ST大集（000564）公司2023年財務(wù)分析研究報告

ST大集(000564)公司2023年財務(wù)分析研1 3 3 3 4 4 5 5 6 6 6 7 7 8 2 (四)、短期償債能力變化情況 2 3 23 (十一)、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 (十二)、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù) (十三)、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 (十四)、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù) (十五)、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 27 28 29(六)、整體協(xié)調(diào)情況 31 31 4 (三)、凈資產(chǎn)收益率變化原因分析 1ST大集(000564)公司2023年營業(yè)收入為139,941.49萬元，與2022年的140,457.54萬元相比變化不大。2023年凈利潤為負255,164.31萬元，與2022年的負94,685.31萬元相比虧損成倍增長，增長了1.69倍。公司2023年營業(yè)成本為97,426.41萬元，與2022年的80,219.54萬元相比大幅增長增長了21.45%。2023年銷售費用為19,291.17萬元與2022年的26,395.05萬元相比大幅下降，下降了26.91%。2023年管理費用為38,234.77萬元，與2022萬元，與2022年的38,274.40萬元相比大幅增長，增長了7.37%。公司2023年總資產(chǎn)為2,824,425.94萬元，與2022年的2,787,420.77萬元相比有較大幅度增長，增長了1.33%。2023年流動資產(chǎn)為446,612.34萬元，與2022年的612,087.10萬元相比大幅下降，下降了27.03%。公司2023年負債總額為1,653,573.50萬元，與2022年的1,605,675.85萬元相比有較大幅度增長，增長了2.98%。2023年所有者權(quán)益為1,170,852.44萬元，與2022年的1,181,744.92萬元相比有較大幅度下降，下降了0.92%。公司2023年流動比率為0.8188,與2022年的1.2394相比大幅下降，下降了0.4206。2023年速動比率為0.1618,與2022年的0.1584相比變化不大。雖然公司2023年營業(yè)利潤率為-192.05%,與2022年的-60.51%相比大幅下降，2下降了131.54個百分比。2023年資產(chǎn)報酬率為-8.4%,與2022年的-1.97%相比大幅下降，下降了6.43個百分比。2023年凈資產(chǎn)收益率為-21.69%,與2022年公司2023年資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為7318.5017天，2022年為713421天，2023年比2022年增長184.4996天。2023年流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為1380.6674天，2022年為2130.1153天,2023年比2022年縮短749.4479天。2023年營業(yè)周期為1674.41天，2022年為2474.04天，2023年比2022年縮短799.63天。公司2023年的可動用資金為負255,164.31萬元，公司處于虧損狀態(tài)。公司2023年營運資本為負98,832.26萬元，與2022年的118,249.08萬元相比成倍下降，下降了1.84倍。公司2023年的盈虧平衡點為404,047.87萬元，公司當(dāng)期經(jīng)營業(yè)務(wù)收入沒有公司2023年經(jīng)營現(xiàn)金凈流量為13,620.29萬元，投資現(xiàn)金凈流量為4,463.32公司資產(chǎn)凈利率為-9.09%,與上期相比，有下降趨勢。公司權(quán)益乘數(shù)為241.23%,與上期相比，有上升趨勢。3大集(000564)公司實現(xiàn)利潤分析(一)公司利潤總額分析ST大集(000564)2023年實現(xiàn)利潤為負276,753.36萬元，與2022年的負92,340.14萬元相比虧損成倍增長，增長了2倍。造成公司虧損的主要原因是公(二)主營業(yè)務(wù)的盈利能力從主營業(yè)務(wù)收入和成本的變化情況來看，ST大集(000564)2023年主營業(yè)務(wù)收入凈額為139,941.49萬元與2022年的140,457.54萬元相比變化不大。2023年主營業(yè)務(wù)成本為97,426.41萬元，與2022年的80,219.54萬元相比大幅增長，增長了21.45%。公司有較好的主營業(yè)務(wù)盈利能力。數(shù)據(jù)的洞察。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)銷售收入實現(xiàn)利潤營業(yè)利潤4投資收益營業(yè)外利潤(三)利潤真實性判斷從報表數(shù)據(jù)來看，ST大集(000564)2023年銷售收入大部分是現(xiàn)金收入，收入質(zhì)量是可靠的。