金蝶財務(wù)軟件旗艦版或K3系統(tǒng)存貨核算的實際成本法操作手冊

存貨核算.實際成本操作指南

目錄

一、操作前檢查...................................................................3

首先確認(rèn)存貨核算（即采購、銷售、倉庫模塊）與實際成本模塊、總賬模塊處理同一會

計期間。.....................................................................3

再檢查、審核本期所有的出庫單、入庫單、發(fā)票等等單據(jù)，保證當(dāng)期所有單據(jù)都錄入完

畢且審核完畢，然后進(jìn)行存貨核算模塊及實際成本模塊操作！....................6

二、整體流程及操作指引...........................................................6

1.外購入庫核算...............................................................6

2存貨估價入賬...............................................................7

3.其他入庫核算..............................................................8

4.盤盈入庫..................................................................9

5.材料出庫核算.............................................................10

6.紅字出庫核算/不確定單據(jù)單據(jù)維護(hù).........................................12

7再次進(jìn)行材料出庫核算.....................................................15

8.實際成本計算（計算半成品、成品入庫成本）:...............................15

8.1設(shè)置部門間費(fèi)用、共耗材料費(fèi)用、其它共耗費(fèi)用、制造費(fèi)用等費(fèi)用分配標(biāo)準(zhǔn)-15

在產(chǎn)品分配標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置..........................................................15

8.2投入產(chǎn)量錄入...........................................................18

8.3完工產(chǎn)量檢查...........................................................22

8.4實際工時錄入...........................................................24

8.5部門間共耗費(fèi)用錄入.....................................................31

8.6材料費(fèi)用檢杳...........................................................32

8.7人工費(fèi)用錄入...........................................................34

8.8其它費(fèi)用錄入...........................................................37

8.9費(fèi)用分配................................................................39

8.10成本計算合法性檢查....................................................41

8.11實際成本計算..........................................................44

9產(chǎn)成品出庫核算............................................................44

10.實際成本計算...........................................................47

10.1實際成本計算..........................................................48

10.2查詢成本計算報表......................................................48

11.產(chǎn)成品出庫核算..........................................................50

12業(yè)務(wù)單據(jù)生成憑證.........................................................51

13.1檢查、審核憑證，于總賬對憑證進(jìn)行過賬................................54

13.2進(jìn)行業(yè)務(wù)與總賬的對賬.................................................56

14存貨核算模塊期末結(jié)賬....................................................58

15實際成木模塊期末結(jié)賬....................................................61

三、PS:...................................................................................................................................................................63

操作前檢查

首先確認(rèn)存貨核算（即采購、銷售、倉庫模塊）與實際成本

模塊、總賬模塊處理同一會計期間。

操作路徑：系統(tǒng)設(shè)置--系統(tǒng)設(shè)置一存貨核算--核算參數(shù)查詢-（存貨核算模塊）

系統(tǒng)⑤我的K/3?幫助QJ）KSM平臺論壇?Kingd^可房清輸入助記碼

0▼盤&回笆3邛

我的K/3更換操作員我的工作臺K/3流程圖信息中心添加到“我的K/3"退出系統(tǒng)

▼主控臺基礎(chǔ)設(shè)置與維護(hù)J

□子功能O明細(xì)功能

占系統(tǒng)參數(shù)配置

IC已51025核算參數(shù)查詢

蕾基礎(chǔ)資料

□生產(chǎn)管理Jj51026-系統(tǒng)設(shè)置

IK/3□采購管理□51097審批流管理

^一

二）VMI

1初始化

=」委外加工管理

計3倉存管理

一產(chǎn)稍售管理

供系統(tǒng)設(shè)置

J存貨核算

國二J詼際成本

一

妻3標(biāo)準(zhǔn)成本

云之家

□作業(yè)成本管理

盤口應(yīng)收款管理

-J應(yīng)付款管理

計ERP短信

3費(fèi)用管理

3總賬

3現(xiàn)金管理

-礴信

w資產(chǎn)管理

u3

n3工資管理

g

gQ3預(yù)算管理

」用戶管理

二I項目管理

系

^口結(jié)算中心

W二1質(zhì)里宜埋

日志信息

二）分消系統(tǒng)：

俄核算券獲維護(hù)

文件/）格式9）視圖（V）幫助00

「昌口肚

打印預(yù)覽退出

|［當(dāng)前狀態(tài)］:

□賬套參數(shù)

