公司現(xiàn)金管理制度樣本（二篇）

公司現(xiàn)金管理制度樣本第一章總則第一條為了加強(qiáng)公司現(xiàn)金管理工作，合理安排公司現(xiàn)金流動(dòng)，確保公司資金安全和合規(guī)運(yùn)營(yíng)，制定本制度。第二條本制度適用于全體員工，包括公司職員、管理人員以及合作伙伴。第三條公司現(xiàn)金包括現(xiàn)金、支票、銀行存款等形式的現(xiàn)金資產(chǎn)。第四條公司現(xiàn)金管理要堅(jiān)持規(guī)范操作、安全高效、風(fēng)險(xiǎn)可控、合規(guī)運(yùn)營(yíng)的原則。第五條公司現(xiàn)金管理由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)，同時(shí)各部門(mén)應(yīng)配合完成相關(guān)工作。第六條公司現(xiàn)金管理中應(yīng)遵循以下原則：1.分工明確，責(zé)任到人；2.積極采取有效措施防止現(xiàn)金滯留；3.加強(qiáng)監(jiān)督和內(nèi)部控制，減少現(xiàn)金風(fēng)險(xiǎn)；4.充分采用電子支付和銀行轉(zhuǎn)賬等方式，減少現(xiàn)金流通；5.定期開(kāi)展現(xiàn)金審核和清點(diǎn)，確保賬目準(zhǔn)確性；6.遵守稅務(wù)和金融管理等相關(guān)法規(guī)。第二章現(xiàn)金收款管理第七條公司應(yīng)建立健全收款流程，包括以下事項(xiàng)：1.招商引資或簽訂合同前，對(duì)收款方資信狀況進(jìn)行審查和評(píng)估；2.確保收款單據(jù)真實(shí)有效，如發(fā)票、收據(jù)等；3.熟悉公司銀行賬號(hào)信息，定期核對(duì)賬戶(hù)余額；4.及時(shí)認(rèn)領(lǐng)和核銷(xiāo)收款，確保賬務(wù)準(zhǔn)確；5.加強(qiáng)內(nèi)部控制，防止收款失誤或冒領(lǐng)現(xiàn)象；6.提高客戶(hù)付款便利性，鼓勵(lì)電子支付方式。第八條收款人員應(yīng)按照公司規(guī)定的流程執(zhí)行現(xiàn)金收款工作，包括以下內(nèi)容：1.確認(rèn)收款金額并向客戶(hù)提供收據(jù)或發(fā)票；2.確保收款單據(jù)的規(guī)范性和準(zhǔn)確性；3.及時(shí)記錄并報(bào)告公司收款情況，包括收款金額、現(xiàn)金流入時(shí)間等；4.定期參與員工培訓(xùn)，提高收款業(yè)務(wù)水平；5.遵守公司現(xiàn)金保管制度，確保公司資金安全。第九條公司應(yīng)建立健全收款登記制度，包括以下內(nèi)容：1.設(shè)立專(zhuān)人負(fù)責(zé)收款登記，確保記錄的準(zhǔn)確性；2.對(duì)收款單據(jù)進(jìn)行編號(hào)和歸檔，便于查詢(xún)和核對(duì)；3.定期核對(duì)銀行對(duì)賬單與收款登記記錄的一致性；4.對(duì)收入情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，為決策提供參考依據(jù)；5.加強(qiáng)現(xiàn)金管理軟件的使用和改進(jìn)。第三章現(xiàn)金支付管理第十條公司應(yīng)建立健全支付流程，包括以下內(nèi)容：1.根據(jù)公司的支出計(jì)劃和預(yù)算進(jìn)行支付安排；2.核實(shí)和核對(duì)支出單據(jù)的真實(shí)性和合法性；3.明確支付權(quán)限和額度，并設(shè)立相應(yīng)的審批流程；4.采取多種支付方式，包括電子支付和銀行轉(zhuǎn)賬等；5.對(duì)支付單據(jù)進(jìn)行編號(hào)和歸檔，保留備查。第十一條支付人員應(yīng)按照公司規(guī)定的流程執(zhí)行現(xiàn)金支付工作，包括以下內(nèi)容：1.確認(rèn)支付金額并驗(yàn)證支出單據(jù)；2.提前核對(duì)付款對(duì)象的準(zhǔn)確性和真實(shí)性；3.遵守公司的支付權(quán)限和審批流程；4.及時(shí)記錄并報(bào)告公司支付情況，包括支付金額、現(xiàn)金流出時(shí)間等；5.遵守公司現(xiàn)金保管制度，確保公司資金安全；6.定期參與員工培訓(xùn)，提高支付業(yè)務(wù)水平。第十二條公司應(yīng)建立健全支付登記制度，包括以下內(nèi)容：1.設(shè)立專(zhuān)人負(fù)責(zé)支付登記，確保記錄的準(zhǔn)確性；2.對(duì)支付單據(jù)進(jìn)行編號(hào)和歸檔，便于查詢(xún)和核對(duì)；3.定期核對(duì)銀行對(duì)賬單與支付登記記錄的一致性；4.對(duì)支出情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，為決策提供參考依據(jù)；5.