主營業(yè)務(wù)收入增長不大,但經(jīng)營虧損卻繼續(xù)擴大，公司經(jīng)營形勢不是很理想，應(yīng)該注意加強企業(yè)內(nèi)部管理特別是成本費用的控制管理。5二、ST大集(000564)公司成本費用分析2023年ST大集(000564)成本費用總額為196,046.62萬元，其中：主營業(yè)務(wù)成本為97,426.41萬元，占成本總額的49.70%;銷售費用為19,291.17萬元，占成本總額的9.84%;管理費用為38,234.77萬元，占成本總額的19.50%;財務(wù)費用為41,094.27萬元，占成本總額的20.96%。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)成本費用總額主營業(yè)務(wù)成本銷售費用管理費用財務(wù)費用主營業(yè)務(wù)稅金及附加6ST大集(000564)2023年銷售費用為19,291.17萬元與2022年的26,395.05萬元相比，大幅下降，下降了26.91%。2023年銷售費用出現(xiàn)較大幅度下降，卻略正確。萬元相比，大幅下降，下降了30.83%。2023年管理費用占銷售收入的比例為27.32%,與2022年的39.35%相比，下降了12.03個百分點。同時經(jīng)營虧損幅度ST大集(000564)2023年財務(wù)費用為41,094.27萬元與2022年的38,274.40萬元相比大幅增長，增長了7.37%。7大集(000564)公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析ST大集(000564)2023年資產(chǎn)總額為2,824,425.94萬元，其中：流動資產(chǎn)司流動資產(chǎn)合計的79.20%、6.81%和5.34%。非流動資產(chǎn)為2,377,813.60萬元，主要分布在其他資產(chǎn)和長期投資，分別占公司非流動資產(chǎn)的92.30%和53.76%。流動資產(chǎn)長期投資固定資產(chǎn)無形及遞延資產(chǎn)00其他資產(chǎn)8數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)總資產(chǎn)流動資產(chǎn)長期投資固定資產(chǎn)無形及遞延資產(chǎn)0000其他資產(chǎn)公司用于生產(chǎn)加工環(huán)節(jié)的資金數(shù)額較大，約占公司流動資產(chǎn)的79.20%,說明市場經(jīng)營形勢的變化會對公司資產(chǎn)的質(zhì)量和價值產(chǎn)生較大的影響,要緊密關(guān)注公司產(chǎn)品的銷售前景和增值能力。數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)流動資產(chǎn)存貨9其他應(yīng)收款短期投資0000應(yīng)收票據(jù)0貨幣資金其他流動資產(chǎn)存貨應(yīng)收賬款其他應(yīng)收款短期投資00應(yīng)收票據(jù)貨幣資金其他流動資產(chǎn)2023年資產(chǎn)總額為2,824,425.94萬元，與2022年的2,787,420.77萬元相比有較大幅度增長，增長了1.33%。具體來說,以下項目的變動使資產(chǎn)總額增加：長期投資增加202,129.74萬元；其他資產(chǎn)增加301,999.07萬元；應(yīng)收賬款增加911.51萬元；應(yīng)收票據(jù)增加14.83萬元；貨幣資金增加9,287.85萬元；其他流動資產(chǎn)增加1,568.70萬元；共計增加515,911.70萬元。以下項目的變動使資產(chǎn)總額減少：固定資產(chǎn)減少99,519.14萬元；存貨減少177,656.33萬元；其他應(yīng)收款減少11,746.36萬元；共計減少288,921.83萬元。增加項與減少項相抵，使資產(chǎn)總額增長226,989.87萬元。從資產(chǎn)各項構(gòu)成與主營業(yè)務(wù)收入的比例關(guān)系來看，2023年應(yīng)收賬款的占比情況基本合理。其他應(yīng)收款占比過高。存貨占比過高。固定資產(chǎn)投入使用時間較短。2023年公司不合理占用的資產(chǎn)數(shù)額較大，資產(chǎn)的盈利能力較低，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不太合理,應(yīng)當(dāng)以企業(yè)歷史數(shù)據(jù)和積累的經(jīng)驗為依據(jù)，參照所屬行業(yè)的最優(yōu)水平，調(diào)整公司的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。2023年與2022年相比，2023年存貨占收入的比例下降，其他應(yīng)收款占收入的比例下降?？偠灾?，流動資產(chǎn)的增長沒有跟上主營業(yè)務(wù)收入的增長，資產(chǎn)的盈利能力水平?jīng)]有提高。