2024年銀行從業(yè)資格考試公共基礎(chǔ)真題

一、單項選擇題

如卜各小題所給出的四個選項中，只有一項最符合題目口勺規(guī)定，請選擇對應(yīng)選項。

1.對通貨膨脹的衡量可以通過（）上漲幅度的衡量來進行。

A一般物價水平

B食品價格

C生活用品價格

D生產(chǎn)資料價格

答案:A

2.儲戶應(yīng)當(dāng)繳納口勺存款利息所得稅，由（）代扣代繳。

A稅務(wù)局

B儲戶委托稅務(wù)局

C存款銀行

D儲戶委托銀行

答案:C

3.在購交易中，債券買方收益為（）。

A買賣差價減手續(xù)費

B利息收入

C買賣差價與利息收入

D投資收益

答案：C

4.商業(yè)銀行最重:要的資金來源是（）o

A發(fā)行銀行券

B向中央銀行借款

C存款

D同業(yè)拆借

答案:C

5.由下表數(shù)據(jù)可知，2023年日勺國內(nèi)生產(chǎn)總值物價平減指數(shù)與2023年的國內(nèi)生產(chǎn)總

物價平減指數(shù)相比（）基年=1978年年份按當(dāng)年不變價格計算的GDP按基年不變價

格計算的GDP

A.上升了約2%

B.下降了約7%

C.上升了約7%

D.下降了約2%

［解析］GDP平減指數(shù)=名義GDP+實際GDP,因此，2023年的GDP平減指數(shù)為4.04,

2023年的為3.77,因此變化率為(4.04—3.77)+3.77=7%。

6.下列屬于泄露客戶信息的行為是O。

A銀行業(yè)務(wù)員將銀行垃圾堆里客戶開戶時填寫作廢n勺表格搜集整頓，送給在保險企業(yè)工

作的朋友

B小李和小王分別就職于兩家銀行，都從事企業(yè)業(yè)務(wù)，為了拓展業(yè)務(wù)和互相協(xié)助，兩人

常常交流產(chǎn)品知識和行業(yè)新聞，研究服務(wù)技巧

C反洗錢檢察機關(guān)依法進入銀行查詢某賬戶的大額交易狀況，銀行工作人員為配合其工

作，提供了客戶的大額交易信息

D某銀行個人金融部將部分存款客戶的財務(wù)信息轉(zhuǎn)給本行信用卡中心，供信用審批人員

更精確地評估個人信用風(fēng)險

答案：A

［解析］《銀行業(yè)從業(yè)人員操守》中規(guī)定，銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)妥善保留客戶資料及其交

易信息檔案。在受雇期間及離職后，均不得違反法律法規(guī)和所在機構(gòu)有關(guān)客戶隱私保護的規(guī)

定，不得透露任何客戶資料和交易信息。A選項行為違反了這頃規(guī)定。

7.存款是存款人基于對銀行的信任而將資金存入H勺一種（）＜

A托管行為

B信用行為

C代理行為

D票據(jù)行為

答案：B

［解析］存款屬于信用行為，它是基于信任而產(chǎn)生的，同步也面臨著信用風(fēng)險;而托管行為,

代理行為都屬于服務(wù)性質(zhì)的行為，在銀行業(yè)務(wù)中屬于中間業(yè)務(wù)。

8.根據(jù)西方國家銀行業(yè)發(fā)展的經(jīng)驗，從主線上保證銀行業(yè)從業(yè)人員在專業(yè)上勝任本職

工作，從而為銀行穩(wěn)健經(jīng)營打下良好基礎(chǔ)的制度是（）。

A外部監(jiān)管制度

B中央銀行制度

C分業(yè)經(jīng)營制度

D從業(yè)人員資格認證制度

答案：D

［解析］本題反應(yīng)口勺是從業(yè)人員資格認證制度對于銀行業(yè)發(fā)展的作用。題干規(guī)定的是從

業(yè)人員在專業(yè)上勝任本職工作，與人員素質(zhì)方面有關(guān)，而與此有關(guān)的只有D項，它對銀行從

業(yè)人員口勺道德素質(zhì)方面都做了規(guī)定，能為銀行穩(wěn)健發(fā)展打下良好基礎(chǔ),在一定程度上減少操

作風(fēng)險。外部監(jiān)管制度是從外部對銀行進行監(jiān)管，從而提供監(jiān)督措施,減少銀行風(fēng)險。中央

銀行制度是指設(shè)置中央銀行，對金融業(yè)起到領(lǐng)導(dǎo)指導(dǎo)作用。分業(yè)經(jīng)營制度則使得金融機構(gòu)可

以更好的提供專業(yè)服務(wù)。金融分業(yè)是指銀行、保險、證券、基金等多種金融部門只從事專業(yè)

