銀行從業(yè)資格（風險管理）模擬試卷92

銀行從業(yè)資格（風險管理）模擬試卷92

一、單項選擇題（本題共80題，每題7.0分，共80

分。）

1、下列關于商業(yè)銀行董事會對市場風險管理職責的表述，最不恰當?shù)氖牵ǎ?/p>

A、負責監(jiān)督和評價市場風險管理的全面性、有效性

B、負責督促高級管理層采取必要措施識別、計量、監(jiān)測和控制市場風險

C、負責制定市場風險管理戰(zhàn)略、政策和程序

D、負責確定本行可以承受的市場風險水平

標準答案：C

知識點解析：商業(yè)銀行的董事會承擔對市場風險管理實施監(jiān)控的最終責任，確保商

業(yè)銀行有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務所承擔的各類市場風險。董事會負

責審批市場風險管理的戰(zhàn)略、政策和程序，確定銀行可以承受的市場風險水平，督

促高級管理層采取必要的措施識別、計量、監(jiān)測和控制市場風險，并定期獲得關于

市場風險性質和水平的我告，監(jiān)控和評價市場風險管理的全面性、有效性以及高級

管理層在市場風險管理方面的履職情況。銀行的高級管理層負責市場風險管理政策

及程序的制定，修訂和具體實施，故C錯誤。

2、下列屬于按風險誘發(fā)原因分類的是（）。

A、政治風險和社會風險

B、系統(tǒng)性風險和非系統(tǒng)性風險

C、信用風險和市場風險

D、純粹風險和投機風險

標準答案：C

知識點解析：A選項是按風險事故劃分：B選項是按風險的范圍劃分；D選項是按

損失結果劃分，只有C選項是按風險誘發(fā)的原因劃分的。

3、（）指的是風險存在于商業(yè)銀行業(yè)務的每一個環(huán)節(jié)，這種內在的風險特性決定了

風險管理必須體現(xiàn)為每一個員工的習慣行為，所有人員都應當具有風險管理的意識

和自覺性。

A、全球的風險管理體系

B、全面的風險管理范圍

C、全程的風險管理過程

D、全員的風險管理文化

標準答案：D

知識點解析：全員的風險管理文化指的是風險存在于商業(yè)銀行業(yè)務的每一個環(huán)節(jié)，

這種內在的風險特性決定了風險管理必須體現(xiàn)為每一個員工的習慣行為，所有人員

都應該具備風險管理的意識和自覺性。

4、巴塞爾委員會以()方式把商業(yè)銀行面臨的風險分為八大類。

A、損失結果

B、風險事故

C、風險發(fā)生的范圍

D、誘發(fā)風險的原因

標準答案：D

知識點解析：本題主要考查商業(yè)銀行風險的主要類別。根據(jù)不同的分類標準可以將

風險分為不同的類型。本題主要側重于信用、市場、操作、流動性、國家、聲譽、

法律以及戰(zhàn)略風險八大類。此八大類主要按誘發(fā)原因分類，因此D選項正確。A

選項按損失的結果可分為純粹風險和投機風險；B選項按風險事故可分為經濟風

險、政治風險和社會風險；C選項按風險發(fā)生的范圍可分為系統(tǒng)性風險和非系統(tǒng)性

風險。

5、下列哪項不屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務中的操作風險()。

A、.業(yè)務員貪污或截留代理業(yè)務手續(xù)費

B、代客理財產品由于市場利率波動而造成損失

C、委托方偽造收付款憑證騙取資金

D、客戶通過代理收付款進行洗錢活動

標準答案：B

知識點解析：操作風險可以分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類風

險，并由此分為七種表現(xiàn)形式：內部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場所安

全性，客戶、產品及業(yè)務做法，實物資產損壞，業(yè)務中斷和系統(tǒng)失靈，交割及流程

管理。市場風險包括權益風險、匯率風險、利率風險以及商品風險。

6、某部門的投資組合中有三種人民幣資產，頭寸分別為4萬元、8萬元、2萬元，

一年后，三種資產的年百分比收益率分別為20%、44%、15%,則該部門的投資

組合年百分比收益率是()。

A、35%

B、33%

C、34%

D、23%

標準答案：B

知識點解析：本題主要考查風險管理的數(shù)理基礎知識中的總資產的百分比收益率。

可以通過該部門的期初資產價值和期末資產價值計算該部門的總收益率。期初資產

分別為：P；=4萬元，H=8萬元，普=2萬元。則Po=P：+8+回=14萬元。期末

資產分別為：Pi=4*(l+20%)=4.8萬元,P2=8*(l+44%)=11.52萬元,

P3=2*(l+15%)=2.3萬元。則P=P1+P2

7、20世紀70年代，資產負債風險管理理論產生于下列（）。

A、資產風險管理模式

B、負債風險管理模式

C、資產負債風險管理模式

D、全面風險管理模式

標準答案：C

知識點解析：20世紀7（）年代處于資產負債風險管理模式階段。此時，單一的資產

風險管理模式穩(wěn)健有余而進取不足，單一的負債風險管理模式進取有余而穩(wěn)健不

足，資產負債風險管理理論應運而生。

8、從金融機構的發(fā)展歷史可以看出，很多銀行倒閉案由。引發(fā)。

A、市場風險

B、信用風險

C、操作風險

D、流動性風險

標準答案：B

知識點解析：很多銀行倒閉案例是由信用風險引發(fā)的。

9、關于理解風險與收益的關系的好處，下列說法錯誤的是（）.