因此與2022年相比，本期的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)有所惡化。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)流動資產(chǎn)長期投資固定資產(chǎn)存貨應(yīng)收賬款貨幣資金大集(000564)公司負債及權(quán)益結(jié)構(gòu)分析(一)負債及權(quán)益構(gòu)成基本情況ST大集(000564)2023年負債總額為1,653,573.50萬元，資本金為0萬元，債為545,444.60萬元，占負債和權(quán)益總額的19.31%;付息負債合計占資金來源總額的39.33%。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)負債及權(quán)益總額所有者權(quán)益流動負債長期負債少數(shù)股東權(quán)益在流動負債的構(gòu)成中，其他流動負債占33.63%、其他應(yīng)付款占28.41%、應(yīng)交稅金占24.64%,其中其他流動負債占最大的比例。短期借款應(yīng)付賬款應(yīng)付票據(jù)其他應(yīng)付款應(yīng)交稅金預(yù)收賬款其他流動負債(三)負債的增減變化ST大集(000564)2023年負債總額為1,653,573.50萬元，與2022年的數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)負債總額短期借款應(yīng)付賬款其他應(yīng)付款長期負債其他負債具體來說，使負債總額增加的項目包括：短期借款增加2,000.98萬元；應(yīng)付票據(jù)增加600.53萬元；其他應(yīng)付款增加49,569.17萬元；應(yīng)交稅金增加3,129.71萬元；預(yù)收賬款增加1,658.66萬元；其他流動負債增加3,474.43萬元；合計增加60,433.48萬元。使負債總額減少的項目包括：應(yīng)付賬款減少8,826.90萬元；長期負債減少3,708.94萬元；合計減少12,535.84萬元。增加項與減少項相互抵消，使負債總額共增長47,897.64萬元。ST大集(000564)2023年所有者權(quán)益為1,170,852.44萬元，與2022年的數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)所有者權(quán)益資本金0000資本公積0盈余公積00未分配利潤(六)權(quán)益變化原因具體來說，使所有者權(quán)益增加的項目包括：資本公積增加183,917合計增加183,917.02萬元。使所有者權(quán)益減少的項目包括：未分配利潤減少大集(000564)公司償債能力分析(一)支付能力從支付能力來看，ST大集(000564)2023年是擁有現(xiàn)金支付能力。用發(fā)展(二)流動比率從總體上來看，ST大集(000564)的流動比率在逐步減小，也就是說其短況來看，ST大集(000564)2023年流動比率為0.8188,與2022年的1.2394相比大幅下降，下降了0.4206。2023年流動比率比2022年大幅下降的主要原因是：2023年流動資產(chǎn)為446,612.34萬元，與2022年的612,087.10萬元相比有較大幅度下降，下降了27.03%。2023年流動負債為545,444.60萬元，與2022年的從總體上來看，ST大集(000564)的速動比率有下降的趨勢，且已超出了合理范圍，公司應(yīng)及時對此采取措施，避免情況惡化。其中2023年速動比率為0.1618,與2022年的0.1584相比變化不大。2023年速動比率比2022年有所增長的主要原因是：2023年速動資產(chǎn)為88,251萬元，與2022年的78,246.58萬元相比有較大幅度增長，增長了12.79%。2023年流動負債為545,444.60萬元，與2022年的493,838.02萬元相比有較大幅度增長，增長了10.45%。速動資產(chǎn)的增(四)短期償債能力變化情況(五)短期付息能力從短期的角度來看，ST大集(000564)支付利息的能力較強。流動比率速動比率利息保障倍數(shù)資產(chǎn)負債率流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率公司本期虧損，支付利息沒有保障。公司凈利潤為負，能否進行負債經(jīng)營，取決于公司能否實現(xiàn)扭虧為盈。大集(000564)公司盈利能力分析ST大集(000564)2023年的營業(yè)利潤率為-192.05%,資產(chǎn)報酬率為-8.4%,凈資產(chǎn)收益率為-21.69%,成本費用利潤率為-141.17%。公司實際投入到自身經(jīng)營業(yè)務(wù)的資產(chǎn)為1,523,583.07萬元，經(jīng)營資產(chǎn)的收益率是-17.64%,對外投資的收益率是0.73%。主營業(yè)務(wù)利潤率營業(yè)利潤率成本費用利潤率資產(chǎn)報酬率凈資產(chǎn)收益率經(jīng)營性資產(chǎn)利潤率對外投資收益率(二)內(nèi)部資產(chǎn)的盈利能力ST大集(000564)內(nèi)部經(jīng)營業(yè)務(wù)是虧損的，虧損268,751.96萬元。