2023年初級銀行從業(yè)資格之初級公司信貸能力提升試卷A卷附答案

2023年初級銀行從業(yè)資格之初級公司信貸能力提升

試卷A卷附答案

單選題（共40題）

1、（2017年真題）下列選項中，不屬于短期償債能力比率的是（）。

A.負債與有形凈資產(chǎn)比率

B.現(xiàn)金比率

C.流動比率

D,速動比率

【答案】A

2、（2018年真題）一家公司的凈銷售額為3000萬元，現(xiàn)金費用（包括各項稅

收）為1400萬元，折舊費用為500萬元。若不考慮其他因素，則經(jīng)營活動現(xiàn)金

凈流量等于（）萬元。

A.1100

B.2100

C.1600

D.1200

【答案】C

3、（2016年真題）一個企業(yè)要保持其產(chǎn)品的競爭力，必須不斷地進行（）。

A.產(chǎn)品創(chuàng)新

B.產(chǎn)品促銷

C.產(chǎn)品大批量生產(chǎn)

D.產(chǎn)品囤貨

【答案】A

4、（2016年真題）按法律規(guī)定，向仲裁機關(guān)申請仲裁的時效為（）年，向人

民法院提起訴訟的時效為（）年。

A.1；3

B.2；3

C.4；8

D.2；4

【答案】A

5、下列關(guān)于信貸期限的說法，錯誤的是（）。

A.自營貸款的期限最長一般不得超過10年，超過10年的應(yīng)當報中國人民銀行

備案

B.票據(jù)貼現(xiàn)的期限最長不得超過6個月，具體的貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票

據(jù)到期之日止

C.不能按期還款的，借款人應(yīng)當在貸款到期日之前，向銀行申請貸款展期，是

否展期由銀行決定

D.短期貸款展期期限累計不得超過原來的貸款期限；中期貸款展期期限累計不

得超過原來貸款期限的一半；長期貸款展期期限累計不得超過5年

【答案】D

6、（2020年真題）商業(yè)銀行通常按照（）的邏輯順序開展授信業(yè)務(wù)。

A.單筆信貸業(yè)務(wù)、客戶授信額度、集團授信額度

B.客戶授信額度、集團授信額度、單筆信貸業(yè)務(wù)

C.集團授信額度、客戶授信額度、單筆信貸業(yè)務(wù)

D.客戶授信額度、單筆信貸業(yè)務(wù)、集團授信額度

【答案】C

7、（2016年真題）下列選項中，不屬于銀行業(yè)金融機構(gòu)收益預(yù)測的內(nèi)容是

（）O

A.盈虧平衡點分析

B,轉(zhuǎn)貸手續(xù)費

C.利息收入

D.日均存款額

【答案】A

8、商業(yè)銀行在取得抵（質(zhì)）押品及其他以物抵貸財產(chǎn)后，確定其價值的原則不

包括（）。

A.借、貸雙方的協(xié)商議定價值

B.借、貸雙方共同認可的權(quán)威評估部門評估確認的價值

C.法院裁決確定的價值

D.市場供求決定的價值

【答案】D

9、關(guān)于信貸業(yè)務(wù)前中后臺部門，下列說法不正確的是（）。

A.信貸前臺部門負責客戶營銷和維護

B.信貸中臺部門是銀行的“利潤中心”

C.信貸中臺部門負責貸款風險的管理和控制

D.信貸后臺部門負責信貸'業(yè)務(wù)的配套支持和保障

【答案】B

10、下列關(guān)于借款需求與借款目的的說法中，正確的是（）。

A.借款需求是公司對資金的需求大于公司的收入

B.借款a的主要是指借款的用途

C.借款需求是單方面的事情

D.長期貸款多用于流動資產(chǎn)

【答案】B

11、（2021年真題）借款人的不良記錄可通過（）查閱，查看客戶過去有無

拖欠銀行貸款等事項。

A.中國人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)

B.財政部信貸登記咨詢系統(tǒng)

C.工信部信貸登記咨詢系統(tǒng)

D.銀監(jiān)會企業(yè)信用信息基礎(chǔ)教據(jù)庫

【答案】A

12、（2018年真題）面談結(jié)束時，如客戶的貸款申請可以考慮，但不確定是否

可受理.，調(diào)查人員應(yīng)（）。

A.申報貸款

B.先做必要承諾，留住客戶

C.不作表態(tài)