A、有助于商業(yè)銀行對損失可能性的管理

B、石.助于銀行在經營管理活動中采用經濟資本配置

C、有助于商業(yè)銀行對盈利可能性的管理

D、在風險和收益匹配的原則下，需要利用現(xiàn)在承擔風險的水平調整已經實現(xiàn)的盈

利

標準答案：D

知識點解析：充分理解風險與收益的關系，一方面有助于商業(yè)銀行對損失可能性和

盈利可能性的管理，一方面有助于商業(yè)銀行在經營管理活動中采用經濟資本配置、

經風險調整的業(yè)績評估等現(xiàn)代風險管理方法，所以A、R、C選項正確"在風險和

收益匹配的原則下，需要利用過去承擔風險的水平調整已經實現(xiàn)的盈利，依法合理

地衡量業(yè)績產生良好的激勵效果，所以D選項錯誤。

10、金融衍生產品、金融工程等一系列專業(yè)技術逐漸應用于商業(yè)銀行單位風險管

理，這屬于商業(yè)銀行（），

A、資產風險管理模式階段

B、負債風險管理模式階段

C、資產負債風險管理模式階段

D、全面風險管理模式階段

標準答案：D

知識點解析：金融自由化、全球化浪潮和金融創(chuàng)新的迅猛發(fā)展，商業(yè)銀行風險管理

理念和技術有了新的提升，對金融風險的認識更加深入，金融衍生產品、金融工程

學等一系列專業(yè)技術逐漸應用于商業(yè)銀行風險管理，這一階段是全面風險管理模式

階段，所以D選項正確。

11、商業(yè)銀行公司治理的核心是（）。

A、所有權與經營權分離的情況下，完善商業(yè)銀行內部組織結構權力分配體系

B、所有權與經營權分離的情況下，強化對董事會和管理層行為的約束

C、所有權與經營權分離的情況下，為妥善解決委托一代理關系而提出的董事會、

高管層組織體系和監(jiān)督制衡機構

D、所有權與經營權分離的情況下，實現(xiàn)公司權力的分配與制衡，增強核心競爭力

標準答案：c

知識點解析：商業(yè)銀行公司治理的核心是所有權與經營權分離的情況下，為妥善解

決委托一代理關系向提出的董事會、高級管理層體系和監(jiān)督制衡機制，所以C選

項正確。

12、商業(yè)銀行風險識別最基本、最常用的方法是（）。

A、制作風險清單

B、情景分析法

C、專家預測法

D、錄制清單法

標準答案：A

知識點解析：制作風險清單是商業(yè)銀行風險識別最基本、最常用的方法，所以A

選項正確。

13、下列對商業(yè)銀行日常資產負債期限結構的描述，恰當?shù)氖牵ǎ?/p>

A、通常情況下，資產的久期小于負債的久期

B、通常情況下，資產與負債的久期缺口為零

C、通常情況下，資產的久期大于負債的久期

D、通常情況下，資產與負債的久期相等

標準答案：C

知識點解析：目前我國的情況是：保險業(yè)的負債久期長于資產久期，銀行業(yè)的資產

久期則長于負債久期c

14、關于風險識別的常用方法描述正確的是（）。

A、分析風險是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風險種類

B、情景分析法采用類似于備忘錄的形式

C、可以把匯率的風險分解為匯率變化率、利率變化率、收益率期間結構等影響因

素的是分解分析法

D、資產財務狀況分析法是商業(yè)銀行識別風險的最基本、最常用的方法

標準答案：C

知識點解析：感知風險是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風險種類，所以

A選項不正確。制作風險清單是商業(yè)銀行識別風險的最基本、最常用的方法，并采

用類似于備忘錄的形式，所以B、D選項錯誤。將復雜的風險分解為多個相對簡單

的風險因素，從中識別可能造成嚴重風險損失的因素，例如，可以把匯率風險分解

為匯率變化率，利率變叱率、收益率期間結構等影響因素的是分解分析法，所以C

選項正確。

15、風險管理委員會制定相關政策和指導原則的最終文件需要提交（）批準。

A、監(jiān)事會

B、高級管理層

C、董事會

D、其他部門

標準答案：C

知識點解析：董事會負責審批風險管理的戰(zhàn)略、政策和程序。風險管理委員會制訂

的相關政策和指導原則的最終文件需要提交董事會批準，所以C選項正確。

16、商業(yè)銀行的財務控制部門通常采?。ǎ┑姆椒?，及時捕捉巾場價格/價值的變

化。

A、每日參照市場定價

B、每日參照銀行定價

C、每日參照交易定價

D、每H參照交割定價

標準答案：A

知識點解析：商業(yè)銀行的財務控制部門通常采取每日參照市場定價的方法，及時捕

捉市場價格/價值的變叱。

17、董事會應定期核查果行（）能否充分保證其有序和審慎地開展業(yè)務。

A、內部控制體系

B、公司治理結構

C、風險控制環(huán)境

D、風險管理技能

標準答案：A

知識點解析：董事會負責建立并實施一個充分有效的內部控制體系，商業(yè)銀行的內

部控制必須貫徹全面、審慎、有效、獨立的原則，所以商業(yè)銀行的董事會應定期核

查其內部捽制體系能否充分保證銀行有序和審慎地開展也務,所以A選項正確.

18、商業(yè)銀行的（）承擔操作風險的直接責任，并負責操作風險自我評估的實施與優(yōu)

先排序。

A、風險管理部門

B、合規(guī)部門

C、業(yè)務部門

D、董事會風險管理委員會

標準答案：C

知識點解析：業(yè)務管理部門負責控制其業(yè)務范圍內發(fā)生的操作風險，定期向風險管

理部門就操作風險狀況進行報告，并配合風險管理部門開展工作。作為操作風險防

控的第一道防線，業(yè)務管理部門對操作風險的管理情況負直接責任。

19、（）是商業(yè)銀行進行有效風險管理的最前端。

A、外部監(jiān)督機構

B、財務控制部門

C、法律/合規(guī)部門

D、內部審計部門

標準答案：B

知識點解析：現(xiàn)代商業(yè)策行的財務控制部門通常采取每日參照市場定價的方法，及

時捕捉市場價格/價值的變化，因此所提供的數(shù)據(jù)最為真實、準確，這無疑使財務

控制部門處在有效風險管理的最前端。

20、不同的職能部門對于風險狀況的需求是不一樣的，風險管理委員會需要的是

()。

A、整體風險報告

B、最佳避難報告

C、風險監(jiān)測報告

D、具體的頭寸報告

標準答案：B

知識點解析：高級管理層所需要的是高度概括的整體風險報告；前臺交易人員期待

的是非常具體的頭寸報告；風險管理委員會則通常要求風險管理部門提供最佳避難

報告，以協(xié)助制定風險管理策略。

21、商業(yè)銀行個人信貸產品可以基本劃分為()三類，

A、個人住宅抵押貸款、個人消費貸款、循環(huán)零售貸款

B、個人住宅抵押貸款、經銷商風險貸款、循環(huán)零售貸款

C、個人住宅抵押貸款、個人零售貸款、循環(huán)零售貸款

D、個人住宅抵押貸款、信用卡消費貸款、循環(huán)零售貸款

標準答案：C

知識點解析：個人信貸產品可以劃分為個人住宅抵押貸款、個人零售貸款、循環(huán)零

售貸款三大類。

22、商業(yè)銀行客戶信用評級是()對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客

戶違約風險的大小。

A、商業(yè)銀行

B、專家

C、債務人

D、客戶

標準答案：A

知識點解析：客戶信用評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，

反映客戶違約風險的大小。

23、假定某部門當年的銷售收入為200萬元，銷售成本為120萬元，其銷售毛利率

是()。

A、30%

B、40%

C、45%

D、50%

標準答案：B

知識點解析：銷售毛利率=（銷售收入一銷售成本）/銷售收入，所以銷售毛利率

=（200-120）/200=40%o

24、巴塞爾委員會認為資本約束并不是控制銀行操作風險的最好方法，應對操作風

險的重要手段是嚴格的（）?

