng)缺陷

D.內(nèi)部事件

參考答案：D

參考解析：商業(yè)銀行的操作風險可按人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事

件四大類別分類。

［單選題］53.下列關(guān)于久期缺口的理解，不正確的有()。

A.當久期缺口為正值時，如果市場利率下降，銀行的市場價值將增加

B.當久期缺口為負值時，如果市場利率下降，銀行的市場價值將減少

C.當久期缺口為正值時，如果市場利率上升，銀行的市場價值將減少

D.久期缺口的絕對值越小，銀行整體市場價值對利率的變化越敏感

參考答案：D

參考解析：久期缺口的絕對值越大，銀行整體市場價值對利率的敏感度就越

高，因而整體的利率風險敞口也越大。選項D說法有誤。

［單選題］54.利率、匯率、商品期貨/期權(quán)等金融衍生工具的大量涌現(xiàn)出現(xiàn)在

()o

A.全面風險管理模式階段

B.資產(chǎn)風險管理模式階段

0.負債風險管埋模式階段

D.資產(chǎn)負債風險管理模式階段

參考答案：D

參考解析：資產(chǎn)負債風險管理模式階段，利率、匯率、商品期貨/期權(quán)等金融

衍生工具的大量涌現(xiàn)為金融機構(gòu)提供了更多的資產(chǎn)負債風險管理工具。

［單選題］55.當商業(yè)銀行資產(chǎn)負債久期缺口為正時，如果市場利率下降且其他條

件保持不變，則商業(yè)銀行的流動性將()。

A.無法確定

B.減弱

C.增強

D.保持不變

參考答案：c

參春用析：當久期缺口為正時，如果市場利率下降，則資產(chǎn)價值增加的幅度比

負債價值增加的幅度大，流動性隨之增強。

［單選題］56.采用回收現(xiàn)金流法計算違約損失率時，若回收金額為1億元，回收

成本為0.8億元，違約風險暴露為1.5億元，則違約損失率為()。

A.86.67%

B.13.33%

C.16.67%

D.20%

參考答案：A

參考解析：采用回收現(xiàn)金流法計算違約損失率，違約損失率=1-(回收金額-回收

成本)/違約風險暴露8)/1.5-86.67%。

［單選題］57.以下哪一個是針對市場風險資本要求的計量方法？()

A.內(nèi)部模型法

B.基本指標法

C.權(quán)重法

D.高級計量法

參考答案：A

參考解析：商業(yè)銀行可以采用標準法或內(nèi)部模型法計量市場風險資本要求。可

采用基本指標法、標準法或高級計量法計量操作風險資本要求U

［單選題］58.多種信用風險組合模型被廣泛應用于國際銀行業(yè)中，其中0直接將

轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素的關(guān)系模型化，然后通過不斷加入宏觀因素沖擊來模擬轉(zhuǎn)

移概率的變化，得出模型的一系列參數(shù)值。

A.CreditMetrics模型

B.CreditPortfolioView模型

C.CreditRisk+模型

D.CreditMonitor模型

參考答案：B

參考解析：CreditPortfolioView模型直接將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素的關(guān)系模型

化，然后通過不斷加入宏觀因素沖擊來模擬轉(zhuǎn)移概率的變化，得出模型中的一

系列參數(shù)值。

［單選題］59.商業(yè)銀行()對銀行風險管理承擔最終責任。

A.董事會

B.風險管理部門

C.業(yè)務部門

D.高級管理層

參考答案：A

參考解析：商業(yè)銀行董事會對銀行風險管理承擔最終責任，應當根據(jù)銀行風險

狀況、發(fā)展規(guī)模和速度，建立全面的風險管理戰(zhàn)略、政策和程序，判斷銀行面

臨的主要風險，確定適當?shù)娘L險容忍度和風險偏好等。

［單選題］60.下列不屬于信貸審批原則的是()。

A.職責分離原則

B.統(tǒng)一考慮原則

C.審貸分離原則

D.展期重審原則

參考答案：A

參考解析：信貸審批是在貸前調(diào)查和分析的基礎(chǔ)上，由獲得授權(quán)的審批人在規(guī)

