2024版春節(jié)復(fù)工期間企業(yè)內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理協(xié)議3篇

20XX專(zhuān)業(yè)合同封面COUNTRACTCOVER20XX專(zhuān)業(yè)合同封面COUNTRACTCOVER甲方：XXX乙方：XXXPERSONALRESUMERESUME2024版春節(jié)復(fù)工期間企業(yè)內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理協(xié)議本合同目錄一覽1.審計(jì)目的與范圍1.1審計(jì)目的1.2審計(jì)范圍1.3審計(jì)時(shí)間2.審計(jì)團(tuán)隊(duì)與人員2.1審計(jì)團(tuán)隊(duì)組成2.2審計(jì)人員資質(zhì)2.3審計(jì)人員職責(zé)3.審計(jì)程序與方法3.1審計(jì)程序3.2審計(jì)方法3.3審計(jì)工具與設(shè)備4.風(fēng)險(xiǎn)管理4.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別4.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估4.3風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施4.4風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控5.審計(jì)報(bào)告5.1報(bào)告內(nèi)容5.2報(bào)告格式5.3報(bào)告提交時(shí)間6.審計(jì)費(fèi)用6.1費(fèi)用總額6.2費(fèi)用支付方式6.3費(fèi)用支付時(shí)間7.合同期限7.1合同生效日期7.2合同期限7.3合同續(xù)約8.違約責(zé)任8.1審計(jì)團(tuán)隊(duì)違約責(zé)任8.2企業(yè)違約責(zé)任8.3違約賠償9.保密條款9.1保密信息9.2保密義務(wù)9.3保密期限10.合同解除10.1解除條件10.2解除程序10.3解除后果11.爭(zhēng)議解決11.1爭(zhēng)議解決方式11.2爭(zhēng)議解決機(jī)構(gòu)11.3爭(zhēng)議解決程序12.合同生效與變更12.1合同生效12.2合同變更12.3變更程序13.其他約定13.1其他權(quán)利與義務(wù)13.2其他條款14.合同附件第一部分：合同如下：1.審計(jì)目的與范圍1.1審計(jì)目的本合同旨在明確春節(jié)復(fù)工期間對(duì)企業(yè)內(nèi)部進(jìn)行審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理的目的，以保障企業(yè)運(yùn)營(yíng)的穩(wěn)定性和合規(guī)性，提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力。1.2審計(jì)范圍審計(jì)范圍包括但不限于財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)、內(nèi)部控制審計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估、合規(guī)性檢查等。1.3審計(jì)時(shí)間審計(jì)時(shí)間定于春節(jié)復(fù)工后的第一個(gè)月內(nèi)完成，具體時(shí)間由雙方協(xié)商確定。2.審計(jì)團(tuán)隊(duì)與人員2.1審計(jì)團(tuán)隊(duì)組成審計(jì)團(tuán)隊(duì)由具有豐富審計(jì)經(jīng)驗(yàn)的專(zhuān)業(yè)人員組成，包括審計(jì)組長(zhǎng)、審計(jì)員、助理審計(jì)員等。2.2審計(jì)人員資質(zhì)審計(jì)人員應(yīng)具備相應(yīng)的職業(yè)資格證書(shū)，且無(wú)不良執(zhí)業(yè)記錄。2.3審計(jì)人員職責(zé)審計(jì)人員應(yīng)按照審計(jì)準(zhǔn)則和程序，對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行審計(jì)。3.審計(jì)程序與方法3.1審計(jì)程序?qū)徲?jì)程序包括初步調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、測(cè)試、分析和報(bào)告等環(huán)節(jié)。3.2審計(jì)方法審計(jì)方法包括檢查記錄、詢(xún)問(wèn)、觀察、重新計(jì)算和函證等。3.3審計(jì)工具與設(shè)備審計(jì)過(guò)程中將使用審計(jì)軟件、電子數(shù)據(jù)表格、分析工具等。4.風(fēng)險(xiǎn)管理4.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別通過(guò)對(duì)企業(yè)的業(yè)務(wù)流程、內(nèi)部控制和外部環(huán)境進(jìn)行評(píng)估，識(shí)別潛在的風(fēng)險(xiǎn)。4.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。4.3風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施針對(duì)評(píng)估出的高風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響。4.4風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控對(duì)實(shí)施的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施進(jìn)行監(jiān)控，確保其有效性和持續(xù)改進(jìn)。5.審計(jì)報(bào)告5.1報(bào)告內(nèi)容審計(jì)報(bào)告應(yīng)包括審計(jì)目的、審計(jì)范圍、審計(jì)發(fā)現(xiàn)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、建議和結(jié)論等內(nèi)容。