(三)內(nèi)外部盈利能力比較從公司內(nèi)外部資產(chǎn)的盈利情況的角度出發(fā)，對外投資的收益率小于公司實際貸款利率，內(nèi)部經(jīng)營業(yè)務(wù)是虧損的，公司的經(jīng)營形勢不樂觀。(四)凈資產(chǎn)收益率變化情況2023年凈資產(chǎn)收益率為-21.69%,與2022年的-7.72%相比大幅下降，下降了2023年凈資產(chǎn)收益率比2022年下降的主要原因是：2023年凈利潤為負255,164.31萬元，與2022年的負94,685.31萬元相比成倍下降，下降了1.69倍。2023年平均所有者權(quán)益為1,176,298.68萬元，與2022年的1,226,655.65萬元相比有較大幅度下降，下降了4.11%。凈利潤下降速度快于平均所有者權(quán)益的下降速度，致使凈資產(chǎn)收益率下降。2023年資產(chǎn)報酬率為-8.4%,與2022年的-1.97%相比大幅下降，下降了6.432023年資產(chǎn)報酬率比2022年下降的主要原因是：2023年息稅前利潤為負235,659.09萬元，與2022年的負54,065.74萬元相比成倍下降，下降了3.36倍。2023年平均總資產(chǎn)為2,805,923.36萬元，與2022年的2,745,272.28萬元相比有較大幅度增長，增長了2.21%。息稅前利潤下降而平均總資產(chǎn)增長，致使資產(chǎn)報2023年成本費用利潤率為-141.17%,與2022年的-46.13%相比大幅下降，下降了95.04個百分比。2023年期間費用經(jīng)濟效益為-280.63%與2022年的-76.98%相比大幅下降，下降了203.65個百分比。2023年成本費用利潤率比2022年下降的主要原因是：2023年實現(xiàn)利潤為負276,753.36萬元，與2022年的負92,340.14萬元相比成倍下降，下降了2倍。2023年成本費用總額為196,046.62萬元，與2022年的200,165.79萬元相比有較大幅度下降，下降了2.06%。實現(xiàn)利潤下降速度快于成本費用總額的下降速度，致使成本費用利潤率下降。大集(000564)公司營運能力分析(一)存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)ST大集(0005642023年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為1657.9346天2022年為2446.3001天，2023年比2022年縮短788.3655天。(二)存貨周轉(zhuǎn)變化原因2023年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年縮短的主要原因是：2023年平均存貨為442,538.68萬元，與2022年的537,646.76萬元相比大幅下降，下降了17.69%。2023年主營業(yè)務(wù)成本為97,426.41萬元，與2022年的80,219.54萬元相比大幅增長，增長了21.45%。平均存貨下降而主營業(yè)務(wù)成本增長，致使存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)縮(三)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)ST大集(0005642023年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為16.4801天，2022年為27.7374天，2023年比2022年縮短11.2573天。(四)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)變化原因2023年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年縮短的主要原因是：2023年平均應(yīng)收賬款為6,318.49萬元，與2022年的10,673.76萬元相比大幅下降，下降了40.8%。2023年營業(yè)收入為139,941.49萬元與2022年的140,457.54萬元相比變化不大。(五)應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)ST大集(000564)2023年應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為234.3159天，2022年為435.9198天，2023年比2022年縮短201.6039天。(六)應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)變化原因2023年應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年縮短的主要原因是：2023年平均應(yīng)付賬款為62,543.99萬元，與2022年的95,806.27萬元相比大幅下降，下降了34.72%。2023年主營業(yè)務(wù)成本為97,426.41萬元，與2022年的80,219.54萬元相比大幅增長，增長了21.45%。