定的限額內(nèi)，結(jié)合交易對方或貸款申請人的風險評級，對其信用風險暴露進行

詳細的評估之后作出信貸決策的過程。信貸審批或信貸決策應遵循下列原則：

審貸分離原則、統(tǒng)一考慮原則和展期重審原則。故本題選A。

［單選題］61.交易賬簿中的金融工具和商品頭寸原則上應滿足的條件不包括()。

A.在交易方面不受任何限制，可以隨時平盤

B.不能夠完全對沖以規(guī)避風險

C.能夠準確估值

D.能夠進行積極的管理

參考答案：B

參考解析：交易賬簿中的金融工具和商品頭寸原則上還應滿足以下條件：在交

易方面不受任何限制，可以隨時平盤；能夠完全對沖以規(guī)避風險；能夠準確估

值；能夠進行積極的管理。除交易賬簿之外的其他表內(nèi)外業(yè)務劃入銀行賬簿。

［單選題］62.全面的風險管理模式強調(diào)信用風險、()和操作風險、流動性風險管

理并舉，信貸資產(chǎn)與非信貸資產(chǎn)管理并舉，組織流程再造與定量分析技術(shù)并

舉。

A.市場風險

B.流動風險

C.戰(zhàn)略風險

D.法律風險

參考答案：A

參考解析：由以前單純的信用風險管理模式，轉(zhuǎn)向信用風險、市場風險、操作

風險、流動性風險管理并舉，信貸資產(chǎn)與非信貸資產(chǎn)管理并舉，組織流程再造

與定量分析技術(shù)并舉的全面風險管理模式。

［單選題］63.客戶評級要做到不同信用等級的客戶的違約風險隨信用等級的下降

而呈現(xiàn)()的趨勢。

A.加速下降

B.減速下降

C.加速上升

D.減速上升

參考答案：c

參春由析：客戶評級必須具有兩大功能：一是能夠有效區(qū)分違約客戶，即不同

信用等級的客戶違約風險隨信用等級的下降而呈加速上升的趨勢；二是能夠準

確量化客戶違約風險，即能夠估計各信用等級的違約概率，并將估計的違約概

率與實際違約頻率的誤差控制在一定范圍內(nèi)。

［單選題］64.商業(yè)銀行的流動性覆蓋率()。

A.不高于60%

B.不低于100%

C.不低于60%

D.不高于100%

參考答案：B

參考解析：商業(yè)銀行的流動性覆蓋率應當不低于100%。

［單選題］65.依照金融體系的變遷和金融實踐的發(fā)展過程，國外商業(yè)銀行風險管

理大體經(jīng)過四種風險管理模式的發(fā)展階段，不包括()。

A.資產(chǎn)風險管理階段

B.負債風險管理階段

C.資產(chǎn)負債管理階段

D.市場風險管理階段

參考答案：D

參考解析：縱觀全球金融體系發(fā)展和金融實踐的演進過程，商業(yè)銀行風險管理

模式大體經(jīng)歷了四個發(fā)展階段。(一)資產(chǎn)風險管理模式(二)負債風險管理模式

(三)資產(chǎn)負債風險管理模式(四)全面風險管理模式

［單選題］66.商業(yè)銀行的內(nèi)部評級應具有彼此獨立、特點鮮明的兩個維度：第一

維度是客戶評級，第二維度是()。

A.借款評級

B.債項評級

C.債務人評級

D.債權(quán)人評級

參考答案：B

參考解析：商業(yè)銀行的內(nèi)部評級應具有彼此獨立、特點鮮明的兩個維度：第一

維度是客戶評級，第二維度是債項評級。

［單選題］67.下列不是可能影響聲譽的市場風險因素的是()。

A.國債交易損失擴大

B.衍生產(chǎn)品交易策略錯誤

C.經(jīng)常遭到監(jiān)管處罰

D.持有外匯品種單一

參考答案：C

參考解析：市場風險因素包括國債交易損失擴大、衍生產(chǎn)品交易策略錯誤、持

有外匯品種單一、跨國投資賬面損失擴大。經(jīng)常遭到監(jiān)管處罰屬于操作風險。

故本題選C。

［單選題］68.以下哪一項不屬于代理業(yè)務中的操作風險？0

A.委托方偽造收付款憑證騙取資金

B.客戶通過代理收付款進行洗錢活動

C.業(yè)務員貪污或截留手續(xù)費，不進入大賬核算

D.代客理財產(chǎn)品由于市場利率波動而造成損失

參考答案：D

參考解析：題中D項，代客理財產(chǎn)品由于市場利率波動而造成損失屬于市場風

險，不屬于代理業(yè)務中的操作風險。其余選項均是代理業(yè)務中的操作風險。

［單選題］69.下列關(guān)于信用評分模型的說法，正確的是()。

A.信用評分模型是建立在對當前市場數(shù)據(jù)模擬的基礎(chǔ)上

B.信用評分模型可以給出客戶信用風險水平的分數(shù)

C.信用評分模型可以提供客戶違約概率的準確數(shù)值

D.信用評分模型可以及時反映企業(yè)信用狀況的變化

參考答案：B

參考解析：A項，信用評分模型是建立在歷史數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上的；

C項，信用評分模型定性的方法運用較多，不能提供準確數(shù)據(jù)；

D項，信用評分模型不能及時反映企業(yè)信用狀況的變化。

［單選題］70.因市場價格的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險是

險

(\風

/)

格

A價

?

場

B市

?

用

c信

?

作

D操

?