5.2報(bào)告格式審計(jì)報(bào)告應(yīng)按照規(guī)定的格式進(jìn)行編制，包括封面、目錄、、附錄等。5.3報(bào)告提交時(shí)間審計(jì)報(bào)告應(yīng)在審計(jì)工作完成后15個(gè)工作日內(nèi)提交給企業(yè)。6.審計(jì)費(fèi)用6.1費(fèi)用總額審計(jì)費(fèi)用總額為人民幣萬(wàn)元，具體金額由雙方協(xié)商確定。6.2費(fèi)用支付方式審計(jì)費(fèi)用采用分期支付的方式，具體支付時(shí)間及比例由雙方協(xié)商確定。6.3費(fèi)用支付時(shí)間首期費(fèi)用在合同簽訂后5個(gè)工作日內(nèi)支付，剩余費(fèi)用在審計(jì)報(bào)告提交后支付。8.違約責(zé)任8.1審計(jì)團(tuán)隊(duì)違約責(zé)任若審計(jì)團(tuán)隊(duì)未能按合同約定完成審計(jì)工作，企業(yè)有權(quán)要求審計(jì)團(tuán)隊(duì)承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任，包括但不限于支付違約金、賠償損失等。8.2企業(yè)違約責(zé)任若企業(yè)未能按合同約定支付審計(jì)費(fèi)用或提供必要的工作條件，審計(jì)團(tuán)隊(duì)有權(quán)要求企業(yè)承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任。8.3違約賠償違約賠償?shù)木唧w金額和計(jì)算方法將在合同中明確約定，雙方應(yīng)按照約定執(zhí)行。9.保密條款9.1保密信息保密信息包括但不限于企業(yè)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、經(jīng)營(yíng)策略、商業(yè)秘密等。9.2保密義務(wù)雙方對(duì)本合同涉及到的保密信息負(fù)有保密義務(wù)，未經(jīng)對(duì)方同意，不得向任何第三方泄露。9.3保密期限本合同的保密期限自合同生效之日起至合同終止后三年。10.合同解除10.1解除條件合同解除條件包括但不限于一方違約、不可抗力、合同目的無(wú)法實(shí)現(xiàn)等。10.2解除程序解除合同應(yīng)提前通知對(duì)方，并書(shū)面確認(rèn)解除事宜。10.3解除后果合同解除后，雙方應(yīng)按照約定處理剩余的審計(jì)工作、費(fèi)用支付等事宜。11.爭(zhēng)議解決11.1爭(zhēng)議解決方式雙方發(fā)生爭(zhēng)議時(shí)，應(yīng)通過(guò)友好協(xié)商解決。11.2爭(zhēng)議解決機(jī)構(gòu)若協(xié)商不成，雙方可提交至合同簽訂地的人民法院或仲裁委員會(huì)解決。11.3爭(zhēng)議解決程序爭(zhēng)議解決程序應(yīng)遵循相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，并確保公平、公正。12.合同生效與變更12.1合同生效本合同自雙方簽字蓋章之日起生效。12.2合同變更合同的任何變更均應(yīng)以書(shū)面形式進(jìn)行，并經(jīng)雙方簽字蓋章后生效。12.3變更程序合同變更應(yīng)按照原合同約定的程序進(jìn)行，包括通知、確認(rèn)和實(shí)施等。13.其他約定13.1其他權(quán)利與義務(wù)除本合同約定外，雙方還應(yīng)履行其他相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的權(quán)利與義務(wù)。13.2其他條款本合同未盡事宜，可由雙方另行協(xié)商簽訂補(bǔ)充協(xié)議。14.合同附件14.1附件內(nèi)容本合同的附件包括但不限于審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)報(bào)告、費(fèi)用清單等。14.2附件效力附件與本合同具有同等法律效力。第二部分：第三方介入后的修正15.第三方介入15.1第三方概念本合同中所稱(chēng)的第三方，是指除甲乙雙方以外的任何個(gè)人或組織，包括但不限于中介方、咨詢(xún)服務(wù)提供方、專(zhuān)業(yè)評(píng)估機(jī)構(gòu)等。15.2第三方介入條件1.經(jīng)甲乙雙方一致同意；2.第三方具備相應(yīng)的資質(zhì)和能力；3.第三方介入不違反法律法規(guī)和本合同的約定。16.第三方責(zé)任16.1第三方責(zé)任限額第三方在本合同項(xiàng)下的責(zé)任限額，應(yīng)根據(jù)其提供的服務(wù)的性質(zhì)、范圍和風(fēng)險(xiǎn)等因素，由甲乙雙方在合同中約定。16.2第三方責(zé)任認(rèn)定第三方的責(zé)任認(rèn)定應(yīng)依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及本合同的約定進(jìn)行。17.甲乙雙方責(zé)任劃分17.1甲方責(zé)任甲方應(yīng)確保第三方的介入不違反本合同的約定，并對(duì)第三方的行為承擔(dān)責(zé)任。17.2乙方責(zé)任乙方應(yīng)配合第三方的介入，并提供必要的協(xié)助和支持，并對(duì)第三方的行為承擔(dān)責(zé)任。18.第三方權(quán)利18.1第三方權(quán)利范圍第三方在本合同項(xiàng)下的權(quán)利包括但不限于：1.收取其提供服務(wù)的費(fèi)用；2.根據(jù)合同約定，獲得甲乙雙方提供的信息和資料；3.行使本合同賦予的權(quán)利。19.第三方義務(wù)19.1第三方義務(wù)范圍第三方在本合同項(xiàng)下的義務(wù)包括但不限于：1.按照合同約定提供專(zhuān)業(yè)、高效的服務(wù)；2.保守甲乙雙方的商業(yè)秘密和保密信息；3.遵守法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。20.第三方介入程序20.1第三方介入申請(qǐng)第三方介入前，應(yīng)向甲乙雙方提交書(shū)面申請(qǐng)，說(shuō)明介入的目的、范圍、預(yù)期效果等。20.2第三方介入審批甲乙雙方應(yīng)在收到第三方介入申請(qǐng)后個(gè)工作日內(nèi)，決定是否同意第三方介入。20.3第三方介入實(shí)施第三方介入實(shí)施過(guò)程中，甲乙雙方應(yīng)積極配合，確保第三方能夠順利完成工作。21.