A、內部控制

B、員工培訓

C、職責分二E

D、外部監(jiān)管

標準答案：A

知識點解析：健全的內部控制體系是商業(yè)銀行有效識別和防范操作風險的重要手

段。加強內部控制建設是商業(yè)銀行管理操作風險的基礎，巴塞爾委員會認為，資本

約束并不是控制操作風險的最好方法，對付操作風險的第一道防線是嚴格的內部控

制。

25、按照國際慣例，商業(yè)銀行對于企業(yè)和個人的信用評定分別采用（）。

A、評級方法和評分方法

B、評級方法和評級方法

C、評分方法和評級方法

D、評分方法和評分方法

標準答案：A

知識點解析：按照國際噴例，商業(yè)銀行對于企業(yè)采取評級方法，對個人的信用評定

采取評分方法。

26、壓力測試是用于評估（）。

A、預期損失

B、特定時間的變化

C、風險價值

D、特定經營環(huán)境

標準答案：B

知識點解析：壓力測試是用于評估特定時間或特定金融變量的變化對金融機構財務

狀況的潛在影響。

27、債務人因某種原因無法按原有合同履約，商業(yè)銀行為了降低客戶違約風險導致

的損失，對原有貸款進行調整，商業(yè)銀行的這種操作屬于（）。

A、貸款重組

B、限額管理

C、貸款轉讓

D、貸款審批

標準答案：A

知識點解析：貸款重組是債務人因某種原因無法按原有合同履約，商業(yè)銀行為了降

低客戶違約風險導致的損失，對原有貸款進行調整、重新安排、重新組織的過程。

28、客戶評級/評分的驗證是商業(yè)銀行優(yōu)化內部評級體系的重要手段，在以下各項

中，它的內容不包括（），

A、客戶信用評級

B、風險違約區(qū)分能力驗證

C、檢驗評級結果

D、對違約概率預測準確性的險證

標準答案：A

知識點解析：客戶評緞/評分的驗證是商業(yè)銀行優(yōu)化內部評級體系的重要手段，它

的內容包括風險違約區(qū)分能力驗證，對違約概率預測準確性的驗證，檢驗評級結果

及風險參數(shù)在商業(yè)銀行信貸流轉中的使用情況。

29、商業(yè)銀行在組合風險限額中確定資本分配的權重時，不需要考慮的因素是（）。

A、組合在戰(zhàn)略層面的重要性

B、目前的組合集中情況

C、資產負債率

D、經濟前景

標準答案：C

知識點解析：在確定商業(yè)銀行在重組風險限額管理中資本支配的權重時，需要考慮

的因素是組合在戰(zhàn)略層面的重要性、目前的組合集中情況、經濟前景、收益率，所

以A、B、D選項正確，C選項錯誤。

30、假設某銀行在2006會計年度結束時，其正常類貸款為30億人民幣，關注類貸

款為15億人民幣，次級類貸款為5億人民幣，可疑類貸款2億人民幣，損失類貸

款為1億人民幣，則其不良貸款率為（）。

A、15%

B、12%

C、45%

D、25%

標準答案：A

知識點解析：本題考查風險檢測中的不良資產率。不良貸款資產率=（次級類貸款+

可疑類貸款+損失類貸款）/各項貸款+100%=（5+2+1）/（30+15+5+2+1戶15%。

31、1年期的2億元人民幣的定期存款利率為4%,目前，1年期人民幣貸款的利

率為8%,銀行將獲得4%的正利差，1年期無風險的美元收益為10%,該銀行將

1億元人民幣用于人民幣貸款，而另外1億元人民幣兌換成美元后用于美元貸款，

同時假定不存在匯率風險，則該銀行以上交易的利差為（）。

A、2%

B、4%

C、5%

D、8%

標準答案：C

知識點解析：銀行的資產加權收益率：50%+10%+50%+8%=9%,9%—4%

=5%,同銀行的定期存款利息成本相比，銀行產生了5%的正收益。

32、《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定，商業(yè)銀行交易賬戶中的項目通常按市場后價格計