經(jīng)營,不得跨行業(yè)從事營利活動0

9.銀行業(yè)協(xié)會所確定的利率有（）。

A市場利率

B官方利率

C公定利率

D實際利率

答案:c

［解析］公定利率是介乎市場利率與官定利率之間、由非政府部門口勺金融行業(yè)自律性組

織所確定的利率。這種利率的約束范圍有限，一般只對該公會會員有約束力。銀行業(yè)協(xié)會屬

于金融行業(yè)自律性組織，故其確定的利率屬于公定利率。

10.零存整取的起存金額為（）。

A5元

B50元

C100元

D500元

答案：A

［解析］零存整取的起存金額為5元，整存整取的起存金額為50元,整存零取口勺起存金

額為1000元，存本取息的起存金額為5000元。

11.在銀團日勺重要組員中，哪種組員是專門負責(zé)協(xié)調(diào)貸款及還款支付管理等工作日勺？（）

A牽頭行

B代理行

C參與行

D安排行

答案:A

［解析］銀團的重要組員有牽頭行、代理行、參與行，尚有安排行、副牽頭行、經(jīng)理行等

（負責(zé)協(xié)調(diào)貸款及還款支付管理，一般由牽頭行擔(dān)任）。

12.下列有關(guān)同業(yè)拆借，說法錯誤的是（）。

A同業(yè)拆借口勺利率常作為貨幣市場的基準(zhǔn)利率

B在國際市場上，最著名的是倫敦銀行同業(yè)拆借利率

C上海銀行間同業(yè)拆放利率屬于?復(fù)利、擔(dān)保、批發(fā)性利率

D同業(yè)拆借業(yè)務(wù)重要通過仝國銀行間同業(yè)拆借市場進行

答案：C

［解析］同業(yè)拆借是指銀行及其他金融機構(gòu)之間進行短期H勺資金借貸,通過全國銀行間同業(yè)

拆借市場進行，其利率隨資金供求的變化而變化，常作為寬幣市場的基準(zhǔn)利率。在國際貨幣

市場上最著名口勺是倫敦銀行同業(yè)拆放利率（LIBOR）,我國正在推行口勺人民幣貨幣市場基準(zhǔn)利

率指標(biāo)體系為上海銀行間同業(yè)拆放利率（Shibor,2007年1月4日正式運行，是單利、無

擔(dān)保、批發(fā)性利率，其品種有隔夜、一周、兩周、1個月、3個月、6個月、9個月及1年）。

13.《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行貸款余額與存款余額的比例（）。

A不得低于75%

B不得高于75%

C不得低于25%

D不得高于25%

答案：B

［解析］《商業(yè)銀行法》規(guī)定商業(yè)銀行存貸比，即商業(yè)銀行貸款余額與存款余額的比例

不得高于75%。

14.中國郵政儲蓄銀行的市場定位是，充足依托和發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢，完善城鎮(zhèn)金融服務(wù)功能,

以（）和中間業(yè)務(wù)為主，為都市小區(qū)和廣大農(nóng)村地區(qū)居民提供基礎(chǔ)金融服務(wù)，與其他商業(yè)銀行

形成互補關(guān)系，支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)。

A存款

B貸款

C結(jié)算

D零售

答案：D

［解析］2007年3月20LI,中國郵政儲蓄銀行掛牌，其市場定位是充足依托和發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)

優(yōu)勢，完善城鎮(zhèn)金融服務(wù)功能,以零售業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)為主，為都市小區(qū)和廣大農(nóng)村地區(qū)居民

提供基礎(chǔ)金融服務(wù)，與其他銀行形成互補關(guān)系，支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)。

15.商業(yè)銀行的代理業(yè)務(wù)不包括（）。

A代發(fā)工資

B代理財政性存款

C代理財政投資

D代銷開放式基金

答案：C

［解析］代理業(yè)務(wù)包括代收代付業(yè)務(wù)、代理銀行、證券、保險業(yè)務(wù)和其他代理業(yè)務(wù)。代

發(fā)工資屬代收代付業(yè)務(wù)。代理財政性存款屬于代理銀行業(yè)務(wù)。代銷開放式基金屬于其他代理

業(yè)務(wù)。

16.匯率變化一種最重要的影響就是對（州勺影響。

A消費者

B股民

C貿(mào)易

D外匯賣家

答案:D

［解析］匯率是一國貨幣兌換另一國貨幣的比率，它波及兩國貨幣。而消費者，股民，貿(mào)

易雖然都波及對外部分也會受到匯率變動的影響，但他們口勺交易內(nèi)容還包括國內(nèi)部分,對外交

易只是其中一小部分，只有外匯賣家的收益完全是受匯率影響.