D.準備后續(xù)調(diào)查

【答案】D

13、（2021年真題）依法應(yīng)辦理抵押登記的，抵押權(quán)的生效時間為（）

A.抵押交付之日

B.當事人協(xié)商之日

C.登記之日

D.簽訂之日

【答案】C

14、關(guān)于貸款展期的擔保問題，下列說法錯誤的是()。

A.貸款經(jīng)批準展期后，銀行應(yīng)當根據(jù)貸款種類、借款人的信用等級和抵押品、

質(zhì)押品、保證人等情況重新確定每一筆貸款的風險度

B.對于保證貸款的展期，銀行應(yīng)重新確認保證人的擔保資格和擔保能力

C.借款人申請貸款展期前，不必征得保證人的同意

D.貸款展期后，擔保人擔保金額為借款人在整個貸款期內(nèi)應(yīng)償還的本息與費用

之和，包括因貸款展期而增加的利息費用

【答案】C

15、下列財產(chǎn)不可以設(shè)定質(zhì)押的是()o

A.存款單

氏侵權(quán)損害賠償和保險賠償金的受益轉(zhuǎn)讓權(quán)

C.租用的設(shè)備

D.不動產(chǎn)租賃權(quán)

【答案】C

16、(2016年真題)當客戶發(fā)生重組情形時，客戶可能會發(fā)生情形不包括

()O

A.股東更替

B.股東債權(quán)人權(quán)利變更和調(diào)整

C.基層人員全部更換

D.經(jīng)理人員更換

【答案】C

17、（2016年真題）下列選項中，不屬于貸款審批要素內(nèi)容的是（）。

A.授信對象

B.貸款用途

C.貸款金額

D.產(chǎn)品定價

【答案】D

18、交易對手為借款人的關(guān)系人，更應(yīng)認真甄別交易的真實性，防止借款人虛

構(gòu)商品或資產(chǎn)交易騙取銀行貸款，屬于審定（）。

A.信貸品種

B.信貸用途

C.授信對象

D.貸款金額

【答案】B

19、如果某一行業(yè)銷售量較小，利潤不確定性較大，由于高投資需求造成現(xiàn)金

流為負值，則表明該行業(yè)處于行業(yè)發(fā)展的（）階段。

A.成熟

B.啟動

C.衰退

D.成長

【答案】B

20、下列關(guān)于貸款分類中“次級”的說法，正確的是（）。

A.借款人從事固有風險很大的行業(yè)

B.借款人支付出現(xiàn)困難，并且難以獲得新的資金

C.貸款償還所依賴的抵（質(zhì)）抑品價值難以確定，變現(xiàn)困難

D,固定資產(chǎn)貸款項目處于停緩狀態(tài)

