盡職調(diào)查清單

PAGE5新三板企業(yè)掛牌初步盡職調(diào)查問題清單二零一六年一月

盡職調(diào)查初步問題清單基本信息公司向外界介紹自身情況的宣傳冊(cè)或其他資料；公司主要經(jīng)營(yíng)情況介紹；公司的歷史沿革；公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)圖，結(jié)構(gòu)圖需包括公司的最終控制；公司所有股東名單及其基本情況；公司的組織結(jié)構(gòu)圖；公司控股、參股其他公司的情況，并列出重要的子公司或者參股公司的控股、參股情況；公司近2年來(lái)重大的投資、收購(gòu)和資產(chǎn)處置情況說明；。行業(yè)情況分地區(qū)和業(yè)務(wù)描述公司所處的行業(yè)的基本情況，包括行業(yè)發(fā)展史，行業(yè)主要競(jìng)爭(zhēng)廠商，行業(yè)投融資情況，行業(yè)主要競(jìng)爭(zhēng)要素；對(duì)行業(yè)發(fā)展主要的有利因素描述；主要的不利因素描述；行業(yè)發(fā)展的主要推動(dòng)因素描述；行業(yè)主要的進(jìn)入壁壘或障礙；行業(yè)是否表現(xiàn)出波動(dòng)性？行業(yè)的波動(dòng)性的主要特征和主要影響因素描述；行業(yè)上游對(duì)本行業(yè)的影響力和議價(jià)地位描述；行業(yè)下游客戶對(duì)行業(yè)的影響力和議價(jià)地位描述；請(qǐng)從產(chǎn)品、市場(chǎng)、客戶和業(yè)務(wù)模式等方面描述行業(yè)的主要發(fā)展趨勢(shì)；請(qǐng)描述本公司在行業(yè)中的地位和未來(lái)的發(fā)展?jié)摿?；?qǐng)描述行業(yè)目前的和未來(lái)潛在的替代品；請(qǐng)?zhí)峁┆?dú)立單位出具的行業(yè)分析報(bào)告；請(qǐng)?zhí)峁┬袠I(yè)的一些統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，包括行業(yè)總的市場(chǎng)規(guī)模、總產(chǎn)能、產(chǎn)品種類等等；公司對(duì)行業(yè)未來(lái)三年的展望；請(qǐng)說明行業(yè)集中度提高的可能性和行業(yè)整合的可能性。競(jìng)爭(zhēng)請(qǐng)列出行業(yè)內(nèi)公司主要的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手；請(qǐng)從以下角度描述公司競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手：市場(chǎng)占有率、產(chǎn)能、產(chǎn)品、品牌名度、質(zhì)量、銷售服務(wù)、運(yùn)營(yíng)效率等競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)和競(jìng)爭(zhēng)劣勢(shì)描述；公司的主要競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)描述，公司如何保持競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)的競(jìng)爭(zhēng)策略在未來(lái)三年可能的變化；請(qǐng)?zhí)峁┕九c競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手簽署的協(xié)議；請(qǐng)描述公司的市場(chǎng)占有率和市場(chǎng)地位，說明得出上述結(jié)論的假設(shè)條件；其他影響或限制競(jìng)爭(zhēng)的政府文件或公司簽署的合同董事和雇員所有董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和重要雇員詳細(xì)個(gè)人簡(jiǎn)歷，說明其資歷和經(jīng)驗(yàn)；對(duì)