艾迪精密（603638）公司2023年財務(wù)分析研究報告

艾迪精密(603638)公司2023年財務(wù)分析1 3 3 3 4 4 5 5 6 6 6 7 7 8 2 (四)、短期償債能力變化情況 2 3 23 24 (十一)、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 (十二)、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù) 25(十三)、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 (十四)、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù) (十五)、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 27 28 29 29 31 4 (三)、凈資產(chǎn)收益率變化原因分析 1艾迪精密(603638)公司2023年營業(yè)收入為223,539.67萬元，與2022年的202,499.31萬元相比大幅增長，增長了10.39%。2023年凈利潤為27,864.86萬元，與2022年的24,930.14萬元相比有較大幅度增長，增長了11.77%。公司2023年營業(yè)成本為152,154.74萬元，與2022年的144,038.90萬元相比有較大幅度增長，增長了5.63%。2023年銷售費用為9,024.29萬元，與2022年的9,554.14萬元相比大幅下降，下降了5.55%。2023年管理費用為10,587.40萬元，與2022年的7,811.97萬元相比大幅增長，增長了35.53%。2023年財務(wù)費用為4,288.56萬元，與2022年的2,597.61萬元相比大幅增長，增長了65.1%。公司2023年總資產(chǎn)為589,021.46萬元，與2022年的554,789.88萬元相比有較大幅度增長，增長了6.17%。2023年流動資產(chǎn)為309,000.78萬元，與2022年的282,184.18萬元相比有較大幅度增長，增長了9.5%。公司2023年負(fù)債總額為255,991.39萬元，與2022年的241,749.46萬元相比有較大幅度增長，增長了5.89%。2023年所有者權(quán)益為333,030.07萬元，與2022年的313,040.42萬元相比有較大幅度增長，增長了6.39%。公司2023年流動比率為1.9836,與2022年的1.9738相比有所增長，增長了098。2023年速動比率為1.3673,與2022年的1.3551相比有所增長，增長了0.0122。公司用當(dāng)期速動資產(chǎn)償還流動負(fù)債沒有困難，償債能力較好，速動比率2公司2023年營業(yè)利潤率為14.75%,與2022年的14.2%相比有較大幅度增長，增長了0.55個百分比。2023年資產(chǎn)報酬率為6.52%,與2022年的6.31%相比變化不大。2023年凈資產(chǎn)收益率為8.63%,與2022年的8.38%相比變化不大。公司2023年資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為933.8189天，2022年為903.9954天，2023年比2022年增長29.8235天。2023年流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為482.6493天，2022年為437.4886天，2023年比2022年增長45.1607天。2023年營業(yè)周期為326.29天，2022年為307.67天，2023年比2022年增長18.62天。公司2023年新創(chuàng)造的可動用資金總額為27,864.86萬元。公司2023年營運資本為153,219.32萬元，與2022年的139,218.31萬元相比有較大幅度增長，增長了10.06%。公司2023年的盈虧平衡點為77,475.97公司2023年經(jīng)營現(xiàn)金凈流量為1,161.10萬元投資現(xiàn)金凈流量為負(fù)2,865.96公司資產(chǎn)凈利率為4.87%,與上期相比，有下降趨勢。公司權(quán)益乘數(shù)為176.87%,與上期相比，有下降趨勢。3一、艾迪精密(603638)公司實現(xiàn)利潤分析(一)公司利潤總額分析艾迪精密(6036382023年實現(xiàn)利潤為32,997.55萬元與2022年的29,044.95萬元相比有較大幅度增長，增長了13.61%。公司實現(xiàn)利潤主要來源是內(nèi)部經(jīng)營業(yè)務(wù)，公司有一定的盈利基礎(chǔ)。(二)主營業(yè)務(wù)的盈利能力從主營業(yè)務(wù)收入和成本的變化情況來看，艾迪精密(603638)2023年主營業(yè)務(wù)收入凈額為223,539.67萬元，與2022年的202,499.31萬元相比大幅增長，增長了10.39%。2023年主營業(yè)務(wù)成本為152,154.74萬元與2022年的144,038.90萬元相比有較大幅度增長，增長了5.63%。