價，當缺乏可參考的市場價格時，可以按照（）定價，

A、歷史成本

13、巾場估值

C、模型

D、平價期權

標準答案：C

知識點解析：商業(yè)銀行交易賬戶中項目通常按市場價格計價，當缺乏可參考的市場

價格時，可以按照模型定價。

33、缺口分析和久期分析采用的都是（）敏感性分析，

A、匯率

B、利率

C、商品價格

D、股票價格

標準答案：B

知識點解析：缺口分析是對利率變動進行敏感性分析的方法之一，久期分析是衡量

利率變動對銀行經濟價值影響的一種方法，久期分析也是對利率變動進行敏感性分

析的方法之一。

34、在持有期為1天，置信水平為97%的情況下，若計算的風險價值為3萬元，

則表明該銀行的資產組合為（）。

A、在1天中的損失有97%的可能性不會超過3萬元

B、在1天中的損失有97%的可能性會超過3萬元

C、在1天中的收益有97%的可能性不會超過3萬元

D、在1天中的收益有97%的可能性會超過3萬元

標準答案：A

知識點解析：風險價值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市

場風險要素發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產組合或機構造成的潛在的較大損

失。在持有期為1天、置信水平為97%的情況下，若計算的風險價值為3萬元，

則表明該銀行的資產組合在1天中的損失有97%的可能性不超過3萬元。

35、敘做遠期外匯買賣時，最不可能面臨的風險是（）。

A、利率風險

B、結算風險

C、商品價格風險

D、匯率風險

標準答案：D

知識點解析：遠期外匯交易是最常用的規(guī)避外匯風險、鎖定外匯成本的方法。

36、關于公允價值、名義價值、市場價值的下列說法中，不正確的是（）。

A、國際會計準則委員會將公允價值定義為“公允價值為交易雙方在公平交易中可

接受的資產或債權價值”。

B、市場價值是指在評估基準日，通過自愿交易資產所獲得的資產的預期價值

C、與市場價值相比，公允價值的定義更廣、更概括

D、在大多數(shù)情況下，巾場價值可以代表公允價值

標準答案：B

知識點解析：國際會計準則委員會將公允價值定義為“公允價值為交易雙方在公平

交易中可接受的資產或債權價值”，A選項正確；市場價格是指在評估基準日，買

賣雙方在知情、謹慎、非強迫的情況下通過公平交易資產所獲得的資產的預期價

值，故B選項不正確；與市場價值相比，公允價值的定義更廣、更概括，C選項正

確；在大多數(shù)情況下，市場價值可以代表公允價值，所以D選項正確。

37、對于總敞口頭寸的理解不正確的是（）。

A、累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和

B、總敞口頭寸反映的是整個貨幣組合的外匯風險

C、凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額

D、短邊法計算的總敞口頭寸等于凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值

標準答案：C

知識點解析：累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和，所以A選項正

確；總敞口頭寸反映的是整個貨幣組合的外匯風險，B選項正確；短邊法計算的總

敞口頭寸等于凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值，D選項正確；凈總

敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，C選項錯誤。

38、若銀行資產負債表上有美元資產1100,美元負債500,銀行賣出的美元遠期

合約頭寸為400,買入的美元遠期合約頭寸為300,持有的期權敞口頭寸為100,

則美元的敞口頭寸為（）c

A、多頭650

B、空頭650

C、多頭600

D、空頭600

標準答案：C

知識點解析：敞口頭寸二即期資產一即期負債+遠期買入一遠期賣出+期權敞口頭寸

+其他=1100—500+300—400+100=600o如果某種外匯的敞口頭寸為正值，則說明

機構在該幣種尚處于多頭，故C選項正確。

39、在商業(yè)銀行風險管理中，黃金價格的波動一般被納入（）進行管理。

A、匯率風險

B、商品價格風險

C、信用風險

D、操作風險

標準答案：A

知識點解析：在商業(yè)銀行風險管理中，黃金價格的波動一般被納入?yún)R率風險進行管

理。

40、總收益互換覆蓋了由基礎資產市場價值變化所導致的（）。

A、全部市場風險損失

13、部分市場風險損失

C、全部違約風險損失

D、全部損失

標準答案：D

知識點解析：總收益互爽覆蓋了由基礎資產市場價值變化所導致的全部損失。

41、錯誤監(jiān)控報告是指商業(yè)銀行監(jiān)控報告流程不明確、混亂，負責監(jiān)控報告的部門

的職責不清晰，有關數(shù)據(jù)不全面、不及時、不準確，造成未履行必要的（）或者對外

部匯報不準確。

A、法律規(guī)定

B、監(jiān)管職責

C、匯報義務

D、風險計量義務

標準答案：C

知識點解析：錯誤監(jiān)控艱告是指商業(yè)銀行監(jiān)控報告流程不明確、混亂，負責監(jiān)控報

告的部門的職責不清晰，有關數(shù)據(jù)不全面、不及時、不準確，造成未履行必要的匯

報義務或者對外部匯報不準確。

42、（）是現(xiàn)代商業(yè)銀行穩(wěn)健運營/發(fā)展的核心。

A、內部控制

B、公司治理

C、風險評估

D、監(jiān)管部門

標準答案：B

知識點解析：公司治理是現(xiàn)代商業(yè)銀行穩(wěn)健運營發(fā)展的核心。

43、商業(yè)銀行應當通過系統(tǒng)化的管理方法降低聲譽風險可能給商業(yè)銀行造成的損

失。據(jù)此對聲譽風險管理的認識，最不恰當?shù)氖牵ǎ?/p>

A、所有員工都應當深入理解價值理念，恪守內部流程，減少可能造成聲譽風險的

因素

B、聲譽風險可以通過歷史模擬法進行計量和監(jiān)測

C、有效的聲譽風險管理是有資質的管理人員、高效的風險管理流程和現(xiàn)代信息技

術共同作用的結果

D、商業(yè)銀行面臨的幾乎所有風險和不確定因素都可能危及自身聲譽

標準答案：B

知識點解析：市場風險可以通過歷史模擬法進行計量和監(jiān)測。聲譽風險計量具有困

難性，定性分析在聲譽風險的評估中占據(jù)主導地位。

44、采用標準法計量操作風險監(jiān)管資本時，公司金融這類業(yè)務條線的操作風險資本

要求系數(shù)0為（）。

A、18%

B、12%

C、15%

D、10%

標準答案：A

知識點解析：采用標準法計量操作風險監(jiān)管資本時，公司金融這類業(yè)務條線的操作

風險資本要求系數(shù)p為18%。

45、使用高級計量法計算風險資本配置時，監(jiān)管當局要求商業(yè)銀行通過加總（）來得

出監(jiān)管資本要求。

A、預期收益，預期風險

B、預期損失，井預期損失

C、預期收益，非預期風險

D、預期資產，非預期資產

標準答案：B

知識點解析：使用高級計量法計算風險資本配置時，監(jiān)管當局要求商業(yè)銀行通過加

總預期損失、非預期損失來得出監(jiān)管資本要求。

46、下列對于行業(yè)風險的理解，最不恰當?shù)氖牵ǎ?/p>

A、對于商業(yè)銀行而言，貸款應當盡量投放到收益高、風險低的行業(yè)

B、行業(yè)風險是系統(tǒng)性風險的表現(xiàn)形式之一

C、某些行業(yè)天然就會比別的行業(yè)風險高

D、所有行業(yè)都應當?shù)玫骄鹊男刨J投放

標準答案：D

知識點解析：根據(jù)多樣化投資風險的原理，商業(yè)銀行的信貸業(yè)務應當是全面的，使

自己的授信對象多樣化，從而分散和降低風險，但不是意味著所有的行業(yè)都得到均

等的信貸投放，商業(yè)銀行需要有選擇地進行適度投資。

47、采用基本指標法的商業(yè)銀行所持有的操作風險資本應等于（）o

A、前兩年中各年正的總收入乘以一個固定比例加總后的平均值

B、前兩年中各年凈收入乘以一個固定比例加總后的平均值

C、前三年中各年正的息收入乘以一個固定比例加總后的平均值

D、前三年中各年凈收入乘以一個固定比例加總后的平均值

標準答案：C

知識點解析：采用基本指標法的商業(yè)銀行所持有的操作風險資本應等于前三年中各

年正的總收入乘以一個固定比例加總后的平均值。

48、商業(yè)銀行可以采用流動性比率法來度量和評價自身的流動性狀況。下列關于比

率法的描述錯誤的是（）,

A、比率法的前提是將流動性資產和負債進行分類，并對各類資產負債準確計量

B、商業(yè)銀行根據(jù)外部監(jiān)管要求和內部管理規(guī)定，制定各類資產的合理比率指標

C、比率法有助于商業(yè)銀行根據(jù)當前和過去的流動性狀況，預測未來時點的流動性

D、我國商業(yè)銀行法規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過75%

標準答案：C

知識點解析：流動性比率指標法的優(yōu)點是簡單實用，有助于理解當前和過去的流動

性狀況；缺點是屬于靜態(tài)分析，無法對未來特定時段內的流動性進行評估。

49、從事積極資產負債管理的商業(yè)銀行一般擁有良好的市場融資能力，可以在短期

內從機構客戶或市場上籌集大量資金，因此其大額負債依存度越（），流動性風險管

理的要求越（）。

高

A優(yōu)

、

低

B優(yōu)

、

低

c氤

、

氤

D高

、

略

標(

卜f:eD

知識點解析：從事積極負債管理的商業(yè)銀行被認為大額負債有較高的依賴度，意味

“熱錢”對商業(yè)銀行盈利資產的支撐程度。對大型商業(yè)銀行來說，該比率為50%很

正常，但對主動負債比例較低的大部分中小商業(yè)銀行來說，大額負債依賴度通常為

負值。因此，大額負債依賴度僅適合用來衡量大型特別是跨國商業(yè)銀行的流動性風

色。大額負債依存度越高，說明銀行的流動性越好，則流動性風險管理的要求越

r司o

50、下列各項中，不屬于內部欺詐事件的是（）。

A、多戶頭支票欺詐

B、內幕交易

C、交易品種未經授權（存在資金損失）

D、銀行內部發(fā)生的環(huán)境安全性事件

標準答案：D

知識點解析：內部欺詐是指故意騙取、盜用財產或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策

導致的損失，此類事件至少涉及內部一方。A、B、C選項均屬于內部欺詐事件，D

選項屬于違反用工法事件。

51、根據(jù)歷史數(shù)據(jù)研究，剩余額與總資產之比小于（）時，對商業(yè)銀行的流動性風險

是一個預警。

A、2%?5%

B、3%?5%

C、4%?5%

D、1%?5%

標準答案：B

知識點解析：根據(jù)歷史數(shù)據(jù)研究，剩余額與總資產之比小于3%?5%時，對商業(yè)

銀行的流動性風險是一個預警。

52、針對企業(yè)申請短期貸款，商業(yè)銀行對企業(yè)現(xiàn)金流量的分析應側重于（）。

A、企業(yè)當期利潤是否足夠償還貸款本息

B、企業(yè)正常經營活動的現(xiàn)金流量是否能夠及時而且足額償還貸款

C、企業(yè)是否具有足夠的融資能力和投資能力

D、企業(yè)未來長期的經營活動是否能產生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息

標準答案：B

知識點解析：針對不同類型的貸款，銀行對于企業(yè)現(xiàn)金流量分析的側重點也是不同

的。對于短期貸款，應當考慮正常經營活動的現(xiàn)金流量是否能夠及時而且足額償還

貸款：對于中長期貸款，應當主要分析未來的經營活動是否能夠產生足夠的現(xiàn)金流

量以償還貸款本息，但在貸款初期，應當考察借款人是否有足夠的融資能力和投資

能力來獲得所需的現(xiàn)金流量以償還貸款利息。

53、商業(yè)銀行應當定期對因資產、負債及表外項目變化所產生的現(xiàn)金流量及期限變

化進行分析，以正確預測未來特定時段的資金凈需求的是（）。

A、情景分析

B、壓力測試

C、融資缺口

D、流動性管理

標準答案：B

知識點解析：商業(yè)銀行應當定期對因資產、負債及表外項目變化所產生的現(xiàn)金流量

及期限變化進行分析，以正確預測未來特定時段的資金凈需求的是壓力測試。

54、在我國銀行監(jiān)管實踐中，（）監(jiān)管貫穿于市場準入、持續(xù)經營、市場退出的全過

程，也是監(jiān)管當局評價商業(yè)銀行風險狀況、采取監(jiān)管措施的主要依據(jù)。

A、資產收益率

B、盈利能力

C、資本充足率

D、資本收益率

標準答案：C

知識點解析：根據(jù)銀監(jiān)會2（X）4年2月發(fā)布的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，