參考答案：B

參考解析：市場風險是指因市場價格(利率、匯率、股票價格和商品價格)的不

利變動而使商業(yè)銀行表內(nèi)和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險。

［單選題］71.商業(yè)銀行可通過信貸資產(chǎn)組合管理或與其他商業(yè)銀行組成銀團貸款

的方式，使授信對象多樣化，從而分散和降低風險，商業(yè)銀行這樣做的理論基

礎(chǔ)是0o

A.投資組合理論

B.期權(quán)定價理論

C.利率平價理論

D.無風險套利理論

參考答案：A

參考解析：商'業(yè)銀行可通過信貸資產(chǎn)組合管理或與其他商業(yè)銀行組成銀團貸款

的方式，使授信對象多樣化，從而分散和降低風險。商業(yè)銀行這樣做的理論基

礎(chǔ)是馬柯維茨的投資組合理論。

［單選題］72.下列關(guān)于久期分析的說法，不正確的是()。

A.久期分析不能計量利率變動對銀行整體經(jīng)濟價值的影響

B.如采用標準久期分析法，不能反映基準風險

C.如采用標準久期分析法，不能很好地反映期權(quán)性風險

D.對于利率的大幅變動(大于1%),久期分析的結(jié)果會不夠準確

參考答案：A

參考解析：本題考查久期分析的知識點，久期分析主要用于衡量利率變動對銀

行整體經(jīng)濟價值的影響。B、C兩項中采用標準久期分析法，久期分析仍然只能

反映重新定價風險，不能反映基準風險及因利率和支付時間的不同而導致的頭

寸的實際利率敏感性差異，也不能很好地反映期權(quán)性風險。D項中，由于利率的

大幅變動(大于1%),頭寸價格的變化與利率的變動無法近似為線性關(guān)系，久期

分析的結(jié)果就不再準確。

［單選題］73.根據(jù)投資組合理論，當兩種資產(chǎn)的收益率變化不完全正相關(guān)時，該

資產(chǎn)組合的整體風險與各項資產(chǎn)風險之間的關(guān)系是()。

A.該資產(chǎn)組合的整體風險與各項資產(chǎn)風險的加權(quán)之和無關(guān)

B.該資產(chǎn)組合的整體風險小于各項資產(chǎn)風險的加權(quán)之和

C.該資產(chǎn)組合的整體風險大于各項資產(chǎn)風險的加權(quán)之和

D.該資產(chǎn)組合的整體風險等于各項資產(chǎn)風險的加權(quán)之和

參考答案：B

參考解析：馬柯維茨的投資組合理論認為，只要兩種資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)不

為1(即不完全正相關(guān))，分散投資于兩種資產(chǎn)就具有降低風險的作用。而對于由

相互獨立的多種資產(chǎn)組成的投資組合，只要組合中的資產(chǎn)個數(shù)足夠多，該投資

組合的非系統(tǒng)性風險就可以通過這種分散策略完全消除。

［單選題］74.每種貨幣的即期凈敞口頭寸、遠期凈敞口頭寸、期權(quán)敞口頭寸以及

其他敞口頭寸之和是指()。

A.總敞口頭寸

B.單幣種敞口頭寸

C.外匯敞口頭寸

D.累計總敞口頭寸

參考答案：B

參考解析：單幣種敞口頭寸是指每種貨幣的即期凈敞口頭寸、遠期凈敞口頭

寸、期權(quán)敞口頭寸以及其他敞口頭寸之和，反映單一貨幣的外匯風險。

［單選題］75.()是指商業(yè)銀行由于違反監(jiān)管規(guī)定和原則，而招致法律訴訟或遭到

監(jiān)管機構(gòu)處罰，進而產(chǎn)生不利于商業(yè)銀行實現(xiàn)商業(yè)目的的風險。

A.市場風險

B.戰(zhàn)略風險

C.信用風險

D.違規(guī)風險

參考答案：D

參考解析：違規(guī)風險是指商業(yè)銀行由于違反監(jiān)管規(guī)定和原則，而招致法律訴訟

或遭到監(jiān)管機構(gòu)處罰，進而產(chǎn)生不利于商業(yè)銀行實現(xiàn)商業(yè)目的的風險。

［單選題］76.下列關(guān)丁損失的說法正確的是()。

A.非預期損失是指利用統(tǒng)計分析方法計算出的對預期損失的偏離，是可以預見

的較大損失

B.預期損失是指商業(yè)銀行業(yè)務發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預見到的損失，通

常為一定時期內(nèi)損失的平均值(有時也采用中間值)

C.災難性損失是指沒有超出非預期損失的可能威脅到商業(yè)銀行安全性和流動性

的重大損失

D.預期損失是指商業(yè)銀行業(yè)務發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預見到的損失，通

常為一定時期內(nèi)損失的累計值

參考答案：B

參考解析：選項A,非預期損失是指利用統(tǒng)計分析方法計算出的對預期損失的偏

離，是商業(yè)銀行難以預見到的較大損失。

選項C,災難性損失是指超出非預期損失之外的可能威脅到商業(yè)銀行安全性和流

動性的重大損失。

選項D,預期損失是指商業(yè)銀行業(yè)務發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預見到的損

