銀行從業(yè)資格（風(fēng)險(xiǎn)管理）模擬試卷99

銀行從業(yè)資格（風(fēng)險(xiǎn)管理）模擬試卷99

一、單項(xiàng)選擇題（本題共90題，每題7.0分，共90

分。）

1、某部門具有A、B、C三種資產(chǎn)，占總資產(chǎn)的比例分別為30%、40%、30%,

三種資產(chǎn)對(duì)應(yīng)的百分比收益率分別為10%、22%、9%,則該部門總的資產(chǎn)百分比

收益率是（）。

A、14.5%

B、14%

C、13.5%

D、12%

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

N

V

知識(shí)點(diǎn)解析：總資產(chǎn)的白分比收益率公式為：Rp=iWiRi，R=

RIWI+R2W2+R3W3=30%X10%+40%X22%+30%X9%=14.5%,答案為A。

2、假設(shè)某股票1個(gè)月后的股價(jià)增長(zhǎng)率服從均值為5%,標(biāo)準(zhǔn)差為0.03的正態(tài)分

布，則1個(gè)月后該股票的股價(jià)增長(zhǎng)率落在（）區(qū)間的概率約為68%。

A、（0,6%）

B、（2%,8%）

C、（2%,3%）

D、（2.2%,2.8%）

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：根據(jù)題意某股票的股價(jià)增長(zhǎng)率服從均值為5%,標(biāo)準(zhǔn)差為0.03的正

態(tài)分布，H是正態(tài)分布的均值，。是標(biāo)準(zhǔn)差，g=5%,0=3%；概率為68%時(shí)，依

|1-OVXVN+Q公式計(jì)算，|i-o=5%—3%=2%,口+。=5%+3%=8%,則股票的

股價(jià)增長(zhǎng)率落在（2%,8%）區(qū)間內(nèi)。

3、關(guān)于理解風(fēng)險(xiǎn)與收益的關(guān)系的好處，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A、有助于商業(yè)銀行對(duì)損失可能性的管理

B、有助于銀行在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中采用經(jīng)濟(jì)資本配置

C、有助于商業(yè)銀行對(duì)茗.利可能性的管理

D、在風(fēng)險(xiǎn)和收益匹配的原則下，需要利用現(xiàn)在承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的水平調(diào)整已經(jīng)實(shí)現(xiàn)的盈

利

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：充分理解風(fēng)險(xiǎn)與收益的關(guān)系，一方面有助于商業(yè)銀行對(duì)損失可能性和

盈利可能性的管理，一方面有助于商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中采用經(jīng)濟(jì)資本配置、

經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估等現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理方法，所以A、B、C項(xiàng)正確；在風(fēng)險(xiǎn)和收

益匹配的原則下，需要利用過(guò)去承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的水平調(diào)整已經(jīng)實(shí)現(xiàn)的盈利，依此合理地

衡量業(yè)績(jī)產(chǎn)生良好的激勵(lì)效果，所以D項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。

4、金融衍生產(chǎn)品、金融工程等一系列專業(yè)技術(shù)逐漸應(yīng)用于商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理，

這屬于商業(yè)銀行（）。

A、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

B、負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

C、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

D、全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：金融自由叱、全球化浪潮和金融創(chuàng)新的迅猛發(fā)展，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理

理念和技術(shù)有了新的提升，對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)更加深入，金融衍生產(chǎn)品、金融工程

學(xué)等一系列專業(yè)技術(shù)逐漸應(yīng)用于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理，這一階段是全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式

階段。

5、以下不屬于我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理目標(biāo)的是（）。

A、促進(jìn)銀行業(yè)的合法運(yùn)行

B、促進(jìn)銀行業(yè)的穩(wěn)健運(yùn)行

C、規(guī)避所有系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

D、維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》從我國(guó)目前的市場(chǎng)環(huán)境和法治

環(huán)境出發(fā)，將加強(qiáng)對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)督管理、規(guī)范監(jiān)督管理行為、防范和化解銀行業(yè)風(fēng)

險(xiǎn)、保護(hù)存款人和其他客戶的合法權(quán)益、促進(jìn)銀行業(yè)健康發(fā)展作為立法宗旨，明確

我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)是：促進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)

的信心。

6、商業(yè)銀行采用初級(jí)內(nèi)部評(píng)級(jí)法，回購(gòu)類交易有效期限是（）年。

A、0.5

B、1

C、2

D、3

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：商業(yè)銀行采用初級(jí)內(nèi)部評(píng)級(jí)法，除回購(gòu)類交易有效期限是0.5年

外，其他非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的有效期限為2.5年。

7、下列關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。

A、操作風(fēng)險(xiǎn)可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件

B、操作風(fēng)險(xiǎn)不包括聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

C、具有營(yíng)利性

D、操作風(fēng)險(xiǎn)廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)領(lǐng)域

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

知識(shí)點(diǎn)3析：操作風(fēng)險(xiǎn)具有非營(yíng)利性。

8、銀行將全部資產(chǎn)按照監(jiān)管規(guī)定的類別進(jìn)行分類，并采用監(jiān)管規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重計(jì)