17.個人資產(chǎn)負債表反應(yīng)了在特定口勺時間點上個人所擁有的資產(chǎn)、所欠的債務(wù)以及

()0

A凈資產(chǎn)

B資產(chǎn)

C銀行存款

D股票資產(chǎn)

答案；A

［解析］教材并未列出個人資產(chǎn)負債表的詳細構(gòu)成,做此題可參照資產(chǎn)負債表這一知識

點。在會計科目中，資產(chǎn)負債表包括了資產(chǎn)，負債和所有者權(quán)益這幾種原因，資產(chǎn)減去負債得

所有者權(quán)益。我們推斷，個人資產(chǎn)負債表的構(gòu)成應(yīng)與其相似。只不過內(nèi)容簡樸某些，選項并

未給出所有者權(quán)益這一概念。而個人資產(chǎn)比較簡樸，其所有者權(quán)益實際就是個人凈資產(chǎn).題

干已經(jīng)出現(xiàn)資產(chǎn)，故肯定不選B。C包括的范圍太小，而D更是不對的。

18.教育消費根據(jù)對象不司樣分為（）和子女教育消費兩種。

A個人數(shù)行消費

B親人教育消費

C企業(yè)教育消費

D老人教育消費

答案:A

［解析］本題考察了教育消費的構(gòu)成。根據(jù)題干所進行的劃分,它將教育消費劃分為子女教

育消贄和另一項，那么我們要選出的就應(yīng)當(dāng)是與子女所對應(yīng)的對象;不過根據(jù)習(xí)慣說法，親

人也包括子女，而個人指的是本人，跟子女對應(yīng)很好;教育消費是家庭消費口勺重要構(gòu)成部分，

一般來說,它包括對自身的教育消費及對子女的教育消費。除了在學(xué)校學(xué)習(xí)也包括參與培訓(xùn),

自學(xué)等諸多方式。

19.下列銀行業(yè)從業(yè)人員的行為，不符合“信息保密”準(zhǔn)則規(guī)定的是（）。

A將客戶資料寄存在保險柜

B在受雇期間，不透露任何客戶資料和交易信息

C離職后招原工作單位客戶信息透露給新工作單位領(lǐng)導(dǎo)

D妥善保管客戶交易信息檔案

答案:C

［解析］雖然離職后也不得向新單位透露原工作單位的客戶信息。

20.銀行風(fēng)險管理是一項復(fù)雜的系統(tǒng)工程,必須建立在穩(wěn)健扎實的基礎(chǔ)之上。如下不屬

于風(fēng)險管理基礎(chǔ)的是（）。

A風(fēng)險治理基礎(chǔ)

B組織架構(gòu)基礎(chǔ)

C企業(yè)治理基礎(chǔ)

D風(fēng)險文化基礎(chǔ)

答案:C

［解析］本題考察了銀行風(fēng)險管理的構(gòu)成。企業(yè)治理是屬于組織管理的內(nèi)容，雖然其中

也包括了風(fēng)險管理的內(nèi)容，但與風(fēng)險關(guān)系沒有直接的關(guān)系。風(fēng)險管理口勺基礎(chǔ)應(yīng)包括風(fēng)險治理，

風(fēng)險文化。而組織架構(gòu)對于風(fēng)險也有很大的影響。一種合理的組織架構(gòu)能從很大程度上防止

或減少風(fēng)險，故也應(yīng)包括其中。進而實現(xiàn)以最小成本獲取盡量最大收益的行為總合。

21.我國國務(wù)院金融監(jiān)督管理機構(gòu)跟蹤發(fā)現(xiàn)某銀行近期吸納了一筆巨額存款,且經(jīng)調(diào)查該賬

戶為匿名賬戶，疑似洗錢活動，那么這屬于洗錢的（）。

A培植階段

B處置階段

C融合階段

D清洗階段

答案：B

［解析］洗錢活動分為處置階段，培植階段和融合階段。處置階段是將犯罪收益投入到清洗

系統(tǒng)的過程,是最易被偵宣到的階段。

22.下列有關(guān)空殼企業(yè)特點的表述，錯誤的是（）。

A為匿名的企業(yè)所有者提供服務(wù)

B由被提名人擔(dān)任董事并對應(yīng)收取管理費作為酬勞

C被提名人全面掌握企業(yè)真實所有人口勺信息

D企業(yè)由被提名人根據(jù)外國律師的指令登記成立

答案:C

［解析］本題考察了空殼企業(yè)的特點.企業(yè)由被提名人根據(jù)外國律師的指令登記成立，由

被提名人擔(dān)任董事并對應(yīng)收取管理贄作為酬勞。被提名人的存在只是為了掩飾企業(yè)真實所有

人，沒有實際權(quán)力，為了保密起見，不也許讓被提名人懂得企業(yè)所有信息，而被提名人對企

業(yè)的真實所有人更是一無所知。空殼企業(yè)亦稱提名人企業(yè)（指為匿名企業(yè)所有權(quán)人提供的一

種企業(yè)構(gòu)造）。

23.承擔(dān)檢查失誤、清收不力責(zé)任的是（）。

A貸款調(diào)查人員

B貸款評估人員

C貸款審查人員

D貸款發(fā)放人員

答案：D

［解析］貸款審查同意后，銀行和借款人簽訂貸款協(xié)議,繼而發(fā)放貸款。協(xié)議要按照法律規(guī)