失，通常為一定歷史時期內(nèi)損失的平均值(有時也采用中間值

［單選題］77.用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資能力的比率是0。

A.效率比率

B.杠桿比率

C.流動比率

D.盈利能力比率

參考答案：B

參考解析：杠桿比率，用來衡量企'業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力，也

用于判斷企業(yè)的償債資格和能力。

［單選題］78.商業(yè)銀行可以根據(jù)債券收益率曲線的預期變化趨勢，采取相應的投

資策略。如果目前市場上的收益率曲線是正向的，且預期收益率曲線維持不

變，則最為直接的投資策略是()。

A.賣出期限較長的債券

B.賣出期限較短的債券

C.買入期限較短的債券

D.買入期限較長的債券

參考答案：D

參考解析：假設(shè)目前市場上的收益率曲線是正向的，如果預期收益率曲線將基

本維持不變，則可以買入期限較長的金融產(chǎn)品。

［單選題］79.()是商業(yè)銀行中間業(yè)務的一類，指商業(yè)銀行接受客戶委托，代為辦

理客戶指定的經(jīng)濟事務、提供金融服務并收取一定費用的業(yè)務。

A.資金交易業(yè)務

B.柜臺業(yè)務

C.個人信貸業(yè)務

D.代理業(yè)務

參考答案：D

參考解析：代理業(yè)務指商業(yè)銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經(jīng)濟事

務、提供金融服務并收取一定費用，包括代理政策性銀行業(yè)務、代理中央銀行

業(yè)務、代理商業(yè)銀行業(yè)務、代收代付業(yè)務、代理證券業(yè)務、代理保險業(yè)務、代

理其他銀行的銀行卡收單業(yè)務等。

［單選題］80.操作風險損失數(shù)據(jù)的收集的核心環(huán)節(jié)不包括()。

A.損失事件評估

B.損失事件識別

C.損失事件填報

D.損失金額確定

參考答案：A

參考解析：損失數(shù)據(jù)收集的核心環(huán)節(jié)包括：損失事件識別；損失事件填報；損

失金額確定；損失事件信息審核；損失數(shù)據(jù)驗證。

［多選題］L風險治理是。之間在風險管理職責方面的監(jiān)督和制衡機制.

A.基層員工

B.董事會

C.高級管理層

D.業(yè)務條線

E.風險管理部門

參考答案：BCDE

參考解析：風險治理是董事會、高級管理層、業(yè)務條線、風險管理部門之間在

風險管埋職責方面的監(jiān)督和制衡機制。

［多選題］2.商業(yè)銀行積極、主動地承擔和管理風險的益處有()。

A.有助于金融產(chǎn)品的開發(fā)

B.降低現(xiàn)金流的波動性

C.有利于商業(yè)銀行更加有效地配置資本

D.有利于商業(yè)銀行改善資本結(jié)構(gòu)

E.有助于獲得更多收益

參考答案：ACD

參考解析：積極、主動地承擔和管理風險，有助于商業(yè)銀行改善資本結(jié)構(gòu)，更

加有效地配置資本，以及大力推動金融產(chǎn)品的開發(fā)。

［多選題］3.下列關(guān)于商業(yè)銀行風險管理策略的說法中，正確的有（）。

A.某商業(yè)銀行向多個國家的企業(yè)發(fā)放貸款，這應用了風險分散的方法

B.利用資產(chǎn)負債表里的正負收益抵消，這應用了風險轉(zhuǎn)移的方法

C.某商業(yè)銀行購買出口信貸保險，這應用了風險對沖的方法

D.某商業(yè)銀行董事會在確定經(jīng)濟資本分配時，對某項業(yè)務配置非常有限的資本

以限制其規(guī)模，這應用了風險規(guī)避的方法

E.某商業(yè)銀行對于信用等級較低的借款客戶，給予高于基準貸款利率的利率水

平，這應用了風險補償?shù)姆椒?/p>

參考答案：ADE

參考解析：B選項是風險對沖的方法。C選項是風險轉(zhuǎn)移的方法。

［多選題".風險限額管理原則包括（）。

A.限額種類覆蓋風險偏好范圍內(nèi)的各類風險

B.限額指標通常包括盈利、資本、流動性或其他相關(guān)指標（如增長率、流動性）

C.強調(diào)集中度風險

D.全集團、業(yè)務條線或相關(guān)法人實體層面的重大風險集中度（如交易對手方、國

家/地區(qū)、擔保物類型、產(chǎn)品等）

E.參考最佳市場實踐，但不以同業(yè)標準或以監(jiān)管要求作為限額標準

參考答案：ABCDE

參考解析：金融穩(wěn)定理事會公布了《有效風險偏好框架制定原則》，特別強調(diào)