加強(qiáng)現(xiàn)金管理軟件的使用和改進(jìn)。第四章現(xiàn)金保管和管理第十三條公司應(yīng)建立現(xiàn)金保管制度，包括以下內(nèi)容：1.設(shè)立專(zhuān)人負(fù)責(zé)現(xiàn)金的保管工作，確保資金安全；2.定期核對(duì)現(xiàn)金余額，確保賬面余額與實(shí)際現(xiàn)金一致；3.采取手工或電子形式對(duì)現(xiàn)金進(jìn)行清點(diǎn)和檢查；4.加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金柜臺(tái)和保險(xiǎn)箱的管理和安全控制。第十四條公司應(yīng)加強(qiáng)現(xiàn)金管理的內(nèi)部控制，包括以下內(nèi)容：1.設(shè)立現(xiàn)金管理的授權(quán)和審批流程，明確責(zé)任和權(quán)限；2.加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金流動(dòng)環(huán)節(jié)的監(jiān)督和審計(jì)；3.采用監(jiān)控系統(tǒng)對(duì)現(xiàn)金保管區(qū)域進(jìn)行監(jiān)控；4.定期對(duì)現(xiàn)金管理制度進(jìn)行評(píng)估和改進(jìn)；5.定期開(kāi)展現(xiàn)金安全培訓(xùn)和演練。第五章現(xiàn)金審計(jì)與報(bào)表第十五條公司應(yīng)定期開(kāi)展現(xiàn)金內(nèi)部審計(jì)工作，包括以下內(nèi)容：1.對(duì)現(xiàn)金收付流程進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，確保規(guī)范操作；2.對(duì)現(xiàn)金保管和管理工作進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，確保安全可控；3.發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)糾正，并提出改進(jìn)措施；4.給予現(xiàn)金管理人員一定的獎(jiǎng)懲措施。第十六條公司應(yīng)按時(shí)編制和報(bào)送現(xiàn)金報(bào)表，包括以下內(nèi)容：1.編制現(xiàn)金收支報(bào)表和現(xiàn)金流量表，反映公司的現(xiàn)金狀況；2.編制現(xiàn)金預(yù)測(cè)和現(xiàn)金計(jì)劃表，為決策提供參考依據(jù)；3.編制現(xiàn)金分析報(bào)告，分析現(xiàn)金活動(dòng)的規(guī)律和特點(diǎn)；4.定期向公司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告現(xiàn)金管理情況。第六章法律法規(guī)第十七條公司應(yīng)遵守國(guó)家有關(guān)金融和稅務(wù)管理等法律法規(guī)，包括以下內(nèi)容：1.遵守《中華人民共和國(guó)公司法》和《中華人民共和國(guó)合同法》等相關(guān)法規(guī)；2.遵守國(guó)家有關(guān)金融管理的法律法規(guī)；3.定期向稅務(wù)部門(mén)報(bào)送相關(guān)數(shù)據(jù)和報(bào)表；4.遵守國(guó)家有關(guān)電子支付和銀行轉(zhuǎn)賬的法律法規(guī)。第十八條公司應(yīng)在現(xiàn)金管理工作中，加強(qiáng)對(duì)合作伙伴的合規(guī)管理，包括以下內(nèi)容：1.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果對(duì)合作伙伴進(jìn)行分類(lèi)管理；2.確保合作伙伴與公司的交易活動(dòng)符合法律法規(guī)；3.遵守合同約定，確保合作伙伴的支付行為合規(guī)；4.建立合作伙伴信用評(píng)估和監(jiān)督制度。第七章附則第十九條本制度的解釋權(quán)歸公司財(cái)務(wù)部所有，并且保留最終解釋和修改的權(quán)利。第二十條本制度自頒布之日起生效，可根據(jù)公司需要進(jìn)行隨時(shí)修改和調(diào)整。如有特殊情況，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行補(bǔ)充和修訂。第二十一條違反本制度的行為將受到相應(yīng)的紀(jì)律處分或法律責(zé)任。公司現(xiàn)金管理制度樣本（二）第一章總則第一條目的和依據(jù)為了加強(qiáng)公司現(xiàn)金管理工作，規(guī)范財(cái)務(wù)運(yùn)作，增強(qiáng)資金使用效益和風(fēng)險(xiǎn)控制，提高公司管理水平，制定本制度。第二條適用范圍本制度適用于公司所有現(xiàn)金流入、流出的管理工作。第三條定義1.