2023年初級銀行從業(yè)資格之初級公司信貸能力檢測試卷B卷附答案

2023年初級銀行從業(yè)資格之初級公司信貸能力檢測

試卷B卷附答案

單選題（共48題）

1、“對全額保證金業(yè)務(wù)、存單（國債）質(zhì)押業(yè)務(wù)等分別給予不同的審批權(quán)限”，

這屬于信貸授權(quán)形式中的0。

A.按客戶風(fēng)險評級授權(quán)

B.按擔(dān)保方式授權(quán)

C.按受權(quán)人劃分的授權(quán)

D.按授信品種劃分的授權(quán)

【答窠】B

2、以下不屬于貸款效益性調(diào)查內(nèi)容的是（）。

A.對借款人、保證人的財務(wù)管理狀況進行調(diào)查

B.計算該筆貸款風(fēng)險調(diào)整后的收益情況

C.計算該筆貸款的利差

D.對借款人過去和未來給銀行帶來收入、存款、貸款、結(jié)算、結(jié)售匯等綜合效

益情況進行調(diào)查、分析、預(yù)測

【答案】A

3、（2018年真題）下列反映借款客戶短期償債能力的指標(biāo)中，分析錯誤的是

（）O

A.營運資金為負，說明該借款人是用長期資金支持著部分流動資產(chǎn)

B.現(xiàn)金比率越高，表明客戶直接支付能力越強

C.流動比率越高，借款人償付日常到期債務(wù)的能力越強

D.應(yīng)收賬款的變現(xiàn)能力對速動比率有重要影響

【答案】A

4、（2018年真題）根據(jù)五級貸款分類法，貸款按風(fēng)險程度從輕到重劃分正確

的是（）。

A.正常一可疑一次級一關(guān)注一損失

B.正常一次級一可疑一關(guān)注一損失

C.正常一關(guān)注一可疑一次級一損失

D.正常一關(guān)注一次級一可疑一損失

【答案】D

5、一般保證的保證人與債權(quán)人未約定保證期間的，保證期間為主債務(wù)履行期屆

滿之日起（）個月。

A.3

B.6

C.10

D.12

【答案】B

6、根據(jù)增值稅法律制度的規(guī)定，一般納稅人銷售的下列貨物中，可以選擇簡易

計稅方法計繳增值稅的有（）。

A.食品廠銷售的食用植物油

B.縣級以下小型水力發(fā)電單位生產(chǎn)的自產(chǎn)電力

C.自來水公司銷售自產(chǎn)的自來水

D.煤氣公司銷售的煤氣

【答案】B

7、（2017年真題）某生產(chǎn)企業(yè)2016年年末的速動比率為1.2,該企業(yè)的流動

資產(chǎn)包括存貨、待攤費用、貨幣資金、交易性金融資產(chǎn)和應(yīng)收賬款五個部分，

其中應(yīng)收賬款占整個企業(yè)流動負債的比例為40%,則該公司的現(xiàn)金比率為

（）O

A.70%

B.無法計算

C.60%

D.80%

【答案】D

8、下列選項中，不屬于投資項目的內(nèi)部因素的是（）。

A.產(chǎn)品種類

B.生產(chǎn)規(guī)模

C.廠址及平面布置

D.產(chǎn)品的社會需求

【答案】D

9、下列數(shù)值中，不符合國際貨幣基金組織建議的地方政府債務(wù)率的警戒標(biāo)準(zhǔn)的

是（）。

A.85%

B.97%

C.102%

D.143%

【答案】A

10、（2017年真題）商業(yè)銀行在不良貸款清收中，委托第三方清收屬于

（）O

A.依法清收

B.以資抵債

C.常規(guī)清收

D.現(xiàn)金清收

【答案】C

11、波特五力模型是邁克爾?波特于。首次提出的。

A.20世紀(jì)70年代初

B.20世紀(jì)80年代初

C19世紀(jì)70年代初

D.20世紀(jì)90年代初

【答案】B

12、下列關(guān)于商業(yè)銀行不良貸款清收的說法不正確的是（）。

A.采取常規(guī)清收的手段無效后，要采取依法收貸的措施

B.依法收貸中，人民法院一般應(yīng)在立案之日起3個月內(nèi)做出判決

C.常規(guī)清收包括直接追償、協(xié)商處置抵（質(zhì)）押物、委托第三方清收等方式

D.根據(jù)是否訴諸法律，可以將清收劃分為常規(guī)清收和依法收貸兩種

【答案】B

13、甲企業(yè)購進國內(nèi)旅客運輸服務(wù)，取得了下列憑證，其中屬于可以抵扣進項

稅額的合法扣稅憑證的有（）。

A.未注明旅客身份信息的增值稅電子普通發(fā)票

B.未注明旅客身份信息的航空運輸電子客票行程單

C.注明旅客身份信息的鐵路車票

D.注明旅客身份信息的水路客票

【答案】A

14、根據(jù)《貸款風(fēng)險分類指引》，借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠

其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損

失的貸款屬于（）。

A.關(guān)注貸款

B.次級貸款

C.損失貨款

D.可疑貸款

【答案】B

15、（）為公司的融資成本。

A.股份和利息

B.貸款和紅利

C.利率和利息

D.紅利和利息

【答案】D

16、（2018年真題）下列關(guān)于信貸授權(quán)中轉(zhuǎn)授權(quán)的說法中，不正確的是

（）O

A.受權(quán)的經(jīng)營單位在總部直接授權(quán)的權(quán)限內(nèi)進行授信審批權(quán)限的轉(zhuǎn)授

B.受權(quán)的經(jīng)營單位對本級行各有權(quán)審批人、相關(guān)授信業(yè)務(wù)職能部門和所轄分支

機構(gòu)轉(zhuǎn)授一定的授信審批權(quán)限

C.貸款人應(yīng)建立健全內(nèi)部審批授權(quán)與轉(zhuǎn)授權(quán)機制

D.審批人員報上級批準(zhǔn)，秉持審慎原則，可越權(quán)審批貸款

【答案】D

17、下列主體可作為保證人的是（）。

A.8歲的小明

B.65歲無經(jīng)濟來源的老王

C.某醫(yī)院

D.有母公司書面授權(quán)可作為保證人的某子公司

【答案】D

18、國有金融機構(gòu)拍賣抵債金額（）萬元（含）以上的單項抵債資產(chǎn)應(yīng)通過公

開招標(biāo)方式確定拍賣機構(gòu)。

A.1500

B.500

C.1000

D.2000

【答案】C

19、抵債資產(chǎn)為動產(chǎn)的處置期限為（）。

A.自取得日起2年內(nèi)

B.自取得日起半年內(nèi)

C.不確定

D.自取得日起1年內(nèi)

【答案】D

20、一個企業(yè)有6年的歷史，其中前2年主要生產(chǎn)白酒，中間2年從事農(nóng)副產(chǎn)

品加工，后2年從事對外貿(mào)易，且股權(quán)完全發(fā)生變更，銀行分析該客戶的品質(zhì)

時，()。

A.因主營業(yè)務(wù)和股權(quán)變更較大，應(yīng)給予大力支持

B.由于貿(mào)易行業(yè)利潤豐厚，應(yīng)給予適當(dāng)支持

C.因主營業(yè)務(wù)和股權(quán)變更較大，應(yīng)給予足夠警覺

D.由于該企業(yè)敢于創(chuàng)新突破，應(yīng)給予大力支持

【答案】C

21、中期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的()o

A.1/2

B.1/3

C.1/4

D.1/5

【答案】A

22、(2016年真題)下列情況中，意味著企業(yè)面臨較高管理狀況風(fēng)險的情形是

()O

A.主要領(lǐng)導(dǎo)者突然死亡，管理團隊陷入混亂，無法正常履行職責(zé)

B.不能適應(yīng)市場變化或客戶需求的變化

C.企業(yè)不能按期支付銀行貸款本息

D.企業(yè)銷售額下降，成本提高，收益減少，經(jīng)營虧損

【答案】A

23、（2017年真題）商業(yè)銀行應(yīng)兼顧信貸風(fēng)險控制和提高審批效率兩方面的要

求，合理確定授權(quán)金額及行權(quán)方式，以實現(xiàn)集權(quán)與分權(quán)的平衡。這是信貸授權(quán)

應(yīng)遵循的（）原則。

A.權(quán)責(zé)一致

B.差別授權(quán)