定，明確雙方權(quán)利和義務(wù)，談判條件也要精確H勺寫入貸款協(xié)議。貸款協(xié)議簽訂后一定期限,

銀行準(zhǔn)時將貸款資金劃到借款人賬戶,并建立對應(yīng)口勺貸款檔案。貸款發(fā)放人員在貸款出現(xiàn)問

題時，承擔(dān)檢查失誤、清收不力責(zé)任。

24.對借款人的限制說法不對口勺的是（）。

A不得向貸款人提供虛假的或者隱瞞重:要事實H勺報表

B一般不得用貸款從事股本權(quán)益性投資

C可以在一種貸款人同一轄區(qū)內(nèi)的兩個或兩個以上同級分支機構(gòu)獲得貸款

D不得套取貸款用于借貸牟取非法收入

答案:C

［解析］借款人享有權(quán)利，履行義務(wù)，同步也受到限制。借款人限制之一是:借款人不可以在

一種貸款人同一轄區(qū)內(nèi)的兩個或兩個以上同級分支機構(gòu)獲得貸款的。這也是為了減小風(fēng)險，

保證銀行運行安全。

25.嚴(yán)禁銀行用同業(yè)拆借拆入的資金用于()。

A臨時性資金周轉(zhuǎn)

B固定資產(chǎn)貸款或投資

C票據(jù)清算資金

D聯(lián)行匯差頭寸局限性

答案:B

［解析］固定資產(chǎn)貸款或沒資是中長期的,而拆入的資金是短期的，需要迅速償還

26.如下哪項不是以企業(yè)信用基礎(chǔ)為原則劃分的？()

A人合企業(yè)

B資合企業(yè)

C兩合企業(yè)

D人合兼資合企業(yè)

答案:c

［解析］本題考察了按企業(yè)信用基礎(chǔ)分類口勺企業(yè)類型。以企業(yè)信用基礎(chǔ)分類，可分為人

合企業(yè)，資合企業(yè)，人合兼資合企業(yè)。兩合企業(yè)H勺劃分原則是企業(yè)股東承擔(dān)責(zé)任的范圍和形式。

簡樸理解：兩合企業(yè)是以共同商號進行商業(yè)活動的企業(yè)，其股東的一人或數(shù)人以其一定的

出資財產(chǎn)數(shù)額而對企業(yè)的債務(wù)負責(zé)任（有限責(zé)任股東），其他股東負無限責(zé)任，簡樸說就是有無

限責(zé)任和有限責(zé)任兩類股東存在的企業(yè)。人合企業(yè)，是指以股東的個人信用為企業(yè)信用基礎(chǔ)

的企業(yè)，無限責(zé)任企業(yè)是最經(jīng)典口勺人合企業(yè)。資合企業(yè)，是指以企業(yè)的資本為企業(yè)信用基礎(chǔ)日勺

企業(yè)，有限責(zé)任企業(yè)和股份有限企業(yè)均屬資合企業(yè)。

27.如下哪項不是我國《企業(yè)法》以股東承擔(dān)責(zé)任的范圉和形式、股東人數(shù)多少分類

的？（）

A無限責(zé)任企業(yè)

B股份有限企業(yè)

C有限責(zé)任企業(yè)

D國有獨資企業(yè)

答案；A

［解析］我國《企業(yè)法》重要以股東承擔(dān)責(zé)任的范圍和形式、股東人數(shù)多少將企業(yè)分為有

限責(zé)任企業(yè)和股份有限企業(yè)兩類，而國有獨資企業(yè)也屬于有限責(zé)任企業(yè)。

28.有關(guān)我國企業(yè)資本制變特點口勺描述不對的的是（）。

A《企業(yè)法》規(guī)定企業(yè)設(shè)置時，其資本必須以章程加以確定，并應(yīng)由股東認足、繳足（或

募足）

B《企業(yè)法》不容許企業(yè)資本的分批繳納

C《企業(yè)法》規(guī)定企業(yè)必須有相稱的財產(chǎn)與其資本總額相維持

D《企業(yè)法》強調(diào)企業(yè)資本不得任意變更

答案:B

［解析］企業(yè)資本制度特點：資本法定，企業(yè)必須有相稱的財產(chǎn)與其資本總額相維持（非貨

幣出資不得高估作價、非貨幣出發(fā)的實際價格不得明顯低于企業(yè)章程所定價額、股票發(fā)行價

格不得低于票面金額）;企業(yè)資本不得任意變更，新的《企業(yè)法》容許企業(yè)資本日勺分批繳納。

29.商業(yè)銀行操作風(fēng)險的特點是（）。

A人為原因在引起操作風(fēng)險的原因中占有直接的、重要口勺地位

B操作風(fēng)險事件具有發(fā)生頻率很高，發(fā)生后導(dǎo)致的損失小

C操作風(fēng)險是銀行經(jīng)營中最重要的風(fēng)險

D操作風(fēng)險內(nèi)容較信用風(fēng)險、市場風(fēng)險簡樸

答案:A

［解析］商業(yè)銀行的操作風(fēng)險是指在銀行運行過程中，由于人員操作失誤、系統(tǒng)故障、

流程管理不妥、外部事件等原因給銀行帶來損失H勺風(fēng)險。操作時主體是人，因此人為原因是

操作風(fēng)險中最直接、最重要的。由于操作風(fēng)險存在于平常運行之中，因此其發(fā)生頻率很高,

而損失大小要根據(jù)詳細風(fēng)險事件而定，只說損失小是不對的。銀行經(jīng)營中最重要的風(fēng)險不足

操作風(fēng)險，而是信用風(fēng)險。操作風(fēng)險可以轉(zhuǎn)化為市場風(fēng)險、信用風(fēng)險等其他風(fēng)險，因此不能籠