公司主營業(yè)務(wù)收入和主營業(yè)務(wù)成本同時增長，但收入的增長幅度大于成本的增長幅度，說明公司主營業(yè)務(wù)盈利能力提數(shù)值(萬元)增長率(%)數(shù)值(萬元)增長率(%)銷售收入實現(xiàn)利潤4營業(yè)利潤投資收益營業(yè)外利潤從報表數(shù)據(jù)來看，艾迪精密(603638)2023年的銷售收入中，有16,726.63萬元來自于應(yīng)收賬款，占銷售收入的7.48%,表明在公司當(dāng)期的銷售收入中，應(yīng)收賬款占有不小比重，公司2023年的主營業(yè)務(wù)利潤含有一定水分?？鄢略鰬?yīng)收賬款影響之后公司的營業(yè)利潤為27,820.06萬元?？鄢隣I業(yè)利潤中不實成分之后公司的實現(xiàn)利潤為27,839.43萬元。在市場份額迅速擴大的同時，公司營業(yè)利潤也有所增長，但這種增長是建立在應(yīng)收賬款增長基礎(chǔ)上的，并不牢靠。5二、艾迪精密(603638)公司成本費用分析2023年艾迪精密(603638)成本費用總額為176,054.99萬元，其中：主營業(yè)務(wù)成本為152,154.74萬元，占成本總額的86.42%;銷售費用為9,024.29萬元，占成本總額的5.13%;管理費用為10,587.40萬元，占成本總額的6.01%;財務(wù)費用為4,288.56萬元，占成本總額的2.44%。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)成本費用總額主營業(yè)務(wù)成本銷售費用管理費用財務(wù)費用主營業(yè)務(wù)稅金及附加6艾迪精密(603638)2023年銷售費用為9,024.29萬元，與2022年的9,554.14萬元相比，大幅下降，下降了5.55%。2023年銷售費用下降，但公司銷售收入?yún)s萬元相比，大幅增長，增長了35.53%。2023年管理費用占銷售收入的比例為4.74%,與2022年的3.86%相比，提高了0.88個百分點。管理費用占銷售收入艾迪精密(603638)2023年財務(wù)費用為4,288.56萬元，與2022年的2,597.61萬元相比大幅增長，增長了65.1%。7三、艾迪精密(603638)公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析艾迪精密(603638)2023年資產(chǎn)總額為589,021.46萬元，其中：流動資產(chǎn)為309,000.78萬元，主要分布在存貨、應(yīng)收賬款、貨幣資金等環(huán)節(jié)，分別占公司流動資產(chǎn)合計的30.61%、24.33%和16.29%。非流動資產(chǎn)為280,020.68萬元，主要分布在固定資產(chǎn)和其他資產(chǎn)，分別占公司非流動資產(chǎn)的74.50%和25.50%。流動資產(chǎn)長期投資0固定資產(chǎn)無形及遞延資產(chǎn)00其他資產(chǎn)8數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)總資產(chǎn)流動資產(chǎn)長期投資00固定資產(chǎn)無形及遞延資產(chǎn)0000其他資產(chǎn)公司用于生產(chǎn)加工環(huán)節(jié)的資金數(shù)額較大，約占公司流動資產(chǎn)的30.61%,說明市場經(jīng)營形勢的變化會對公司資產(chǎn)的質(zhì)量和價值產(chǎn)生較大的影響,要緊密關(guān)注公司產(chǎn)品的銷售前景和增值能力。數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)流動資產(chǎn)存貨9應(yīng)收賬款其他應(yīng)收款短期投資0000應(yīng)收票據(jù)貨幣資金其他流動資產(chǎn)存貨應(yīng)收賬款其他應(yīng)收款短期投資00應(yīng)收票據(jù)貨幣資金其他流動資產(chǎn)2023年資產(chǎn)總額為589,021.46萬元，與2022年的554,789.88萬元相比有較大幅度增長，增長了6.17%。具體來說，以下項目的變動使資產(chǎn)總額增加：長期投資增加2,544.62萬元；固定資產(chǎn)增加9,336.04萬元；存貨增加8,072.94萬元；應(yīng)收賬款增加16,726.63萬元；其他應(yīng)收款增加172.59萬元；應(yīng)收票據(jù)增加9,251.93萬元；其他流動資產(chǎn)增加8,513.61萬元；共計增加54,618.36萬元。以下項目的變動使資產(chǎn)總額減萬元。增加項與減少項相抵，使資產(chǎn)總額增長47,907.16萬元。從資產(chǎn)各項構(gòu)成與主營業(yè)務(wù)收入的比例關(guān)系來看，2023年應(yīng)收賬款的占比情況基本合理。存貨的占比情況基本合理。固定資產(chǎn)投入使用時間較短。2023年公司資金占用不合理的項目較少，擁有較強的資產(chǎn)的盈力能力,資產(chǎn)結(jié)構(gòu)合理。(六)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的變動情況2023年與2022年相比，2023年存貨占收入的比例下降?？