現(xiàn)金：指銀行存款、現(xiàn)金、結(jié)算備付金等可以實(shí)際用于支付的貨幣資產(chǎn)。2.現(xiàn)金流入：指以現(xiàn)金形式收回的債權(quán)本息、實(shí)際收到的銷(xiāo)售款等現(xiàn)金流入公司財(cái)務(wù)系統(tǒng)的資金。3.現(xiàn)金流出：指公司支付貨款、工資、稅費(fèi)等以現(xiàn)金形式支付的資金。4.現(xiàn)金管理人：指被授權(quán)負(fù)責(zé)公司現(xiàn)金管理工作的人員。第二章現(xiàn)金管理職責(zé)第四條現(xiàn)金管理職責(zé)1.公司財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)組織制定現(xiàn)金管理制度，監(jiān)督現(xiàn)金的管理執(zhí)行情況。2.公司負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)對(duì)現(xiàn)金管理工作進(jìn)行全面監(jiān)督和把關(guān)。3.公司董事會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和現(xiàn)金管理情況進(jìn)行審查和監(jiān)督。4.現(xiàn)金管理人員負(fù)責(zé)制定現(xiàn)金管理方案，實(shí)施現(xiàn)金管理工作，監(jiān)督現(xiàn)金流入、流出情況，及時(shí)報(bào)告現(xiàn)金使用和風(fēng)險(xiǎn)情況。第三章現(xiàn)金收付管理第五條現(xiàn)金流入管理1.現(xiàn)金收入由指定的財(cái)務(wù)人員接收，并以相應(yīng)的收據(jù)、憑證等記錄。2.現(xiàn)金收入應(yīng)及時(shí)存入指定的銀行賬戶(hù)，不得滯留或在個(gè)人賬戶(hù)中流轉(zhuǎn)。3.現(xiàn)金收入應(yīng)及時(shí)核對(duì)和驗(yàn)證，確保金額準(zhǔn)確無(wú)誤。第六條現(xiàn)金流出管理1.現(xiàn)金支付由指定的財(cái)務(wù)人員進(jìn)行，確保支付準(zhǔn)確無(wú)誤。2.現(xiàn)金支付應(yīng)按公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行，嚴(yán)格控制金額和流向。3.現(xiàn)金支付應(yīng)經(jīng)過(guò)相應(yīng)的審核和批準(zhǔn)，確保支付安全和合規(guī)。第四章現(xiàn)金監(jiān)督與報(bào)告第七條現(xiàn)金監(jiān)督1.公司設(shè)立現(xiàn)金管理監(jiān)督機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)監(jiān)督現(xiàn)金管理工作，對(duì)現(xiàn)金流入、流出情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)和跟蹤。2.現(xiàn)金管理監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)定期對(duì)現(xiàn)金管理工作進(jìn)行檢查和評(píng)估，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)整改。第八條現(xiàn)金報(bào)告1.現(xiàn)金管理人員應(yīng)每月對(duì)現(xiàn)金流入、流出情況進(jìn)行匯總和報(bào)告。2.現(xiàn)金報(bào)告應(yīng)包括現(xiàn)金余額、現(xiàn)金流入、現(xiàn)金流出、現(xiàn)金使用情況等相關(guān)內(nèi)容。3.現(xiàn)金報(bào)告應(yīng)及時(shí)提交給相關(guān)部門(mén)和領(lǐng)導(dǎo)，確保信息的及時(shí)準(zhǔn)確性。第五章現(xiàn)金風(fēng)險(xiǎn)管理第九條現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)1.公司應(yīng)定期對(duì)現(xiàn)金進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)差異及時(shí)核實(shí)和調(diào)整。2.盤(pán)點(diǎn)結(jié)果應(yīng)及時(shí)報(bào)告給財(cái)務(wù)部門(mén)，確?，F(xiàn)金的準(zhǔn)確性和安全性。第十條現(xiàn)金風(fēng)險(xiǎn)防范1.公司應(yīng)建立健全現(xiàn)金風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，加強(qiáng)內(nèi)部控制和審查，防止現(xiàn)金丟失和侵占。2.現(xiàn)金