(初級)金融專業(yè)樣卷(含四卷)含答案解析

（初級）金融專業(yè)樣卷（一）

考試方式：【閉卷】考試時間：【90分鐘】總分：【100分】

一、單項選擇題（共50題，每小題2分，共100分）

1、投資者預期某債券價格將要下跌，先定立期貨合同按現(xiàn)有價格賣出，等該債

券價格下跌后再購進，從中獲取差價，這種交易方式為（）o

A、保證金多頭交易

B、保證金空頭交易

C、多頭交易

D、空頭交易

【答案】D

【解析】本題目考察金融期貨的交易方式知識點。

空頭交易又稱為賣空，即預期某證券價格將要下跌，先訂立期貨合同按現(xiàn)有價

格賣出，等該證券價格下跌以后再買進，從而獲取高賣低買之間的差價。

多頭交易又稱買空，即預期某證券的價格將要上漲，先以期貨合同預約買進，

等交割時再高價賣出，從中獲取差價。

2、下列關(guān)于杠桿率的表述，錯誤的是（）。

A、杠桿率是商業(yè)釵行調(diào)整后表內(nèi)外資產(chǎn)余額與一級資本之比

13、杠桿率反映商業(yè)銀行通過負債經(jīng)營謀求較高權(quán)益收益的能力

C、杠桿率低的經(jīng)濟意義是少量的資本支撐著大量的負債

D、商業(yè)銀行、投資銀行等金融機構(gòu)一般都采取杠桿經(jīng)營模式

【答案】A

【解析】本題考查商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量指標的計算與分析。

杠桿率是商業(yè)銀行一級資本與調(diào)整后表內(nèi)外資產(chǎn)余額之比。

3、銀行的會計憑證按照業(yè)務性質(zhì)可分為（）兩大類。

A、基本憑證和專業(yè)憑證

B、基本憑證和特定憑證

C、專業(yè)憑證和普通憑證

D、普通憑證和特殊憑證

【答案】B

【解析】銀行的會計憑證按照業(yè)務性質(zhì)可分為基本憑證和特定憑證兩大類。

4、在我國影響商業(yè)銀行存款總量變動的因素是（）。

A、服務質(zhì)量

B、存款種類

C、存款方式

D、存款利率

【答案】D

【解析】本題目考察影響存款總量變動的因素知識點。

社會存款總量其影響因素主要有社會經(jīng)濟發(fā)展水平、國家金融法規(guī)、中央銀行

貨幣政策、通貨膨脹率和存款利率等。

就單個商業(yè)銀行來講，其存款負債量的影響因素主要包括服務項目與服務質(zhì)

量、存款種類與方式等。

故，D選項正確，在我國影響商業(yè)銀行存款總量變動的因素是存款利率。

5、某商業(yè)銀行沒有足夠的現(xiàn)金應對客戶提取存款的要求，被迫以高于正常水平

的利率融資，這種風險屬于（）o

A、利率風險

B、信用風險

C、流動性風險

D、操作風險

【答案】C

【解析】當流動性不足時，銀行無法以合理的成本迅速增加負債或變現(xiàn)資產(chǎn)獲

得足夠的資金.從而影響其盈利水平。當銀行融資和用資的到期日不匹配.或

者經(jīng)歷了預期外的資金外流，結(jié)果被迫以高于正常的利率融資，甚至發(fā)現(xiàn)在市

場上融資完全不可能時，就產(chǎn)生了流動性風險。

6、按（）不同進行劃分，可將金融市場分為貨幣市場和資本市場。

A、金融交易的性質(zhì)

B、金融商品的融資期限

C、金融交易的場所

D、金融交易的交割時間

【答案】B

【解析】按金融商品的融資期限不同進行劃分，可將金融市場分為貨幣市場和

資本市場。

7、小張在對銀行的某金融風險進行分析的過程中，發(fā)現(xiàn)利率出現(xiàn)波動時會使銀

行面臨該風險，則小張分析的風險是銀行的（）。

A、信用風險

B、國家風險

C、操作風險

D、利率風險

【答案】D

【解析】利率風險主要是指銀行在利率出現(xiàn)波動時面臨的風險。

8、費雪認為，貨幣流通速度在短期內(nèi)可視為常數(shù)，交易量也相對穩(wěn)定，因而可

以得出物價的水平隨著（）的變化而變化。

A、貨幣流通速度

B、物價總水平

C、貨幣量

D、待銷售商品價格總額

【答案】C

【解析】費雪認為，貨幣流通速度在短期內(nèi)基本不變，可視為常數(shù)，交易量也

相對穩(wěn)定，因而可以得出物價的水平隨著貨幣量的變化而變化的結(jié)論。

9、在弗里德曼的貨幣需求函數(shù)中：如恒久性收入增加，則貨幣需求（）o

A、增加

B、減少

C、小變

D、先增后減

【答案】A

【解析】本題考查弗里德曼的貨幣需求理論。

根據(jù)弗里德曼的貨幣需求函數(shù)，恒久性收入與貨幣需求成正相關(guān)關(guān)系。

10、存款類金融機構(gòu)、契約類儲蓄機構(gòu)和投資性中介機構(gòu)是金融機構(gòu)按照

（）的分類。

A、活動領(lǐng)域

B、職能作用

C、所起作用

D、資金來源方式

【答案】D

【解析】本題考查金融機構(gòu)的分類。

金融機構(gòu)的分類：（1）按活動領(lǐng)域可以分為直接金融機構(gòu)和間接金融機構(gòu)。

（2）按職能作用可以分為一般金融機構(gòu)和金融調(diào)控、監(jiān)管機構(gòu)。

（3）按業(yè)務特征可以分為銀行和非銀行金融機構(gòu)。

（4）按在金融活動中所起的作用可分為投資類金融機構(gòu)、保險類金融機構(gòu)、信

息咨詢服務類金融機構(gòu)。

D、結(jié)構(gòu)型通貨膨脹

【答案】B

【解析】本題目考察通貨膨脹知識點

根據(jù)通貨膨脹產(chǎn)生原因的不同：

（1）需求拉上型通貨膨脹/超額需求通貨膨脹：總需求超過總供給，“過多的

貨幣追求過少的商品”。

（2）成本推動型通貨膨脹：沒有超額需求，由于成本增加導致供給減少，吩格

上漲，引發(fā)通脹：①工資推動：工資增加一企業(yè)成本增加一供給減少一物價上

漲；②利潤推動：為獲取高額利潤一壟斷企業(yè)、寡頭企業(yè)操縱抬高價格一物價

上漲；③其他因素推動。

（3）混合型通貨膨脹：需求拉上+成本推動；供需兩方面共同作用。

（4）結(jié)構(gòu)型通貨膨脹：總需求和總供給處于平衡狀態(tài)，但由于經(jīng)濟結(jié)構(gòu)等原因

引發(fā)通貨膨脹。

成本推動型通貨膨脹包括工資成本推動、利潤推動和其他成本推動三方面。

15、按是否與實際信民活動直接相關(guān)劃分，信用工具分為（）。

A、債權(quán)憑證和所有權(quán)憑證

B、短期信用工具和長期信用工具

C、直接信用工具和間接信用工具

D、基礎(chǔ)信用工具和衍生信用工具

【答案】D

【解析】按是否與實際信用活動直接相關(guān)，信用工具分為基礎(chǔ)信用工具和衍生

信用工具。

16、將外幣存款分為小額外幣存款和大額外幣存款是根據(jù)存款額度是否超過

（）（或等值的其他外幣）。

A、300萬美元

B、300萬人民幣

C、3000萬美元

D、3000萬人民幣

【答案】A

【解析】根據(jù)存款額度是否超過300萬美元（或等值的其他外幣），外幣存款可

分為小額外幣存款和大額外幣存款。

17、目前，我國的債券市場實行的交割制度是（）0

A、T+0

B、T+l

C、T+2

D、T+3

【答案】B

【解析】交割是證券買賣雙方成交后，在規(guī)定的時間內(nèi)收付應收應付款項和證

券的過程。

按交割日期不同，一般將交割分為四種：

①當日交割，又稱T+0交割，即買賣雙方在成交當天完成交割。

②次日交割，也稱T+1交割，即在成交后的下一個營業(yè)日交割。

③例行交割，即買賣雙方在成交之后，按照證券交易所的規(guī)定或慣例交割。

④選擇交割，即買賣雙方自主選擇交割日期，這種交割方式通常在場外。

交易中使用。根據(jù)我國現(xiàn)行規(guī)定，A股與基金采用T+1交割方式，B股會用

T+3交割方式。

18、信托公司的業(yè)務主要是按照（）指明的特定目的或要求，收受、經(jīng)營或運

用信托資金及信托財產(chǎn)。

A、受托人

B、委托人

C、證監(jiān)會

D、銀保監(jiān)會

【答案】B

【解析】信托公司的業(yè)務主要是按照委托人指明的特定目的或要求，收受、經(jīng)