銀監(jiān)會對商業(yè)銀行的資本充足率監(jiān)管貫穿于銀行設立、持續(xù)經營、市場退出的全過

程，全面推動商業(yè)銀行加強風險管理。

55、（）通常被認為是商業(yè)銀行破產的直接原因。

A、流動性風險

B、信用風險

C、操作風險

D、市場風險

標準答案：A

知識點解析：流動性風險通常被認為是商業(yè)銀行破產的直接原因，所以A項正確

56、下列關于資產負債期限結構說法錯誤的是（）。

A、“借短貸長”是最常見的資產負債的期限錯配情況

B、商業(yè)銀行必須隨時準備應付現(xiàn)金的巨額需求，特別是在每周的最后幾天、每月

的最初幾日，每年的節(jié)假日

C、商業(yè)銀行對利率變化的敏感程度直接影響著資產負債期限結構

D、商業(yè)銀行在正常范圍內的“借短貸長”的資產負債結構特點所引起的持有期缺

口，是一種不可控性的流動性風險

標準答案：D

知識點解析：商業(yè)銀行將大量短期借款用于長期貸款，即“借短貸長”，是最常見的

資產負債的期限錯配情況，所以A選項正確：商業(yè)銀行必須隨時準備應付現(xiàn)金的

巨額需求，特別是在每周的最后幾天、每月的最初兒日，每年的節(jié)假日，所以B

選項正確；商業(yè)銀行對利率變化的敏感程度直接影響著資產負債期限結構，所以C

選項正確：商業(yè)銀行在正常范圍內的“借短貸長”的資產負債結構特點所引起的持有

期缺口，是一種正帝的、可控性的流動性風險，所以D選項不正確。

57、在情景分析中，商業(yè)銀行自身問題所造成的流動性危機的狀況下的假設是（）。

A、市場對信用等級特別重視，商業(yè)銀行間及各類金融機構間的融資能力的差距會

有所擴大，一些商業(yè)銀行獲益，一些受到損害

B、商業(yè)銀行的許多負債無法展期或以其他負債替代，必須按期償還，因此不得不

減少相應資產

C、分析商業(yè)銀行正常狀況下的現(xiàn)金流量變化

D、商業(yè)銀行分析現(xiàn)金流人采用較晚的日期，而在分析現(xiàn)金流出時采用較早的日期

標準答案：R

知識點解析：在情景分析中，商業(yè)銀行自身問題所造成的流動性危機的狀況下的假

設是商業(yè)銀行的許多負債無法展期或以其他負債替代，必須按期償還，因此不得不

減少相應資產。

58、以下因素不會影響商業(yè)銀行的資產負債期限結構的是（）。

A、央行宣布上調利率0.3%

B、滬市投資收益率上漲7%

C、貸款人推進新的貸款請求

D、商業(yè)銀行增加網點數(shù)量

標準答案：D

知識點解析：商業(yè)銀行的資產負債期限結構受多種因素的影響。例如，商業(yè)銀行對

利率變化的敏感程度直接影響著資產負債期限結構，所以A選項不符合題意。外

部市場因素的變化同樣會影響資產負債期限結構，例如，股票投資收益率上升時，

存款人傾向于將資金從果行中撤出并轉投到股票市場，而貸款人可能推進新的貸款

請求或加速提取那些支付低利率的信貸額度，結果是造成商業(yè)銀行的流動性緊張，

所以B、C選項不符合題意。商業(yè)銀行增加網點數(shù)量不會影響到商業(yè)銀行的資產負

債結構，所以D選項符合題意。

59、對商業(yè)銀行而言，下列情形中重新定價風險最大的是（）。

A、以短期存款作為長期浮動利率貸款的資金來源

B、以短期存款作為短期流動資金貸款的資金來源

C、以長期固定利率存款作為長期固定利率貸款的資金來源

D、以短期存款作為長期固定利率貸款的資金來源

標準答案：D

知識點解析：如果銀行以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源，當利率上升

時，貸款的利息收入仍然是固定的，但存款的利息支出卻會隨著利率的上升而增

加，從而使銀行的未來收益減少和經濟價值降低。

60、往往被看作是核心存款的重要組成部分的是（），

A^個人存款

B、同業(yè)拆借

C、公司存款

D、分支機構存款

標準答案：A

知識點解析：往往被看作是核心存款的重要組成部分的是個人存款。

61、假設借款人內部評級1年期違約概率為0.05%,則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)

議》定義的該借款人違約概率為（）。

A、0.05%

B、0.04%

C、0.03%

D、0.02%

標準答案：A

知識點解析：根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，違約概率被定為借款人內部評級1年期

違約概率與0.03%中的較高者。

62、死亡率模型是根據(jù)貸款或債券的歷史違約數(shù)據(jù)，計算在未來一定持有期內不同

信用等級的貸款或債券的違約概率，即死亡率，通常分為邊際死亡率和累計死亡

率。根據(jù)死亡率模型，假設某3年期辛辿加貸款，從第I年至第3年每年的邊際死

亡率依次為0.17%、0.60%、0.60%,則3年的累計死亡率為（）。

A、0.17%

B、0.77%

C、1.36%

D、2.32%

標準答案：C

知識點解析:累計死亡率CMRn=l-SRCSR2x...xSRn,SR=1-MMR,式中

MMR是邊際死亡率。帶入數(shù)據(jù)CMRn：17%）（1—0.6%）（1—

0.6%戶1.36%。

63、在計量信用風險的方法中，下列不屬于《巴塞爾新資本協(xié)議》中標準法缺點的

是（）。

A、過分依賴于外部評級

B、沒有考慮到不同資產間的相關性

C、對于缺乏外部評級的公司類債權統(tǒng)一給予100%的風險權重，缺乏敏感性

D、與198X年《巴塞爾資本協(xié)議》相比，提高了信貸資產的風險敏感性

標準答案：D

知識點解析：從表述上看，提高敏感性是優(yōu)點，而不是缺點。A、B、C三個選項

內容都是《巴塞爾新資本協(xié)議》中標準法的缺點。

64、客戶違約給商業(yè)銀行帶來的債項損失包括兩個層面，分別是（）。

A、金融損失和財務損失

B、正常損失和非正常損失

C、實際損失和理論損失

D、經濟損失和會計損失

標準答案：D

知識點解析：客戶違約給商業(yè)銀行帶來的債項損失包括兩個層面：一是經濟損失，

包括折現(xiàn)率、貸款清收過程中較大的直接成本和經濟成本；二是會計損失，也就是

商業(yè)銀行的賬面損失，包括違約貸款未收回的貸款本金和利息兩部分。

65、商業(yè)銀行應當如何選取流動性風險的評估方法?（）

A、選定某一種方法，便一以貫之的采用

B、流動性管理水平高的銀行應當選用較高級的缺口分析法和久期分析法，管理水

平低的銀行應當選取較初級的流動性指標分析法和現(xiàn)金流分析法

C、商業(yè)銀行可以同時采用多種流動性風險的評估辦法來評價商.業(yè)銀行的流動性狀

況

D、以上都不對

標準答案：C

知識點解析：不論是什么規(guī)模的銀行，不論管理水平高低，只采取一種或者某幾種

方法是不能全面評估風險的，因為每種方法都有它的優(yōu)點和缺點，如果想要全面綜

合地評價銀行的流動性狀況，最好同時采用多種評估方法。

66、假設某家銀行的外匯敞口頭寸表示為：瑞士法郎多頭200,歐元多頭150,英

鎊多頭100,美元空頭50,日元空頭220,則凈總敝口頭寸法為（）。

A、180

B、140

C、80

D、220

標準答案：A

知識點解析：凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差。凈總敞口頭寸

=(200+150+100)-(220+50)=180。

67、下列關于遠期利率合約的說法，正確的是()。

A、即期利率曲線可由遠期利率推斷

B、遠期利率合約是一項表外資產業(yè)務

C、債務人通過購買遠期利率合約，鎖定了未來的債務成本，規(guī)避了利率可能下降

帶來的風險

D、債權人通過賣出遠期利率合約，保證了木米的投資收益，規(guī)避了利率可能上升

帶來的風險

標準答案：B

知識點解析：根據(jù)即期利率曲線可以推出遠期利率，所以A選項錯誤；債務人通

過購買遠期利率合約，鎖定了未來的債務成本，規(guī)避了利率可能上升帶來的風險，

所以C選項錯誤；債權人通過賣出遠期利率合約，保證了未來的投資收益，規(guī)避

了利率可能下降帶來的風險，所以D選項錯誤。

68、實施信用風險內部評級法初級法的銀行必須自行估計的風險要素是()。

A、違約風險暴露(EAD)

B、有效期限(M)

C、違約概率(PD)

D、違約損失率(LGD)