了限額在傳導風險偏好方面的作用，強調(diào)應將總體風險偏好分解到業(yè)務條線、

法律實體、具體風險種類的限額.一些基本的限額管理原則包括：限額種類要

覆蓋風險偏好泡圍內(nèi)的各類風險；限額指標通常包括盈利、資本、流動性或其

他相關(guān)指標（如增長率、波動性）；強調(diào)集中度風險，包括全集團、業(yè)務條線或

相關(guān)法人實體層面的重大風險集中度（如交易對于方、國家/地區(qū)、擔保物類

型、產(chǎn)品等）；參考最佳市場實踐，但不以同業(yè)標準或以監(jiān)管要求作為限額標準

等。

［多選題］5.影響利率變動的因素主要有（）。

A.資本市場狀況

B.通貨膨脹預期

C.貨幣政策

D.經(jīng)濟周期

E.國際利率水平

參考答案：ABCDE

參考解析：大部分金融工具都是以利率為定價基礎(chǔ)，匯率、股票和商品的價格

皆離不開利率，而影響利率變動的因素主要有通貨膨脹預期、貨幣政策、經(jīng)濟

周期、國際利率水平、資本市場狀況以及其他因素。

［多選題］6.根據(jù)不同的管理需要和本質(zhì)特性，銀行資本可分為以下幾類()。

A.賬面資本

B.監(jiān)管資本

C.動態(tài)資本

D.靜態(tài)資本

E.經(jīng)濟資本

參考答案：ABE

參考解析：根據(jù)不同的管理需要和本質(zhì)特性，商業(yè)銀行資本主耍有賬面資本、

經(jīng)濟資本和監(jiān)管資本三個概念。

［多選題］7.根據(jù)監(jiān)管規(guī)定，商業(yè)銀行所面臨的流動性風險分為()。

A.機構(gòu)流動性風險

B.融資流動性風險

C.市場流動性風險

D.投資流動性風險

E.項目流動性風險

參考答案：BC

參考解析：流動性風險可分為融資流動性風險和市場流動性風險。故本題選

BCo

［多選題］8.貸款重組可以采取的措施有()。

A.減少貸款額度

B.調(diào)整貸款利率

C.增加控制措施

D.調(diào)整信貸產(chǎn)品

E.調(diào)整貸款期限

參考答案：ABCDE

參考解析：貸款重組主要包括但不限于以下措施：調(diào)整信貸產(chǎn)品，包括從高風

險品種調(diào)整為低風險品種，從有信用風險品種調(diào)整為無信用風險品種，從項目

貸款調(diào)整為周轉(zhuǎn)性貸款，從無貿(mào)易背景的品種調(diào)整為有貿(mào)易背景的品種，從部

分保證的品種調(diào)整為100%保證金業(yè)務品種或貼現(xiàn)；減少貸款額度；調(diào)整貸款期

限(貸款展期或縮短貸款期限)；調(diào)整貸款利率；增加控制措施，限制企業(yè)經(jīng)營

活動。

［多選題］9.下列關(guān)于信貸審批的說法，錯誤的是0。

A.信貸審批應當堅持審貸分離的原則

B.信貸審貸要對信用風險暴露進行詳細的評估

C.在評估過程中，只要考慮客戶的信用等級

D.原有的貸款的任何展期可以不用重新進行申請

E.在進行信貸決策時，商業(yè)銀行應當對可能引發(fā)信用風險的借款人的所有風險

暴露和債項做統(tǒng)一考慮和計量

參考答案：CD

參考解析：信貸審批應當堅持審貸分離的原則，所以A項正確；信貸審貸要對

信用風險暴露進行詳細的評估，所以B正確；在評估過程中，既要考慮客戶的

信用等級，又要考慮具體債項的風險，所以C項錯誤；原有的貸款的任何展期

都應作為一個新的信用決策，需要正常的審批程序，所以D項錯誤；在進行信

貸決策時，商業(yè)銀行應當對可能引發(fā)信用風險的借款人的所有風險暴露和債項

做統(tǒng)一考慮和計量，所以E項正確。

［多選題］10.商業(yè)銀行貸款重組是當債務人因種種原因無法按原有合同履約時,

商業(yè)銀行為了降低客戶違約引致的損失而對原有貸款結(jié)構(gòu)進行調(diào)整、重新安

排、重新組織的過程，屬于原有貸款結(jié)構(gòu)的是()。

A.貸款期限

B.貸款金額

C.貸款匯率

D.貸款人信用

E.貸款費用

參考答案：ABE

參考解析：商業(yè)銀行貸款重組是當債務人因種種原因無法按原有合同履約時，

商業(yè)銀行為了降低客戶違約引致的損失而對原有貸款結(jié)構(gòu)(期限、金額、利率、

費用、擔保等)進行調(diào)整、重新安排、重新組織的過程，所以ABE正確。

［多選題］11.下列關(guān)于商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險管理的描述中，正確的有()。

A.戰(zhàn)略風險管理是一種長期性管理

B.戰(zhàn)略風險管理是一種短期性管理

C.戰(zhàn)略風險管理強化了商業(yè)銀行對于潛在威脅的洞察力

D.戰(zhàn)略風險管理成本高，且未來收益難以確定，得不償失

E.良好的戰(zhàn)略風險管理最終會使商業(yè)銀行獲益

參考答案：ACE

參考i星析：戰(zhàn)略風險管理通常被認為是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果需要

很長時間才能顯現(xiàn)。戰(zhàn)略風險管理能夠最大限度地避免經(jīng)濟損失、持久維護和

提高商業(yè)銀行的聲譽和股東價值。戰(zhàn)略風險管理是在戰(zhàn)略管理的基礎(chǔ)上，進一

步考慮商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃和戰(zhàn)略實施方案中的潛在風險，準確預測這些風險