營或運用信托資金及信托財產(chǎn)。

19、根據(jù)保險對象的不同，保險公司分為（）。

A、財產(chǎn)保險公司和人壽保險公司

B、保險公司和再保險公司

C、國有保險公司和股份制保險公司

D、外資保險公司和中外合資保險公司

【答案】B

【解析】本題考查保險公司的類型。

保險機構(gòu)按照業(yè)務內(nèi)容的不同分為財產(chǎn)保險公司和人壽保險公司；根據(jù)保險對

象的不同分為保險公司和再保險公司；根據(jù)出資人的不同分為國有保險公司、

股份制保險公司、外資保險公司、中外合資保險公司等。

20、（）是指中央和地方都對金融機構(gòu)或金融業(yè)務擁有監(jiān)管權(quán)，且不同的金融

機構(gòu)或金融業(yè)務由不同的監(jiān)管機構(gòu)實施監(jiān)管。

A、二元多頭式金融監(jiān)管體制

B、一元多頭式金融監(jiān)管體制

C、集權(quán)式金融監(jiān)管體制

D、跨國式金融監(jiān)管體制

【答案】A

【解析】本題考查發(fā)達國家的金融監(jiān)管體制。

二元多頭式金融監(jiān)管體制是指中央和地方都對金融機構(gòu)或金融業(yè)務擁有監(jiān)管

權(quán)，且不同的金融機構(gòu)或金融業(yè)務由不同的監(jiān)管機構(gòu)實施監(jiān)管。

21、計算儲蓄存款利息的基本規(guī)定不包括（）o

A、計算存期的規(guī)定

B、利隨本清，不計復利

C、計息起點和尾數(shù)處理的規(guī)定

D、未到期的定期儲蓄存款提前支取規(guī)定

【答案】D

【解析】計算儲蓄存款利息的基本規(guī)定：①計算存期的規(guī)定；②利隨本清，不

計復利；③計息起點和尾數(shù)處理的規(guī)定；④利率單位及其換算。

22、在國際收支活動中，各類微觀主體出于自身特殊的目的而進行的交易活動

稱為（）交易。

A、調(diào)節(jié)性

B、短期性

C、彌補性

D、自主性

【答案】D

【解析】本題目考察國際收支失衡的判定知識點。

在國際收支活動中，各類微觀主體出于自身特殊的目的而進行的交易活動稱為

自主性交易。這種交易體現(xiàn)的是微觀主體個體的利益，具有自發(fā)性和分散性的

特點。

補償性交易是指爾補國際收支不平衡而發(fā)生的交易，又稱事后交易。國際收支

差額指的是自主性交易的差麴。這類交易活動由戟府出畝實現(xiàn)，體現(xiàn)了一國政

府的意志，具有集中性和被動性的特點。

23、下列不屬于投資性中介機構(gòu)的是（）0

A、養(yǎng)老基金

B、共同基金

C、貨幣市場基金

D、金融公司

【答案】A

【解析】金融機構(gòu)按資金來源方式不同可以分為存款類金融機構(gòu)、契約型儲蓄

機構(gòu)和投資性中介機構(gòu)。其中，投資性中介機構(gòu)是以投資活動為主要目的的籌

集資金中介，如金融公司、共同基金、貨幣市場基金等。A項養(yǎng)老基金屬于契

約型儲蓄機構(gòu)。

24、根據(jù)1988年通過的《統(tǒng)一資本衡量和資本標準的國際協(xié)議》的規(guī)定，附屬

資本不得超過核心資本的（）o

A、4%

B、25%

C、8%

D、100%

【答案】D

【解析】1988年通過的《統(tǒng)一資本衡量和贊本標準的國際協(xié)議》首次提出了統(tǒng)

一的資本充足率標準及計算方法。巴塞爾委員會將總資本充足率的最低標準定

為8%,并規(guī)定核心資本的比例不得低于4%,附屬資本不得超過核心資本的

100%。

25、用來衡量股價高低的指標是（

A、換手率

B、市盈率

C、成交量

D、成交額

【答案】B

【解析】市盈率又稱本益比或股價收益率，是股票的市場價格與其每股稅后利

潤之比。市盈率是用來衡量股價高低的指標，它從相對于公司收益的角度反映

股票價格水平。

26、本幣與某一關(guān)鍵貨幣之間的匯率稱為（）o

A、套算匯率

B、即期匯率

C、基礎(chǔ)匯率

D、中間匯率

【答案】C

【解析】基礎(chǔ)匯率是指本幣與某一關(guān)鍵貨幣之間的匯率。

27、某證券公司為A公司上市提供專業(yè)性的財務意見，屬于證券公司的（）業(yè)

務。

A、證券承銷

B、證券私募發(fā)行

C、公司理財

D、財務顧問

【答案】D

【解析】證券公司的財務顧問業(yè)務是指證券公司在公司的股份制改造、上市、

在二級市場再籌資及發(fā)生兼并收購、出售資產(chǎn)等重大交易活動中提供的專業(yè)性

財務意見。

28、商業(yè)銀行向中國人民銀行申請短期再貸款時，不能作為質(zhì)押貸款權(quán)利憑證

的有價證券是（）0

A、中國人民銀行融資券

B、中國人民銀行特種存款憑證

C、金融債券

D、企業(yè)債券

【答案】D

【解析】可作為質(zhì)押貸款權(quán)利憑證的有價證券包括國庫券、中國人民銀行融資

券、中國人民銀行特種存款憑證、金融債券和銀行承兌匯票。

29、存款人日常經(jīng)營活動的資金收付及其工資、獎金和現(xiàn)金的支取，必須通過

（）辦理。

A、一般存款賬戶

B、基本存款賬戶

C、臨時存款賬戶

D、專用存款賬戶

【答案】B

【解析】基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶，存款人日常經(jīng)營活動的資金收付

及其工資、獎金和現(xiàn)金的支取，必須通過該賬戶辦理。

30、按照貸款五級分類方法，重組后的貸款如果仍然逾期，該貸款應至少劃歸

為（

A、關(guān)注貸款

B、次級貸款

C、可疑貸款

D、損失貸款

【答案】C

【解析】本題目考察不良貸款管理知識點。

1998年后，我國對銀行業(yè)貸款分類逐步實施“五級分類”法，即按照貸款風險

程度的不同將貸款劃分為正常類貸款、關(guān)注類貸款、次級類貸款、可疑類貸款

和損失類貸款，其中后三類合稱為不良貸款。

按照貸款五級分類方法，重組后的貸款如果仍然逾期，該貸款應至少劃歸為可

疑貸款。

31、投資者在同一時間既購買某種證券的看漲期權(quán)，又購買該證券的看跌期

權(quán)，這種期權(quán)交易方式是（）o

A、商品期權(quán)

B、雙向期權(quán)

C、定期期權(quán)

D、期貨期權(quán)

【答案】B

【解析】本題目考察雙向期權(quán)交易知識點

雙向期權(quán)是投資者在同一時間既購買某種證券的看漲期權(quán)，又購買該證券的看

跌期權(quán)。此后若該證券價格上漲，則行使看漲期權(quán)以獲利，若該證券價格下跌

則行使看跌期權(quán)以獲利。投資者在價格趨勢預測不準時，可以購買雙向期權(quán)。

購買雙向期權(quán)的獲利機會多，但期權(quán)費用也較高。

32、下列屬于反映商業(yè)銀行盈利能力的指標的是（）。

A、不良貸款率

B、成本收入比

C、撥備覆蓋率

D、杠桿率

【答案】B

【解析】本題目考察成本收入比知識點。

反映商業(yè)銀行盈利能力的指標有資本利潤率（凈資產(chǎn)收益率）、資產(chǎn)利潤率（總

資產(chǎn)報酬率）、成本收人比、收人利潤率、支出利潤率、加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率

