記賬憑證會計實驗專用

內蒙古財經大學會計實驗專用

￡____________賬憑證

2012年12月1日順序第1號

摘要總賬科目明細科目記賬J借方金額貸方金額

車間管理人制造費用差旅費V1141

員張華寶報其他應收款張華寶V1141

銷差旅費

合計金額￥1141￥1141

會計主管記賬出納稽核制單

內蒙古財經大學會計實驗專用

￡賬憑證

2012年12月1日順序第2號

摘要總賬科目明細科目記賬J借方金額貸方金額

采購材料材料采購合結鋼V420000

應交稅費應交增值稅（進V71400

項稅）

財務費用手續(xù)費V50

銀行存款工行V491450

合計金額￥491450￥491450

會計主管記賬出納稽核制單

內蒙古財經大學會計實驗專用

￡賬憑證

2012年3月1日順序第3號

摘要總賬科目明細科目記賬J借方金額貸方金額

收到自營出銀行存款工行V16473

口產品退稅其他應收款出口退稅V16473

款

款

合計金額￥16473￥16473

會計主管記賬出納稽核制單

內蒙古財經大學會計實驗專用

記賬憑證

2012年12月2日順序第4號

摘要總賬科目明細科目記賬J借方金額貸方金額

發(fā)放上月工應付職工薪工資V264000

酬

資，并結轉銀行存款工行V221300

代扣款項應交稅費代扣所得稅V1780

其他應付款住房公積金V31680

社會保險V9240

合計金額￥264000￥264000

會計主管記賬出納稽核制單

內蒙古財經大學會計實驗專用

￡賬憑證

2012年12月2日順序第5號

摘要總賬科目明細科目記賬J借方金額貸方金額

采購辦公用管理費用辦公費V546

品

庫存現金V546

合計金額￥546￥546

會計主管記賬出納稽核制單

內蒙古財經大學會計實驗專用

￡賬憑證

2012年12月2日順序第6號

摘要總賬科目明細科目記賬J借方金額貸方金額

支付媒體宣銷售費用廣告費V125400

傳費銀行存款工行V125400

合計金額￥125400￥125400

會計主管記賬出納稽核制單

內蒙古財經大學會計實驗專用

記賬憑證

2012年12月3日順序第7號

摘要總賬科目明細科目記賬J借方金額貸方金額

辦理到期銀應收賬款遼寧船舶V152300

行承兌匯票制造有限

承兌手續(xù)責任公司

應收票據遼寧船舶V152300

制造有限

責任公司

合計金額￥152300￥152300

會計主管記賬出納稽核制單

內蒙古財經大學會計實驗專用

￡賬憑證

2012年12月3日順序第8號

摘要總賬科目明細科目記賬J借方金額貸方金額

收到受托代受托代銷商數控車床V324000

銷商品品

受托代銷商沈陽機床V324000

品款制造股份

公司

合計金額￥324000￥324000

會計主管記賬出納稽核制單

內蒙古財經大學會計實驗專用

jg賬憑證

2012年12月4日順序第9號

摘要總賬科目明細科目記賬J借方金額貸方金額

預借差旅費其他應收款李劍V2500

銀行存款工行V2500

合計金額￥2500￥2500

會計主管記賬出納稽核制單

內蒙古財經大學會計實驗專用

￡賬憑證

2012年12月4日順序第10號

摘要總賬科目明細科目記賬J借方金額貸方金額

收到前欠貨銀行存款工行V360000

款

應收賬款河北重機V200000

廣東機電V160000

合計金額￥360000￥360000

會計主管記賬出納稽核制單

內蒙古財經大學會計實驗專用

￡賬憑證

2012年12月5日順序第11號

摘要總賬科目明細科目記賬J借方金額貸方金額

銷售高檔卡應收票據廣東威達V900900

盤有限責任

公司

應收賬款廣東威達V1500

有限責任

公司

主營業(yè)務收卡盤V770000

入

應交稅費應交增值V130900

稅（銷項

稅.）

銀行存款工行V1500

合計金額￥902400￥902400

會計主管記賬出納稽核制單

內蒙古財經大學會計實驗專用

記賬憑證

2012年12月5日順序第12號