當(dāng)前狀態(tài)Siff

日口會計期間

關(guān)賬狀態(tài)未關(guān)賬

當(dāng)前狀態(tài)

當(dāng)前會計期間

口日期表11

當(dāng)前會計年度2014

會計年度期間個數(shù)12

啟用會計期間11

啟用會計年度2014

會計期間定義按照自然月份

操作路徑：系統(tǒng)設(shè)置一系統(tǒng)設(shè)置-一實際成本-基礎(chǔ)設(shè)置與維護(hù)（實際成本模塊）

拉實際成本系綾-［主界面］

城

系統(tǒng)9我的幫助請輸入助記碼

K/3??KS?平臺論壇?Kingd^0

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我的K/3更換操作員我的工作臺K/3流程圖信息中心添加到“我的K/3”退出系統(tǒng)

主控臺

□子功能□明細(xì)功能

口系統(tǒng)參數(shù)配置D50028基礎(chǔ)設(shè)置與維護(hù)

基礎(chǔ)資料

口生產(chǎn)管理

采購管理

口VNI

口委外加工管理

尋」倉存管理

-以循售管理

供

感

一

LJ作業(yè)成本管理

J應(yīng)收款管理

口應(yīng)付款管理

計□費(fèi)用管理

口總賬

口現(xiàn)金管理

一資產(chǎn)管理

生

cJ工資管理

n□預(yù)算管理

o用戶管理

」項目管理

徐口結(jié)算中心

口質(zhì)里管理

日志信息

j分請系統(tǒng)

深大反光材料廠演示版-深大反光材料廠則試演示賬套2014年第12期

心實際成本系綾-

系統(tǒng)⑤）我的K/3⑹文件㈢置看［七群助?

KSN平臺論壇?Klngd&e凰請輸入助記碼

sa。工因w

學(xué)敗打印|保存過渡刷新|關(guān)閉

▼主控臺基礎(chǔ)設(shè)置與維護(hù)X

麻套參數(shù)設(shè)置丫系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置丫分豌標(biāo)準(zhǔn)自定義I分配標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置丫分配標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)錄入I期初余額設(shè)于

版套參數(shù)設(shè)置F、，

LJ企吐信息I當(dāng)前狀態(tài)參數(shù)值

上LL會計期間一腎前會計期間

..、當(dāng)前狀態(tài)一

u苜前會計年度2014

二I日期哀

翱庫度期間個數(shù)12

啟用會計期間U

啟用會計年度2014

會計期間定義按照自然月份

再檢查、審核本期所有的出庫單、入庫單、發(fā)票等等單據(jù),

保證當(dāng)期所有單據(jù)都錄入完畢且審核完畢，然后進(jìn)行存貨核

算模塊及實際成本模塊操作！

二,整體流程及操作指引（由實際成本計算需求發(fā)起）

1.外購入庫核算（將發(fā)票上的單價回填到對應(yīng)入庫單上去）

操作路徑：供應(yīng)鏈-存貨核算-入庫核算-外購入庫核算-核算

L-［主畀面］

系統(tǒng)⑤我的K/3邕）幫助國）KS置平臺論壇?Kingdee用矗清輸入助記碼

T盤二園尊齒球

我的K/3”更換操作員我的工作臺K/3流程圖信息中心添加到“我的K/3"退出系統(tǒng)