標準答案：C

知識點解析：實施信用風險內部評級法初級法要求商業(yè)銀行運用自身客戶評級估計

每一等級客尸違約概率，其他風險要素采用監(jiān)管當局的估計值。

69、上市公司從維護投資者權益和資本市場運行秩序出發(fā)，依法將自身財務經營情

況等會計信息向證券監(jiān)管部門報告，并向社會公眾投資者公告的行為是()。

A、監(jiān)管要求信息披露

B、風險管理狀況披露

C、公司治理信息披露

D、會計信息披露

標準答案：D

知識點解析：會計信息披露是上市公司從維護投資者權益和資本市場運行秩序出

發(fā)，依法將自身財務經營情況等會計信息向證券監(jiān)管部門報告，并向社會公眾投資

者公告的行為。

70、某進口公司持有美元，但要求對外支付的貨幣是日元，可以通過()，賣出美

元，買入日元，滿足對外日元的需求。

A、期貨交易

B、即期外匯交易

C、遠期外匯交易

D、期權交易

標準答案：B

知識點解析：即期外匯交易是外匯交易中最基本的交易，可以滿足客戶對不同貨幣

的需求。

71、下列選項中不屬于商業(yè)銀行流動性風險內部預警信號的是（）o

A、資產或負債過于集中

B、資產質量上升

C、盈利水平下降

D、某項或多項業(yè)務產品的風險水平增加

標準答案：B

知識點解析：B選項中資產質量下降才是商業(yè)銀行流動性風險的內部預警信號。

72、關于巴塞爾委員會在1996年的《資本協(xié)議市場風險補充規(guī)定》中，對市場內

部模型提出的定量要求，下列說法不正確的是（）。

A、市場風險要素價格的歷史觀測期至少為1年

B、持有期為10個營業(yè)日

C、至少每2個月更新一次數(shù)據(jù)

D、置信水平采用99%的單尾置信區(qū)間

標準答案：C

知識點解析：巴塞爾委員會在1996年的《資本協(xié)議市場風險補充規(guī)定》中，對市

場內部模型提出了定量要求，置信水平采用99%的單尾置信區(qū)間，持有期為10個

營業(yè)日，市場風險要素,介格的歷史觀測期至少為1年，所以A、B、D選項正確，

至少每3個月更新一次數(shù)據(jù).所以C選項不正確。

73、下列關于紅色預警法的說法，不正確的是（）。

A、是一種定性分析的方法

B、要對影響因素變動的有利因素與不利因素進行全面分析

C、要進行不同時期的對比分析

D、要結合風險分析專家的直覺和經驗進行預警

標準答案：A

知識點解析：紅色預警法重視定量分析和定性分析相結合，故A選項不正確。

74、已知商業(yè)銀行期初貸款余額為50億，期末貸款余額為70億，核心貸款期初余

額25億，期末余額35億，流動性資產期初余額為30億，那么該銀行借入資金的

需求為（）。

A、30億

B、60億

C、40億

D、50億

標準答案：B

知識點解析：融資缺口為（50+70）/2—（25+35）/2=30,資金需求為30+30=60

75、下列關于市值重估的說法，不正確的是（）。

A、商業(yè)銀行應當對交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價值

B、商業(yè)銀行應盡可能地按照模型確定的價值計值

C、按模型計值是指以某一個市場變量作為計值基礎，推算出或計算出交易頭寸的

價值

D、商業(yè)銀行進行市值重估時可以采用盯市和盯模的方法

標準答案：B

知識點解析：本題知識點在“市值重估”，市值重估是指對交易賬戶頭寸重新估算其

市場價值。直觀上看，就是要以市場價格為基礎，盡可能地按照市場價格計值，B

選項顯然錯誤。

76、信用風險暴露是指由于交易對方不能履行合約或償還債務而可能出現(xiàn)損失的交

易金額，一般而言，商業(yè)銀行最主要的信用風險暴露是（）。

A、住房抵押貸款信用風險暴露

B、零售信用風險暴露

C、企業(yè)機構信用風險暴露

D、公用事業(yè)信用風險暴露

標準答案：C

知識點解析：信用風險暴露按照客戶類型可以分為零售信用風險暴露和企業(yè)機構信

用風險暴露。前者包括一些余額較小、標準化且同質的貸款（個人貸款、住房貸

款、透支、個體或者私人企業(yè)貸款）；后者主要是向企業(yè)機構用戶提供的國際和國

內貸款組合。企業(yè)機構信用風險暴露是商業(yè)銀行最主要的信用風險暴露。

77、在持有期為2天、置信水平為98%的情況下，若所計算的風險價值為2萬

元，則表明該銀行的資產組合（）。

A、在2天中的收益有98%的可能性不會超過2萬元

B、在2天中的收益有98%的可能性會超過2萬元

C、在2天中的損失有98%的可能性不會超過2萬元

D、在2天中的損失有98%的可能性會超過2萬元

標準答案：c

知識點解析：題中的實例，考生可簡單記住風險價值表達的意思。另外，通過字面

可分析出答案，一般說風險價值，不會說收益而是說損失，所以先排除A、B選

項；其次，如果像D選項所說有98%的可能會超過2萬元，那么這個風險價值計

算就沒有意義了，因為還是不知道可能會損失多少。所以，從邏輯判斷，應該選C

選項。事實上，風險價值是潛在的最大損失，在置信水平的概率下，資產組合的損

失不會超過風險價值。

78、一家銀行用2年期存款作為2年期貸款的融資來源，貸款按照美國國庫券利率

每月重新定價一次，而存款則按照倫敦銀行同業(yè)拆借利率每月重新定價一次。針對

此種情形，該銀行最容易引發(fā)的利率風險是（）。

A、重新定價風險

B、收益率曲線風險

C、基準風險

D、期限錯配風險

標準答案：C

知識點解析：首先排除A、D選項，因為這是同一種風險，題目中屢次出現(xiàn)“重新

定價”使A、D選項成為干擾選項，但是存款和貸款的利率都是每月定價一次，在

期限上是很相配的。其次，題干中沒有提到未來收益的情況，所以也不是B選

項。題中重點說明的是貸款與存款利率不相同，基準利率不一樣，容易引發(fā)基準風

險。

79、商業(yè)銀行經濟資本配置的作用主要體現(xiàn)在（）兩個方面。

A、風險管理和績效考核

B、資產管理和負債管理

C、流動性管理和績效考核

D、資本金管理和負債管理

標準答案：A

知識點解析：經濟資本有效地將銀行承擔的風險水平與銀行的資本金連接起來，可

以防止銀行以較小的資本去承擔超過自身承受能力的風險。因此，經濟資本在風險

管理上起到一定的作用。另外，經濟資本使得計算經風險調節(jié)的凈資產回報率

（RAROC）成為可能，而經風險調節(jié)的凈資產回報率是可以比較準確地衡量經營風

險機構的績效的一把尺子。因此，經濟資本亦應用到績效考核中來。

80、某銀行2009年的銀行資本為800億元，計劃2010年注入70億元資本，若電

子行業(yè)在資本分配中的權重為5%,則以資本表示的電子行業(yè)限額為（）億元。

A、25

B、30.5

C、43.5

D、66

標準答案：C

知識點解析：“資本分配''中的資本是所預計的下一年度的銀行資本（包括所有計劃

的資本注入）。以資本表示的組合限額：資本x資本分配權重。本題中，資本

=800+70=870（億元）；以資本表示的電子行業(yè)限額=870x5%=43.5（億元）。

二、多項選擇題（本題共40題，每題1.0分，共40

分。）

81、巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風險劃分為八大類，其中包括（）。

標準答案：B,C,D,E

知識點解析：這是風險管理的基本常識。根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務特征及誘發(fā)風險的原