第三方介入終止21.1第三方介入終止條件第三方介入終止條件包括但不限于：1.合同約定的期限屆滿；2.第三方完成工作任務(wù)；3.第三方、甲乙任何一方提出終止申請(qǐng)，并經(jīng)另一方同意。21.2第三方介入終止程序第三方介入終止，甲乙雙方應(yīng)共同簽署書(shū)面終止協(xié)議，明確各方責(zé)任和義務(wù)。22.第三方介入爭(zhēng)議解決22.1爭(zhēng)議解決方式第三方介入過(guò)程中發(fā)生的爭(zhēng)議，應(yīng)通過(guò)友好協(xié)商解決。22.2爭(zhēng)議解決機(jī)構(gòu)若協(xié)商不成，爭(zhēng)議解決方式參照本合同第11.2條的規(guī)定。22.3爭(zhēng)議解決程序第三方介入爭(zhēng)議解決程序參照本合同第11.3條的規(guī)定。23.第三方介入合同的變更與解除23.1變更與解除條件第三方介入合同的變更與解除，參照本合同第10條的規(guī)定。23.2變更與解除程序第三方介入合同的變更與解除，參照本合同第10條的規(guī)定。第三部分：其他補(bǔ)充性說(shuō)明和解釋說(shuō)明一：附件列表：1.審計(jì)計(jì)劃詳細(xì)要求：包括審計(jì)目的、范圍、程序、時(shí)間安排、人員安排等。說(shuō)明：審計(jì)計(jì)劃是審計(jì)工作的指導(dǎo)文件，用于確保審計(jì)工作的順利進(jìn)行。2.審計(jì)報(bào)告詳細(xì)要求：包括審計(jì)發(fā)現(xiàn)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、建議和結(jié)論等。3.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告詳細(xì)要求：包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施等。說(shuō)明：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告是對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)狀況的分析，用于指導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)管理決策。4.內(nèi)部控制評(píng)估報(bào)告詳細(xì)要求：包括內(nèi)部控制的有效性、合規(guī)性、效率等。說(shuō)明：內(nèi)部控制評(píng)估報(bào)告是對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制體系的評(píng)估，用于改進(jìn)內(nèi)部控制。5.審計(jì)費(fèi)用清單詳細(xì)要求：包括各項(xiàng)審計(jì)費(fèi)用及支付方式。說(shuō)明：審計(jì)費(fèi)用清單用于明確審計(jì)費(fèi)用的構(gòu)成和支付方式。6.第三方介入?yún)f(xié)議詳細(xì)要求：包括第三方介入的條件、范圍、權(quán)利義務(wù)等。說(shuō)明：第三方介入?yún)f(xié)議用于明確第三方在合同中的角色和責(zé)任。7.保密協(xié)議詳細(xì)要求：包括保密信息的范圍、保密義務(wù)、保密期限等。說(shuō)明：保密協(xié)議用于保護(hù)雙方的商業(yè)秘密和保密信息。8.合同變更協(xié)議詳細(xì)要求：包括變更內(nèi)容、變更原因、變更生效日期等。說(shuō)明：合同變更協(xié)議用于記錄和確認(rèn)合同變更的細(xì)節(jié)。說(shuō)明二：違約行為及責(zé)任認(rèn)定：1.審計(jì)團(tuán)隊(duì)未按期完成審計(jì)工作責(zé)任認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)合同約定的審計(jì)期限和違約金的計(jì)算方式確定。示例說(shuō)明：若審計(jì)團(tuán)隊(duì)未在約定的時(shí)間內(nèi)完成審計(jì)工作，企業(yè)可要求審計(jì)團(tuán)隊(duì)支付違約金。2.企業(yè)未按期支付審計(jì)費(fèi)用責(zé)任認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)合同約定的支付方式和違約金的計(jì)算方式確定。示例說(shuō)明：若企業(yè)未在約定的時(shí)間內(nèi)支付審計(jì)費(fèi)用，審計(jì)團(tuán)隊(duì)可要求企業(yè)支付違約金。3.第三方泄露保密信息責(zé)任認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)保密協(xié)議的約定和損害賠償?shù)挠?jì)算方式確定。示例說(shuō)明：若第三方泄露保密信息，企業(yè)可要求第三方支付賠償金。4.第三方未按約定提供服務(wù)質(zhì)量責(zé)任認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)合同約定的服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和違約金的計(jì)算方式確定。示例說(shuō)明：若第三方未按約定提供服務(wù)質(zhì)量，甲乙雙方可要求第三方支付違約金。5.甲乙雙方未履行合同約定的其他義務(wù)責(zé)任認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)合同約定的義務(wù)和違約金的計(jì)算方式確定。示例說(shuō)明：若甲乙雙方未履行合同約定的其他義務(wù)，任何一方均可要求對(duì)方支付違約金。全文完。2024版春節(jié)復(fù)工期間企業(yè)內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理協(xié)議1本合同目錄一覽1.總則1.1定義與解釋1.2適用范圍1.3合同簽訂與生效2.審計(jì)目的與范圍2.1審計(jì)目的2.2審計(jì)范圍2.3審計(jì)方法3.審計(jì)人員與職責(zé)3.1審計(jì)人員資格3.2審計(jì)人員職責(zé)3.3審計(jì)人員保密義務(wù)4.審計(jì)程序與時(shí)間安排4.1審計(jì)計(jì)劃4.2審計(jì)現(xiàn)場(chǎng)4.3審計(jì)報(bào)告4.4審計(jì)時(shí)間安排5.