統(tǒng)地說操作風(fēng)險內(nèi)容更簡樸。

30.下列選項中，（）不屬于銀行二級資本。

A留存盈余

B累枳性優(yōu)先股

C儲備重估增值

D損失準(zhǔn)備金

答案:B

［解析］二級資本是衡量銀行資本充足狀況的指標(biāo)，二級資本是銀行的次等資本,包括未

披露準(zhǔn)備金、一般損失準(zhǔn)備金、附屬有期債務(wù)等等。累枳性優(yōu)先股不屬于二級資本,非累枳

性優(yōu)先股才屬于。

請對如下各題口勺描述作出判斷，對的選A,錯誤選B。

1.銀行業(yè)金融機構(gòu)及其從業(yè)人員在為客戶提供金融服務(wù)時,可以根據(jù)有關(guān)反洗錢H勺規(guī)定

或其他規(guī)定讓客戶提供詳盡口勺信息，這些信息的掌握有助于客戶授信的審批或交易口勺完畢，

同步這些信息可以提供應(yīng)第三方或機構(gòu)內(nèi)部H勺其他部門。()

A.對B.錯

答案:錯誤

［解析］《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中規(guī)定，客戶的信息不能提供應(yīng)第三方或機構(gòu)內(nèi)部

的其他部門，要保守客戶信息。

2.商業(yè)秘密是指可認為權(quán)利人帶來經(jīng)濟利益的技術(shù)信息。()

A.對B.錯

答案:錯誤

［解析］商業(yè)秘密是指不為公眾所知悉、但能為權(quán)利人帶來經(jīng)濟利益，具有實用性并經(jīng)權(quán)

利人采用保密措施的技術(shù)信息和經(jīng)營信息。

3.股票出質(zhì)后，不得轉(zhuǎn)讓,但經(jīng)出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)人協(xié)商同意的可以轉(zhuǎn)讓：出質(zhì)人轉(zhuǎn)讓股票所得

價款應(yīng)當(dāng)向質(zhì)權(quán)人提前清償所擔(dān)保的債權(quán)或者質(zhì)權(quán)人約定的第三人提存。()

A.對B.錯

答案：對的

［解析］權(quán)利質(zhì)押:票據(jù)質(zhì)押，包括匯票、本票、支票、債券、存款單、倉單、提單，質(zhì)

權(quán)自權(quán)利憑證交付質(zhì)權(quán)人或辦理出質(zhì)登記時設(shè)置;基金份額、股權(quán)質(zhì)押，質(zhì)權(quán)自證券登記結(jié)

算機構(gòu)或工商行政管理部門辦理出質(zhì)登記時設(shè)置，出質(zhì)后不得轉(zhuǎn)讓;知識產(chǎn)權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)質(zhì)

押，包括商標(biāo)權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)，質(zhì)權(quán)自有關(guān)主管部門辦理出質(zhì)登記時設(shè)置,出質(zhì)后不得轉(zhuǎn)

讓;應(yīng)收賬款質(zhì)押，質(zhì)權(quán)自信貸征信機構(gòu)辦理出質(zhì)登記時設(shè)置，出質(zhì)后不得轉(zhuǎn)讓。

4.銀行業(yè)金融機構(gòu)有違法經(jīng)營、經(jīng)營管理不善等情形，不予重組將嚴(yán)重危害金融秩序、

損害公眾利益的，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)有權(quán)予以重組。()

A.對B.錯

答案：錯誤

［解析］這種情形國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)為有權(quán)予以撤銷，而不是重組。

5.接管是國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)依法保護銀行業(yè)金融機構(gòu)經(jīng)營安全、合法性的一

項補救措施。()

A.對B.錯

答案：錯誤

［解析］接管是防止性拯救措施，不是補救措施。

6.要約人確定了承諾期限的要約仍可撤銷。()

A對B.錯

答案:錯誤

［解析］要約人確定了承諾期限的要約不可撤銷。

7.銀行在提供個人理財服務(wù)時，往往需要廣泛運用多種金融產(chǎn)品和投資工綜合分

析和權(quán)衡多種產(chǎn)品和工具的風(fēng)險、收益和流動性。()

A.對B.錯

答案：對的

［解析］銀行這樣做才能抵達為客戶保留財富、發(fā)明財富的目的，因此對的。

8.根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，當(dāng)事人可以約定定金作為債權(quán)H勺擔(dān)保，給付定金H勺一方不履