6個指標，主要反映商業(yè)銀行一定經(jīng)營期間的投人產(chǎn)出水平和盈利質(zhì)量。

成本收入比是反映商業(yè)銀行經(jīng)營成果的指標，而選項A、C、D是反映商業(yè)銀行

資產(chǎn)質(zhì)量的指標。

33、證券公司為所承銷的證券創(chuàng)造一個流動性較強的二級市場，并維持市場價

格的穩(wěn)定的職能被稱為（）。

A、做市商

B、經(jīng)紀商

C、中間商

D、服務商

【答案】A

【解析】本題目考察證券公司的主要業(yè)務知識點。

證券公司在二級市場中扮演著做市商、經(jīng)紀商和交易商三重角色。

作為做市商，在證券承銷結(jié)束之后證券公司有義務為該證券創(chuàng)造一個流動性較

強的二級市場，并維持市場價格的穩(wěn)定。

作為經(jīng)紀商，證券公司代表買方或賣方，按照客戶提出的價格代理進行交易。

作為交易商，證券公司從事證券自營買賣活動以實現(xiàn)自身資產(chǎn)與所經(jīng)營資產(chǎn)的

保值與增值。此外，證券公司還在二級市場上進行無風險套利和風險套利等活

動。

34、下列屬于操作風險的是（）。

A、法律風險

B、策略風險

C、聲譽風險

D、價格風險

【答案】A

【解析】操作風險包括法律風險，但不包括策略風險和聲譽風險。

35、面額為100元的可轉(zhuǎn)換債券，其發(fā)行價格為90元，其轉(zhuǎn)換價格為50元，

則轉(zhuǎn)換比例為（）o

A、1.1

B、1.2

C、1.4

D、2

【答案】D

【解析】轉(zhuǎn)換比例是指一定面額的可轉(zhuǎn)換債券可以轉(zhuǎn)換的股票的股數(shù)，轉(zhuǎn)換價

格是指可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)換為股票時每股股票所需要的金額。兩者之間的關(guān)系是：

轉(zhuǎn)換比例:可轉(zhuǎn)換債券面額?轉(zhuǎn)換價格二100+50=2。

36、在證券買賣成交后，辦理變更股東或債權(quán)人名簿記載的手續(xù)稱為（）。

A、過戶

B、交割

C、清算

D、成交

【答案】A

【解析】本題考查的是證券交易程序知識點。

由證券登記結(jié)算機構(gòu)對每一營業(yè)日成交的證券與價格分別予以軋抵，計算證券

和資金的應收或應付凈額的處理過程，被稱做清算。

證券買賣成交后，辦理變更股東或債權(quán)人名簿記載的手續(xù)稱為過戶。

交割是證券買賣雙方成交后，在規(guī)定的時間內(nèi)收付應收應付款項和證券的過

程。

證券競價交易按價格優(yōu)先、時間優(yōu)先的原則撮合成交。

37、巴塞爾協(xié)議明確將資本的構(gòu)成分為兩類，下列屬于該協(xié)議規(guī)定的核心資本

的是（）o

A、資本公積

B、呆賬準備金

C、投資風險準備金

D、長期金融債券

【答案】A

【解析】1988年巴塞爾協(xié)議明確將資本的構(gòu)成分為兩類：

①核心資本，又稱一級資本。這類資本主要包括實收股本（普通股、非積累優(yōu)

先股）和公開儲備（未分配利潤、盈余公積、資本公積）。

②附屬資本，又稱二級資本、補充資本或輔助資本。這類資本包括普通準備金

（呆賬準備金、投資風險準備金）和長期次級債務（發(fā)行的長期金融債券）

等。

38、同業(yè)拆借不能用于（）o

A、短期使用

B、維持資金的正常周轉(zhuǎn)

C、調(diào)劑余缺

D、貸款和投資

【答案】D

【解析】同業(yè)拆借主要用于維持資金的正常周轉(zhuǎn)，調(diào)劑余缺，不能用于貸款和

投資。

39、不屬于金融風險特征的是（）0

A、確定性

B、可測性

C、可控性

D、相關(guān)性

【答案】A

【解析】金融風險具有不確定性、可測性、可控性和相關(guān)性等特征。

40、再貼現(xiàn)期限從貼現(xiàn)之日起至貼現(xiàn)票據(jù)到期日止，最長不超過（）個月。

A、1

B、2

C、5

D、6

【答案】D

【解析】本題目考察再貼現(xiàn)知識點

再貼現(xiàn)又稱“重貼現(xiàn)”，是指商業(yè)銀行在貼現(xiàn)買進尚未到期的有價證券（如期

票、銀行承兌匯票等）后，為了應付短期資金需要再向中央銀行貼現(xiàn)以融通資金

的行為。

再貼現(xiàn)期限從貼現(xiàn)之E起至貼現(xiàn)票據(jù)到期日止，最長不超過6個月。

41、將全國的金融監(jiān)管權(quán)集中于中央政府，地方?jīng)]有獨立的權(quán)力，在中央一級

設(shè)立兩家或兩家以上監(jiān)管機構(gòu)，分別負責監(jiān)管國內(nèi)不同金融機構(gòu)的監(jiān)管體制是

（）。

A、一元多頭式金融監(jiān)管體制

B、二元多頭式金融監(jiān)管體制

C、集權(quán)式金融監(jiān)管體制

D、跨國式金融監(jiān)管體制

【答案】A

【解析】一元多頭式金融監(jiān)管體制是指全國的金融監(jiān)管權(quán)集中于中央政府，地

方?jīng)]有獨立的權(quán)力，在中央一級設(shè)立兩家或兩家以上監(jiān)管機構(gòu)，分別負責監(jiān)管

國內(nèi)不同金融機構(gòu)的一種監(jiān)管體制。

42、下列有關(guān)“巴塞爾協(xié)議IH”的基本規(guī)定.說法正確的是（）。

A、到2019年1月1日，全球各商業(yè)銀行必須將資本留存緩沖提高到2%

B、協(xié)議要求資本充足率保持在10%

C、最低普通股比例加資本留存緩沖比例在2019年以前由目前的3.5%逐步

升至7%

D、該協(xié)議定義的一級資本只包括普通股

【答案】C

【解析】到2019年1月1日，全球各商業(yè)銀行必須將資本留存緩沖提高到

2.5%,故A項說法錯誤。

另外，巴塞爾協(xié)議HI維持目前資本充足率8%不變，但是對資本充足率加資本

緩沖要求在2019年以前從現(xiàn)在的8%逐步升至10.5%,故B項說法錯誤。

最低普通股比例加資本留存緩沖比例在2019年以前由目前的3.5%逐步升至

7%,故C項說法正確。

巴塞爾協(xié)議III對一級資本提出了新的限制性定義，只包括普通股和永久優(yōu)先

股，故D項說法錯誤。

43、資本充足率是衡量商業(yè)銀行經(jīng)營的（）指標。

A、流動性

B、安全性

C、盈利性

D、持續(xù)性

【答案】B

【解析】本題目考察資本充足率知識點。

資本充足率是商業(yè)銀行資本與風險加權(quán)資產(chǎn)總額的比率，是保證商業(yè)銀行正常

運營和發(fā)展所必需的資本比率。各國金融管理當局一般都對商業(yè)銀行資本充足

率有嚴格的要求，目的是監(jiān)測銀行抵御風險的能力。

資本充足率是衡量商業(yè)銀行經(jīng)營的安全性指標。

44、下列關(guān)于庫存現(xiàn)金的說法，錯誤的是（）o

A、庫存現(xiàn)金是指商業(yè)銀行保存在業(yè)務款中的現(xiàn)鈔和硬幣

B、商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金來源于客戶的現(xiàn)金存入以及從中央銀行發(fā)行庫提取

的現(xiàn)金

C、商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金主要用于應對客戶提取現(xiàn)金和商業(yè)銀行自身的日常

零星現(xiàn)金開支

D、庫存現(xiàn)金屬于盈利資產(chǎn)，需要一定的防護費用和保險費用

【答案】D

【解析】本題考查庫存現(xiàn)金。

庫存現(xiàn)金是指商業(yè)銀行保存在業(yè)務款中的現(xiàn)鈔和硬幣。商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)脛來