偠灾?，與2022年相比，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)并沒有明顯的惡化或改善的情況。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)流動資產(chǎn)長期投資00固定資產(chǎn)存貨應(yīng)收賬款貨幣資金四、艾迪精密(603638)公司負(fù)債及權(quán)益結(jié)構(gòu)分析(一)負(fù)債及權(quán)益構(gòu)成基本情況艾迪精密(603638)2023年負(fù)債總額為255,991.39萬元，資本金為0萬元，所有者權(quán)益為333,030.07萬元，資產(chǎn)負(fù)債率為43.46%。在負(fù)債總額中，流動負(fù)債為155,781.46萬元，占負(fù)債和權(quán)益總額的26.45%;付息負(fù)債合計占資金來源總額的26.40%。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)負(fù)債及權(quán)益總額所有者權(quán)益流動負(fù)債長期負(fù)債少數(shù)股東權(quán)益00在流動負(fù)債的構(gòu)成中，短期借款占35.49%、應(yīng)付賬款占29.88%、應(yīng)付票據(jù)占17.05%,其中短期借款占最大的比例。短期借款應(yīng)付賬款應(yīng)付票據(jù)其他應(yīng)付款應(yīng)交稅金預(yù)收賬款00其他流動負(fù)債(三)負(fù)債的增減變化艾迪精密(603638)2023年負(fù)債總額為255,991.39萬元，與2022年的241,749.46萬元相比有較大幅度增長，增長了5.89%。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)負(fù)債總額短期借款應(yīng)付賬款其他應(yīng)付款長期負(fù)債其他負(fù)債具體來說，使負(fù)債總額增加的項目包括：短期借款增加19,248.88萬元；應(yīng)付票據(jù)增加11,358.18萬元；應(yīng)交稅金增加194.28萬元；長期負(fù)債增加1,426.33萬元；合計增加32,227.67萬元。使負(fù)債總額減少的項目包括：應(yīng)付賬款減少4,000.51萬元；其他應(yīng)付款減少8,686.44萬元；其他流動負(fù)債減少5,298.80萬元；合計減少17,985.75萬元。增加項與減少項相互抵消,使負(fù)債總額共增長14,241.92萬元。艾迪精密(603638)2023年所有者權(quán)益為333,030.07萬元，與2022年的313,040.42萬元相比有較大幅度增長，增長了6.39%。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)所有者權(quán)益資本金0000資本公積盈余公積未分配利潤(六)權(quán)益變化原因具體來說，使所有者權(quán)益增加的項目包括：盈余公積增加2,858.87萬元；未分配利潤增加16,644.50萬元；合計增加19,503.37萬元。使所有者權(quán)益減少的項目包括：資本公積減少4,713.58萬元；合計減少4,713.58萬元。增加項與減少項相互抵消，使所有者權(quán)益共增長14,789.79萬元。五、艾迪精密(603638)公司償債能力分析(一)支付能力從支付能力來看，艾迪精密(603638)2023年是擁有現(xiàn)金支付能力。用發(fā)展的眼光來看，按照公司當(dāng)前資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度和盈利能力水平，公司償還短期借款的能力較強。(二)流動比率從總體上來看，艾迪精密(603638)的流動比率在逐步增大，也就是說其短期償債能力在逐漸增強,有利于公司的發(fā)展。從變化情況來看，艾迪精密(603638)2023年流動比率為1.9836,與2022年的1.9738相比有所增長，增長了098。2023年流動比率比2022年有所增長的主要原因是：2023年流動資產(chǎn)為309,000.78萬元，與2022年的282,184.18萬元相比有較大幅度增長，增長了9.5%。2023年流動負(fù)債為155,781.46萬元，與2022年的142,965.87萬元相比有所增長，增長了8.96%。流動資產(chǎn)的增長速度快于流動負(fù)債的增長速度，致使流動比率有所提高。公司用當(dāng)期流動資產(chǎn)償還流動負(fù)債沒有困難，償債能力較好流動比率比較合理。(三)速動比率從總體上來看，艾迪精密(603638)的速動比率在逐步增大，也就是說其短期償債能力在逐漸增強，有利于公司的發(fā)展。其中2023年速動比率為1.3673,與2022年的1.3551相比有所增長，增長了0.0122。2023年速動比率比2022年有所增長的主要原因是：2023年速動資產(chǎn)為213,003.58萬元，與2022年的193,728.45萬元相比有較大幅度增長，增長了9.95%。