行約定口勺債務(wù)的，無權(quán)規(guī)定返定金：收受定金口勺一方不履行約定的債務(wù)口勺，應(yīng)當(dāng)全額返還

定金。()

A.對B.錯

答案：錯誤

［解析］《擔(dān)保法》第八十九條規(guī)定：“當(dāng)事人可以約定一方向?qū)Ψ浇o付定金作為債權(quán)的

擔(dān)保。債務(wù)人履行債務(wù)后，定金應(yīng)當(dāng)?shù)肿鲀r款或者收回。給付定金的一方不履行約定的債務(wù)

的，無權(quán)規(guī)定返還定金;收受定金的一方不履行約定的債務(wù)的，應(yīng)當(dāng)雙倍返還定金?！?/p>

9.國家風(fēng)險一般是由債權(quán)人所在國家的行為引起口勺，超過了債權(quán)人的控制范圍。()

A.對B.錯

答案：錯誤

［解析］國家風(fēng)險是指經(jīng)濟主體在與非本國居民進行國際經(jīng)貿(mào)與金融往來中，由于他國

經(jīng)濟、政治和社會等方而的變化而遭受損失的也許性。國家風(fēng)險一般是由債務(wù)人所在國家口勺

行為引起的，超過了債權(quán)人的控制范圍。

10.行為人偽造出的物品假如局限性以使一般人認為是貨幣的，不構(gòu)成偽造貨幣罪。

()

A.對B.錯

答案:對的

［解析］行為人偽造出的物品假如局限性以使一般人認為是貨幣的，由于其局限性以被

人認為是貨幣，故不也許進入市場互換流通，影響金融秩序，損害他****利，也就不構(gòu)成

偽造貨幣罪。

11.短期融資券的發(fā)行主體為包括證券企業(yè)等在內(nèi)的企業(yè)，它們通過發(fā)行短期融資券籌措

資金，短期融資券收益率比央行票據(jù)和短期國債低。()

A.對B.錯

答案：錯誤

［解析］短期融資券的收益率比央行票據(jù)和短期國債高。

12.再貼現(xiàn)是指金融機構(gòu)將其尚未到期的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給金融同業(yè)而獲得資金的業(yè)務(wù)行

為，是金融機構(gòu)間融通資金的一種方式。()

A.對B.錯

答案:錯誤

［解析］應(yīng)為轉(zhuǎn)讓給央行，金融機構(gòu)將其尚未到期H勺商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給金融同業(yè)而獲得資金

的業(yè)務(wù)行為是轉(zhuǎn)貼現(xiàn)。

13.轉(zhuǎn)賬支票只能用于轉(zhuǎn)賬，不能支取現(xiàn)金。轉(zhuǎn)賬支票收款人在支票轉(zhuǎn)入自己賬戶后

只能轉(zhuǎn)賬。()

A.對B.錯

答案:錯誤

I解析］轉(zhuǎn)賬支票轉(zhuǎn)入自己賬戶后才能使用，不是只能轉(zhuǎn)賬。

14.同樣是10(X)0存款，分別存為三個月期(自動轉(zhuǎn)存)和一年期的整存整取定期存款，

由于三個月期限的存款每到三個月時，利息可以計入本金重新，'乍為計息起點，因此一年過后,

兩種存款方式中，一年期整存整取獲得的利息金額一定較低。()

A.對B.錯

答案:錯誤

［解析］一般狀況下，三個月期(自動轉(zhuǎn)存)I為利息計入本金，因此計息本金較高；但同步

一年期存款利率高于■三個月期存款利率，因此題中兩種存款方式獲得的利息金額大小不確

定。

15.某企業(yè)財務(wù)狀況持續(xù)惡化，急需資金。某銀行員工王某協(xié)助企業(yè)制作了一份證明

企業(yè)財務(wù)狀況良好日勺報表，幫企業(yè)從銀行獲得了貸款。王某的行為雖然是為了客戶的利益，

自己也未得回扣，但已經(jīng)構(gòu)成金融詐騙罪。()