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制5.1風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法5.2風(fēng)險(xiǎn)控制措施5.3風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告6.審計(jì)費(fèi)用與支付6.1審計(jì)費(fèi)用6.2支付方式6.3付款時(shí)間7.合同變更與解除7.1變更程序7.2解除條件7.3解除程序8.違約責(zé)任8.1違約情形8.2違約責(zé)任8.3違約賠償9.爭(zhēng)議解決9.1爭(zhēng)議解決方式9.2爭(zhēng)議解決機(jī)構(gòu)9.3爭(zhēng)議解決期限10.保密條款10.1保密信息定義10.2保密義務(wù)10.3保密例外11.合同附件11.1附件一：審計(jì)計(jì)劃11.2附件二：審計(jì)報(bào)告模板11.3附件三：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告模板12.合同終止與后續(xù)處理12.1合同終止條件12.2終止程序12.3后續(xù)處理13.其他13.1合同未盡事宜13.2法律適用13.3合同份數(shù)14.合同簽署與生效第一部分：合同如下：第一條總則1.1定義與解釋本合同中，“內(nèi)部審計(jì)”指對(duì)企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)、管理等方面的審查和評(píng)估；“風(fēng)險(xiǎn)管理”指對(duì)企業(yè)潛在風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估和控制；“審計(jì)人員”指具備相應(yīng)資格，受雇于本合同的一方，對(duì)另一方進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)的人員。1.2適用范圍本合同適用于2024版春節(jié)復(fù)工期間，甲方企業(yè)內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)。1.3合同簽訂與生效本合同自甲乙雙方簽字蓋章之日起生效，一式兩份，甲乙雙方各執(zhí)一份。第二條審計(jì)目的與范圍2.1審計(jì)目的本合同旨在通過(guò)對(duì)甲方企業(yè)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，評(píng)估其財(cái)務(wù)狀況、業(yè)務(wù)流程和管理制度，以促進(jìn)企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平。2.2審計(jì)范圍（1）財(cái)務(wù)審計(jì)：對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性進(jìn)行審查；（2）業(yè)務(wù)審計(jì)：對(duì)企業(yè)業(yè)務(wù)流程、內(nèi)部控制制度及執(zhí)行情況進(jìn)行審查；（3）管理審計(jì)：對(duì)企業(yè)組織架構(gòu)、管理制度及執(zhí)行力進(jìn)行審查。2.3審計(jì)方法（1）查閱資料：查閱企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表、業(yè)務(wù)資料、管理制度等相關(guān)文件；（2）現(xiàn)場(chǎng)訪談：與企業(yè)相關(guān)人員訪談，了解企業(yè)運(yùn)營(yíng)情況；（3）抽樣檢查：對(duì)企業(yè)業(yè)務(wù)流程、內(nèi)部控制制度進(jìn)行抽樣檢查。第三條審計(jì)人員與職責(zé)3.1審計(jì)人員資格審計(jì)人員應(yīng)具備國(guó)家規(guī)定的內(nèi)部審計(jì)人員資格，并具備相關(guān)業(yè)務(wù)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)。3.2審計(jì)人員職責(zé)（1）收集、整理、分析企業(yè)相關(guān)資料；（2）現(xiàn)場(chǎng)訪談，了解企業(yè)運(yùn)營(yíng)情況；（3）提出審計(jì)意見(jiàn)和建議；3.3審計(jì)人員保密義務(wù)審計(jì)人員應(yīng)遵守國(guó)家法律法規(guī)，保守企業(yè)秘密，不得泄露審計(jì)過(guò)程中獲取的任何信息。第四條審計(jì)程序與時(shí)間安排4.1審計(jì)計(jì)劃審計(jì)人員應(yīng)在接到審計(jì)任務(wù)后，制定詳細(xì)的審計(jì)計(jì)劃，包括審計(jì)范圍、時(shí)間安排、人員安排等。4.2審計(jì)現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)人員應(yīng)在審計(jì)現(xiàn)場(chǎng)遵守相關(guān)規(guī)定，尊重企業(yè)員工，不得干擾企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。4.3審計(jì)報(bào)告4.4審計(jì)時(shí)間安排審計(jì)時(shí)間安排應(yīng)根據(jù)審計(jì)計(jì)劃執(zhí)行，如有特殊情況需調(diào)整，應(yīng)及時(shí)通知甲乙雙方。第五條風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制5.1風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估采用定性與定量相結(jié)合的方法，對(duì)企業(yè)潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和控制。5.2風(fēng)險(xiǎn)控制措施（1）完善內(nèi)部控制制度；（2）加強(qiáng)員工培訓(xùn)；（3）優(yōu)化業(yè)務(wù)流程；（4）加強(qiáng)監(jiān)督檢查。5.3風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告第六條審計(jì)費(fèi)用與支付6.1審計(jì)費(fèi)用審計(jì)費(fèi)用根據(jù)審計(jì)范圍、工作量等因素確定，具體金額由甲乙雙方協(xié)商確定。