2023年流動負(fù)債為155,781.46萬元，與2022年的(四)短期償債能力變化情況(五)短期付息能力從短期的角度來看，艾迪精密(603638)支付利息的能力較強。流動比率速動比率利息保障倍數(shù)資產(chǎn)負(fù)債率流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率(六)長期付息能力從盈利的角度來看，公司盈利對利息的保障倍數(shù)為8.6943倍。從實現(xiàn)利潤和利息支付的關(guān)系來看，艾迪精密(603638)有較強的盈利能力，利息支付有保(七)負(fù)債經(jīng)營可行性從資本結(jié)構(gòu)和資金成本的角度出發(fā)，艾迪精密(603638)2023年的付息負(fù)債為55,281.30萬元，實際借款利率水平為7.76%,公司的財務(wù)風(fēng)險系數(shù)為1.13。六、艾迪精密(603638)公司盈利能力分析艾迪精密(603638)2023年的營業(yè)利潤率為14.75%,資產(chǎn)報酬率為6.52%,凈資產(chǎn)收益率為8.63%,成本費用利潤率為18.74%。公司實際投入到自身經(jīng)營業(yè)務(wù)的資產(chǎn)為510,582.98萬元，經(jīng)營資產(chǎn)的收益率是6.46%,對外投資的收益率是9.68%。主營業(yè)務(wù)利潤率營業(yè)利潤率成本費用利潤率資產(chǎn)報酬率凈資產(chǎn)收益率經(jīng)營性資產(chǎn)利潤率對外投資收益率(二)內(nèi)部資產(chǎn)的盈利能力艾迪精密(603638)2023年經(jīng)營性資產(chǎn)利潤率為6.46%,與2022年的6.13%(三)內(nèi)外部盈利能力比較(四)凈資產(chǎn)收益率變化情況2023年凈資產(chǎn)收益率為8.63%,與2022年的8.38%相比變化不大。2023年凈資產(chǎn)收益率比2022年提高的主要原因是：2023年凈利潤為年平均所有者權(quán)益為323,035.25萬元，與2022年的297,564.05萬元相比有較大幅度增長，增長了8.56%。凈利潤的增長速度快于平均所有者權(quán)益的增長速度，2023年資產(chǎn)報酬率為6.52%,與2022年的6.31%相比變化不大。(七)資產(chǎn)報酬率變化原因2023年資產(chǎn)報酬率比2022年提高的主要原因是：2023年息稅前利潤為37,286.11萬元，與2022年的31,642.56萬元相比大幅增長，增長了17.84%。2023年平均總資產(chǎn)為571,905.67萬元，與2022年的501,529.96萬元相比大幅增長，增長了14.03%。息稅前利潤的增長速度快于平均總資產(chǎn)的增長速度，致使資產(chǎn)(八)成本費用利潤率變化情況2023年成本費用利潤率為18.74%,與2022年的17.71%相比有較大幅度增長，增長了1.03個百分比。2023年期間費用經(jīng)濟效益為138.06%,與2022年的145.49%相比大幅下降，下降了7.43個百分比。(九)成本費用利潤率變化原因2023年成本費用利潤率比2022年提高的主要原因是：2023年實現(xiàn)利潤為32,997.55萬元，與2022年的29,044.95萬元相比大幅增長，增長了13.61%。2023年成本費用總額為176,054.99萬元，與2022年的164,002.62萬元相比大幅增長，增長了7.35%。實現(xiàn)利潤的增長速度快于成本費用總額的增長速度，致使成本費用利潤率提高。七、艾迪精密(603638)公司營運能力分析(一)存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)艾迪精密(603638)2023年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為217.1991天，2022年為214.6577天，2023年比2022年增長2.5414天。(二)存貨周轉(zhuǎn)變化原因2023年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年增長的主要原因是：2023年平均存貨為90,542.10萬元與2022年的84,709.75萬元相比有較大幅度增長增長了6.89%。2023年主營業(yè)務(wù)成本為152,154.74萬元，與2022年的144,038.90萬元相比有較(三)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)艾迪精密(603638)2023年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為109.0873天，2022年為93.0111天，2023年比2022年增長16.0762天。(四)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)變化原因2023年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年增長的主要原因是：2023年平均應(yīng)收賬款為66,809.15萬元，與2022年的51,601.85萬元相比大幅增長，增長了2023年營業(yè)收入為223,539.67萬元，與2022年的202,499.31萬元相比有較大幅(五)應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)艾迪精密(603638)2023年應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為116.4583天，2022年為146.6573天，2023年比2022年縮短30.199天。