(七、現(xiàn)金周期ST大集(000564)2023年現(xiàn)金周轉(zhuǎn)天數(shù)為67.2038天，2022年為95.48天，2023年比2022年縮短28.2762天。ST大集(000564)2023年營業(yè)周期為1674.41天，2022年為2474.04天，2023年比2022年縮短799.63天。存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)營業(yè)周期從存貨、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款三者的資金占用情況及其周轉(zhuǎn)速度的關(guān)系來看，公司經(jīng)營活動的資金占用公司較大幅度的降低了經(jīng)營活動的資金占用，營運能力有明顯的提高。ST大集(000564)2023年流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為1380.6674天，2022年為2130.1153天，2023年比2022年縮短749.4479天。(十一)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因2023年流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年縮短的主要原因是：2023年平均流動資產(chǎn)為529,349.72萬元與2022年的819,700.70萬元相比大幅下降，下降了35.42%。2023年營業(yè)收入為139,941.49萬元與2022年的140,457.54萬元相比變化不大。平均流動資產(chǎn)下降速度快于營業(yè)收入的下降速度，致使流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)縮短。(十二)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)ST大集(000564)2023年資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為7318.5017天，2022年為713421天，2023年比2022年增長184.4996天。公司資產(chǎn)規(guī)模有較大幅度的增長，但營業(yè)收入?yún)s沒有相應(yīng)的增長，致使公司總資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度有較大幅度的下降。資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)現(xiàn)金周轉(zhuǎn)天數(shù)2023年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年增長的主要原因是：2023年平均總資產(chǎn)為2,805,923.36萬元，與2022年的2,745,272.28萬元相比有較大幅度增長，增長了2.21%。2023年營業(yè)收入凈額為139,941.49萬元，與2022年的140,457.54萬元ST大集(0005642023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為607.245天，2022年為820.3872天，2023年比2022年縮短213.1422天。2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年縮短的主要原因是：2023年平均固定資產(chǎn)凈額為232,818.53萬元，與2022年的315,697.44萬元相比大幅下降，下降了26.25%。2023年營業(yè)收入為139,941.49萬元，與2022年的140,457.54萬元相比變化不大。八、ST大集(000564)公司發(fā)展能力分析(一)可動用資金總額ST大集(000564)2023年處于虧損狀態(tài)，不但沒有為企業(yè)提供發(fā)展的資金，而且消耗企業(yè)經(jīng)營資金255,164.31萬元。從企業(yè)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度來看，現(xiàn)在流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為0.2644,如果能夠讓公司流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度提高0.05次，則可以縮短流動資產(chǎn)占用天數(shù)219.54天，由此可以節(jié)約84,172.94萬元資金，用于企業(yè)今后發(fā)展。九、ST大集(000564)公司經(jīng)營協(xié)調(diào)分析(一)投融資活動的協(xié)調(diào)情況從長期投資和融資的角度出發(fā)，ST大集(000564)長期資金來源不能給投資活動提供充足的資金，公司長期資產(chǎn)投資存在98,832.26萬元的資金缺口，需要占用企業(yè)流動資金。