盡職調查清單-財務

財務盡職調查PAGEPAGE6財務盡職調查所需資料清單投資機構目標單位日期

財務盡職調查所需資料清單公司的設立與組織結構公司股權結構圖；公司成立以來如有注冊資本、股東、公司名稱、經營范圍、章程、注冊地址等發(fā)生變更的事項，請?zhí)峁┳C明上述每項變更的：公司股東關于上述變更的協(xié)議或合同、股東會議決議；董事會關于上述變更的決議；上述變更前后的營業(yè)執(zhí)照；驗資報告（如適用）；政府有關部門的批準、備案文件（如適用）；其他有關上述變更的法律文件。公司現(xiàn)行組織結構圖。經營狀況及盈利預測過去兩個完整財務年度審計報告及相關會計調整，過去兩個完整財務年度及當年每期的會計報表、科目余額表，會計報表包括資產負債表、損益表，科目余額表到最明細科目；主要會計政策和會計估計（如壞帳、折舊、攤銷、及各項準備的計提方法和比例）說明；公司是否存在任何其他或有負債；公司境外貸款（如有）的外債登記證明；如公司有就上述債權債務發(fā)生爭議的情形，請?zhí)峁┳C明上述爭議的有關文件。重大合同公司過去兩年內所簽署的所有重大合同以及目前尚未履行完畢的重大生產經營合同清單（包括簽約方、合同名稱、標的金額等主要情況說明）及該清單所列各合同副本。此處“重大合同”意指全部涉外合同、對公司之生產經營具有重要影響的合同和/或不在公司正常經營范圍內的合同（如合資合同、融資租賃合同等），包括但不限于：占公司凈資產5％以上的收購或處置合同；公司的生產原料或材料的采購合同；主要供應商和客戶（分銷商）清單以及與之簽署的買賣合同。此處主要供應商和客戶（分銷商）意指占公司采購額或銷售額５％或以上者；有關提供設施、服務的合同；公司的銷售代理合同；公司的委托經營或管理合同；公司的經銷、專營權、特許權方面的主要的合同；關聯(lián)交易協(xié)議，關聯(lián)方包括母公司、子公司、關聯(lián)公司、合資企業(yè)、股東以及對公司經營有重大影響的個人。稅務公司的稅務登記證；公司適用的所有稅種及稅率的說明；公司享受稅收優(yōu)惠待遇的批準文件；公司近期報稅表；主管稅務機關出具的關于公司在最近三年內依法納稅的證明；公司受到稅務機關處罰的文件（如有）。人力資源列出雇用合同中的非標準的或特別的報酬條款，如股票期權、利潤分享協(xié)議、解雇補償金等；其他利益安排（如利潤分享計劃、退休醫(yī)療補貼等）。知識產權與特許權公司所擁有的專利證書或專利申請文件；專利轉讓或許可使用合同；專有技術轉讓或許可使用合同；由股東作為對公司注冊資本出資的專利或專有技術的資產評估文件；商標注冊證或注冊商標申請文件；商標權轉讓或許可使用合同；公司擁有或使用的專有技術的有關文件；知識產權共有協(xié)議或共同開發(fā)協(xié)議；過去五年中的研發(fā)費用以及未來兩年預計的研發(fā)費用。環(huán)境保護（若涉及）環(huán)保、排污許可；對外簽署的涉及環(huán)保的所有合同、意向書、承諾書和文件，包括但不限于受讓、轉讓、出租或出借排污設施的合同及意向書，與他人簽訂的環(huán)保諒解協(xié)議、備忘錄；歷年來繳納排污及其他一切與環(huán)境保護相關的費用的證明或憑證。保險及守法經營情況（若涉及）公司投保的所有保險憑證；公司如有因違反環(huán)保法律法規(guī)受到處罰的情形，請?zhí)峁┯嘘P證明文件；公司如有受到其他政府部門行政處罰的情形，請?zhí)峁┯嘘P證明文件；公司目前如有尚未了結的或已知將發(fā)生或提起的任何訴訟（包括仲裁）的以下資料：立案通知書或仲裁受理通知書；起訴書或仲裁申請書；答辯狀或仲裁答辯書；反訴狀或仲裁反請求書；法院判決或仲裁裁決書；上訴狀。公司與職工訂立的勞動合同樣本；職工工會的成立情況和職工代表大會的成立及召開；有關公司職工在醫(yī)療、待業(yè)、養(yǎng)老保險、福利方面安排的說明，包括在冊職工總數(shù)，繳納保險的時間、險種、范圍等；社會保障部門出