日常費用報銷制度及流程

日常費用報銷制度及流程一、制定目的及范圍為規(guī)范公司日常費用報銷管理，提高報銷效率，確保費用使用的合理性與合規(guī)性，特制定本制度。本制度適用于公司所有員工的日常費用報銷，包括差旅費、辦公費用、招待費等。二、報銷原則1.報銷必須遵循“真實、合規(guī)、合理”的原則，確保費用支出符合公司政策。2.所有報銷項目需提供合法有效的票據(jù)，未提供票據(jù)的費用不予報銷。3.各部門需指定專人負責費用報銷，確保報銷流程的順暢。三、報銷流程1.費用申請員工在發(fā)生費用后，應及時填寫《費用報銷申請表》，并附上相關票據(jù)。申請表需包含費用發(fā)生的時間、地點、事由及金額等信息。2.部門審核費用申請表提交至部門負責人進行審核。部門負責人需對費用的合理性、合規(guī)性進行審查，并在申請表上簽字確認。3.財務審核經部門審核通過的費用申請表，需提交至財務部門進行進一步審核。財務人員需核對票據(jù)的真實性、合規(guī)性及費用的合理性。4.審批流程財務審核通過后，費用申請表將進入審批流程。根據(jù)公司規(guī)定，費用金額在一定額度以上的申請需報公司高層審批。5.報銷支付經審批通過的費用申請，財務部門將根據(jù)公司財務制度進行報銷支付。報銷款項將通過銀行轉賬或現(xiàn)金支付的方式發(fā)放給申請人。6.歸檔管理所有報銷申請表及相關票據(jù)需進行歸檔管理。財務部門應將審核通過的報銷申請表及票據(jù)復印存檔，以備后續(xù)查閱。四、特殊費用報銷流程1.差旅費用報銷員工因公出差所產生的費用需提前申請差旅預算，出差結束后，需填寫《差旅費用報銷申請表》，并附上機票、酒店發(fā)票等相關票據(jù)。2.招待費用報銷招待客戶所產生的費用需提前報備，事后填寫《招待費用報銷申請表》，并附上相關票據(jù)。招待費用需說明招待對象及事由。3.辦公費用報銷辦公用品采購需由各部門統(tǒng)一申購，個人采購的辦公費用需填寫《辦公費用報銷申請表》，并附上發(fā)票。五、報銷紀律1.員工職責員工需如實填寫費用報銷申請表，確保所報銷費用的真實性與合規(guī)性。2.財務人員職責財務人員需嚴格審核報銷申請，確保每一筆費用的合規(guī)性與合理性，發(fā)現(xiàn)問題及時反饋。3.違規(guī)處理對于虛報、偽造票據(jù)等違規(guī)行為，公司將根據(jù)相關規(guī)定進行嚴肅處理，情節(jié)嚴重者將依法追究責任。六、反饋與改進機制為確保報銷流程的有效性與合理性，公司將定期收集員工對報銷流程的反饋意見。財務部門將根據(jù)反饋情況對報銷制度進行適時調整與優(yōu)化，確保流程的高效與順暢。七、總結本制度旨在為公司員工提供清晰