C.動態(tài)調(diào)整

D.授權(quán)適度

【答案】D

24、根據(jù)人民銀行印發(fā)的《銀行貸款損失準(zhǔn)備計提指引》，次級類貸款的計提

比例為（）。

A.2%

B.20%

C.25%

D.50%

【答案】C

25、（2016年真題）借款人存貨周轉(zhuǎn)率是指用一定時期內(nèi)的（）除以（）得

出的比率。

A.平均存貨余額

B.銷貨收入，平均存貨余額

C.銷貨成本，平均存貨余額

D.平均存貨余額，銷貨成本

【答案】C

26、商業(yè)銀行制定的集團客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理制度應(yīng)報（）備案。

A.中國銀行業(yè)協(xié)會

B.中國銀監(jiān)會

C.商務(wù)部

D.中國人民銀行

【答案】B

27、在商業(yè)銀行依法收貸的過程中，對丁到期不能正常收回的貸款，按法律規(guī)

定，向仲裁機關(guān)申請仲裁的時效為（）。

A.半年

B.2年

C.1年

D.1年半

【答案】C

28、（）是指國務(wù)院批準(zhǔn)并對貸款可能造成的損失確定相應(yīng)補救措施后責(zé)成銀

行發(fā)放的貸款。

A.自營貸款

B.委托貸款

C.特定貸款

D.項目融資

【答案】C

29、（）反映了信貸業(yè)務(wù)的價值創(chuàng)造能力。

A.利息實收率

B.貸款實際收益率

C.總資產(chǎn)收益率

D.信貸平均損失比率

【答案】B

30、被用作基準(zhǔn)利率的利率不包括（）。

A.固定利率

B.法定利率

C.市場利率

D.行業(yè)公定利率

【答案】A

31、甲公司為增值稅一般納稅人，主要從事彩電的生產(chǎn)與銷售業(yè)務(wù)。2019年8

月有關(guān)經(jīng)營情況如下：

A.支付住宿費的進項稅額1200元

B,購進貨車的進項稅額78000元

C.購進勞保用品的進項稅額300元

D.購進生產(chǎn)用液晶面板的進項稅額390000元

【答案】B

32、商業(yè)銀行貸款重組的方式不包括（）。

A.以資抵債

B.債務(wù)轉(zhuǎn)為資本

C.破產(chǎn)清算

D.調(diào)整利率

【答案】C

33、（）是指企業(yè)利潤總額和產(chǎn)品銷售收入凈額的比率。

A.營業(yè)利潤率

B.銷售利潤率

C.息稅前利潤率

D.凈利潤率

【答案】B

34、下列各項中，應(yīng)按照“交通運輸服務(wù)”計繳增值稅的有（）。

A.程租

B.期租

C.濕租

D.道路通行服務(wù)

【答案】A

35、某公司上一年度的凈利潤為570萬元，銷售收入為9700萬元，總資產(chǎn)為

12000萬元，所有者權(quán)益為6700萬元，關(guān)于該公司上一年度的指標(biāo)，下列計算

錯誤的是（）。

A.利潤率為5.9%

B.R0E為8.5%

C.資產(chǎn)使用效率為80.8%

D.ROE為9%

【答案】D

36、競爭者對新產(chǎn)品的影響較小時，銀行可以采?。ǎ龑r格不太敏感的

客戶。

A.關(guān)系定價策略

B.高額定價策略

C.滲透定價策略

D.薄利多銷定價策略

【答案】B

37、甲企業(yè)為增值稅一般納稅人，主要從事小汽車的制造和銷售業(yè)務(wù)。2019年

7月有關(guān)業(yè)務(wù)如下：

A.20X16X5%=16（萬元）

B.20X15X5%=15（萬元）

C.20X10X5%=10（萬元）

D.20X14X5%=14（萬元）

【答案】A

38、商業(yè)信用的減少反映在公司0的下降。

A.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)

B.固定資產(chǎn)使用效率

C.應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)

D.存貨周轉(zhuǎn)率

【答案】C

39、（2021年真題）關(guān)于押品存續(xù)期管理，下列表述不正確的是（）。

A.商業(yè)銀行應(yīng)加強押品集中度管理，采取必要措施，防范因單一押品或單一種

類押品占比過高產(chǎn)生的風(fēng)險

B.商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)押品重要程度的風(fēng)險狀況，定期對押品開展壓力測試，原則

上每兩年至少進行一次，并根據(jù)測試結(jié)果采取應(yīng)對措施

C.抵質(zhì)押合同明確約定警戒線或平倉線的押品，商業(yè)銀行應(yīng)加強押品價格監(jiān)