源于客戶的現(xiàn)金存入以及從中央銀行發(fā)行庫提取的現(xiàn)金，主要用于應對客戶提

取現(xiàn)金和商業(yè)銀行自身的日常零星現(xiàn)金開支。庫存現(xiàn)金屬于非盈利資產(chǎn)，其持

有需要一定的防護費生和保險費用。

45、小王于2018年4月1日向銀行存入1000元，一年定期，存入時年利率為

5%,小王于2019年1月1日支取該筆款項。如果支取日掛牌公告的活期儲蓄

存款年利率為1.5%,則應付利息為（）。

A、50元

B、15元

C、65元

D、11.25元

【答案】D

【解析】提前支取的定期儲蓄存款，按支取日掛牌公告的活期儲蓄存款利率計

付利息。計算公式為：

提前支取部分的應付利息;提前支取的本金X實存天數(shù)X支取日活期儲蓄存款日

利率=1000X270X（1.5%4-360）=11.25（元）。

46、（）指的是信用關(guān)系建立在有償?shù)幕A(chǔ)上，債權(quán)人在讓渡實物或貨幣的使

用權(quán)時，要求在歸還時有一定的增值或附加額。

A、債務償還性和債權(quán)收益性

B、風險性

C、流動性

D、收益性

【答案】A

【解析】本題考查信用的特征。

信用具有債務償還性和債權(quán)收益性。實物或貨幣的暫時讓渡是以償還為先決條

件的。債權(quán)人貸出的實物或貨幣資余，要求在信任關(guān)系到期時，按一定方式得到

返回，也就是說，債權(quán)人有到期追索其債權(quán)的權(quán)利，同樣，債務人也有到期償

還所借債務的義務。同時，實物或貨幣資金的借貸不是無償?shù)?，而是以還本付息

為條件。信用關(guān)系建立在有償?shù)幕A(chǔ)上，也就是說，債權(quán)人在讓渡實物或貨幣的

使用權(quán)時，要求在歸還時有一定的增值或附加額。

47、下列關(guān)于資本市場融資特點的描述，說法錯娓的是（）。

A、期限長

B、風險大

C、收益高

D、流動性強

【答案】D

【解析】資本市場融資具有期限長、風險大、收益高的特點，是金融市場的重

要組成部分。

48、同業(yè)拆借業(yè)務中，拆借銀行拆入資金應借記的科目是（）。

A、存放同業(yè)款項

B、同業(yè)存放款項

C、同業(yè)拆入

D、存放中央銀行款項

【答案】D

【解析】本題目考察同業(yè)拆借業(yè)務知識點。

金融機構(gòu)往來業(yè)務通常設(shè)有“存放中央銀行款項”“存放同業(yè)”“拆出資

金”三個資產(chǎn)類科目和“向中央銀行借款”“同業(yè)存放”“拆入資金”和

“貼現(xiàn)負債”四個負債科目，以及資產(chǎn)負債共同類的“清算資金往來”科目，

核算與中國人民銀行、其他商業(yè)銀行及金融機構(gòu)之間的曰常結(jié)算往來、再貼現(xiàn)

和資金拆借業(yè)務。

同業(yè)拆借業(yè)務中，拆借銀行拆入資金應借記的科目是“存放中央銀行款項”，

貸記“同業(yè)拆入”。

49、下列存款中，適宜于商業(yè)銀行安排短期項目運用為主的資金來源是（）。

A、單位通知存款

B、單位定期存款

C、單位協(xié)定存款

D、單位活期存款

【答案】D

【解析】本題目考察單位活期存款知識點。

單位活期存款是指存款單位在商業(yè)銀行開立基本戶或結(jié)算賬戶，辦理不規(guī)定存

期、可隨時轉(zhuǎn)賬和存取的存款。活期存款主要吸收企業(yè)生產(chǎn)周轉(zhuǎn)過程中暫時閑

置的資金，是商業(yè)銀行最重要的資金來源之一。

對商業(yè)銀行來講單位活期存款因其流動性強，風險較大，手續(xù)煩瑣，在運生這

部分資金時，一般安排短期項目為主，同時也可將較為穩(wěn)定的活期存款余額，

按一定比列進行長期運用。

50、如果其他情況不變，中央銀行在公開市場上，拋售了大量的有價證券，貨

幣供應量將（）o

A、上升

B、不變

C、上下波動

D、下降

【答案】D

【解析】當中央根行從商業(yè)銀行買進證券時，中央銀行直接將證券價款轉(zhuǎn)入商

業(yè)銀行在中央輟行的存款準備金賬戶，直接增加商業(yè)銀行超額存款準備金，提

高商業(yè)銀行信貸能力和貨幣供應能力；反之，如果商業(yè)銀行從中央銀行買進證

券，則情況相反。

（初級）金融專業(yè)樣卷（二）

考試方式：【閉卷】考試時間：【90分鐘】總分：【100分】

一、單項選擇題（共50題，每小題2分，共100分）

1、由于市場價格的變動，銀行的表內(nèi)和表外頭寸遭受損失的風險稱為（）。

A、流動性風險

B、市場風險

C、信用風險

D、國家風險

【答案】B

【解析】市場風險是指由于市場價格的變動，銀行的表內(nèi)和表外頭寸遭受損失

的風險。

2、不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債，但會形成其非利息收入的業(yè)務是商業(yè)