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)營運資本所有者權(quán)益少數(shù)股東權(quán)益長期負債固定資產(chǎn)長期投資其它長期資產(chǎn)ST大集(000564)2023年營運資本為負98,832.26萬元，與2022年的從ST大集(000564)經(jīng)營業(yè)務(wù)的資金協(xié)調(diào)的角度出發(fā)，公司經(jīng)營業(yè)務(wù)正常2023年營運資金需求為負138,183.75萬元，2022年營運資金需求為(五)現(xiàn)金支付情況從企業(yè)的現(xiàn)金支付能力來看，企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)的開展，能給企業(yè)帶來企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)從2022年的需要資金97,743.80元轉(zhuǎn)變成不需要資金，不但不需要，而且經(jīng)營活動還為企業(yè)帶來138,183.75萬元的流動資金，但企業(yè)的長期投資活動出現(xiàn)了資金缺口。所幸的是經(jīng)營活動所帶來的資金，能夠滿足企業(yè)長期投資活動的資金需求，使企業(yè)擁有現(xiàn)金支付能力。企業(yè)的經(jīng)營狀況仍然是協(xié)調(diào)的。但要注意短期資金長期使用所帶來的風(fēng)險。大集(000564)公司經(jīng)營風(fēng)險分析(一)經(jīng)營風(fēng)險ST大集(000564)2023年盈虧平衡點的主營業(yè)務(wù)收入為404,047.87萬元，表示當(dāng)公司主營業(yè)務(wù)收入超過這一數(shù)值時公司會有盈利，低于這一數(shù)值時公司會虧損。公司當(dāng)期經(jīng)營業(yè)務(wù)收入沒有達到盈虧平衡點，經(jīng)營業(yè)務(wù)不安全，經(jīng)營風(fēng)險公司凈利潤為負，能否進行負債經(jīng)營，取決于公司能否實現(xiàn)扭虧為盈。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)盈虧平衡點營業(yè)安全水平經(jīng)營風(fēng)險系數(shù)財務(wù)風(fēng)險系數(shù)十一、ST大集(000564)公司現(xiàn)金流量分析ST大集(000564)2023年現(xiàn)金流入總額為207,651.52萬元，與2022年的144,563.51萬元相比有較大幅度增長，增長了43.64%。公司公司當(dāng)期現(xiàn)金流入的最主要來源是：通過銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金，金額為134,131.89萬元，約占公司當(dāng)期現(xiàn)金流入總額的64.59%。公司銷售商品、提供勞務(wù)所收到的現(xiàn)金能夠滿足經(jīng)營活動的現(xiàn)金支出需求，銷售商品、提供勞務(wù)使企業(yè)的現(xiàn)金增加數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)現(xiàn)金流入總額銷售商品稅金返還0收回投資0000取得投資收益長期資產(chǎn)處置吸收投資00吸收借款0000其他流入172,615.65萬元相比有較大幅度增長，增長了14.27%?，F(xiàn)金流出最大的項目是購買商品和接受勞務(wù)所支付的現(xiàn)金，占現(xiàn)金流出總額的46.67%。數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)現(xiàn)金流出總額購買原材料工資性支出稅金資產(chǎn)購置0000對外投資3000償還債務(wù)利潤分配其他流出2023年ST大集(000564)投資活動收回的資金為4,463.32萬元；經(jīng)營活動創(chuàng)造的資金為13,620.29萬元。2023年ST大集(000564)籌資活動需要凈支付的資金為7,688.16萬元,經(jīng)營活動和投資活動所提供的資金能夠滿足融資活動對數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬現(xiàn)金凈流量經(jīng)營現(xiàn)金凈流量投資現(xiàn)金凈流量籌資現(xiàn)金凈流量現(xiàn)金流動負債比率經(jīng)營償債能力0現(xiàn)金流動資產(chǎn)比率0經(jīng)營還債期債務(wù)償還率折舊影響系數(shù)在公司經(jīng)營活動創(chuàng)造的現(xiàn)金凈流量中，有127.83%的現(xiàn)金來自于折舊資金，說明折舊對公司成本和現(xiàn)金流量的影響較大。從公司當(dāng)期經(jīng)營活動創(chuàng)造的現(xiàn)金流量來看，公司依靠經(jīng)營活動創(chuàng)造的現(xiàn)金來償還有息債務(wù)約需要81.56年，而公司債務(wù)償還率為2.47%,按照本期債務(wù)償還速度，還債期為40.49年。(五)現(xiàn)金流動的有效性評價在銷售收入