6.2支付方式審計(jì)費(fèi)用采用分期支付方式，具體支付時(shí)間及比例由甲乙雙方協(xié)商確定。6.3付款時(shí)間審計(jì)人員提交審計(jì)報(bào)告后，甲方應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)支付審計(jì)費(fèi)用。第七條合同變更與解除7.1變更程序甲乙雙方協(xié)商一致，對(duì)本合同內(nèi)容進(jìn)行變更，變更內(nèi)容以書(shū)面形式為準(zhǔn)。7.2解除條件（1）合同到期；（2）一方違約，經(jīng)另一方通知后，違約方未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)糾正；（3）法律法規(guī)變更，導(dǎo)致合同無(wú)法履行。7.3解除程序合同解除前，甲乙雙方應(yīng)就合同解除事宜進(jìn)行協(xié)商，協(xié)商不成時(shí)，可依法向人民法院提起訴訟。合同解除后，雙方應(yīng)按照合同約定，妥善處理合同終止后的有關(guān)事宜。第八條違約責(zé)任8.1違約情形（1）甲方未按時(shí)支付審計(jì)費(fèi)用；（2）乙方未按時(shí)提交審計(jì)報(bào)告；（3）乙方泄露企業(yè)秘密；（4）一方違反合同約定的保密義務(wù)；（5）一方未履行合同約定的其他義務(wù)。8.2違約責(zé)任（1）對(duì)于甲方未按時(shí)支付審計(jì)費(fèi)用的，乙方有權(quán)要求甲方支付逾期付款的利息，并有權(quán)暫停或終止審計(jì)工作；（2）對(duì)于乙方未按時(shí)提交審計(jì)報(bào)告的，甲方有權(quán)要求乙方承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任，包括但不限于支付違約金；（3）對(duì)于乙方泄露企業(yè)秘密的，乙方應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任，并賠償甲方因此遭受的損失；（4）對(duì)于一方違反合同約定的保密義務(wù)的，另一方有權(quán)要求違約方停止侵權(quán)行為，并賠償因此造成的損失；（5）對(duì)于一方未履行合同約定的其他義務(wù)的，另一方有權(quán)要求違約方按照合同約定履行或賠償損失。8.3違約賠償違約方應(yīng)按照合同約定或法律規(guī)定，向守約方支付違約金或賠償損失。違約金的具體數(shù)額由雙方在合同中約定。第九條爭(zhēng)議解決9.1爭(zhēng)議解決方式甲乙雙方發(fā)生爭(zhēng)議，應(yīng)友好協(xié)商解決；協(xié)商不成的，任何一方均可向合同簽訂地人民法院提起訴訟。9.2爭(zhēng)議解決機(jī)構(gòu)爭(zhēng)議解決機(jī)構(gòu)由甲乙雙方共同選定，如未選定，則爭(zhēng)議解決機(jī)構(gòu)為合同簽訂地人民法院。9.3爭(zhēng)議解決期限爭(zhēng)議解決期限自爭(zhēng)議發(fā)生之日起計(jì)算，最長(zhǎng)不超過(guò)一年。逾期未解決的，任何一方均有權(quán)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。第十條保密條款10.1保密信息定義保密信息指本合同涉及的企業(yè)商業(yè)秘密、技術(shù)秘密、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、客戶信息等，以及任何甲乙雙方約定應(yīng)予保密的信息。10.2保密義務(wù)甲乙雙方對(duì)本合同涉及的保密信息負(fù)有保密義務(wù)，未經(jīng)對(duì)方同意，不得向任何第三方泄露。10.3保密例外（1）法律法規(guī)要求披露的；（2）雙方事先同意披露的；（3）因正常業(yè)務(wù)往來(lái)不可避免地被披露的。第十一條合同附件11.1附件一：審計(jì)計(jì)劃11.2附件二：審計(jì)報(bào)告模板11.3附件三：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告模板第十二條合同終止與后續(xù)處理12.1合同終止條件合同終止條件包括但不限于合同到期、雙方協(xié)商一致解除合同、違約解除合同等情況。12.2終止程序合同終止前，甲乙雙方應(yīng)就合同終止事宜進(jìn)行協(xié)商；協(xié)商不成的，任何一方均可向合同簽訂地人民法院提起訴訟。12.3后續(xù)處理合同終止后，甲乙雙方應(yīng)按照合同約定，妥善處理合同終止后的有關(guān)事宜，包括但不限于：（1）支付尚未支付的審計(jì)費(fèi)用；（2）歸還或銷(xiāo)毀保密信息；（3）解決未了事項(xiàng)。第十三條其他13.1合同未盡事宜本合同未盡事宜，由甲乙雙方協(xié)商解決；協(xié)商不成的，按照法律法規(guī)執(zhí)行。13.2法律適用本合同適用中華人民共和國(guó)法律法規(guī)。13.3合同份數(shù)本合同一式兩份，甲乙雙方各執(zhí)一份，具有同等法律效力。第十四條合同簽署與生效14.1簽署本合同經(jīng)甲乙雙方簽字蓋章后生效。14.2生效時(shí)間本合同自雙方簽字蓋章之日起生效。第二部分：第三方介入后的修正第一條第三方定義1.1第三方是指在合同執(zhí)行過(guò)程中，經(jīng)甲乙雙方同意，介入合同關(guān)系中的獨(dú)立第三方。第三方可以是審計(jì)機(jī)構(gòu)、律師事務(wù)所、評(píng)估機(jī)構(gòu)、咨詢(xún)機(jī)構(gòu)或其他任何形式的獨(dú)立專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)或個(gè)人。1.2第三方的介入應(yīng)當(dāng)基于甲乙雙方共同簽署的書(shū)面協(xié)議，且該協(xié)議與本合同具有同等法律效力。第二條第三方責(zé)任限額2.1第三方的責(zé)任限額由甲乙雙方在第三方介入?yún)f(xié)議中明確約定。責(zé)任限額應(yīng)包括但不限于第三方因違約、過(guò)失、疏忽或不當(dāng)行為造成的損失。2.2第三方責(zé)任限額應(yīng)合理設(shè)定，以確保其能夠承擔(dān)因其行為導(dǎo)致的合理?yè)p失，同時(shí)避免對(duì)第三方造成不公平的負(fù)擔(dān)。