摘要總賬科目明細科目記賬J借方金額貸方金額

上月采購的原材料主要材料V34840

鑄鐵件驗收（鑄鐵件）

入庫

材料成本差V140

異

材料采購主要材料V34980

（鑄鐵件）

合計金額￥34980￥34980

會計主管記賬出納稽核制單

內蒙古財經大學會計實驗專用

￡賬憑證

2012年12月5H順序第13號

摘要總賬科目明細科目記賬J借方金額貸方金額

將建行資金其他貨幣資存出投資V200000

存入證券保金款

證金賬戶

銀行存款建行V200000

合計金額￥200000￥200000

會計主管記賬出納稽核制單

內蒙古財經大學會計實驗專用

￡賬憑證

2012年12月6日順序第15號

摘要總賬科目明細科目記賬J借方金額貸方金額

購入碳結鋼材料采購碳結鋼V279860

應交稅費應交增值V47400

稅（進頂

稅）

銀行存款工行V327260

合計金額￥327260￥327260

會計主管記賬出納稽核制單

內蒙古財經大學會計實驗專用

Tg___________賬憑證

2012年12月6日順序第16-1/2號

摘要總賬科目明細科目記賬J借方金額貸方金額

向高管發(fā)放管理費用職工薪酬2574

非貨幣性福

利

應付職工薪非貨幣性2574

酬福利費

合計金額￥2574￥2574

會計主管記賬出納稽核制單

內蒙古財經大學會計實驗專用

￡賬憑證

2012年12月6日順序第16-2/2

摘要總賬科目明細科目記賬J借方金額貸方金額

向高管發(fā)放應付職工薪非貨幣性V2574

非貨幣性福酬福利費

利

銀行存款工行V2574

合計金額￥2574￥2574

會計主管記賬出納稽核制單

內蒙古財經大學會計實驗專用

￡賬憑證

2012年12月7日順序第17號

摘要總賬科目明細科目記賬J借方金額貸方金額

辦理納稅申應交稅費代扣個人V1780

報所得稅

管理費用稅金V1741.47

銀行存款工行V3521.47

合計金額￥3521.47￥3521.47

會計主管記賬出納稽核制單

內蒙古財經大學會計實驗專用

￡____________賬憑證

2012年12月7日順序第18號

摘要總賬科目明細科目記賬J借方金額貸方金額

支付能源保生產成本輔助生產V7945

障車間維修車間（能源

費保障）

銀行存款工行V7945

合計金額￥7945￥7945

會計主管記賬出納稽核制單

內蒙古財經大學會計實驗專用

￡賬憑證

2012年12月8日順序第19號

摘要總賬科目明細科目記賬J借方金額貸方金額

合結鋼驗收原材料合結鋼V441000

入庫

材料成本差合結鋼V21000

異

材料采購合結鋼V420000

合計金額￥441000￥441000

會計主管記賬出納稽核制單

內蒙古財經大學會計實驗專用

jg____________賬憑證

2012年12月8日順序第20號

摘要總賬科目明細科目記賬J借方金額貸方金額

管理培訓費應付職工薪職工教育V7(M)0

酬經費

銀行存款工行V7000

合計金額￥7000￥7000

會計主管記賬出納稽核制單

內蒙古財經大學會計實驗專用

2____________賬憑證

2012年12月9日順序第21號

摘要總賬科目明細科目記賬J借方金額貸方金額

購買短期投交易性金融三維股份V150000

資證券資產（成本）

投資收益V375

其他貨幣資存出投資V150375

金款

合計金額￥150375￥150375

會計主管記賬出納稽核制單

蒙古財經大學會計實驗專用

￡___________賬憑證

2012年12月9日順序第22號

摘要總賬科目明細科目記賬J借方金額貸方金額

采購鑄鐵件材料采購鑄鐵件V648000

應交稅費應交增值V110160

稅（進項

稅）

預付賬款內蒙古飛V758160

鷹鑄造公

司

合計金額￥758160￥758160

會計主管記賬出納稽核制單

內蒙古財經大學會計實驗專用

￡___________賬憑證

2012年12月10日順序第23號