我行的（）o

A、資產(chǎn)業(yè)務

B、負債業(yè)務

C、投資業(yè)務

D、中間業(yè)務

【答案】D

【解析】本題目考察中間業(yè)務的概念知識點。

金融企業(yè)還有一些不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債，但會形成其非利息收

人的其他業(yè)務，這些業(yè)務被稱為“表外業(yè)務”或中間業(yè)務。

在資產(chǎn)業(yè)務和負債業(yè)務兩項傳統(tǒng)業(yè)務中，銀行作為信用活動的一方參與；而中間

業(yè)務則不同，銀行不再直接作為信用活動的一方，扮演的只是中介或代理的角

色，通常實行有償服務。

3、下列選項可引起商業(yè)銀行頭寸增加的因素是（）0

A、客戶從其他金融企業(yè)劃入款項

B、歸還中央銀行貸款

C、支付同業(yè)往來利息

D、調(diào)增法定存款準備金

【答案】A

【解析】本題目考察商業(yè)銀行的頭寸匡算與預測知識點。

商業(yè)銀行關(guān)于頭寸的術(shù)語較多，如多頭寸、缺頭寸、軋頭寸、調(diào)頭寸等。

商業(yè)銀行的頭寸涵蓋了其大部分現(xiàn)金資產(chǎn)，因此，商業(yè)銀行頭寸匡算便構(gòu)成其

現(xiàn)金資產(chǎn)管理的重要組成部分。

故，A選項正確，客戶從其他金融企業(yè)劃入款項可引起商業(yè)銀行頭寸增加。B、

C、D三個選項會引起商業(yè)銀行頭寸減少。

4、現(xiàn)金由企事業(yè)單位和個人流回商業(yè)銀行和其他金融機構(gòu)的過程，稱為（）0

A、現(xiàn)金發(fā)行

B、現(xiàn)金投放

C、現(xiàn)金歸行

D、現(xiàn)金回籠

【答案】C

【解析】隨著企事業(yè)單位和個人用現(xiàn)金進行各種支付，流通中的現(xiàn)金又流回商

業(yè)銀行和其他金融機構(gòu)的過程，稱為現(xiàn)金歸行。

5、以下（）不屬于現(xiàn)金歸行的渠道。

A、商品銷售收入

B、服務事業(yè)收入

C、信用收入

D、采購支出

【答案】D

【解析】本題考查現(xiàn)金流通。

現(xiàn)金歸行的渠道有：（：）商品銷售收入；（2）服務事業(yè)收入；（3）財政稅收收

入；（4）信用收入。其中，采購支出是現(xiàn)金投放的渠道之一。

6、在（）的情況下，如果銀行信貸規(guī)模不變,必然導致市場購買力需求不

足。

A、財政平衡

B、財政結(jié)余

C、財政赤字

D、財政虧空

【答案】B

【解析】在財政結(jié)余的情況下，如果銀行信貸規(guī)模不變，必然導致市場購買力

需求不足。

7、下列關(guān)于商品貨幣的說法中，錯誤的是（）。

A、商品貨幣兼具貨幣與商品雙重身份

B、商品貨幣是足值貨幣

C、商品貨幣包括實物貨幣和金屬貨幣

D、商品貨幣不具備商品屬性

【答案】D

【解析】商品貨幣是指有實物支持的貨幣，具有貨幣與商品雙重身份。故D項

說法錯誤

8、經(jīng)濟學對信用的一般解釋為，信用是一種以償還（）為條件的資金借貸行

為。

A、本金

B、利息

C、本金和支付利息

D、稅后利息

【答案】C

【解析】本題考查的是信用的含義知識點。

從經(jīng)濟意義上看，信用是一種以償還本金或商品并支付利息的借貨行為，其特征

是貨幣或商品的所有者將其貨幣或商品暫時轉(zhuǎn)讓給別人使用，借貸雙方約定期

限，按期歸還，并由借方支付給貸方一定利息。信用活動中形成的借貸雙方的債

權(quán)債務關(guān)系，體現(xiàn)了一定的社會生產(chǎn)關(guān)系。

故，C選項正確，信用是一種以償還本金和支付利息為條件的資金借貸行為。

9、貸記卡的免息還款期最長為（）天。

A、40

B、50

C、60

D、70

【答案】C

【解析】銀行記賬日至發(fā)卡銀行規(guī)定的到期還款日（又稱最晚還款日）之間為

免息還款期。貸記卡的免息還款期最長為60天。

10、政策性銀行為其方支持的資金融通活動提供信用保證是政策性銀行的

（）業(yè)務。

A、存款業(yè)務

B、貸款業(yè)務

C、擔保業(yè)務

D、投資業(yè)務

【答案】C

【解析】本題考查政策性銀行的業(yè)務。

政策性銀行的業(yè)務：

（1）貸款業(yè)務。政策，'生銀行的貸款業(yè)務有普通貸款與特別貨款。

（2）投資業(yè)務。投資業(yè)務包括股權(quán)投資和債券投資。

（3）擔保業(yè)務。政策畦銀行的擔保業(yè)務是指政策性銀行為其所支持的資金融通

活動提供信用保證。

11、下列不屬于我國商業(yè)銀行證券投資的對象的是（）o

A、政府債券

B、金融債券

C、一般企業(yè)債券

D、次級債券

【答案】D

【解析】本題考查商業(yè)銀行證券投資的工具。

商業(yè)銀行證券投資的工具：（1）政府債券；（2）金融債券；（3）公司債券；

（4）企業(yè)債券；（5）短期融資券；（6）超短期融資券；（7）中期票據(jù)；（8）資

產(chǎn)支持證券；（9）中央銀行票據(jù)。

12、《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標（試行）》規(guī)定商業(yè)銀行的核心負債比例不應

低于（）0

A、10%

B、50%

C、60%

D、100%

【答案】C

【解析】核心負債比例為核心負債與負債總額之比，不應低于60機

13、在貨幣流通速度不變的條件下，待銷售商品吩格總額與貨幣需要量成

（）。

A、正比

B、反比

C、不相關(guān)

D、先正比后反比

【答案】A

【解析】本題考查馬克思的貨幣需求理論。

待銷售商品數(shù)量多，價值大，則待銷售商品價格總額高，貨幣需要量也多。在

一定時期內(nèi)，貨幣流通速度不變的條件下，待銷售商品價格總額與貨幣需要量

成正比。

14、在物價可自由浮動條件下，貨幣供應量過大，完全可以通過物價表現(xiàn)出來

的通貨膨脹稱為（）。

A、跑馬式通貨膨脹

B、結(jié)構(gòu)型通貨膨脹

C、公開型通貨膨脹

D、成本推動型通貨膨脹

【答案】C

【解析】本題考查通貨膨脹的類型。

跑馬式通貨膨脹：即為奔騰式通貨膨脹，年通脹率在10%T00%之間，公眾對貨

幣失去信任、經(jīng)濟混亂。

結(jié)構(gòu)型通貨膨脹：總需求和總供給處于平衡狀態(tài)，但由于經(jīng)濟結(jié)構(gòu)等原因弓發(fā)

通貨膨脹。

公開型通貨膨脹：價格放開、自由升降的條件下，各種價格指數(shù)充分反映出

來。

成本推動型通貨膨脹：沒有超額需求，由于成本堵加導致供給減少，價格上

漲，引發(fā)通貨膨脹。

15、貸款五級分類法是按照（）為標準劃分的。

A、貸款期限

B、貸款風險程度

C、貸款風險的性質(zhì)

D、貸款風險的表現(xiàn)形式

【答案】B

【解析】本題目考察不良貸款管理知識點。

1998年后.我國對銀行業(yè)貸款分類逐步實施“五級分類”法,即按照貸款風險

程度的不同將貸款劃分為正常類貸款、關(guān)注類貸款、次級類貸款、可疑類貸款

和損失類貸款，其中后三類合稱為不良貸款。

貸款五級分類法根據(jù)風險分類結(jié)果，商業(yè)銀行應計提相應比例的呆賬準備金，

包括普通準備金和專項準備金。限制商業(yè)銀行的信貸集中，是基于分散風險的

需要。

16、下列存款種類中，規(guī)定1000元才可起存的是（）。

A、定期儲蓄存款

B、活期儲蓄存款

C、整存零取儲蓄存款

D、定活兩便存款

【答案】C

【解析】本題目考察整存零取知識點。

整存零取儲蓄存款是指存款人與商業(yè)銀行約定一次存人存款的期限和支取本金

的期次，存款人憑存單分期平均支取本金，到期結(jié)清利息的儲蓄存款。

整存零取儲蓄存款起存金額為1000元，多存不限，存款期限分為1年、3年

和5年，支取本金期限可分為每1個月、3個月或6個月支取一次，支取期限

由存款人選擇和確定。提前支取的，根據(jù)實際存期、實際積數(shù)，按支取日掛牌公

告的活期儲蓄存款利率計付利息。該存款不辦理部分提前支取。

17、銀行信貸（）和（）是存款貨幣和現(xiàn)金貨下流通的總渠道。

A、發(fā)行，回籠

B、投放，歸行

C、投放，回籠

D、發(fā)行，歸行

【答案】C

【解析】銀行信貸投放和回籠是存款貨幣和現(xiàn)金貨幣流通的總渠道。

18、（）是指銀行（保證人）應申請人的請求，向第三人（受益人）開立的一

種書面擔保憑證，保證在申請人未能按雙方約定辦議履行其責任或義務時，由

銀行代其履行一定金額、一定期限范圍內(nèi)的某種支付責任或經(jīng)濟賠償責任。

A、兌付

B、托收

C、信用證

D、銀行保函

【答案】D

【解析】銀行保函又稱銀行保證書.是指銀行（,呆證人）應申請人的請求.向

第三人（受益人）開立的一種書面擔保憑證，保任在申請人未能按雙方約定協(xié)

議履行其責任或義務時，由銀行代其履行一定金額、一定期限范圍內(nèi)的某種支

付責任或經(jīng)濟賠償責任。

19、（）是指由商業(yè)銀行為客戶辦理因債權(quán)債務關(guān)系引起的與貨幣支付、資金

劃撥有關(guān)的收費業(yè)務。

A、支付結(jié)算類中間業(yè)務

B、銀行卡業(yè)務

C、交易類中間業(yè)務

D、咨詢顧問類業(yè)務

【答案】A

【解析】支付結(jié)算類中間業(yè)務是指由商業(yè)銀行為客戶辦理因債權(quán)債務關(guān)系引起

的與貨幣支付、資金劃撥有關(guān)的收費業(yè)務，支付結(jié)算業(yè)務一般要借助于支付結(jié)

算工具和支付結(jié)算方式來進行。

20、接受客戶委托、代客戶買賣證券并收取傭金的經(jīng)營機構(gòu)是（）o

A、證券承銷商

B、證券經(jīng)紀商

C、證券自營商

D、證券業(yè)協(xié)會

【答案】B

【解析】證券經(jīng)紀商是接受客戶委托、代客戶買賣證券并收取傭金的經(jīng)營機

構(gòu)，其主要職能是為投資者提供信息咨詢、開戶、接受委托代理買賣、過戶、

保管、清算、交割等服務。

21、證券公司在二級市場，以（）身份從事證券自營買賣活動以實現(xiàn)自身資產(chǎn)

與所經(jīng)營資產(chǎn)的保值與增值。

A、做市商

B、經(jīng)紀商

C、交易商

D、私募者

【答案】C

【解析】作為交易商，證券公司從事證券自營買賣活動以實現(xiàn)自身資產(chǎn)與方經(jīng)