因，巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風險分為信用風險、市場風險、操作風險、流

動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險以及戰(zhàn)略風險八大類。

82、信用風險的主要形式包括（）。

標準答案：A,D

知識點解析：這是比較基礎的知識點，信用風險被認為是最復雜的風險種類，通常

包括違約風險、結算風險等主要形式。

83、操作風險可以分為七種表現(xiàn)形式，其中包括（），

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：操作風險可以分為由人員因素、系統(tǒng)缺陷、內部流程和外部事件所引

發(fā)的四類風險，并由此分為七種表現(xiàn)形式：內部欺詐，外部欺詐，就業(yè)制度和工作

場所安全事件，客戶、產業(yè)及業(yè)務事件，實物資產損壞，信息科技系統(tǒng)事件，執(zhí)

行、交割及流程管理。

84、下列關于資本作用的說法中，正確的有（）。

標準答案：A,B,D,E

知識點解析：商業(yè)銀行過度業(yè)務擴張對商業(yè)銀行來說是不利的，這不是銀行資本所

支持的。除了正確的四個選項之外，還有一個作用是限制商業(yè)銀行業(yè)務過度擴張和

風險承擔，增強銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性。

85、下列關于經風險調整的業(yè)績評估方法的說法中，正確的有（）。

標準答案：A,B,C,E

知識點解析：經風險調整的業(yè)績評估方法是以經濟資本為基礎的。

86、下列屬于市場風險的有（）。

標準答案：A,B,D,E

知識點解析：記住四個市場價格：利率、匯率、股票、商品。C選項，違約風險是

信用風險。

87、國家風險可分為（）,

標準答案：A,C.D

知識點解析「后們最熟悉的三個關于國家的詞匯就是：政治、經濟、社會。這三種

風險正是國家風險的分類。信用風險和操作風險是和國家風險并列的。

88、關于商業(yè)銀行區(qū)域限額管理的說法中，正確的有（）。

標準答案：B,C,D,E

知識點解析：國家風險限額和區(qū)域風險限額是不同的，前者是用來對某一國家的風

險暴露進行管理的額度框架。后者對于發(fā)達國家來說，是對較大的跨國區(qū)域設置信

用風險暴露的額度框架，而我國幅員遼闊，各地經濟發(fā)展水平差距大，因此如選項

C所述。實施區(qū)域風險管理還是很有必要的，但是區(qū)域限額管理不包括國家限額管

理。

89、下列可能給某商業(yè)艱行帶來聲譽風險的有（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：聯(lián)系現(xiàn)實，選項所列舉的情況都會影響到商業(yè)銀行的聲譽。

90、戰(zhàn)略風險來自（）。

標準答案：A,C,D,E

知識點解析：戰(zhàn)略風險來自四個方面，商業(yè)銀行的經營目標還不能達到“戰(zhàn)略”級

別。

91、巴塞爾委員會認為商業(yè)銀行公司治理應遵循八大原則，其中包括（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：除了這5個選項外，商業(yè)銀行公司治理遵循的八大原則還包括：（1）

董事會成員應稱職，清楚理解其在公司治理中的角色，有能力對商業(yè)銀行的各項事

務做出正確的判斷；（2）董事會應確保薪酬政策及其做法與商業(yè)銀行的公司文化長

期目標和戰(zhàn)略、控制環(huán)境相互一致；（3）董事會和高級管理層應了解商業(yè)銀行的運

營架構，包括在低透明度國家或在透明度不高的架構下開展業(yè)務。

92、商業(yè)銀行內部控制的主要耍素有（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：商業(yè)銀行內部控制的主要要素有：內部控制環(huán)境；風險識別與評估；

內部控制措施；信息交流與反饋；監(jiān)督與糾正。

93、商業(yè)銀行風險監(jiān)測的具體內容包括。。

標準答案：B,C,D

知識點解析：商業(yè)銀行風險監(jiān)測的具體內容包括：（1）監(jiān)測各種可量化的關鍵風險

指標以及不可量化的風險因素的變化和發(fā)展趨勢；（2）報告商業(yè)銀行所有風險的定

性/定量評估結果，并隨時關注所采取的風險管理/控制措施的實施質量/效果。

94、商業(yè)銀行風險管理部門的主要職責有（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：風險管理部門的職貢：（1）監(jiān)控各類金融產品和所有業(yè)務部門的風險

限額；（2）核準復雜金融產品的定價模型，協(xié)助財務控制人員進行價格評估；（3）全

面掌握商業(yè)銀行的整體風險狀況，保護信息準確性。

95、風險文化一般由（）三個層次組成。

標準答案：A,C,D

知識點解析：B選項，風險模型一般是用來計量風險的，E選項，內部控制是管理

風險的重要體系。風險文化是風險管理體系的靈魂，一般由風險管理理念、制度、

知識三個層次構成。

96、下列關于《巴塞爾新資本協(xié)議》中壓力測試的說法中，不正確的有（）。

標準答案：B,C

知識點解析：壓力測試是金融機構運用不同方法來衡量由一些例外但又可能發(fā)生的

事件所導致的潛在損失。B選項，進行壓力測試的目的并非是要商業(yè)銀行考慮最差

的情景，但是至少應當考慮溫和的衰退情景。C選項，在評估資本充足性的時候，

采用內部評級法的商業(yè)策行必須具有健全的壓力測試過程。

97、下列關于風險預警方法的說法中，正確的有（）

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：我國銀行將風險預警方法分為黑色預警法（只考慮警素指標的時間序

列變化規(guī)律，即循環(huán)波動特征）、藍色預警法（側重定量分析，分為指數(shù)預警法和統(tǒng)

計預警法）、紅色預警法（定量和定性相結合）三種。其中藍色預警包括C、D的預警

方法。

98、由于許多集團客戶之間的關聯(lián)關系比較復雜，因此在對其授信時應注意（）。

標準答案：B,D,E

知識點解析：在集團客戶授信限額管理中，對集團客戶授信時應注意以下幾點：

①統(tǒng)一識別標準，實施總量控制；②掌握充分信息，避免過度授信；③主辦銀行

牽頭，協(xié)調信貸業(yè)務。

99、下列關于銀行利率風險的說法中，正確的有（），

標準答案：A,B,C,E

知識點解析：D選項中，利息收入和利息支出依據(jù)相同的基準利率，不存在基準風

險。但值得注意的是，在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準利率變動不一致的情況

下，雖然資產、負債和表外業(yè)務的重新定價特征相似，但是因其利息收入和利息支

出發(fā)生了變化，也會對艱行的收益或內在經濟價值產生不利的影響。

100、下列關于金融期貨的說法中，正確的有（）。

標準答案：A,B,D,E

知識點解析：目前已開發(fā)出的金融期貨合約有三大類：一是利率期貨，指以利率為

標的的期貨合約。包括以長期國債為標的的長期利率期貨和3個月期限的短期期

貨；二是貨幣期貨，指以匯率為標的的期貨合約，目的是管理匯率風險；三是指數(shù)