2023年應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年縮短的主要原因是：2023年平均應(yīng)付賬款為48,547.06萬元，與2022年的57,874.93萬元相比大幅下降，下降了2023年主營業(yè)務(wù)成本為152,154.74萬元，與2022年的144,038.90萬元相比有較大幅度增長，增長了5.63%。(七、現(xiàn)金周期艾迪精密(603638)2023年現(xiàn)金周轉(zhuǎn)天數(shù)為86.1256天，2022年為72.9731天，2023年比2022年增長13.1525天。艾迪精密(603638)2023年營業(yè)周期為326.29天，2022年為307.67天，2023年比2022年增長18.62天。存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)營業(yè)周期(十)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)艾迪精密(603638)2023年流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為482.6493天，2022年為437.4886天，2023年比2022年增長45.1607天。(十一)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因2023年流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年增長的主要原因是：2023年平均流動資產(chǎn)為295,592.48萬元與2022年的242,715.46萬元相比大幅增長增長了21.79%。2023年營業(yè)收入為223,539.67萬元，與2022年的202,499.31萬元相比有較大幅度增長，增長了10.39%。平均流動資產(chǎn)的增長速度快于營業(yè)收入的增長速度，(十二)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)艾迪精密(603638)2023年資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為933.8189天，2022年為903.9954天，2023年比2022年增長29.8235天。公司資產(chǎn)規(guī)模有較大幅度的增長，但營資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)現(xiàn)金周轉(zhuǎn)天數(shù)2023年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年增長的主要原因是：2023年平均總資產(chǎn)為571,905.67萬元，與2022年的501,529.96萬元相比大幅增長，增長了14.03%。2023年營業(yè)收入凈額為223,539.67萬元，與2022年的202,499.31萬元相比大幅增長，增長了10.39%。艾迪精密(603638)2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為333.0208天，2022年為311.9904天，2023年比2022年增長21.0304天。2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年增長的主要原因是：2023年平均固定資產(chǎn)凈額為203,954.39萬元，與2022年的173,089.97萬元相比有較大幅度增長，增長了17.83%。2023年營業(yè)收入為223,539.67萬元，與2022年的202,499.31萬元相比有較大幅度增長，增長了10.39%。八、艾迪精密(603638)公司發(fā)展能力分析(一)可動用資金總額艾迪精密(603638)2023年新創(chuàng)造的可動用資金總額為27,864.86萬元。說明在沒有外部資金來源的情況下，企業(yè)用于投資發(fā)展的資金如果不超過這一數(shù)額，則不會影響企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動；相反，如果企業(yè)的新增的投資超過這一數(shù)額時，在沒有其它外部資金來源的情況下，必然會占用生產(chǎn)經(jīng)營活動的資金，從中消耗一部分營運資本，引起經(jīng)營活動的資金緊張。