【答案】B

21、關(guān)丁對展期貸款管理，下列說法錯誤的是（）。

A.在辦理展期時應(yīng)由銀行和借款人重新確定貸款條件

B.根據(jù)《貸款通則》，中期貸款展期的期限累計不得超過原貸款期限的一半

C.根據(jù)《貸款通則》，長期貸款展期的期限累計不得超過原貸款期限的一半

D.貸款的展期期限加上原期限達到新的利率期限檔次時，從展期之日起，貸款

利息應(yīng)按新的期限檔次利率計收

【答案】C

22、（2020年真題）英企業(yè)在銀行辦理了一筆4年的抵押貸款，在貸款到期日

之前。企業(yè)因經(jīng)營困難需要申請貸款展期。按照《貸款通則》的規(guī)定，該筆貸

款展期，最長期限為（：）年。

A.1

B.2

C.3

D.5

【答案】B

23、下列數(shù)值中，不符合國際貨幣基金組織建議的地方政府債務(wù)率的警戒標準

的是（）。

A.85%

B.97%

C.102%

D.143%

【答案】A

24、（2018年真題）日于借款人和擔保人不能償還到期債務(wù)，銀行訴諸法律，

借款人和擔保人雖有財產(chǎn)，經(jīng)法院對借款人和擔保人強制執(zhí)行超過（）年以上

仍未收回的債權(quán)，可以認定為呆賬。

A.4

B.3

C.1

D.2

【答案】D

25、下列不屬于貸款審查事項的是（）。

A.信貸資料完整性及調(diào)查工作與申報流程的合規(guī)性審杳

B.借款人主體資格及基本情況審查

C.信貸業(yè)務(wù)政策符合性審查

D.逾期貸款催收措施的制定

【答案】D

26、某公司2015年有關(guān)資料如下：

A.1.67

B.1.5

C.0.6

D.0.67

【答案】A

27、甲商業(yè)銀行為增值稅一般納稅人，2018年第二季度經(jīng)營情況如下：

A.10.5064-（1+2%）X2V0.206（萬元）

B.10.506X2%=0.21012（萬元）

C.10.5064-（1+3%）X2%=0.204（萬元）

D.10.5064-（1+2%）X3%=0.309（萬元）

【答案】C

28、商業(yè)銀行的貸款發(fā)放審批實行（）審批制度，貸款展期的審批實行（）

審批制度。

A.分級；統(tǒng)一

B.統(tǒng)一；統(tǒng)一

C.統(tǒng)一；分級

D.分級；分級

【答案】D

29、下列關(guān)于貸款的表述中，不正確的是（）。

A.固定利率貸款在貸款利率貸款期限內(nèi)遇利率調(diào)整要分段計息

B.中長期貸款采用分期償還方式

C.委托貸款的風險由委托人承擔，銀行只收取手續(xù)費，不承擔貸款風險，不代

墊資金

D.短期貸款通常采取一次還清貸款的還款方式

【答案】A

30、（2021年真題）下列選項中，不屬于償債能力指標的是（）

A.負債與所有者權(quán)益比率

B.資產(chǎn)負債率

C.成本費用利潤率

D,負債與有形凈資產(chǎn)比率

【答案】C

31、（2018年真題）已知某銀行2015年已處理的抵債資產(chǎn)變現(xiàn)價值為90萬

元，總價為100萬元，年初待處理的抵債資產(chǎn)總價為200萬元，則該銀行抵債

資產(chǎn)年處置率和抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率分別為（）u

A.200%：90%

B.50%；90%

C.200%：45%

D.50%；45%

【答案】B

32、收款條件主要取決于（）和廠商品牌。

A.市場供求

B.商品價格

C.商品質(zhì)量

D.經(jīng)營能力

【答案】A

33、（2020年真題）根據(jù)《貸款風險分類指引》的相關(guān)規(guī)定:重組以后如果貸

款仍然逾期，或借款人仍然無力歸還貨款。應(yīng)至少歸為（）

A.正常

B.次級

C.可疑

D.關(guān)注

【答案】C

34、（2016年真題）在估計可持續(xù)增長率時，通常假設(shè)內(nèi)部融資資金的主要來

源是（）。

A.凈資本

B.留存收益

C.增發(fā)股票

D.增發(fā)債券

【答案】B

35、（2017年真題）關(guān)于逾期貸款的處理，下列表述錯誤的是（）。

A.貸款逾期后，銀行不僅對貸款的本金計收利息，而且對應(yīng)收未收的利息也要

計收利息，即計復(fù)利

B.在還本付息日當天苣業(yè)時間終了前，借款人未向銀行提交償還貸款本息的支

票或支取憑條的，并且其償債賬戶或其他存款賬戶中的存款余額不足以由銀行

主動扣款的，該筆貸款即為逾期貸款

C.應(yīng)收未收的罰息不需要計復(fù)利

D.在催收的同時，對不能按借款合同約定期限歸還的貸款，應(yīng)當按規(guī)定加收罰

息

【答案】C

36、下列關(guān)于貸款的表述不正確的是（）。

A.固定利率貸款在貸款期限內(nèi)遇利率調(diào)整要“隨行就市”