期貨，指以股票指數(shù)或其他行業(yè)指數(shù)為標的的期貨合約，不涉及股票本身的交易，

指數(shù)期貨以現(xiàn)金清算的形式進行交割。C選項的錯誤很明顯，指數(shù)期貨是以股票指

數(shù)為標的的期貨合約。

101、下列關于各類期權的說法中，正確的有（）。

標準答案：A,B,C,E

知識點解析：對于選項D,期權執(zhí)行價格低于現(xiàn)在的即期市場價格，該期權就是價

外期權，而不是價內期權。

102、明顯不列入交易賬戶的頭寸一般包括（人

標準答案：A,C

知識點解析：交易賬戶汜錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶其他項目的風險而特

有的可以自由交易的金融工具或商品頭寸進行了對沖后的頭寸不包括在交易賬戶頭

寸中。

103、遠期凈敞口頭寸中的遠期合約包括（）。

標準答案：A,C,D

知識點解析：遠期凈敞口頭寸土要是指買賣遠期合約而形成的敞口頭寸，其數(shù)量等

于買入遠期合約頭寸減去賣出的遠期合約頭寸。這里的遠期合約包括未到交割日或

已到交割日但尚未結算的現(xiàn)貨合約及約定在未來交割的合約，所以，A、C、D是

正確的。

104、下列關于久期缺口的理解中，正確的有（）。

標準答案：A,B,C

知識點解析：記住久期缺口的特點，即：缺口+,利率變動一，市場價值+。記住

這個之后，保持其中一個符號不變，變動另外任何一個符號，第三個就會變。由此

判斷ABC正確。另外久期缺口的絕對值越大，銀行整體市場價值對利率的變化就

越敏感，銀行的利率風險暴露就越大，選項DE錯誤。

105、按照馬柯維茨理論的假設和結論，下列說法正確的有（）。

標準答案：A,C,D,E

知識點解析：馬柯維茨理論假設市場上的投資者都是理性的，即在相同收益率的情

況下，選擇風險較小的組合。

106、下列關于內部評級體系的驗證的說法中，正確的是（）。

標準答案：A,B,C,E

知識點解析：內部評級體系的驗證是一個持續(xù)的過程，應定期對驗證工具進行更

新，可采取基準測試，返回檢驗等不同的驗證方法，用來評估內部評級和風險參數(shù)

量化的準確性、穩(wěn)定性和審慎性。所以，選項A、B、C、E符合題意。

107、組合層面的風險識別應當關注（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：風險分散叱,即將信貸資產分散于相關性較小或負相關的不同行業(yè)/

地區(qū)/貸款種類的貸款人,有助于降低商業(yè)銀行貸款組合的整體風險。相反，信貸

資產過于集中于特定行業(yè)、地區(qū)或貸款種類，將大大增加商業(yè)銀行的信用風險，題

中五個選項均符合。

108、系統(tǒng)缺陷引發(fā)的操作風險具體表現(xiàn)為（）。

標準答案：B,D,E

知識點解析：系統(tǒng)風險引發(fā)的操作風險具體表現(xiàn)為：（1）數(shù)據(jù)信息風險；（2）違反系

統(tǒng)安全規(guī)定；（3）系統(tǒng)設計/開發(fā)的戰(zhàn)略風險；（4）系統(tǒng)的穩(wěn)定性、兼容性、適宜

性。A、C屬于內部流程引發(fā)的操作風險。

109、下表是某機構總結的銀行業(yè)從業(yè)人員資格認證考試輔導教材《風險管理》

書中的內部評級法要點（N/A表示無信息）。

兩類暴H：《A》無期限調整（B）有期限內部評級法

內部評級法初級法（C）

公司、主權及商業(yè)銀行暴露（A）

內部評級法高級法（D）

零售統(tǒng)露（N/A

B）則下列說法中正

確的有（）。

標準答案：A,C,E

知識點解析：一共有兩類暴露：（B）是零售暴露，（A）自然可以稱為非零售暴露，A

正確。從直觀上判斷，公司、主權等大方面的風險暴露是有期限去調整的，而零售

暴露因為簡單零散，無期限調整，B錯誤；C的表述合情合理，正確：D中，初級

法不要求估計違約損失率，高級法要求估計違約損失率E的表述也正確。

110、常用的信用衍生工具包括（）。

標準答案：A,B,C,D

知識點解析：目前比較有代表性的衍生產品主要有：（1）總收益互換。（2）信用違約

互換。（3）信用價差期權。（4）信用聯(lián)系票據(jù)。

111、巴塞爾委員會對實施高級計量法提出的具體標準包括（）。

標準答案：A,B,C

知識點解析：具體標準包括：①資格要求（商業(yè)銀行董事會和高管積極參與監(jiān)督風

險管理構架，擁有完整且確實可行的操作風險管理系統(tǒng)，擁有充足資源）。②定性

標準（須設獨立操作風險管理崗位，擁有統(tǒng)一的操作風險管理控制政策和程序、操

作風險計量方法，報告系統(tǒng)及控制/緩釋策略）。③定量標準（內部積累的損失數(shù)

據(jù)、情景分析、本行業(yè)務經營環(huán)境和內部控制四個基本要索，并對其在操作系統(tǒng)中

的作用和權重作出書面合理界定）。

112、《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的內部評級法要求商業(yè)銀行建立健全的內部評級

體系，自行預測（）等信用風險因素，并根據(jù)權重公式計算每筆債項的信用風險資本

要求。

標準答案：A,B,C,E

知識點解析：《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的內部評級法要求商業(yè)銀行建立健全的內

部評級體系，自行預測違約概率、違約損失率、違約風險暴露、期限等信用風險因

素，并根據(jù)權重公式計算每筆債項的信用風險資本要求。

113、下列關于久期的說法中，正確的有（）。

標準答案：A,B,D,E

知識點解析：久期的數(shù)學公式為D=（lxPVxl+...+nxPvxn）/Pvx（其中Pvxi表示第i

期現(xiàn)金流現(xiàn)值，D表示久期）。

114、市場風險內部模型的主要優(yōu)點包括（）。

標準答案：A,B?CD

知識點解析：市場風險內部模型法的局限性包括：（1）不能反映資產組合的構成及

其對價格波動的敏感性；（2）未涵蓋價格劇烈波動等可能銀行造成重大損失的突發(fā)

性小概率事件；（3）大多數(shù)模型只能計量交易業(yè)務的市場風險，不能計量非交易業(yè)

務中的市場風險。所以選項E不正確。

115、下列關于計算VaR值參數(shù)選擇的說法中，正確的有（）。

標準答案：A,B,C

知識點解析：計算VaR值的相關參數(shù)選擇主要包括兩種：（1）置信水平的選擇：如

果模型是用來決定與風險相對應的資本，置信水平應取高；如果模型是純粹用于銀

行內部風險度量或不同市場風險的比較，置信水平的選擇并不重要；（2）持有期的

選擇：使用者是經營者，取決于其資產組合的特性，如果資產組合變動頻繁，時間

間隔要短；使用者是監(jiān)管者，取決于成本和收益，時間間隔越短，成本越高，所

以，選項A、B、C均正確。

116、在代理業(yè)務中，瓦能引發(fā)操作風險的行為包括（）。

標準答案：A,D

知識點解析：由人員因素引起的操作風險包括：員工發(fā)生內部欺詐，失職違規(guī)，知

識/技能匱乏，核心雇員流失和違反用工法等引起的風險。內部流程引起的操作風

險包括：業(yè)務流程缺失、設計不完善，或沒有被嚴格執(zhí)行而造成的風險。系統(tǒng)缺陷

引起風險包括：數(shù)據(jù)/信息質量，違反系統(tǒng)安全規(guī)定、系統(tǒng)設計/開發(fā)戰(zhàn)略風險和

系統(tǒng)穩(wěn)定性、兼容性、適宜性。外部事件包括外部欺詐、洗錢、政治風險、監(jiān)管規(guī)

定、業(yè)務外包、自然災害、恐怖威脅。

117、市場風險是指因市場價格的不利變動而使銀行的表內和表外業(yè)務發(fā)生損失的

風險，其中的市場價格包括（）。

標準答案：A,B,D,E

知識點解析：利率是使用貨幣的價格，匯率本國貨幣的價格，工資率卻不是工資的

價格。

118、下列關于衍生產品與市場風險關系的說法中，正確的有（）。

標準答案：A,B.D,E

知識點解析：衍生產品的杠桿作用不能完全消滅市場風險，而且有可能帶來新的風

險。衍生產品的利弊在本題中有著很好的概括，一共四個方面，如A、B、D、E

選項所述。

119、下列關于遠期和期貨的說法中，正確的有（）。

標準答案：C,D,E

知識點解析：遠期合約的交易時間都是事先約定的，不是在未來不確定的時間。期

貨合約的價格也是事先約定的