營資產(chǎn)的保值與增值。

22、對商業(yè)銀行來說，（）是最基本、最主要的業(yè)務。

A、借款業(yè)務

B、負債業(yè)務

C、投資業(yè)務

D、結(jié)算業(yè)務

【答案】B

【解析】對商業(yè)銀行來說…負債業(yè)務是最基本、最主要的業(yè)務.銀行通過負債

來籌集資金，從而構(gòu)成銀行經(jīng)營的基礎(chǔ)。

23、下列支付結(jié)算方式中，收款與付款單位必須是國有企業(yè)、供銷合作社的是

（）o

A、支票

B、匯兌

C、銀行匯票

D、托收承付

【答案】D

【解析】本題目考察托收承付知識點。

托收承付結(jié)算每筆的金額起點是1萬元，使用托收承付結(jié)算方式的收款單位和

付款單位必須是國有企業(yè)、供銷合作社以及經(jīng)營管理好，并經(jīng)開戶銀行審查同

意的城鄉(xiāng)集體所有制工業(yè)企業(yè)，驗單付款的承付期是3天。

24、世界上最早使用的紙幣是（）。

A、貝殼

B、金幣

C、交子

D、人民幣

【答案】C

【解析】“交子”意指交換憑據(jù)，它不但是我國最早的由政府正式發(fā)行的紙

幣，也是世界上最早使用的紙幣。

25、下列支付結(jié)算方式中，在我國只有企業(yè)才可以使用的是（）。

A、支票

B、匯兌

C、銀行匯票

D、商業(yè)匯票

【答案】D

【解析】本題目考察商業(yè)匯票知識點。

商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收

款人或者持票人的票據(jù)。商業(yè)匯票分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。商業(yè)承

兌匯票由銀行以外的付款人承兌。銀行承兌匯票由銀行承兌。商業(yè)匯票的付款

人為承兌人。承兌是指匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行

為。

商業(yè)匯票的出票人是在銀行開立存款賬戶的法人和其他組織，與付款人一一銀

行或其他付款人之間，具有真實的委托付款關(guān)系,具有支付匯票金額的可靠來

源。

26、根據(jù)我國金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營與分業(yè)管理的要求，投資基金管理公司經(jīng)營活動

及行為由（）負責監(jiān)督管理。

A、中國人民銀行

B、銀保監(jiān)會

C、證監(jiān)會

D、銀行業(yè)協(xié)會

【答案】C

【解析】本題考查中國證券監(jiān)督管理委員會。

根據(jù)我國金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營與分業(yè)管理的要求，投資基金管理公司經(jīng)營活動及行

為由證監(jiān)會負責監(jiān)督管理。

27、某商業(yè)銀行營業(yè)E初始頭寸為3000萬元，其他數(shù)據(jù)如下：現(xiàn)金支出超過現(xiàn)

金收入的差額150萬元；聯(lián)行應收大于應付的匯差300萬元；同城票據(jù)清算應

收資金1200萬元；歸還到期的其他金融機構(gòu)拆入款2500萬元；發(fā)放貸款1000

萬元后，客戶當天提款。匡算當日業(yè)務運營頭寸為（）萬元。

A、150

B、550

C、850

D、2550

【答案】C

【解析】本題目考察運營頭寸知識點。

頭寸即款項或資金。商業(yè)銀行關(guān)于頭寸的術(shù)語較多，如多頭寸、缺頭寸、乳頭

寸、調(diào)頭寸等。商業(yè)銀行的頭寸涵蓋了其大部分現(xiàn)金資產(chǎn)，因此，商業(yè)銀行頭

寸匡算便構(gòu)成其現(xiàn)金資產(chǎn)管理的重要組成部分。

當日頭寸=3000-150+300+1200-2500-1000=850（萬元）

28、（）是當今國際儲備的主體，在世界國際儲備總額中所占的比重最大。

A、黃金儲備

B、儲備頭寸

C、特別提款權(quán)

D、外匯儲備

【答案】D

【解析】外匯儲備是當今國際儲備的主體，在世界國際儲備總額中所占的比重

最大。

29、關(guān)于商業(yè)銀行的單位定期存款，說法正確的是（）。

A、到期一次性支取利息但不可以提前部分支取

B、遇利率調(diào)整，不分段計息

C、由于此類存款利息較高，故需繳納利息收入所得稅

D、存款人可以將此定期存款用于結(jié)算

【答案】B

【解析】單位定期存款可以全部或部分提前支取，但只能提前支取一次。故A

項說法錯誤

定期存款的利息收入不需要繳納利息收入所得稅。故C項說法錯誤

存款人支取定期存款只能以轉(zhuǎn)賬方式將存款轉(zhuǎn)入其基本存款賬戶，不得將定期

存款用于結(jié)算或從定期存款賬戶中提取現(xiàn)金。故D項說法錯誤

30、中國政府向某國提供5萬噸糧食的無償援助，這項業(yè)務應歸入國際收支平

衡表的（）中。

A、貿(mào)易收支

B、勞務收支

C、經(jīng)常轉(zhuǎn)移

D、官方儲備

【答案】C

【解析】國際收支平衡表所列每一個項目反映不同性質(zhì)的國際收支，通常把這

些項目分為經(jīng)常項目、資本與金融項目、錯誤與遺漏項目三大類。其中經(jīng)常項

目具體包括以下四個項目：①貨物，如一般商品的進出口；②服務，如運輸服

務、旅游、通信服務、金融服務等；③收入，包括季節(jié)性工人工資和投資收

益；④經(jīng)常轉(zhuǎn)移，如政府間的經(jīng)濟援助、僑匯等。

31、次貸危機爆發(fā)前，美國投資銀行的杠桿率通常在（）左右。

A、3%

B、4%

C、5%

D、10%

【答案】A

【解析】次貸危機爆發(fā)前，美國商業(yè)銀行的杠桿率一般為4%?5隊投資銀行的

杠桿率通常在3%左右。

32、衡量商業(yè)銀行流動性風險的指標不包括（）。

A、流動性比例

B、核心負債比例

C、核心資產(chǎn)比例

D、流動性缺口率

【答案】C

【解析】衡量商業(yè)銀行流動性風險的指標包括：流動性比例、核心負債比例、

流動性缺口率、凈穩(wěn)定資金比例、優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)充足率和流動性匹配率。

33、中國人民銀行面向全國銀行間債券市場成員發(fā)行的、并從已發(fā)行的情況來

看，期限最短的為3個月，最長的只有3年的中短期債券是（）。

A、中期票據(jù)

B、短期融資券

C、中央銀行票據(jù)

D、政府債券

【答案】C

【解析】中央銀行票據(jù)是指中國人民銀行面向全國銀行間債券市場成員發(fā)行的

中短期債券。從已發(fā)行的中央銀行票據(jù)來看，期限最短的為3個月，最長的只

有3年。

34、下列不屬于中央銀行的職能的是（）o

A、發(fā)行的銀行

B、銀行的銀行

C、政府的銀行

D、人民的銀行

【答案】D

【解析】本題考查中央銀行的職能。

中央銀行的職能的是：發(fā)行的銀行、銀行的銀行、政府的銀行。

35、風險的要素有機構(gòu)成不包括（）o

A、風險因素

B、風險事故

C、風險大小

D、損失的可能性

【答案】C

【解析】本題考查金融風險的定義和特征。

風險是由風險因素、風險事故和損失的可能性三個要素有機構(gòu)成的。

36、下列商業(yè)銀行貸款類別中，不屬于按照貸款課障條件分類的是（）。

A、通知貸款

B、信用貸款

C、票據(jù)貼現(xiàn)

D、擔保貸款

【答案】A

【解析】按貸款的保障條件不同進行分類，商業(yè)限行貸款可以分為信用貸款、

擔保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)。

37、商業(yè)銀行籌集中長期資金的渠道包括（）。

A、向中央銀行借款

B、發(fā)行金融債券

C、同業(yè)拆借

D、回購

【答案】B

【解析】本題目考察發(fā)行金融債券知識點。

金融債券是商業(yè)銀行為籌集資金而發(fā)行的一種有吩證券，是表明債務、債權(quán)關(guān)

系的一種憑證。

發(fā)行金融債券是商業(yè)銀行籌集中長期資金的渠道之一。

故，B選項正確，選項A、C、D屬于貨幣市場工具，用來籌集短期生產(chǎn)周轉(zhuǎn)資

金。

38、目前，我國上海和深圳證券交易所對ST股交易實行（）的日漲跌幅限

制。

A、5%

B、10%

C、15%

D、20%

【答案】A

【解析】本題目考察股市行情的基本指標知識點。

目前，我國上海和深圳證券交易所對上市股票和基金類證券交易實行日漲跣幅

限制。2015年12月4日，上交所、深交所及中金所正式發(fā)布指數(shù)熔斷機制相

關(guān)規(guī)定，并于2016年1月1日起正式實施。

A股溶斷機制的標的指數(shù)是滬深300指數(shù)。熔斷閾值分為5%和7%兩檔，指數(shù)觸

發(fā)5%的熔斷后，熔斷范圍內(nèi)的證券將暫停交易15分鐘；若尾盤階段（14:45-

15:00）觸發(fā)5%或全天任何時間觸發(fā)7%,將暫停交易至收市。2016年1月8

B,熔斷機制暫停實施。

39、依據(jù)《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標（試行）》的規(guī)定，不良貸款率一般不應