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、重要雇員或其它雇員的持股計(jì)劃或補(bǔ)償協(xié)議（如有）；為董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員購(gòu)買的失業(yè)、養(yǎng)老、工傷等保險(xiǎn)及其它特別的保險(xiǎn)；記錄公司的董事、監(jiān)事或高級(jí)管理人員與公司之間存在的任何應(yīng)收或應(yīng)付帳款的一切文件（如有）；公司采用的標(biāo)準(zhǔn)勞動(dòng)合同復(fù)印件及所有董事、監(jiān)事、高級(jí)職員的聘用合同；公司的雇傭、解雇、工資、勞動(dòng)保險(xiǎn)、福利、補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、處罰、退休、紀(jì)律等政策以及職工有關(guān)的所有其它事宜的詳情；任何員工手冊(cè)、公司規(guī)章和業(yè)務(wù)行為準(zhǔn)則的詳情；公司員工的福利：如住房安排、休假、獎(jiǎng)金方案、退休金計(jì)劃和衛(wèi)生保健、培訓(xùn)和配股安排；公司與任何職工代表大會(huì)、工會(huì)或其它雇員代表機(jī)構(gòu)間的協(xié)議、非正式協(xié)議和規(guī)定；有關(guān)雇員保健安全(包括事故率、嚴(yán)重程度)在內(nèi)的任何檢查報(bào)告；過去五年的職工糾紛調(diào)解、訴訟及向公司索償?shù)馁Y料；公司過去是否未所有或部分職工或其家屬購(gòu)買因公死亡及受傷保險(xiǎn)、人身保險(xiǎn)等。關(guān)聯(lián)交易公司給關(guān)聯(lián)人士做出的貸款、承諾或擔(dān)保（“關(guān)聯(lián)人士”包括董事、高級(jí)管理人員、主要股東或控股股東以及該等人士的配偶、18歲以下子女或養(yǎng)子女；與上述人士有聯(lián)系或上述人士兼任或擔(dān)任董事、高級(jí)職員或其它重要職務(wù)的公司。）；公司訂立的任何關(guān)聯(lián)人士可享受到任何利益的合同；最近兩年關(guān)聯(lián)企業(yè)清單；公司向該等關(guān)聯(lián)企業(yè)出資的驗(yàn)資證明文件，或共同受第三方控制的證明文件；公司與此等企業(yè)的交易和各類協(xié)議的數(shù)據(jù):包括相互間的資產(chǎn)轉(zhuǎn)移、商品銷售、提供勞務(wù)、貸款和擔(dān)保、托管協(xié)議和知識(shí)產(chǎn)權(quán)使用協(xié)議等。環(huán)境保護(hù)公司必須遵守的環(huán)境保護(hù)及衛(wèi)生方面的法律、法規(guī)、規(guī)章("環(huán)保及衛(wèi)生法規(guī)")簡(jiǎn)介；公司獲得的與環(huán)保及衛(wèi)生法官有關(guān)的批準(zhǔn)或豁免的說明；在過去三年公司是否有任何違反或可能違反環(huán)境保護(hù)及衛(wèi)生方面的法律、法規(guī)、規(guī)章的事實(shí)或爭(zhēng)議？是否提出相關(guān)改善方案？目前執(zhí)行的情形？合同與公司生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)有關(guān)的重大合同；公司為一方當(dāng)事人的任何雇傭合同、租用、收購(gòu)或分期付款買賣合同；公司為購(gòu)買貨物或設(shè)備訂定的任何包含供貨商保留所有權(quán)條款的合同；公司為一方當(dāng)事人的任何擔(dān)保、保賠、保證書或有關(guān)合同；與公司資產(chǎn)有關(guān)的惑的公司受其約束的任何銷售或購(gòu)買期權(quán)協(xié)議或類似協(xié)議的詳情；與一家或一家以上競(jìng)爭(zhēng)者簽訂的有關(guān)公司提供服務(wù)之費(fèi)用或條件的協(xié)議或非正式協(xié)議的詳情；有關(guān)向公司提供原材料、設(shè)備、機