摘要總賬科目明細科目記賬J借方金額貸方金額

支付山西經其他應收款租用房屋V4(M)0

銷部的租金押金

和押金

長期待攤費租金V72000

用

銀行存款工行76000

合計金額￥76000￥76000

會計主管記賬出納稽核制單

內蒙古財經大學會計實驗專用

￡____________賬憑證

2012年12月10日順序第24號

摘要總賬科目明細科目記賬。借方金額貸方金額

收到到期銀銀行存款工行V152300

行承兌匯票

票款

應收賬款遼寧船舶V152300

制造有限

公司

合計金額￥152300￥152300

會計主管記賬出納稽核制單

內蒙古財經大學會計實驗專用

ia______賬憑證

2012年12月10日順序第25號

摘要總賬科目明細科目記賬J借方金額貸方金額

碳結鋼驗收原材料碳結鋼V290000

入庫

材料采購碳結鋼V279860

材料成本差碳結鋼V10140

異

合計金額￥290000￥290000

會計主管記賬出納稽核制單

內蒙古財經大學會計實驗專用

￡賬憑證

2012年12月11日順序第26號

摘要總賬科目明細科目記賬J借方金額貸方金額

收到現金股銀行存款工行V120100

利

應收股利內蒙古伊V120100

利股份有

限公司

合計金額￥120100￥120100

會計主管記賬出納稽核制單

內蒙古財經大學會計實驗專用

￡____________賬憑證

2012年12月11日順序第27號

摘要總賬科目明細科目記賬J借方金額貸方金額

繳納上月三其他應付款社保V9240

險一金

住房公積V31680

金

應付職工薪社保23520

酬

住房公積V31680

金

銀行存款工行V96120

合計金額￥96120￥96120

會計主管記賬出納稽核制單

內蒙古財經大學會計實驗專用

￡賬憑證

2012年12月U日順序第28號

摘要總賬科目明細科目記賬J借方金額貸方金額

李劍報銷差管理費用差旅費1800

旅費

庫存現金700

其他應收款李劍2500

合計金額￥2500￥2500

會計主管記賬出納稽核制單

內蒙古財經大學會計實驗專用

￡賬憑證

2012年12月12日順序第291/3號

摘要總賬科目明細科目記賬J借方金額貸方金額

銷售數控車銀行存款工行V568620

床，并開具

代銷清單

應付賬款沈陽機床V486000

制造股份

有限公司

應交稅費應交增值V82620

稅（銷項

稅）

合計金額￥568620￥568620

會計主管記賬出納稽核制單

內蒙古財經大學會計實驗專用

￡賬憑證

2012年12月12日順序第292/3號

摘要總賬科目明細科目記賬J借方金額貸方金額

銷售數控車應付賬款沈陽機床V48600

床，并開具制造股份

代銷清單有限公司

主營業(yè)務收其他V48600

入

合計金額￥48600￥48600

會計主管記賬出納稽核制單

記賬憑證

2012年12月12日順序第293/3號

摘要總賬科目明細科目記賬J借方金額貸方金額

銷售數控車受托代銷商沈陽機床V486000

床，并開具品款制造股份

代銷清單有限公司

受托代銷商V486000

品

合計金額￥48600￥48600

會計主管記賬出納稽核制單

內蒙古財經大學會計實驗專用

2賬憑證

2012年12月12日順序第30號

摘要總賬科目明細科目記賬J借方金額貸方金額

鑄鐵件驗收原材料鑄鐵件V612000

入庫

材料成本差鑄鐵件V36000

異

材料采購鑄鐵件V648000

合計金額￥648000￥648000

會計主管記賬出納稽核制單

內蒙古財經大學會計實驗專用

￡賬憑證

2012年12月12日順序第31號

摘要總賬科目明細科目記賬J借方金額貸方金額

財產保險費銷售費用保險費V6(M)0

銀行存款工行V6000

合計金額￥6000￥6000

會計主管記賬出納稽核制單

內蒙古財經大學會計實驗專用

￡____________賬憑證

2012年12月13日順序第32號