控，觸及警戒線時要及時采取防控措施，觸及強制平倉條件時應(yīng)按照合同約定

平倉

D.商業(yè)銀行應(yīng)建立動態(tài)監(jiān)測機制，跟蹤押品相關(guān)政策及行業(yè)、地區(qū)環(huán)境變化，

分析其對押品的價值影響，及時發(fā)布預(yù)警信息，必要時采取相應(yīng)措施

【答案】B

40、（2017年真題）商業(yè)銀行應(yīng)兼顧信貸風(fēng)險控制和提高審批效率兩方面的要

求，合理確定授權(quán)金額及行權(quán)方式，以實現(xiàn)集權(quán)與分權(quán)的平衡。這是信貸授權(quán)

應(yīng)遵循的（）原則。

A.權(quán)責(zé)一致

B.差別授權(quán)

C.動態(tài)調(diào)整

D.授權(quán)適度

【答案】D

41、（2020年真題）借款人向商業(yè)銀行借款后，第一還款資金來源是（）。

A.抵押品變現(xiàn)所獲得的資金

B.擔(dān)保人經(jīng)營所獲取的現(xiàn)金流量

C.借款人經(jīng)營所獲取的現(xiàn)金流量

D.借款人股東的資金

【答案】C

42、（2017年真題）下列選項中，不屬于審貸分離形式的是（）。

A.崗位分離

B.職權(quán)分離

C.部門分離

D.地區(qū)分離

【答案】B

43、（）是在同張財務(wù)報表的不同項目、不同類別之間，或在兩張不同財務(wù)

報表如資產(chǎn)負債表和利潤表的有關(guān)項目之間作比較，用比率來反映它們之間的

關(guān)系，以評價客戶財務(wù)狀況和經(jīng)營狀況好壞的一種方法。

A.比較分析法

B.比率分析法

C.因素分析法

D.結(jié)構(gòu)分析法

【答案】B

44、目前銀行辦理的質(zhì)押貸款在業(yè)務(wù)中主要風(fēng)險不包括（）

A.虛假質(zhì)押風(fēng)險

B.司法風(fēng)險

C.匯率風(fēng)險

D.利率風(fēng)險

【答案】D

45、（2017年真題）如果第二年應(yīng)收賬款的周轉(zhuǎn)天數(shù)比第一年延長了近10

天，這就意味著在這io天中這部分現(xiàn)金仍然由（：）持有。

A.公司

B.公司的客戶

C.銀行

D.個人

【答案】B

46、（2016年真題）一個企業(yè)要保持其產(chǎn)品的競爭力，必須不斷地進行

（）O

A.產(chǎn)品創(chuàng)新

B.產(chǎn)品促銷

C.產(chǎn)品大批量生產(chǎn)

D.產(chǎn)品囤貨

【答案】A

47、企業(yè)產(chǎn)品的競爭力取決于產(chǎn)品品牌等多種因素，但主要還是取決于（）o

A.產(chǎn)品自身的性價比

B.企業(yè)信譽

C.管理者水平

D.競爭格局

【答案】A

48、會談紀(jì)要的撰寫應(yīng)該具備的要求不包括（）。

A.便捷靈活

B.準(zhǔn)確客觀

C.條理清晰

D.言簡意賅

【答案】A

多選題（共20題）

1、當(dāng)企業(yè)出現(xiàn)與銀行往來異常的現(xiàn)象時，銀行應(yīng)該（）o

A.從企業(yè)本身獲取信息

B.及時整理、更新有關(guān)企業(yè)信息

C.對重大情況應(yīng)及時報告，并形成文字材料存檔

D.從企業(yè)的外部機構(gòu)收集企業(yè)信息

E.凍結(jié)企業(yè)資金

【答案】ABCD

2、銀行對貸款進行受理和調(diào)查時，應(yīng)對擔(dān)保人的資信、財務(wù)狀況進行分析，如

果涉及抵（質(zhì)）押物的，還必須分析其（）。

A.權(quán)屬狀況

B,可用年限

C.完整程度

D.市場價值

E.變現(xiàn)能力

【答案】AD

3、下列關(guān)于授信額度的表述中，正確的有（）。

A.集團授信額度是指授信銀行授予集團客戶包括分配各個集團成員的授信額度

的總和

B.客戶信用額度是指銀行授予某個借款企業(yè)的信用額度（包括分配各類信貸業(yè)