可能造成的影響并提前做好準備。

［多選題］12.下列關(guān)于賬面資本的說法中，正確的有()。

A.賬面資本與銀行風險并無關(guān)系

B.賬面資本是銀行持股人的永久性資本投入

C.賬面資本反映了銀行實際擁有的資本水平

D.賬面資本包括實收資本、資本公積、盈余公積、一般風險準備、未分配利潤

和投資重估儲備六個部分

E.賬面資本就是經(jīng)濟資本

參考答案：BCD

參考解析：資本雖然不和風險直接掛鉤，但是風險帶來的任何損失最終都會反

映在賬面上。故A項錯誤。賬面資本與經(jīng)濟資本是兩個不同的概念。賬面資本

是銀行持股人的永久性資本投入，即資產(chǎn)負債表上的所有者權(quán)益，主要包括普

通股股本/實收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤、投資重估儲備、一

般風險準備等，反映了銀行實際擁有的資本水平。經(jīng)濟資本又稱為風險資本，

是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預期的經(jīng)濟損失(即非

預期損失)所需耍持有的資本數(shù)額，是銀行抵補風險所要求擁有的資本,經(jīng)濟資

本并不必然等同于銀行所持有的賬面資本，可能大于賬面資本，也可能小于賬

面資本。故E項錯誤。

［多選題］13.商業(yè)銀行提高貸后管理的質(zhì)量和效率的途徑包括()。

A.加強貸后管理人員崗位培訓

B.建立并完善貸后管理制度體系

C.強化貸后激勵約束考核

D.優(yōu)化崗位設(shè)置、明晰管理責任

E.加強貸后管理與貸款申報、授信審批環(huán)節(jié)的銜接

參考答案：BCDE

參考解析：商業(yè)銀行可以從以下幾個方面提升貸后管理的質(zhì)量和效率：①建立

并完善貸后管理制度體系；②優(yōu)化崗位設(shè)置、明晰管理責任；③強化貸后激勵

約束考核；④加強貸后管理與貸款申報、授信審批環(huán)節(jié)的銜接。

［多選題］14.商業(yè)銀行操作風險報告的目的在于向高級管理層揭示以下信息：商

業(yè)銀行的主要風險源、整體風險狀況、風險的發(fā)展趨勢、將來值得關(guān)注的地

方，其報告內(nèi)容大致包括?！?/p>

A.風險狀況

B.損失事件

C.誘因及控制措施

D.關(guān)鍵風險指標

E.資本情況

參考答案：ABCDE

參考解析：商業(yè)銀行操作風險報告的報告內(nèi)容大致包括風險狀況、重大操作風

險事件、損失事件、誘因及控制措施、關(guān)鍵風險指標、資本情況。

［多選題］15.風險預警程序包括0。

A.信用信息的收集和傳遞

B.風險識別

C.風險分析

D.風險處置

E.后評價

參考答案：ACDE

參考解析：風險預警程序包括：信用信息的收集和傳遞；風險分析；風險處

置；后評價。

［多選題］16.以下屬于操作風險中關(guān)鍵風險指標的有()。

A.人員的從業(yè)年限

B.前臺、后臺交易不匹配占比

C.客戶投訴占比

D.員工人均培訓費用

E.系統(tǒng)故障時間

參考答案：ABCDE

參考解析：操作風險中關(guān)鍵風險指標有人員從業(yè)年限、員工人均培訓費用、客

戶投訴占比、交易結(jié)果和財務核算結(jié)果間的差異、前臺、后臺交易不匹配占

比、系統(tǒng)故障時間、系統(tǒng)數(shù)量、反洗錢警報占比

［多選題］17.下列關(guān)于風險的說法正確的是0。

A.信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務或信用質(zhì)量發(fā)生

變化

B.利率風險按照來源不同，分為重新定價風險、收益率曲線風險、基準風險和

期權(quán)性風險

C.操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外

部事件所造成損失的風險

D.傳染風險屬于國別風險

E.國別風險應當至少劃分為低、較低、中、較高、高五個等級

參考答案：ABCDE

參考解析：本題考點是風險管理的八大類風險主要內(nèi)容，每一種風險的主要內(nèi)