摘要總賬科目明細科目記賬J借方金額貸方金額

銷售高檔卡銀行存款工行V772200

盤

主營業(yè)務收高檔卡盤V660000

入

應交稅費應交增值V112200

稅（銷項

稅）

合計金額￥772200￥772200

會計主管記賬出納稽核制單

內蒙古財經大學會計實驗專用

￡____________憑連

2012年12月13日順序第33號

摘要總賬科目明細科目記賬J借方金額貸方金額

以長期股權固定資產設備V823000

投資換取斷

料設備

銀行存款工行V3000

長期股權投伊利股份V800000

資

投資收益V20000

合計金額￥823000￥823000

會計主管記賬出納稽核制單

內蒙古財經大學會計實驗專用

記證

2012年12月14日順序第34號

摘要總賬科目明細科目記賬J借方金額貸方金額

申請銀行匯其他貨幣資銀行匯票V2505000

票，并取得金存款

銀行匯票

銀行存款工行V2505000

合計金額￥2505000￥2505000

會計主管記賬出納稽核制單

內蒙古財經大學會計實驗專用

記賬&證

2012年12月口順序第35號

摘要總賬科目明細科目記賬J借方金額貸方金額

向全體股東銀行存款工行V9500000

配股

股本國家股V3000000

法人股V750000

公眾股V1250000

資本公積股本溢價V4500000

合計金額￥9500000￥9500000

會計主管記賬出納稽核制單

內蒙古財經大學會計實驗專用

￡賬憑證

2012年12月14日順序第361/3號

摘要總賬科目明細科目記賬J借方金額貸方金額

設備報廢清固定資產清V16200

理理

固定資產減V15000

值準備

累計折舊機器設備V98800

固定資產機器設備V130000

合計金額￥130000￥130000

會計主管記張出納稽核制單

內蒙古財經大學會計實驗專用

記賬憑證

2012年12月14日順序第362/3號

摘要總賬科目明細科目記賬J借方金額貸方金額

支付報廢固固定資產清V800

定資產清理理

費

庫存現金V800

合計金額￥800￥800

會計主管記賬出納稽核制單

內蒙古財經大學會計實驗專用

記賬憑證

2012年12月14日順序第363/3號

摘要總賬科目明細科目記賬J借方金額貸方金額

出售報廢設庫存現金V6500

備殘料

固定資產清V6500

理

合計金額￥6500￥6500

會計主管記賬出納稽核制單

內蒙古財經大學會計實驗專用

￡賬憑證

2012年12月15日順序第37號

摘要總賬科目明細科目記賬J借方金額貸方金額

收到珠海藍應收股利珠海藍籌V36000

籌股分公司

分紅派息公

告

投資收益V36000

合計金額￥36000￥36000

會計主管記賬出納稽核制單

內蒙古財經大學會計實驗專用

￡賬憑證

2012年12月1S日順序第38號

摘要總賬科目明細科目記賬J借方金額貸方金額

采購精選煤材料采購精選煤V206500

應交稅費應交增值V35105

稅（進項

稅）

財務費用手續(xù)費V1208.03

應付票據V241605

銀行存款工行V1208.03

合計金額￥242813.03￥242813.03

會計主管記賬出納稽核制單

內蒙古財經大學會計實驗專用

jg________賬憑證

2012年12月15日順序第39號

摘要總賬科目明細科目記賬J借方金額貸方金額

與河北重型長期股權投河北重型V580000

機械股份公資機械股份

司簽訂債務公司

重組協議

壞賬準備V12000

營業(yè)外支出V8000

應收賬款河北重型V600000

機械股份

公司

合計金額￥600000￥600000

會計主管記賬出納稽核制單

內蒙古財經大學會計實驗專用

￡賬憑證

2012年12月16日順序第401/2號

摘要總賬科目明細科目記賬J借方金額貸方金額

融資租入精固定資產融資租入V9009000

細研磨機固定資產

未確認融資V1000000

費用

長期應付款安徽特精V