(jī)器或工程承包的合同；公司為一方當(dāng)事人的任何其它合資、聯(lián)營(yíng)、合伙貨利潤(rùn)分享協(xié)議或非正式協(xié)議的詳情；公司或其任何子公司發(fā)出的任何代表委托書；公用設(shè)施協(xié)議或批準(zhǔn)使用的文件(水、電、煤氣、排污等)；運(yùn)輸合同；所涉及金額價(jià)格超過公司的年收入或凈收入的10%(暫定)的合同；借款合同、融資租約合同；對(duì)公司或其子公司的財(cái)務(wù)或貿(mào)易狀況產(chǎn)生或可能產(chǎn)生重大影響的任何其它合同或非正式協(xié)議。融資情況公司貸款協(xié)議，包括：國(guó)內(nèi)貨幣抵押/質(zhì)押貸款協(xié)議；國(guó)內(nèi)貨幣無(wú)抵押貸款協(xié)議；外匯抵押/質(zhì)押貸款協(xié)議；外匯無(wú)抵押貸款協(xié)議；委托貸款協(xié)議；信用貸款；信托協(xié)議、分期購(gòu)買協(xié)議、融資租賃、信用證、銷售回租協(xié)議或其它類似安排；全部融資協(xié)議的清單及憑證；外匯管理機(jī)構(gòu)的外匯貸款批準(zhǔn)文件及登記證明；其它銀行信貸額度，包括透支額度；公司與其附屬企業(yè)作出的公司內(nèi)部貸款/財(cái)務(wù)支持安排；債券或任何種類債券發(fā)行的批文或負(fù)債。擔(dān)保/履約保證書等證明文件：任何第三者對(duì)公司或其任何附屬企業(yè)的責(zé)任或有負(fù)債作出的擔(dān)保；公司或其任何附屬企業(yè)對(duì)第三者的責(zé)任和或有負(fù)債作出的擔(dān)保；國(guó)家外匯管理機(jī)關(guān)的擔(dān)保登記證明（如對(duì)外提供擔(dān)保，包括外匯貸款的擔(dān)保）；履約保證金；任何性質(zhì)的抵押、質(zhì)押；設(shè)置任何抵押權(quán)或其它財(cái)產(chǎn)留置權(quán)或定金的任何其它合同；存貨融資安排；貿(mào)易融資安排；所有銀行帳戶、現(xiàn)實(shí)簽署人、最近兩年銀行對(duì)帳單副本和現(xiàn)金流動(dòng)詳細(xì)資料；有爭(zhēng)議或無(wú)爭(zhēng)議的罰款或政府征費(fèi)；有無(wú)雇員集資情況及其它未在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)列明的負(fù)債。稅務(wù)應(yīng)付的有關(guān)稅種詳情，包括所有適用的法律法規(guī)的文本：最后兩年內(nèi)填報(bào)所有納稅申報(bào)表（主要是所得稅匯算清繳報(bào)告）和已付的及在未來(lái)兩年內(nèi)應(yīng)付的稅項(xiàng)（及金額）；公司所享受的任何優(yōu)惠稅率或支付條件；任何有關(guān)免稅項(xiàng)目；收購(gòu)業(yè)務(wù)前后的稅務(wù)狀況；在過去兩年已經(jīng)取得或需要取得的與納稅有關(guān)的國(guó)家或地方稅務(wù)機(jī)關(guān)的任何批準(zhǔn)；任何未納的稅項(xiàng)（如有的話），如有稅項(xiàng)尚未清償，請(qǐng)說明處理這一問題的建議或措施；稅務(wù)分擔(dān)或稅務(wù)分配協(xié)議的副本（如有）；與稅務(wù)局是否有任何爭(zhēng)論或討論的事情；關(guān)于稅務(wù)問題的計(jì)劃或預(yù)測(cè)。守法情形公司按其章程，營(yíng)業(yè)執(zhí)照中預(yù)期方式和其它方式經(jīng)營(yíng)所需要的所有執(zhí)照，許可，授權(quán)，登記和同意；有關(guān)部門頒發(fā)給公司的有關(guān)環(huán)保、消防、治安、安全、衛(wèi)生等方面合格證書、批文；公司應(yīng)繳納的政府費(fèi)用(不包括稅收)。違約和訴訟公司違反其為一方當(dāng)事人的任何合同的詳情及由此引起的任何索賠的詳情，尤其應(yīng)披露未決之爭(zhēng)議；與公司訂立合同的任何一方違反所訂合同的詳情及公司就該違約行為提