高于（）0

A、4%

B、5%

C、10%

D、15%

【答案】B

【解析】不良貸款率為不良貸款與貸款總額之比，一般不應高于5%。

40、美國的金融監(jiān)管體制為（）o

A、一元多頭式

B、二元多頭式

C、集權(quán)式

D、跨國式

【答案】B

【解析】二元多頭式金融監(jiān)管體制以美國、加拿大等聯(lián)邦制國家為代表。

41、按（）分類，商業(yè)根行貸款可以分為信用貸款、擔保貸款。

A、貸款期限

B、貸款用途

C、貸款保障程度

D、貸款人承擔的經(jīng)濟責任

【答案】C

【解析】本題目考察貸款種類知識點。

商業(yè)銀行最重要的資產(chǎn)業(yè)務是貸款業(yè)務。貸款業(yè)務是商業(yè)銀行取得收益的主要

手段。

各國商業(yè)銀行的貸款種類很多，可根據(jù)不同的標準進行劃分：

按貸款保障程度分類，商業(yè)銀行貸款可以分為信用貸款、擔保貸款。

42、若采用間接標價法，匯率的變化則以（）數(shù)額的變化體現(xiàn)。

A、本幣

B、外幣

C、中間貨幣

D、特別提款權(quán)

【答案】B

【解析】間接標價法是以一定單位的本國貨幣為標準，折算為一定數(shù)額的外國

貨幣來表示其匯率的方法。其特點是：匯率的漲跌都以相對的外幣數(shù)額的變化

來表示。

43、商業(yè)銀行發(fā)放的「5年的貸款是（）貸款。

A、短期

B、中期

C、長期

D、自營

【答案】B

【解析】定期貸款按其償還期限的長短，可以分為短期貸款（期限小于等于1

年）、中期貸款（期限大于1年小于等于5年）和長期貸款（期限大于5年）。

44、我國財政性存款是（）重要的資金來源。

A、中央銀行

B、儲蓄銀行

C、貼現(xiàn)銀行

D、投資銀行

【答案】A

【解析】財政性存款是中央銀行重要的資金來源，作為中央銀行支配的資金，

具有高能貨幣的性質(zhì)，可以使貨幣總量倍數(shù)擴張或收縮。

45、衡量銀行每1元資產(chǎn)能夠創(chuàng)造多少稅前利潤的盈利能力指標是（）。

A、資本利潤率

B、資產(chǎn)利潤率

C、經(jīng)濟利潤率

D、利潤增長率

【答案】B

【解析】資產(chǎn)利潤率是利潤總額與資產(chǎn)平均總額之比，該比率是衡量銀行每1

元資產(chǎn)能夠創(chuàng)造多少稅前利潤的一個盈利能力指標。

46、在一定時期內(nèi)，待銷售商品價格總額不變的情況下，貨幣流通的次數(shù)越

多，則（）o

A、貨幣流通速度越慢

B、貨幣流通速度不變

C、執(zhí)行流通手段職能的貨幣需要量越多

D、執(zhí)行流通手段職能的貨幣需要量越少

【答案】D

【解析】根據(jù)馬克思貨幣需求理論公式：執(zhí)行流通手段職能的貨幣需要量-待銷

售商品價格總額+貨幣流通速度，可知在一定時期內(nèi)，待銷售商品價格總額不

變時，貨幣流通的次數(shù)越多，執(zhí)行流通手段職能的貨幣需要量就越少。

47、由借貸雙方以外的第三人提供信用擔保發(fā)放的貸款稱為（）。

A、擔保貸款

B、抵押貸款

C、保證貸款

D、質(zhì)押貸款

【答案】A

【解析】本題目考察擔保貸款知識點。

擔保貸款是指由借款人或第三方依法提供擔保而發(fā)放的貸款。擔保貸款保障性

強，有利于銀行強化貸款條件，減少貸款的風險，是商業(yè)銀行最主要的貸款方

式。

保證貸款是按照《擔保法》規(guī)定的方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時,

按約定承擔一般保證或連帶責任保證為前提發(fā)放的貸款。

抵押貸款是按照《擔保法》規(guī)定的抵押方式以借款人或第三人的財產(chǎn)（主要指不

動產(chǎn)和動產(chǎn)）作為抵押物發(fā)放的貸款。

質(zhì)押貸款則是指按照《擔保法》規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三人的質(zhì)物（主

要指動產(chǎn)和權(quán)利）作保證而發(fā)放的貸款。

48、銀行無力為負債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風險稱

為（）。

A、聲譽風險

B、信用風險

C、流動性風險

D、市場風險

【答案】C

【解析】流動性風險是指銀行無力為負債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資而造成

損失或破產(chǎn)的風險。

49、關(guān)于巴塞爾協(xié)議II【的內(nèi)容，下列說法不正確的是（）o

A、在微觀審慎原則上，巴塞爾協(xié)議II【要求銀行增強抵抗風險的能力

B、要求全球各商業(yè)銀行截至2015年1月的一級資本充足率下限將從現(xiàn)行

的4%上調(diào)至5%

C、從宏觀審慎原則上，巴塞爾協(xié)議要求銀行減少風險從銀行部門向?qū)嶓w經(jīng)

濟傳導

D、要求全球各商業(yè)銀行截至2015年1月的核心一級資本充足率的下限從

現(xiàn)行的2%提高至4.5%

【答案】B

【解析】本題目考察巴塞爾協(xié)議知識點。

以增強資本質(zhì)量和提高資本要求為目標，巴塞爾協(xié)議m在原有內(nèi)容基礎(chǔ)上引入非

風險杠桿率、最低流動性標準、資本留存緩釋和建周期緩釋等內(nèi)容。

要求全球各商業(yè)銀行截至2015年1月的一級資本充足率下限將從現(xiàn)行的4%上

調(diào)至6%。

50、商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金加上其在中央銀行的超額存款準備金即為（）。

A、敞口頭寸

B、可用頭寸

C、可貸頭寸

D、基礎(chǔ)頭寸

【答案】D

【解析】基礎(chǔ)頭寸是指商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金和在中央銀行的超額存款準備金。