A.對B.錯

答案:對H勺

［解析1此題考察的是貸款詐騙罪這一知識點。王某偽造了虛假的財務(wù)報表協(xié)助企業(yè)獲

得銀行貸款,屬于貸款詐騙行為。而根據(jù)王某的行為，我們還可以從銀行從業(yè)人員準(zhǔn)則的知識

點來講究這個問題。王某的行為明顯違反了誠實信用遵法合規(guī)的原則，損害了銀行的利益。

同步，沒有處理好與銀行關(guān)系，不符合忠于職守的客觀規(guī)定，違反了法律法規(guī)。貸款詐騙罪,

是指以非法占有為目的，編造引進資金、項目等虛假理由、使用虛假的經(jīng)濟協(xié)議、使用虛假

的證明文獻、使用虛假的產(chǎn)權(quán)證明作擔(dān)保、超過抵押物價值反復(fù)擔(dān)?；蛘咭云渌胧S騙

銀行或者其他金融機構(gòu)的貸款、數(shù)額較大的行為。

多選題

如下各小題所給出的五個選項中，有兩項或兩項以上符合題目的規(guī)定，請選擇對應(yīng)選項。

1.目前個人外匯賬戶按賬戶性質(zhì)辨別有（）。

A外匯結(jié)算賬戶

B境內(nèi)個人外匯賬戶

C資本項目賬戶

D境外個人外匯賬戶

E外匯儲蓄賬戶

答案:A,C,E

［解析］按賬戶性質(zhì)辨別有外匯結(jié)算賬戶、資本項目賬戶、外匯儲蓄賬戶。B、D是按主

體類別辨別的。

2.項目貸款按項目性質(zhì)、用途、企業(yè)性質(zhì)和產(chǎn)品開發(fā)生產(chǎn)不同樣階段劃分，重要有（）。

A流動資金貸款

B基本建設(shè)貸款

C技術(shù)改造貸款

D房地產(chǎn)開發(fā)貸款

E貿(mào)易融資貸款

答案:B,C

［解析］本題考察項目貸款的分類.項目貸款按項目性質(zhì)、用途、企業(yè)性質(zhì)和產(chǎn)品開

發(fā)生產(chǎn)不同樣階段劃分，重要分為基本建設(shè)貸款、技術(shù)改造貸款。流動資金貸款是短期貸款,

而項目貸款屬于中長期貸款。項目貸款和房地產(chǎn)開發(fā)貸款都屬于中長期貸款。他們的目

的不同樣樣，房地產(chǎn)貸款重要是用于房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營活動的。貿(mào)易融及貸款則用于貿(mào)易融資

方面，屬于短期貸款。項目貸款是指用于借款人新建、擴建、改造、開發(fā)、購置固定資產(chǎn)投

資項目的貸款。分為基本建設(shè)貸款、技術(shù)改造貸款等。房地產(chǎn)開發(fā)貸款分為住房開發(fā)貸款、

商用房開發(fā)貸款。

3.根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則》會計要素包括（）。

A資產(chǎn)和負債

B所有者權(quán)益

C收入和費用

D利潤

E現(xiàn)金流

答案：A,B,C,D

［解析］A、B選項是反應(yīng)企業(yè)財務(wù)狀況的靜態(tài)要素，C、D選項是反應(yīng)企業(yè)經(jīng)營成

果的動態(tài)要素。

4.下列屬于流動資產(chǎn)的是（）0

A寄存聯(lián)行款項

B逾期貸款

C同業(yè)拆入

D短期貸款

E買入返售證券

答案:A,C,D,E

［解析］流動資產(chǎn)是指企業(yè)可以在一年或者越過一年的一種營業(yè)周期內(nèi)變現(xiàn)或者運用的

資產(chǎn)，是企業(yè)資產(chǎn)中必不可少口勺構(gòu)成部分。流動資產(chǎn)的內(nèi)容包括貨幣資金、短期投資、應(yīng)收

票據(jù)、應(yīng)收賬款和存貨等。

5.衡量商業(yè)銀行盈利能力的財務(wù)指標(biāo)重要有（）。

A資產(chǎn)收益率

B資本收益率

C銀行利潤率、市盈率

D非利息凈收入率

E一般股每股盈余、一般股每股股利、每股凈資產(chǎn)

答案:A,B.C.D

［解析］此題考察商業(yè)銀行財務(wù)報表中衡量商業(yè)銀行盈利能力的指標(biāo)。商業(yè)銀行口勺經(jīng)營

A時是股東價值最大化，反應(yīng)銀行與否抵達這一目H勺的重要財務(wù)指標(biāo)之一是銀行的資本利潤

率。而銀行利潤率、資產(chǎn)利潤率和市盈率也是重要的指標(biāo)。由于商業(yè)銀行的特殊性質(zhì)，它口勺

經(jīng)營活動與一般企業(yè)有區(qū)別，其業(yè)務(wù)有諸多一部分來自貸款利息，故還要看非利息凈收入率

來反應(yīng)當(dāng)銀行口勺業(yè)務(wù)能力。

6.在接管、機構(gòu)重組或者撤銷清算期間，經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)負責(zé)人同意，銀行

業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對直接負責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接負責(zé)人員，可以采用（）措施。

A直接負責(zé)口勺董事、高級管理人員和其他直接負責(zé)人員出境將對國家利益導(dǎo)致重大損

失的，告知出境管理機關(guān)依法制止其出境

B申請司法機關(guān)限制直接負責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接負責(zé)人員轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)讓

財產(chǎn)或者對其財產(chǎn)設(shè)定其他權(quán)利

C申請司法機關(guān)嚴(yán)禁直接負責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接負責(zé)人員轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)讓

財產(chǎn)或者對其財產(chǎn)設(shè)定其他權(quán)利

D直接負責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接負責(zé)人員出境將對國家利益導(dǎo)致重大損失

的，告知出境管理機關(guān)嚴(yán)密監(jiān)視其出境后的動態(tài)