容有可能混在一起組合選項出題。選項A就是針對信用風險定義的考查；選項C

也是考查考生對定義的把握；選項B是考查市場風險分類中的利率風險；選項D

是對國別風險分類的考查；選項E考查國別風險的等級分類。

［多選題］18.在綜合自我評估結(jié)果和各類操作風險報告的基礎(chǔ)上，利用因果分析

模型能夠?qū)?)進行邏輯分析和數(shù)據(jù)統(tǒng)計，進而形成三者之間相互關(guān)聯(lián)的多元分

布。

A.風險類別

B.風險成因

C.風險成本

D.風險損失

E.風險發(fā)生頻率

參考答案：ABD

參考解析：在綜合自我評估結(jié)果和各類操作風險報告的基礎(chǔ)上，利用因果分析

模型能夠?qū)︼L險損失、風險成因和風險類別進行邏輯分析和數(shù)據(jù)統(tǒng)計，進而形

成三者之間相互關(guān)聯(lián)的多元分布。

［多選題］19.財務報表分析主要是對（）進行分析。

A.資產(chǎn)負債表

B.人事安排表

C.損益表

D.產(chǎn)品優(yōu)質(zhì)率表

E.現(xiàn)金流量表

參考答案：AC

參考解析：財務報表分析主耍是對資產(chǎn)負債表和損益表進行分析，有助丁商業(yè)

銀行深入了解客戶的經(jīng)營狀況以及經(jīng)營過程中存在的問題。

［多選題］20.不良貸款撥備覆蓋率計算公式中涉及的準備包括（）。

A.-一般準備

B.重估準備

C.專項準備

D.特別準備

E.特種準備

參考答案：ACE

參考解析：不良貸款撥備覆蓋率二（一般準備+專項準備+特種準備）/（次級類貸款

+可疑類貸款+損失類貸款）。故本題選ACE。

［多選題］21.在下列（）情況下，信用風險管理委員會（或類似的機構(gòu)）可以考慮

重新設(shè)定/調(diào)整限額。

A.經(jīng)濟和市場狀況的較大變動

B.新的監(jiān)管機構(gòu)的建議

C.高級管理層決定戰(zhàn)略重點的變化

D.年度進行業(yè)務計劃和預算

E.其他銀行已進行限額調(diào)整

參考答案：ABCD

參考解析：在下列情況下，信用風險管理委員會（或類似的機構(gòu)）可以考慮重新

設(shè)定/調(diào)整限額：經(jīng)濟和市場狀況的較大變動；新的監(jiān)管機構(gòu)的建議；高級管理

層決定的戰(zhàn)略重點的變化；年度進行業(yè)務計劃和預算。

［多選題］22.下列關(guān)于違約概率的說法，不正確的有0。

A.違約概率是事后檢驗的結(jié)果，可以作為內(nèi)部評級的直接依據(jù)

B.違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性

C.違約概率又稱為不良率，是不良債項余額在所有債項余額中的占比

D.違約概率的估計包括單一借款人的違約概率和某一信用等級所有借款人的違

約概率兩個層面

E.違約概率和違約頻率通常情況下是不相等的

參考答案：AC

參*ii軍析：違約概率是分析模型作出的事前預測，違約頻率是事后檢驗的結(jié)