用公式表示為：基礎(chǔ)頭寸:庫存現(xiàn)金+超額存款準備金。

（初級）金融專業(yè)樣卷（三）

考試方式：【閉卷】考試時間：【90分鐘】總分：【100分】

一、單項選擇題（共50題，每小題2分，共100分）

1、與金銀完全脫鉤，僅作為一種價值符號的貨幣形態(tài)是（）0

A、代用貨幣

B、信用貨幣

C、商品貨幣

D、實物貨幣

【答案】B

【解析】本題考查信用貨幣的特征。

B選項，信用貨幣作為一種價值符號，與黃金完全脫鉤；

A選項，代用貨幣與金銀掛鉤，持有者有權(quán)隨時兌換金銀貨幣。

故B選項正確，ACD選項為干擾選項。

2、根據(jù)是否附有商業(yè)單據(jù)，信用證分為（）0

A、可撤銷信用證和不可撤銷信用證

B、保兌信用證和非保兌信用證

C、跟單信用證和無票信用證

D、可轉(zhuǎn)讓信用證和不可轉(zhuǎn)讓信用證

【答案】C

【解析】根據(jù)是否附有商業(yè)單據(jù)，信用證分為跟單信用證和光票信用證。

3、在直接標價法下，如果一定單位的外幣折算的本幣數(shù)量增多，說明外匯匯率

（）o

A、上升

B、下降

C、不變

D、不確定

【答案】A

【解析】在直接標價法下，如果一定單位的外幣折算成本幣的數(shù)額比原來多，

則說明外匯匯率上升，本幣匯率下跌。故選A

4、發(fā)行總額不固定，可以追加發(fā)行，投資者可以請求發(fā)行機構(gòu)贖回，也可以追

加買入的基金稱為（）o

A、信托制基金

B、公司制基金

C、封閉型基金

D、開放式基金

【答案】D

【解析】開放式基金是指基金的發(fā)行總額不固定，可以追加發(fā)行，投資者可以

請求發(fā)行機構(gòu)贖回，也可以追加買入該基金，因此也稱為追加型基金。

5、持卡人存入保證金存款40000元，存期為3個月，假定月利率為6%。，則到

期利息為（）元。

A、620

B、700

C、720

D、900

【答案】C

【解析】應付利息二本金X月數(shù)X月利率=40000X3X6%o=720（元）。

6、商品生產(chǎn)者之間在商品交易中以延期付款方式，互相賒購賒銷商品而形成的

借貸關(guān)系是（）。

A、商業(yè)信用

B、銀行信用

C、國家信用

D、消費信用

【答案】A

【解析】本題目考察商業(yè)信用知識點

商業(yè)信用是指企業(yè)之間在商品交易中相互提供的信用,其基本形式是賒銷商品

和預付貨款。

銀行信用是指銀行及其他金融機構(gòu)以貨幣形式，通過存款、貸款等業(yè)務提供的

信用。

國家信用是指以國家及其附屬機構(gòu)為債務人或債權(quán)人而形成的一種信用形式。

消費信用是工商企業(yè)或金融機構(gòu)內(nèi)消費者個人提供的，用于滿足其生活消費需

要的信用。

7、不定期信用工具主要是指（）。

A、股票

B、國債

C、公司債券

D、銀行券

【答案】D

【解析】不定期信用工具主要是指銀行券。

8、（）是由國際貿(mào)易往來的資金融通和資金結(jié)算服務引起的國際資本流動。

A、保值性資本流動

B、投機性資本流動

C、金融性資本流動

D、貿(mào)易性資本流動

【答案】D

【解析】貿(mào)易性資本流動是由國際貿(mào)易往來的資金融通和資金結(jié)算服務引起的

國際資本流動。

9、設(shè)某商業(yè)銀行當日現(xiàn)金收入超過庫存限額200萬元。當日將超限額200萬元

現(xiàn)金庫存送存中央銀行后，其現(xiàn)金頭寸（）o

A、增加200萬元

B、減少200萬元

C、增加400萬元

D、不變

【答案】D

【解析】本題目考察基礎(chǔ)頭寸知識點。

在基礎(chǔ)頭寸中，庫存現(xiàn)金和超額準備金存款是可以相互轉(zhuǎn)化時，當商業(yè)銀行庫存

現(xiàn)金超過一定限額時，會將多余庫存現(xiàn)金存人中央銀行，則其超額準備金存款

增加，同時庫存現(xiàn)金減少；而當商業(yè)銀行某一時刻庫存現(xiàn)金短缺時，叉需向中央

銀行提取現(xiàn)金，梗禧庫存現(xiàn)金增加，超額準備金存款減少。

根據(jù)現(xiàn)金頭寸的計算公式，得知其頭寸并未改變。

10、證券購買者通過網(wǎng)絡購買了1萬股股票，則該購買者是通過（）購買的股

票。

A、場內(nèi)交易市場

B、交易所市場

C、貨幣市場

D、柜臺交易市場

【答案】D

【解析】場外交易市場又稱柜臺交易市場，是指在證券交易所之外進行交易所

形成的市場。在通常情況下，場外交易市場是無形的，買賣雙方主要通過電

話、電報、電傳、互聯(lián)網(wǎng)等電信設(shè)備和郵政設(shè)施相互聯(lián)系并達成交易。

11、根據(jù)《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》的規(guī)定，我國商業(yè)銀行資本充足率

應該不低于（）o

A、4%

B、6%

C、8%

D、10%

【答案】C

【解析】2004年3月10,中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會制定頒布的符合我國國

情的資本監(jiān)管制度一一《商業(yè)根行資本充足率管理辦法》正式開始實施。該辦

法規(guī)定了2007年1月1日為我國商業(yè)銀行資本充足率達到8%的最后期限。

12、借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還

貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失。以，描述的是（）o

A、可疑類貸款

B、關(guān)注類貸款

C、次級類貸款

D、損失類貸款

【答案】C

【解析】次級類貸款的核心定義為：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依

靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定

損失。

13、以下屬于場外交易市場特點的是（）。

A、需要支付一定比例的保證金

B、買賣雙方協(xié)商議價

C、采取經(jīng)紀制

D、交易條件較為嚴格

【答案】B

【解析】本題目考察場外交易市場知識點。

場外父易市場又稱柜臺交易市場，是指在證券交易所之外進行交易所形成的市

場。

場外交易市場的特征：

①場外交易市場是一個分散的無形市場，它沒有固定的、集中的交易場所，主

要是依靠電話、電報、傳真和計算機網(wǎng)絡聯(lián)系成交。

②組織方式采取做市商制，而不是經(jīng)紀制，投資者直接與證券商進行交易。

③交易的證券種類繁多，以未能在證券交易所批準上市的股票和債券為主。

④以議價方式進行證券交易，證券買賣采取一對一交易方式，其價格決定機制

不是公開競價，而是買賣雙方協(xié)商議價。

⑤管理上比證券交易廳相對寬松。

14、下列關(guān)于金融債券的說法錯誤的是（）o

A、金融債券是商業(yè)銀行中長期資金的重要來源

B、發(fā)行金融債券要受發(fā)行機構(gòu)信用等級的約束

C、金融債券利率高于同期儲蓄存款利率

D、金融債券會受到金融企業(yè)原有存貨關(guān)系的束縛

【答案】D

【解析】本題目考察發(fā)行金融債券知識點。

金融債券是商業(yè)銀行為籌集資金而發(fā)行的一種有為證券，是表明債務、債權(quán)關(guān)

系的一種憑證。

金融債券能夠較有效地解決商業(yè)銀行資金來源不足和期限不匹配的矛盾。

通過債券發(fā)行面向社會籌集資金，不受金融企業(yè)原有存貸關(guān)系的束縛。

15、先由承租人選好麻需租賃的設(shè)備，由租賃公司出資購買，并出租給承租

人，租約期滿后回收全部投資。這種租賃形式稱為（）。

A、經(jīng)營租賃

B、金融租賃

C、杠桿租賃

D、服務租賃

【答案】B

【解析】金融租賃又稱財務租賃，是一種融資和融物相結(jié)合的租賃形式，其做

法是先由承租人選好配需租賃的設(shè)備，由租賃公司出資購買，并出租給承租

人，租約期滿后回收全部投資。

16、（）是指以銀行等信用中介機構(gòu)作為媒介來進行資金融通的市場。

A、貸方金融市場

B、直接金融市場

C、間接金融市場

D、借方金融市場

【答案】C

【解析】間接金融市場是指以銀行等信用中介機構(gòu)作為媒介來進行資金融通的

市場。

17、（）是指客戶在限行和其他金融機構(gòu)存款麻取得的利息和存款本金的比

率。

A、存款利率

B、貸款利率

C、活期利率

D、定期利率

【答案】A

【解析】本題考查存款利率與貸款利率。

存款利率是指客戶在銀行和其他金融機構(gòu)存款所取得的利息和存款本金的比

率。存款利率的高低直接決定存款人的利息收入和金融機構(gòu)的融資成本，存款

利率越高，存款人的利息收入越多，金融機構(gòu)的融資成本越高。

18、信用活動的（）是指債務人到期不能按期足額歸還債權(quán)人的本金和利息的

可能性。

A、債券收益性

B、安全性

C、債務償還性

D、風險性

【答案】D

【解析】信用活動的風險性是指債務人到期不能按期足額歸還債權(quán)人的本金和

利息的可能性。

19、上海銀行間同業(yè)拆放利率（Shibor）是由信用等級較高的策行自主報出的

人民幣同業(yè)拆出利率計算確定的（）o

A、算術(shù)平均利率

B、幾何平均利率

C、加權(quán)平均利率

D、調(diào)和平均利率

【答案】A

【解析】上海銀行間同業(yè)拆放利率（Shibor）是由信用等級較高的銀行自主報

出的人民幣同業(yè)拆出利率計算確定的算術(shù)平均利率，是單利、無擔保、批發(fā)性

利率。

20、金屬貨幣是典型的（）。

A、不足值貨幣

B、足值貨幣

C、代用貨幣

D、信用貨幣

【答案】B

【解析】金屬貨幣是典型的足值貨幣，在長期的市場交換中逐漸取代了實物貨

幣。

21、下列計算儲蓄存款利息的基本規(guī)定中正確的有（）。

A、定期儲蓄存款的存期按對年、對月、對日計算，如有零頭天數(shù)，零頭天

數(shù)部分按照計劃天數(shù)計息。

B、計息起點為元位，元以下角、不計利息

C、利隨本清，計付復利

D、計息起點為元位，元以下角、分也