B.中長期貸款采用分期償還方式

C.委托貸款的風險由委托人承擔，銀行只收取手續(xù)費，不承擔貸款風險，不代

墊資金

D.短期貸款通常采取一次還清貸款的還款方式

【答案】A

37、應(yīng)付賬款實質(zhì)上是一種（）

A.企業(yè)實力

B.銷售規(guī)模

C.商業(yè)信用

D.經(jīng)營模式

【答案】C

38、某公司2016年的銷售收入為2000萬元，應(yīng)收賬款為400萬元，則該公司

2016年度的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為（）天。

A.5

B.73

C.85

D.200

【答案】B

39、根據(jù)我國《企業(yè)破產(chǎn)法》的規(guī)定，在和解中，債務(wù)人的上級主管部門申請

整頓應(yīng)在人民法院受理債權(quán)人提出的破產(chǎn)申請后：）內(nèi)。

A.1個月

B.3個月

C.6個月

D.1年

【答案】B

40、貸款管理責任制不包括（）。

A.建立審貸分離制

B.建立貸款分級審批制

C.建立離職審計制

D.貸款人對小額借款人建立駐廠信貸員制度

【答案】D

多選題（共20題）

1、甲企業(yè)為增值稅一般納稅人，適用的增值稅稅率為13%。2019年8月份該

企業(yè)發(fā)生的有關(guān)職工薪酬的資料如下：

A.代扣個人所得稅時：借：應(yīng)付職工薪酬15貸：其他應(yīng)付款15

B.扣回代墊的家屬醫(yī)療費時：借：應(yīng)付職工薪酬6貸：其他應(yīng)收款一一代墊醫(yī)

療費6

C.通過銀行發(fā)放工資時：借：應(yīng)付職工薪酬479貸：銀行存款479

D.代扣個人所得稅時：借：應(yīng)付職工薪酬15貸：應(yīng)交稅費一一應(yīng)交個人所得稅

15

【答案】BCD

2、“實貸實付”的現(xiàn)實意義在于（）。

A.有利于加快信貸流程

B.有利于將信貸資金引入實體經(jīng)濟

C.有利于加強貸款使用的精細化管理

D.有利于銀行管控信用風險和法律風險

E.有利于保證銀行盈利

【答案】BCD

3、關(guān)于質(zhì)押和抵押的區(qū)別，下列說法正確的有（：）。

A.前者的標的物為動產(chǎn)和財產(chǎn)權(quán)利，后者的標的物為可以是動產(chǎn)或者不動產(chǎn)，

不動產(chǎn)常見

B.抵押權(quán)的設(shè)立不轉(zhuǎn)移抵押標的物的占有權(quán)，而質(zhì)權(quán)的設(shè)立必須轉(zhuǎn)移質(zhì)押標的

物的占有權(quán)

C.前者不存在受償?shù)捻樞騿栴}，后者存在

D.前者存在重復(fù)擔保問題，后者不存在

E.不論天然孳息還是法定孳息，抵押權(quán)人無權(quán)收取，質(zhì)權(quán)人依法有權(quán)收取

【答案】ABC

4、面談過程中，調(diào)查人員可以采用國際通行的信用“6C”的標準原則，以下不

屬于該原則內(nèi)容的有（）。

A.品德

B.資本

C.優(yōu)勢

D.劣勢

E.控制

【答案】CD

5、因素分析法的步驟包括（）。

A.確定所要分析的財務(wù)指標，計算該指標實際值與計劃值（或上期值）的差額

B.將該指標分解為若干驅(qū)動因素，并建立財務(wù)指標與驅(qū)動因素之間的數(shù)學(xué)關(guān)系

C.確定驅(qū)動因素的順序，按順序依次將驅(qū)動因素的計劃值（或上期值）替換成

實際值，并根據(jù)上述數(shù)學(xué)關(guān)系計算財務(wù)指標數(shù)值

D.某一驅(qū)動因素替換前后計算所得的財務(wù)指標之差即為該因素的影響程度

E.以上說法都對

【答案】ABCD

6、銀行防范質(zhì)押風險的措施主要有（）o

A.選擇價值相對穩(wěn)定的動產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)押物

B.對難以確認真實、合法、合規(guī)的質(zhì)物或權(quán)利憑證，應(yīng)該拒絕質(zhì)押

C.對于需要進行質(zhì)物登記的，必須按規(guī)定辦理質(zhì)物出質(zhì)登記手續(xù)

D.動產(chǎn)或權(quán)利憑證質(zhì)押，銀行要親自與出質(zhì)人一起到其托管部門辦理登記

E.質(zhì)物須經(jīng)具有行業(yè)資格并資信良好的評估公司或?qū)I(yè)質(zhì)量檢測部門認定

【答案】ABCD

7、下列公式中，正確的有（)O

A.有形凈資產(chǎn)=所有者權(quán)益+無形資產(chǎn)+遞延資產(chǎn)