果。不良率是不良債項余額在所有債項余額的占比，與違約概率不具有可比

性。

［多選題］23.商業(yè)銀行在對單一客戶信用風險進行監(jiān)測時;通常需要分析客戶風

險的基本面指標?；久嬷笜酥饕?)。

A.環(huán)境類指標

B.實力類指標

C.品質(zhì)類指標

D.財務類指標

E.營運能力指標

參考答案：ABC

參考解析：客戶風險的內(nèi)生變量包括兩類指標：①基本面指標，包括品質(zhì)類、

實力類和環(huán)境類指標；②財務指標。E項屬于財務指標。

［多選題］24.凈穩(wěn)定資金比例指標包含的內(nèi)容有0。

A.可用穩(wěn)定資金

B.存貸比

C.所需穩(wěn)定資金

D.核心負債比例

E.同業(yè)市場負債比例

參考答案：AC

參暮析：凈穩(wěn)定資金比例指標包含兩部分內(nèi)容：可用穩(wěn)定資金和所需穩(wěn)定資

金?？捎梅€(wěn)定資金估算銀行持續(xù)處于壓力狀態(tài)下，仍然有穩(wěn)定的資金來源銀行

持續(xù)經(jīng)營和生存1年以上。所需穩(wěn)定資金估算在持續(xù)1年的流動性緊張環(huán)境

中，無法通過自然到期、出售或抵押借款而變現(xiàn)的資產(chǎn)數(shù)量。

［多選題］25.商業(yè)銀行風險監(jiān)測的具體內(nèi)容包括0。

A.開發(fā)風險計量模型

B.監(jiān)測各種風險水平的變化和發(fā)展趨勢

C.隨時關(guān)注所采取的風險管理/控制措施的實施質(zhì)量/效果

D.報告商業(yè)銀行所有風險的定性/定量評估結(jié)果

E.調(diào)整高風險授信限額

參考答案：BCD

參考解析：風險監(jiān)測/報告包含風險管埋的兩項重要內(nèi)容：①監(jiān)測各種風險水

平的變化和發(fā)展趨勢，在風險進一步惡化之前提交相關(guān)部門，以便其密切關(guān)注

并采取恰當?shù)目刂拼胧?，確保風險在銀行設(shè)定的目標范圍以內(nèi)；②報告商業(yè)銀

行所有風險的定性/定量評估結(jié)果，并隨時關(guān)注所采取的風險管理/控制措施

的實施質(zhì)量/效果。

［多選題］26.資產(chǎn)證券化風險暴露包括()所形成的風險暴露。

A.銀行持有資產(chǎn)支持證券

B.提供信用增級

C.流動性便利

D.開展利率互換

E.信用衍生工具

參考答案：ABCDE

參考解析：資產(chǎn)證券化風險暴露是指商業(yè)銀行因從事資產(chǎn)證券化業(yè)務而形成的

表內(nèi)外風險暴露，包括但不限于資產(chǎn)支持證券、住房抵押貸款證券、信用增

級、流動性便利、利率或貨幣互換、信用衍生工具和分檔次抵補等。

［多選題］27.下列關(guān)丁商業(yè)銀行客戶評級和債項評級的表述，正確的有0。

A.同一個債務人通常有多個客戶評級

B.客戶評級主要由債務人的信用水平?jīng)Q定

C.同一個債務人的不同交易可以有不同的債項評級

D.它們是反映信用風險水平的兩個維度

E.債項評級由債務人的信用水平?jīng)Q定

參考答案：BCD

參考解析：債項評級是對交易本身的特定風險進行計量和評價，反映客戶違約

后估計的債項損失大小。特定風險因素包括抵押、優(yōu)先性、產(chǎn)品類別、地區(qū)、

行業(yè)等。債項評級既可以只反映債項本身的交易風險，也可以同時反映客戶的

信用風險和債項交易風險?？蛻粜庞迷u級與債項評級是反映信用風險水平的兩

個維度，客戶信用評級主要針對交易主體，其等級主要由債務人的信用水平?jīng)Q

定；而債項評級是在假設(shè)客戶已經(jīng)違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預

測債項可能的損失率。根據(jù)商業(yè)銀行的內(nèi)部評級。一個債務人通常有一個客戶

信用評級，而同一債務人的不同交易可能會有不同的債項評級。

［多選題］28.有效的風險偏好聲明應該滿足以下原則（）。

A.定性的陳述

B.具有前瞻性

C.定量指標

D.基于總體風險偏好、風險能力、風險輪廓，應為每類實質(zhì)性風險和總體風險

確定能夠接受的最高風險水平

E.與銀行長短戰(zhàn)略規(guī)劃、資本規(guī)劃、財務規(guī)劃、薪酬機制相關(guān)聯(lián)

參考答案：ABCDE

參考解析：有效的風險偏好聲明應該滿足以卜.原則：

⑴包括銀行在制定戰(zhàn)略和業(yè)務規(guī)劃時所使用的關(guān)鍵背景信息和假設(shè)。

⑵與銀行長短期戰(zhàn)略規(guī)劃、資本規(guī)劃、財務規(guī)劃、薪酬機制相關(guān)聯(lián)。

⑶考慮客戶的利益和對股東的受托義務、資本及其他監(jiān)管要求，在完成戰(zhàn)略目

標和業(yè)務計劃時，確定銀行愿意接受的風險總量。

⑷基于總體風險偏好、風險能力、風險輪廓，應為每類實質(zhì)性風險和總體風險

確定能夠接受的最高風險水平。

⑸包括定量指標。

⑹包括定性的陳述。

⑺具有前瞻性。

［多選題］29.流動性風險的內(nèi)部因素包括()。

A.表外業(yè)務如貸款承諾、期權(quán)、信貸衍生工具及其他或有項目，都會給流動性

造成影響

B.信用風險加大，到期資產(chǎn)不能按約定收回，未來現(xiàn)金流無法實現(xiàn)，可能引發(fā)

流動性風險

C.出現(xiàn)重大操作風險，支付結(jié)算系統(tǒng)崩潰等，造成支付障礙或執(zhí)行交易時延誤

而直接影響銀行現(xiàn)金流

D.出現(xiàn)重大聲譽風險，導致存款支取，或出現(xiàn)擠兌，引發(fā)一家銀行甚至整個銀

行體系的流動性危機

E.流動性資產(chǎn)儲備不足，或流動性資產(chǎn)儲備組合在交易對手、金融工具種類、

地理位置或經(jīng)濟領(lǐng)域上高度集中，無法迅速通過質(zhì)押或變現(xiàn)融入資金，造成流

動性風險

參考答案：ABCDE

參考解析：流動性風險的內(nèi)部因素：

①經(jīng)營戰(zhàn)略過于激進，融資策略與銀行業(yè)務性質(zhì)和規(guī)模發(fā)展不相符，未能為資

產(chǎn)的迅速增長以合理成本籌集足夠穩(wěn)定的資金，導致資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)嚴重不

匹配；

②流動性資產(chǎn)儲備不足，或流動性資產(chǎn)儲備組合在交易對手、金融工具種類、

地理位置或經(jīng)濟領(lǐng)域上高度集中，無法迅速