第三條第三方職責(zé)3.1第三方應(yīng)按照甲乙雙方的要求和合同約定，獨(dú)立、客觀、公正地履行其職責(zé)。3.2第三方在履行職責(zé)過(guò)程中，應(yīng)遵守相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保其工作成果符合合同要求。3.3第三方應(yīng)定期向甲乙雙方報(bào)告工作進(jìn)展和成果，并及時(shí)解決合同執(zhí)行過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。第四條第三方權(quán)利4.1第三方有權(quán)根據(jù)合同約定和要求，獲得甲乙雙方提供的必要資料和協(xié)助。4.2第三方有權(quán)根據(jù)其專(zhuān)業(yè)判斷，提出改進(jìn)建議或調(diào)整方案。4.3第三方有權(quán)在合同終止后，獲得甲乙雙方支付的合理費(fèi)用。第五條第三方與其他各方的劃分5.1第三方與甲乙雙方之間的關(guān)系獨(dú)立于甲乙雙方之間的合同關(guān)系。5.2第三方不承擔(dān)甲乙雙方之間的任何合同責(zé)任。5.3第三方在履行職責(zé)過(guò)程中，不得侵犯甲乙雙方的合法權(quán)益。第六條第三方介入時(shí)的額外條款（1）第三方的名稱(chēng)、地址、聯(lián)系方式等基本信息；（2）第三方的職責(zé)范圍和工作內(nèi)容；（3）第三方的責(zé)任限額；（4）第三方的權(quán)利和義務(wù)；（5）第三方的報(bào)酬和支付方式；（6）第三方的保密義務(wù)；（7）第三方介入的時(shí)間安排；（8）第三方介入的終止條件。6.2甲乙雙方應(yīng)根據(jù)本合同和第三方介入?yún)f(xié)議，調(diào)整合同條款，確保第三方介入后合同各方權(quán)利義務(wù)清晰明確。第七條第三方責(zé)任限額的具體說(shuō)明（1）第三方的專(zhuān)業(yè)能力、經(jīng)驗(yàn)和資質(zhì)；（2）第三方工作內(nèi)容的復(fù)雜性和風(fēng)險(xiǎn)程度；（3）合同金額；（4）行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。（1）因第三方違約、過(guò)失、疏忽或不當(dāng)行為造成的直接經(jīng)濟(jì)損失；（2）因第三方工作失誤導(dǎo)致合同無(wú)法履行或履行不符合要求的損失；（3）因第三方泄露保密信息導(dǎo)致的損失。第八條第三方介入?yún)f(xié)議的簽署與生效8.1第三方介入?yún)f(xié)議應(yīng)由甲乙雙方和第三方共同簽署，經(jīng)各方簽字蓋章后生效。8.2第三方介入?yún)f(xié)議的生效日期應(yīng)與原合同生效日期一致，或根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整。第九條第三方介入?yún)f(xié)議的變更與解除9.1第三方介入?yún)f(xié)議的變更需經(jīng)甲乙雙方和第三方協(xié)商一致，并以書(shū)面形式確認(rèn)。（1）合同履行完畢；（2）合同終止；（3）一方違約，經(jīng)另一方通知后，違約方未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)糾正；（4）法律法規(guī)變更，導(dǎo)致合同無(wú)法履行。9.3第三方介入?yún)f(xié)議的變更或解除，應(yīng)通知所有合同相關(guān)方，并按照變更或解除后的協(xié)議繼續(xù)履行合同。第十條第三方介入?yún)f(xié)議的爭(zhēng)議解決10.1第三方介入?yún)f(xié)議的爭(zhēng)議解決方式參照本合同第九條的規(guī)定。10.2第三方介入?yún)f(xié)議的爭(zhēng)議解決機(jī)構(gòu)參照本合同第九條的規(guī)定。10.3第三方介入?yún)f(xié)議的爭(zhēng)議解決期限參照本合同第九條的規(guī)定。第三部分：其他補(bǔ)充性說(shuō)明和解釋說(shuō)明一：附件列表：1.審計(jì)計(jì)劃詳細(xì)要求：包括審計(jì)目的、范圍、方法、時(shí)間安排、人員安排等。附件說(shuō)明：此附件為審計(jì)工作的指導(dǎo)文件，確保審計(jì)工作的有序進(jìn)行。2.審計(jì)報(bào)告詳細(xì)要求：包括審計(jì)發(fā)現(xiàn)、問(wèn)題分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、改進(jìn)建議等。附件說(shuō)明：此附件為審計(jì)工作的最終成果，為甲方提供決策依據(jù)。3.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告詳細(xì)要求：包括風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法、評(píng)估結(jié)果、控制措施等。4.第三方介入?yún)f(xié)議詳細(xì)要求：包括第三方基本信息、職責(zé)范圍、責(zé)任限額、權(quán)利義務(wù)等。附件說(shuō)明：此附件為第三方介入合同關(guān)系的基礎(chǔ)文件，明確第三方在合同中的角色和責(zé)任。5.保密協(xié)議詳細(xì)要求：包括保密信息范圍、保密義務(wù)、保密例外等。附件說(shuō)明：此附件為甲乙雙方及第三方之間的保密協(xié)議，確保合同執(zhí)行過(guò)程中的信息安全。6.付款憑證詳細(xì)要求：包括付款金額、付款時(shí)間、付款方式等。附件說(shuō)明：此附件為合同履行過(guò)程中的付款記錄，證明合同款項(xiàng)的支付情況。7.違約金支付憑證詳細(xì)要求：包括違約金金額、支付時(shí)間、支付方式等。附件說(shuō)明：此附件為違約金支付記錄，證明違約責(zé)任的履行情況。說(shuō)明二：違約行為及責(zé)任認(rèn)定：1.甲方違約行為及責(zé)任認(rèn)定違約行為：未按時(shí)支付審計(jì)費(fèi)用責(zé)任認(rèn)定：甲方應(yīng)支付逾期付款的利息，并有權(quán)暫停或終止審計(jì)工作。示例：若甲方未按時(shí)支付審計(jì)費(fèi)用，乙方有權(quán)要求支付自逾期之日起至實(shí)際支付日止的每日萬(wàn)分之五的利息。2.