▼主控臺基砒設(shè)置與維護(hù)部門間共耗費(fèi)用錄入x其它費(fèi)用錄入

0子功能□明細(xì)功能

」期初調(diào)整20005外購入原核算

□

□20007自制入庫核算

2J計劃價維護(hù)□20009其他入庫核算

J無單價單據(jù)維護(hù)□20009委外加工入原核算

口報表分析□20061簽外工序接收核茸

J存貨趺價準(zhǔn)備管理□20062委外工序接收暫占

口憑證管理□20010采購成本明細(xì)表

口期末處理□20011采購成本匯總表

口查詢分析工具□20012存貨哲估明細(xì)賬

」反結(jié)賬處理□20013存貨智估匯總表

□20070委外暫估明細(xì)賬

a20014進(jìn)項稅額匯總表

20015委外加工費(fèi)暫估對比表

i

儂桁!/波縝fi門”嵇巾1T注TJ"TT'T—

系統(tǒng)（S）我的K/3⑹文件9查看9核算?卻助?KSN平臺論近?Kingd99§電清輸入助記碼

▼主控臺戛延設(shè)琵與維護(hù)「強(qiáng)誓與入上其它費(fèi)用錄入」外購人際核算X

■遍晶蠢蠢蠱露篇鼠

采購發(fā)票

日期付款日期共貨單位發(fā)票號碼審核標(biāo)志部門也務(wù)員—而別辨｝名稱規(guī)格型號單位數(shù)里稅率6

2014-11-02014-11二9巨鼠科按ZPOFPOOOOiY采購部摩人民幣南海祥含：1200晨德kg、,000.0000

沿線27KG/箱kg,000,0000

蒸發(fā)舟130*29.2*條?bDQ.0000

80g白色格1340ml**2001平方米,000.0000

樹脂（壓敏180KG/桶%L000.0000

乙酸丁脂20KG/桶kg,000.0000

223-150KG/桶kg,000.00001

汽泡摸卷,ooo.oood

封箱皎紙透明畤511m卷,000.0p00

封箱膠紙黃色》SS?m卷,000.0000

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紙管765-

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2014T1-02014-11Y1：巨恩科技ZPOFPOOOOIY富肖部摩人民市南海祥公：12000m/卷k—,000.0000

2014-11-22014-1L2：巨恩科技一zrorrooooiY莒消部坪人民市材料C1只,000.0000

2.存貨估價入賬（如無訂單入庫單上無單價，則手工輸入價格）

操作路徑：供應(yīng)鏈--存貨核算-入庫核算--存貨估價入賬，直接雙擊打開相關(guān)單據(jù)輸入單價，

保存即可。

瓶存貨核算（供應(yīng)鏈）系統(tǒng)-［主界面］

系統(tǒng)⑵我的K/3⑹幫助⑥KS?平臺論壇?Kinffdee同密清輸入助記碼

0蠢&畫色扇邙

我的03’更換操作員我的工作臺K/3流程圖信息中心添加到“我的K/3"退出系統(tǒng)

▼主控臺

□子功能□明細(xì)功就

口期初i曜□20005少卜購入我算

1入庫核算120006存貨估價入寐

口出庫核算C20007名制入庫核算

口計劃俯護(hù)□20008其他入庫核算

口無單價單據(jù)維護(hù)□20009委外加工入庫核算

口報表分析□20061委外工序接收核算

J存貨跌價準(zhǔn)備管理□20062委外工庠接收暫估

口憑證管理□20010采購成本明細(xì)表

口期末處理□20011采購成本匯總袤

口查詢分析工具□20012存貨暫估明細(xì)賬

口反結(jié)賬處理□20013存貨智估匯總表

□20070委外暫估明細(xì)賬

□20014進(jìn)項稅額匯總表

020015委外加工費(fèi)暫估對比表

3.其他入庫核算（手工錄入其他入庫單上物料單價）

操作路徑：供應(yīng)鏈--存貨核算一入庫核算--其他入庫核算

直灌克汪箕灌［-［主界面］

KS?平臺論壇⑥Kingd&e用鹵請輸入助記碼

系統(tǒng)⑤I我的?3曳）幫助國）

口教■園包方電I

我的K/3”更換攝fE員我的工作臺K/3流程圖信息中心添加到"我的K/3”退出系統(tǒng)

▼主控臺

□子功能□明細(xì)功能

1期初調(diào)整□20005夕確入庫核算

采購管理

—j入庫核算

120007自制入庫基算

口出庫核算

口計劃價維護(hù)|一口20006其他入庫核算

委外加工

J無單價單據(jù)維護(hù)

□

口報袤分析□20061委外工序接收核算

口存貨跌價港備管理□20062委外工序接收新估

G憑證管理□20010采購成本明細(xì)表

口期末處理□20011采購成本匯總表

J查詢分析工具□20012存貨暫估明細(xì)賬

3皮結(jié)賬處理□20013存貨暫占匯總表

□20070受外哲占明細(xì)賬

□20014進(jìn)項稅額匯總表

計20015委外加工費(fèi)暫估對比表

超

蜃

4?盤盈入庫（直接雙擊打開單據(jù)手工錄入盤盈單物樣單價，保存即可）

操作路徑：供應(yīng)鏈-存貨核算-出庫核算-核算單據(jù)查詢

拉核茸單據(jù)查詢-存貨核算-［主界面］

系統(tǒng)6）我的K/3QP群助也）KS?平臺論壇?Kingdom-矗請輸入助記碼

U盤&園笆為可

我的K/3'更換操作員我的工作臺K/3流程圖信息中心添加到“我的咫3"退出系統(tǒng)