從企業(yè)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度來看，現(xiàn)在流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為0.7562,如果能夠讓公司流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度提高0.05次，則可以縮短流動資產(chǎn)占用天數(shù)29.94天，由此可以節(jié)約18,333.49萬元資金，用于企業(yè)今后發(fā)展。九、艾迪精密(603638)公司經(jīng)營協(xié)調(diào)分析從長期投資和融資的角度出發(fā)，艾迪精密(603638)長期投、融資活動能給企業(yè)帶來153,219.32萬元的營運資本，投融資活動是協(xié)調(diào)的。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)營運資本所有者權(quán)益少數(shù)股東權(quán)益00長期負(fù)債固定資產(chǎn)長期投資00其它長期資產(chǎn)艾迪精密(603638)2023年營運資本為153,219.32萬元，與2022年的139,218.31萬元相比，增長了14,001.01萬元。企業(yè)經(jīng)營實力增加，從艾迪精密(603638)經(jīng)營業(yè)務(wù)的資金協(xié)調(diào)的角度出發(fā)，公司經(jīng)營業(yè)務(wù)正常2023年營運資金需求為118,544.52萬元，與2022年的67,267.28萬元相比大幅增長，增長了76.23%。營運資金占用上升，銷售收入也在增長，有待提高十、艾迪精密(603638)公司經(jīng)營風(fēng)險分析(一)經(jīng)營風(fēng)險艾迪精密(603638)2023年盈虧平衡點的主營業(yè)務(wù)收入為77,475.97萬元，虧損。營業(yè)安全水平為65.34%,表示公司主營業(yè)務(wù)收入下降只要不超過從資本結(jié)構(gòu)和資金成本的角度出發(fā)，艾迪精密(603638)2023年的付息負(fù)債為55,281.30萬元，實際借款利率水平為7.76%,公司的財務(wù)風(fēng)險系數(shù)為1.13。數(shù)值(萬元)增長率(%)數(shù)值(萬元)增長率(%)盈虧平衡點營業(yè)安全水平財務(wù)風(fēng)險系數(shù)十一、艾迪精密(603638)公司現(xiàn)金流量分析艾迪精密(603638)2023年現(xiàn)金流入總額為402,056.54萬元，與2022年的382,458.78萬元相比有所增長，增長了5.12%。公司公司的主要現(xiàn)金來源是：收回過去投資和變買現(xiàn)有資產(chǎn)，占公司當(dāng)期現(xiàn)金流入總額的47.21%。公司正在進行結(jié)構(gòu)性的大調(diào)整。公司投資結(jié)構(gòu)的調(diào)整并沒有對當(dāng)期的經(jīng)營活動帶來負(fù)面影響。經(jīng)營業(yè)務(wù)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量為134,419.92萬元，占公司當(dāng)期現(xiàn)金流入總額的增加。2022-2023年艾迪精密(603638)公司現(xiàn)金流入結(jié)構(gòu)表數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)現(xiàn)金流入總額銷售商品稅金返還收回投資取得投資收益長期資產(chǎn)處置0吸收投資吸收借款0000其他流入艾迪精密(603638)2023年現(xiàn)金流出總額為408,603.12萬元，與2022年的347,704.06萬元相比有較大幅度增長，增長了17.51%。現(xiàn)金流出最大的項目是投資所支付的現(xiàn)金，占現(xiàn)金流出總額的44.40%。數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)現(xiàn)金流出總額購買原材料工資性支出稅金資產(chǎn)購置0000對外投資償還債務(wù)利潤分配其他流出2023年艾迪精密(603638)2023年艾迪精密(603638)投資活動需要的資的現(xiàn)金不能滿足投資活動所需要的資金，還需要公司籌集資金。2023年艾迪精密(603638)籌資活動需要支付的資金為4,841.72萬元?？偟膩碚f，當(dāng)期經(jīng)營、數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬現(xiàn)金凈流量經(jīng)營現(xiàn)金凈流量投資現(xiàn)金凈流量籌資現(xiàn)金凈流量現(xiàn)金流動負(fù)債比率經(jīng)營償債能力0現(xiàn)金流動資產(chǎn)比率0經(jīng)營還債期債務(wù)償還率折舊影響系數(shù)在公司經(jīng)營活動創(chuàng)造的現(xiàn)金凈流量中，有1883.53%的現(xiàn)金來自于折舊資金，量來看，公司依靠經(jīng)營活動創(chuàng)造的現(xiàn)金來償還有息債務(wù)約需要133.92年，而公司債務(wù)償還率為38.46%,按照本期債務(wù)償還速度，還債期為2.60年。(五)現(xiàn)金流動的有效性評價在銷售收入中，有