乙方違約行為及責(zé)任認(rèn)定違約行為：未按時(shí)提交審計(jì)報(bào)告責(zé)任認(rèn)定：乙方應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任，包括支付違約金。示例：若乙方未按時(shí)提交審計(jì)報(bào)告，甲方有權(quán)要求支付相當(dāng)于審計(jì)費(fèi)用一定比例的違約金。3.第三方違約行為及責(zé)任認(rèn)定違約行為：泄露企業(yè)秘密責(zé)任認(rèn)定：第三方應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任，并賠償甲方因此遭受的損失。示例：若第三方在履行職責(zé)過(guò)程中泄露企業(yè)秘密，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任，并向甲方支付賠償金。4.其他違約行為及責(zé)任認(rèn)定違約行為：違反合同約定的保密義務(wù)責(zé)任認(rèn)定：違約方應(yīng)停止侵權(quán)行為，并賠償因此造成的損失。示例：若任何一方違反合同約定的保密義務(wù)，應(yīng)立即停止泄露行為，并賠償對(duì)方因此遭受的損失。全文完。2024版春節(jié)復(fù)工期間企業(yè)內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理協(xié)議2本合同目錄一覽1.1.合同雙方基本信息1.2.審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理目的1.3.審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理范圍1.4.審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理流程1.5.審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)間安排1.6.審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)組成1.7.審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理費(fèi)用及支付方式1.8.審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理保密條款1.9.合同變更與解除1.10.違約責(zé)任1.11.爭(zhēng)議解決方式1.12.合同生效與終止1.13.其他約定事項(xiàng)1.14.合同附件第一部分：合同如下：1.1合同雙方基本信息1.1.1審計(jì)方名稱(chēng)：____________________1.1.2審計(jì)方地址：____________________1.1.3審計(jì)方聯(lián)系人：____________________1.1.4審計(jì)方聯(lián)系電話：____________________1.1.5風(fēng)險(xiǎn)管理方名稱(chēng)：____________________1.1.6風(fēng)險(xiǎn)管理方地址：____________________1.1.7風(fēng)險(xiǎn)管理方聯(lián)系人：____________________1.1.8風(fēng)險(xiǎn)管理方聯(lián)系電話：____________________1.2審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理目的1.2.1明確企業(yè)內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)和要求。1.2.2提高企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理水平，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。1.2.3優(yōu)化企業(yè)內(nèi)部控制體系，提高管理效率。1.2.4促進(jìn)企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)，保障企業(yè)合法權(quán)益。1.3審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理范圍1.3.1審計(jì)方負(fù)責(zé)對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理等進(jìn)行審計(jì)。1.3.2風(fēng)險(xiǎn)管理方負(fù)責(zé)對(duì)企業(yè)進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，制定風(fēng)險(xiǎn)控制措施。1.3.4企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)；1.3.5內(nèi)部控制制度檢查；1.3.6風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與管理；1.3.7合規(guī)性審查；1.3.8企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況分析。1.4審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理流程1.4.1審計(jì)方應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)審計(jì)規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)，制定詳細(xì)的審計(jì)計(jì)劃。1.4.2審計(jì)方應(yīng)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)，收集相關(guān)證據(jù)，編寫(xiě)審計(jì)報(bào)告。1.4.3風(fēng)險(xiǎn)管理方應(yīng)定期對(duì)企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，制定風(fēng)險(xiǎn)控制措施。1.4.4雙方應(yīng)定期召開(kāi)會(huì)議，討論審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)展情況。