E申請司法機關(guān)嚴(yán)禁任何負責(zé)的董事、高級管理人員和其他負責(zé)人員轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)

或者對其財產(chǎn)設(shè)定其他權(quán)利

答案:A,C

［解析］詳見《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十條規(guī)定。

7.共同構(gòu)成我國擔(dān)保法律制度日勺法律包括（）。

A《企業(yè)法》

B《物權(quán)法》

C《民法通則》

D《擔(dān)保法》司法解釋

E《治安管理懲罰條例》

答案：BC,D

［解析1《物權(quán)法》、《民法通則》和《擔(dān)保法》司法解釋共同構(gòu)成了我國擔(dān)保法律制度。

8.瑞士、開蛀、巴拿4、巴哈4以及加勒比海和南太平洋的某些島國被稱為保密天堂”

這些國家和地區(qū)?般具有（）特性，因而有助于掩飾犯罪人的洗錢活動。

A有嚴(yán)格的銀行保密法

B沒有資本管制

C有寬松口勺金融規(guī)則

D有自由H勺企業(yè)法和嚴(yán)格的企業(yè)保密法

E政治上持中立態(tài)度

答案:A.CD

［解析］保密天堂的特性是：嚴(yán)格的銀行保密法、寬松口勺金融規(guī)則、自由的企業(yè)法（容許

建立空殼企業(yè)、信箱企業(yè)等不具名企業(yè)）和嚴(yán)格H勺企業(yè)保密法。

9.利率違法行為H勺體現(xiàn)形式有（）o

A私自提高存、貸款利率

B私自減少存、貸款利率

C變相提高或減少存、貸款利率

D私自以高利率發(fā)行債券

E變相以高利率發(fā)行債券

答案；A,B,C,D,E

［解析］利率違法行為的體現(xiàn)形式包括私自提高或減少存款利率、變相提高或減少存款利

率、私自或變相以高利率發(fā)行債券、其他違反《人民幣利率管理規(guī)定》和國家利率政策的行

為。

10.（）是存款債權(quán)的法律憑證，也是存款協(xié)議的體現(xiàn)形式，

A轉(zhuǎn)賬憑條

B存款憑條

C進賬單

D存單

E提單

答案：C,D

［解析1根據(jù)題目我們看出我們要選出H勺答案與存款有關(guān)。而存款憑條是在辦理業(yè)務(wù)時

填寫個人信息的單子，填寫之后才能辦理業(yè)務(wù)，相稱于辦理存款協(xié)議口勺要約,不能構(gòu)成債權(quán)

的法律憑證，更不是存款辦議。存單是儲戶辦理存款和取款口勺憑據(jù)。進賬單對于企業(yè)來講是

在銀行存入存款和企業(yè)財務(wù)人員記賬的根據(jù)，對于銀行來講是企業(yè)已在銀行存入存款的做賬

憑證。存單或進賬單是存款債權(quán)（I勺法律憑證,也是存款協(xié)議的體現(xiàn)形式。提單是在對外貿(mào)易

中，運送部門承運貨品時簽發(fā)給發(fā)貨人的一種憑證。

II.狹義的貸款上體包括（）。

A貸款委托人

B借款人

C貸款人

D貸款擔(dān)保人

E貸款保證人

答案:B,C

［解析］貸款主體，即借款協(xié)議主體，是指借款人和貸款人“借款人是指從經(jīng)營貸款業(yè)

務(wù)的中資金融機構(gòu)獲得貸款的法人、其他經(jīng)濟組織、個體工商戶和自然人。貸款人是指在中

國境內(nèi)依法設(shè)置的經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)的中資金融機構(gòu)，不包括國家政策性銀行、外資金融機構(gòu)（含

外資、中外合資、外國金融機構(gòu)的分支機構(gòu)等）。

12.商業(yè)銀行關(guān)系人包括（）。

A商業(yè)銀行H勺董事

B商業(yè)銀行的管理人員

C信貸業(yè)務(wù)人員

D商業(yè)銀行日勺董事投資的企業(yè)

E商業(yè)銀行監(jiān)事的近親屬

答案:A,B,C,D,E

［解析］商業(yè)銀行0勺關(guān)系人包括：商業(yè)銀行日勺董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及

其近親屬;前項所列人員投資或任高級管理職務(wù)的企業(yè)、企業(yè)或其他經(jīng)濟組織。

13.民事法律行為包括公美或者法人（）民事權(quán)利和民事義務(wù)的合法行為。

A設(shè)置

B變更

C終止

D代理

E中斷

答案:A,B,C

［解析］民事法律行為指公民或法人設(shè)置、變更、終止民事權(quán)利和民事義務(wù)的合法行為。

I4.無權(quán)代理的構(gòu)成要件為（）。

A行為人既沒有代理權(quán)，也沒有令人相信其有代理權(quán)日勺事實或理由

B行為人以本人的名義與地人所為的民事行為

C第三人須為善意且無過錯

D行為人的行為不違法

E行為人與第三人具有對應(yīng)的民事行為能力