▼主控e

□子功能□明細(xì)功能

□

二|期初調(diào)整20016紅字出庫核算

采購管理□

」入庫核算□20017材料出庫核真

J出庫核算20018產(chǎn)成品出庫核算

21計劃價維護(hù)邙2所19不確定單價單據(jù)維護(hù)

委外加工

a無單價單據(jù)維護(hù)"□20020核算單據(jù)查詞

一稠旗肛曲

□報賽分析50^1

二1存貨踐價準(zhǔn)爸管理20022產(chǎn)成品發(fā)出匯總表

銷售管理

2］憑證管理20023生產(chǎn)領(lǐng)料成本匯總表

」期末處理20024生產(chǎn)領(lǐng)料成本明細(xì)表

口查詢分析工具20025徜魯成本匯總表

倉存管理

反結(jié)賬處理20026消售成本明細(xì)表

20027稍售收入?yún)R總表

20028清售收入明細(xì)表

存貨核算

20029分期收款發(fā)出商品匯

20030分期收款發(fā)出商品明

系統(tǒng)⑤我的K/33幫助⑥KS■平臺論壇?Kingd^^國清輸入助記碼

Q,施必囤包宓州

我的K/3更換掾作員我的工作臺K/3流程圖信息中心添加到“蹄K/3"退出系統(tǒng)

▼主控i

1

U-

^-

8

H-

計

圖

確定取消

愿選擇“確定”時自動保存方案下次以本方案自動進(jìn)入

」ZWJ3Z安代iq向員工茴而明!

□20033俏項稅額匯總裹

11"I20034方外加T材料「給品

5.材料出庫核算（按計價方法計算出材料的出庫成本

操作路徑：供應(yīng)鏈--存貨核算-出庫核算一材料出庫核算

部材料出庫核算-存貨核算-［主界面］

系統(tǒng)9我的K/3⑹幫助如KSM平臺論壇?Kingd&0劇密清輸入助記碼

II通々園笆齒邙

我的K/3'更換操作員我的工作臺K/3流程圖信息中心添加到"我的"3"退出系統(tǒng)

*坤臺

0子功能□明細(xì)功能

□期初調(diào)整j2001B紅字出庫核翼.

裔■

采購管理材料出庫核算;

產(chǎn)成品出庫健

K/13

口

計劃價維護(hù)20019不確定單價單據(jù)維護(hù)

3受外加工口

口無單價單據(jù)維護(hù)□20020核算單據(jù)查詢

蔻口才瞌分析□20021材料發(fā)出匯總表

以口存貨跌價準(zhǔn)備管理20022產(chǎn)成品發(fā)出匯總表

尋俏售管理□

口憑證管理20023生產(chǎn)領(lǐng)料成本匯總表

一

命口

口期末處理20024生產(chǎn)領(lǐng)料成本明細(xì)表

I口

口置畫分析工具20025稍等成本匯總表

s口

口反結(jié)賬處理□20026謂售成本明細(xì)表

20027消售收入?yún)R總表

口

H20028請售收入明細(xì)袤

口

l20029分期收款發(fā)出商品匯總

口

g20030分期收款發(fā)出商品明細(xì)

口

E20031委托代消發(fā)出商品匯總

壬百件檔方中石且而擁

主控臺

結(jié)轉(zhuǎn)存貨成本-第一步（材料出庫核算）

窗請你選擇需要進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)的物料:

裔采購看

f結(jié)轉(zhuǎn)本期的置物程

奉核算

IK尋/3「結(jié)轉(zhuǎn)指定物料類下斫有物料

價單據(jù)維護(hù)

委外力

一物料類:

供宣詢

匚總表

唇B「結(jié)轉(zhuǎn)指定物料代碼段

-上匯總表

I消滋物料代碼??-

g色訪本匯總表

M

j至:或本明細(xì)表

K百A1

gI：總表

倉存1「結(jié)轉(zhuǎn)指定物料

-羽細(xì)表

物料代碼：回匚總表

羽細(xì)裊

存貨電

發(fā)出商品匯總

生校出商品明細(xì)

1完成國）

J查看⑦取消C）下一步盤）?發(fā)出商品匯總

援出商品明細(xì)

^CTVTMTT

□20033消項稅額匯總表

E2nmM