1.5審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)間安排1.5.1審計(jì)工作期限：自合同簽訂之日起，至審計(jì)報(bào)告完成之日止。1.5.2風(fēng)險(xiǎn)管理期限：自合同簽訂之日起，至風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告完成之日止。1.5.3雙方應(yīng)確保在約定的時(shí)間內(nèi)完成審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理任務(wù)。1.6審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)組成1.6.1審計(jì)方應(yīng)組建一支專(zhuān)業(yè)、高效的審計(jì)團(tuán)隊(duì)，負(fù)責(zé)審計(jì)工作。1.6.2風(fēng)險(xiǎn)管理方應(yīng)組建一支專(zhuān)業(yè)、經(jīng)驗(yàn)豐富的風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)，負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制工作。1.6.3雙方應(yīng)確保團(tuán)隊(duì)成員具備相應(yīng)的資質(zhì)和經(jīng)驗(yàn)。1.7審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理費(fèi)用及支付方式1.7.1審計(jì)費(fèi)用：____________________元。1.7.2風(fēng)險(xiǎn)管理費(fèi)用：____________________元。1.7.3支付方式：____________________。1.7.4雙方應(yīng)在合同簽訂后，按照約定的支付方式進(jìn)行付款。8.審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理保密條款8.1審計(jì)方和風(fēng)險(xiǎn)管理方在執(zhí)行本合同過(guò)程中，對(duì)企業(yè)的商業(yè)秘密、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、內(nèi)部管理信息等保密內(nèi)容負(fù)有保密義務(wù)。8.2未經(jīng)企業(yè)同意，審計(jì)方和風(fēng)險(xiǎn)管理方不得向任何第三方泄露或使用上述保密信息。8.3保密義務(wù)在本合同終止后仍然有效，雙方應(yīng)繼續(xù)履行保密義務(wù)。9.合同變更與解除9.1合同任何一方需變更合同內(nèi)容，應(yīng)提前30日以書(shū)面形式通知對(duì)方，經(jīng)雙方協(xié)商一致后，方可進(jìn)行變更。9.2在合同履行過(guò)程中，如遇不可抗力因素導(dǎo)致合同無(wú)法履行，雙方可協(xié)商解除合同，并免除違約責(zé)任。9.3如一方違反合同約定，另一方有權(quán)解除合同，并要求賠償損失。10.違約責(zé)任10.1如一方未按合同約定履行義務(wù)，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任，包括但不限于支付違約金、賠償損失等。10.2違約金金額根據(jù)違約情況由雙方協(xié)商確定，最高不超過(guò)合同總金額的10%。10.3如一方違約給對(duì)方造成重大損失的，違約方應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。11.爭(zhēng)議解決方式11.1合同履行過(guò)程中發(fā)生的爭(zhēng)議，雙方應(yīng)友好協(xié)商解決；協(xié)商不成的，可向合同簽訂地人民法院提起訴訟。11.2在訴訟過(guò)程中，雙方應(yīng)繼續(xù)履行合同，除非法院判決或仲裁機(jī)構(gòu)裁決中止履行。12.合同生效與終止12.1本合同自雙方簽字（或蓋章）之日起生效。12.2合同履行完畢或雙方協(xié)商一致解除合同后，本合同終止。13.其他約定事項(xiàng)13.1本合同未盡事宜，由雙方另行協(xié)商解決。13.2本合同一式兩份，雙方各執(zhí)一份，具有同等法律效力。14.合同附件14.1本合同附件包括但不限于：14.1.1審計(jì)計(jì)劃；14.1.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告；14.1.3審計(jì)報(bào)告；14.1.4保密協(xié)議；14.1.5其他雙方認(rèn)為必要的文件。第二部分：第三方介入后的修正15.第三方介入概述15.1本合同項(xiàng)下，第三方系指在合同履行過(guò)程中，經(jīng)甲乙雙方同意，參與本合同執(zhí)行的個(gè)人或機(jī)構(gòu)，包括但不限于中介方、咨詢(xún)方、評(píng)估方、技術(shù)服務(wù)方等。15.2第三方介入的目的是為了提高合同履行的效率和質(zhì)量，確保合同目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。16.第三方介入的同意16.1甲乙雙方同意，在合同履行過(guò)程中，可以引入第三方參與，但需事先書(shū)面通知對(duì)方，并獲得對(duì)方的同意。16.2第三方介入前，甲乙雙方應(yīng)就第三方的職責(zé)、權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任進(jìn)行明確約定。17.第三方職責(zé)與義務(wù)17.1第三方應(yīng)按照甲乙雙方的要求，履行其合同項(xiàng)下的職責(zé)，確保工作質(zhì)量符合合同約定。17.2第三方應(yīng)遵守國(guó)家的法律法規(guī)，遵守職業(yè)道德，保守商業(yè)秘密。17.3第三方在執(zhí)行任務(wù)過(guò)程中，如發(fā)現(xiàn)合同履行中的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)通知甲乙雙方。18.第三方權(quán)利18.1第三方有權(quán)根據(jù)合同約定，要求甲乙雙方提供必要的協(xié)助和支持。18.2第三方有權(quán)根據(jù)合同約定