B.利息保障倍數(shù)二（利澗總額-所得稅）/利息費用

C.速動資產(chǎn)二流動資產(chǎn)-預(yù)付賬款-待攤費用

D.營運資金二流動資產(chǎn)-流動負債

E.賒銷收入凈額=銷售收入-現(xiàn)銷收入-銷售退回-銷售折讓-銷售折扣

【答案】D

8、恰當?shù)氖袌龆ㄎ豢梢裕ǎ?/p>

A.使細分市場更明確

B.使銀行或信貸產(chǎn)品為更多客戶接受和認同

C.占據(jù)市場空位

D.面面俱到

E.使銀行充分利用自身優(yōu)劣勢，攻擊對手弱點

【答案】B

9、在分析客戶財務(wù)狀況時，銀行所使用的效率比率指標主要包括（）。

A.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

B.固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

C.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)

D.及產(chǎn)收益率

E.所有者權(quán)益收益率

【答案】ABC

10、下列有關(guān)制作行業(yè)風險評估工作表需注意的事項，說法正確的有

（）O

A.確定行業(yè)定義時，應(yīng)盡可能明確行業(yè)性質(zhì)

B.當企業(yè)的主營業(yè)務(wù)涉及多個行業(yè)時，應(yīng)盡量使用一份評估工作表來評估

C.當不同的評估人員對風險評級有不同意見時，相互應(yīng)當討論，最終要給出精

確風險級別

D.當評估人員無法精確判斷風險級別時，可表決決定，最后只能標記一個級別

E.確定行業(yè)整體風險時，不能將7項風險簡單平均，要對7個風險因素作出綜

合評價

【答案】AC

11、固定資產(chǎn)使用率指標的不足之處有（）。

A.雖然固定資產(chǎn)基礎(chǔ)可能相對較新，但有一些資產(chǎn)可能仍需要重置

B.公司可使用完全折舊但未報廢的機械設(shè)備

C.公司可能在設(shè)備完全折舊之前就重置資產(chǎn)

D.固定資產(chǎn)使用價值會因折舊會計政策的變化和經(jīng)營租賃的使用而被錯誤地理

解

E.在計算時沒有考慮土地

【答案】ABC

12、按照貸款期限劃分，公司信貸分為（）。

A.透支

B.短期貸款

C.中期貸款

D.長期貸款

E.永久貸款

【答案】ABCD

13、抵押品管理過程中進行檢查的內(nèi)容主要有（）。

A.抵押品價值的變化情況

B.抵押品有否被變賣出售或部分被變賣出售的行為

C.抵押品有否被轉(zhuǎn)移至不利于銀行監(jiān)控的地方

D.抵押品有無未經(jīng)貸款人同意的出租情況

E.抵押品的權(quán)屬證明是否妥善保管、真實有效

【答案】ABCD

14、下列關(guān)于評級推翻的描述中，錯誤的有（）。

A.商業(yè)銀行應(yīng)監(jiān)控評級專家推翻內(nèi)部評級體系所輸出的評級結(jié)果的流程

B.商業(yè)銀行應(yīng)明確評級人員推翻評級結(jié)果的程序、有權(quán)推翻人和推翻程度

C.商業(yè)銀行應(yīng)明確要求評級推翻人提供評級推翻的充分依據(jù)

D.基于計量模型的內(nèi)部評級體系，不能依據(jù)評級專家的經(jīng)驗來決定是否對評級

進行推翻

E.在商業(yè)銀行的非零售信貸管理系統(tǒng)中應(yīng)強制要求提供評級推翻的依據(jù)，該依

據(jù)應(yīng)全面考慮評級模型中的所有因素

【答案】D

15、對于借款企業(yè)來說，財務(wù)狀況的變化是企業(yè)還款能力變化的直接反映，企

業(yè)的財務(wù)風險主要體現(xiàn)在（）。

A.經(jīng)營性凈現(xiàn)金流量持續(xù)為負值

B.銀行賬戶混亂，到期票據(jù)無力支付

C.出售、變賣主要的生產(chǎn)性、經(jīng)營性固定資產(chǎn)

D.經(jīng)營活動發(fā)生顯著變化，出現(xiàn)停產(chǎn)、半停產(chǎn)或經(jīng)營停止狀態(tài)

E.企業(yè)不能按期支付銀行貸款本息

【答案】AB

16、關(guān)于貸款償還的一般操作過程，下列說法正確的是（）。

A.借款方不按合同規(guī)定歸還貸款的，應(yīng)