務(wù)額度）的總和

C.單筆貸款額度主要指用于每個單獨批準(zhǔn)在一定貸款條件（收入的使用、最終

到期日、還款時間安排、定價、擔(dān)保等）下的貸款額度

D.單筆貸款額度適用于被指定發(fā)放的貸款本金額度，一旦經(jīng)過借貸和還款后，

就不能再被重復(fù)借貸

E.單筆貸款額度適用于被批準(zhǔn)于短期貸款、長期循環(huán)貸款和其他類型的貸款的

最高的本金風(fēng)險敞口額度

【答案】ABCD

4、下列銀行收費服務(wù)中，采用政府指導(dǎo)價的是（）。

A.擔(dān)保

B.承諾

C.承兌

D.匯兌

E.委托收款

【答案】CD

5、影響行業(yè)風(fēng)險的外部因素有（）。

A.行業(yè)成熟度

B.替代品潛在威脅

C.相對不良率

D.行業(yè)不良貸款剪刀差

E.經(jīng)濟周期

【答案】AB

6、下列關(guān)于利息備付率的說法中，正確的有（）。

A.利息備付率又稱“項目利息保障倍數(shù)”

B.利息備付率必須分年計算當(dāng)期值

C.利息備付率原則應(yīng)小于1,各家銀行可根據(jù)自己政策確定最高值要求

D.利息備付率越高，表明利息償付的保障程度越高

E.利息備付率可按整個貸款償還期內(nèi)息稅前利潤之和與全部應(yīng)付利息之和加總

計算

【答案】AD

7、違反《中華人民共和國特種設(shè)備安全法》規(guī)定，被依法吊銷許可證的，自吊

銷許可證之日起（）內(nèi)，負責(zé)特種設(shè)備安全監(jiān)督管理的部門不予受理其新的許

可申請。

A.一年

B.二年

C.三年

D.四年

【答案】C

8、下列質(zhì)押品中，可以用市場價格作為公允價值的是（）。

A.銀行承兌匯票

B.上市公司流通股

C.上市公司限售股

D.貨幣市場基金

E.公司債和金融債券

【答案】AB

9、營運能力分析常用的比率主要有（）。

A.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

B.固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

C.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率

D.存貨周轉(zhuǎn)率

E.資產(chǎn)收益率和所有者權(quán)益收益率

【答案】ABCD

10、關(guān)于貸款償還的一般操作過程，下列說法正確的是（）。

A.借款方不按合同規(guī)定歸還貸款的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任并加付利息

B.業(yè)務(wù)操作部門還應(yīng)按規(guī)定時間提前向借款人發(fā)送還本付息通知單，督促借款

人按時足額還本付息

C.借款人收到還本付息通知單后，應(yīng)當(dāng)及時籌備資金，按時還本付息

D.對于逾期超過7天的貸款，業(yè)務(wù)操作部門要向借款人、保證人發(fā)出催收通知

單

E.貸款逾期后，銀行不僅對貸款的本金計收利息，而且對應(yīng)收未收的利息也要

計收利息

【答案】ABC

11、季節(jié)性資產(chǎn)增加的主要融資渠道有（）。

A.季節(jié)性負債增加

B.來自公司內(nèi)部的現(xiàn)金

C.銀行貸款

D.應(yīng)收賬款

E.來自公司內(nèi)部的有價證券

【答案】ABC

12、施工現(xiàn)場、坑井、溝和各種孔洞、易燃易爆場所、變壓器周圍，都要指定

專人設(shè)置圍欄或蓋板和安全標(biāo)志，夜間要設(shè)（）示警。

A.藍燈

B.紅燈

C.白燈

D.黃燈

【答案】B

13、與其他產(chǎn)品一樣，銀行的信貸產(chǎn)品也會經(jīng)歷生命周期，下列關(guān)于產(chǎn)品生命

周期策略的說法，正確的有（）o

A.在介紹期，研制費用可以減少

B.在衰退期，銀行利澗日益減少

C.在成熟期，銀行的利潤較穩(wěn)定

D.在成熟期，銷售量的增長出現(xiàn)下降趨勢

E.在成長期，銀行要花費大量資金來做廣告宣傳

【答案】BCD

14、工業(yè)企業(yè)的變動成本一般包括（