量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的方法是（）。

A、內(nèi)部評(píng)級(jí)法

B、權(quán)重法

C、監(jiān)管映射法

D、違約概率法

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：權(quán)重法是指銀行將全部資產(chǎn)按照監(jiān)管規(guī)定的類別進(jìn)行分類，并采用監(jiān)

管規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的方法。

9、關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理與商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的關(guān)系，說(shuō)法不正確的是（）。

A、承擔(dān)和管理風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行的基本職能，也是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新發(fā)展的原

動(dòng)力

B、風(fēng)險(xiǎn)管理能夠作為商業(yè)銀行實(shí)施經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略的手段，從根本上改變了商業(yè)銀行經(jīng)

營(yíng)管理模式

C、風(fēng)險(xiǎn)管理能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)提供依據(jù)，并有效管理商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)

模式

D、風(fēng)險(xiǎn)管理水平直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力，不僅是商業(yè)銀行生存發(fā)展的

需要，也是現(xiàn)代金融監(jiān)管的迫切需求

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：風(fēng)險(xiǎn)管理能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)提供依據(jù)，并有效管理商業(yè)銀行金

融資產(chǎn)和業(yè)務(wù)組合。

10、結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是指交易雙方在結(jié)算過(guò)程中，一方支付了合同資金，但另一方發(fā)生違

約的風(fēng)險(xiǎn)。關(guān)于結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)，下列說(shuō)法不正確的是（），

A、結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)的一種

B、結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)屬于操作風(fēng)險(xiǎn)

C、赫斯塔特銀行的破產(chǎn)產(chǎn)生了大量結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)

D、結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊的信用風(fēng)險(xiǎn)，是指交易雙方在結(jié)算交易中，一方

支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)。

11、關(guān)于商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略說(shuō)法，不正確的是（）。

A、戰(zhàn)略目標(biāo)可以分解為戰(zhàn)略愿景、階段性戰(zhàn)略目標(biāo)和主要發(fā)展指標(biāo)等細(xì)項(xiàng)

B、商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略分為戰(zhàn)略目標(biāo)和實(shí)現(xiàn)路徑兩個(gè)方面的內(nèi)容

C、各家銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)各不相同，不存在共性特征

D、戰(zhàn)略目標(biāo)確立后，應(yīng)重點(diǎn)研究如何保證路徑的高質(zhì)量和高效率

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略分為戰(zhàn)略口標(biāo)和實(shí)現(xiàn)路徑兩個(gè)方面的內(nèi)容，戰(zhàn)略目

標(biāo)分解為戰(zhàn)略愿景、階段性戰(zhàn)略目標(biāo)和主要發(fā)展指標(biāo)，所以A、B兩項(xiàng)正確；各家

商業(yè)銀行所處的外部經(jīng)濟(jì)、金融環(huán)境、內(nèi)部管理以及市場(chǎng)定位不同，因此戰(zhàn)略目標(biāo)

各不相同，但也存在一些共性，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤；戰(zhàn)略目標(biāo)確立后，商業(yè)銀行應(yīng)重

點(diǎn)研究如何保證路徑的高質(zhì)量和高效率，所以D項(xiàng)正確。

12、下列關(guān)于壓力測(cè)試的應(yīng)用和報(bào)告方面的要求，說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A、資本充足率壓力測(cè)試分為定期壓力測(cè)試和不定期壓力測(cè)試

B、商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)定期和不定期壓力測(cè)試工作編制資本充足率壓力測(cè)試報(bào)告

C、商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)資本充足率壓力測(cè)試工作評(píng)估銀行所面臨的潛在不利影響及對(duì)

應(yīng)所需持有的附加資本

D、原則上，壓力測(cè)試至少每半年一次

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：原則上，定期壓力測(cè)試至少一年一次。不定期壓力測(cè)試視經(jīng)濟(jì)金融形

勢(shì)、監(jiān)管需要或銀行自身判斷適時(shí)進(jìn)行。

13、（）負(fù)責(zé)保證商業(yè)銀行建立并實(shí)施充分而有效的內(nèi)部控制體系。

A、股東大會(huì)

B、高級(jí)管理層

C、監(jiān)事會(huì)

D、董事會(huì)

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：董事會(huì)負(fù)責(zé)保證商業(yè)銀行建立并實(shí)施充分而有效的內(nèi)部控制體系。

14、董事會(huì)應(yīng)定期核查策行（）能否充分保證其有序和審慎地開展業(yè)務(wù)。

A、內(nèi)部控制體系

B、公司治理結(jié)構(gòu)

C、風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)境

D、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)體系

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：董事會(huì)負(fù)責(zé)建立并實(shí)施一個(gè)充分有效的內(nèi)部控制體系，商業(yè)銀行的內(nèi)

部控制必須貫徹全面、審慎、有效、獨(dú)立的原則，所以商業(yè)銀行的董事會(huì)應(yīng)定期核

查其內(nèi)部控制體系能否充分保證銀行有序和審慎地開展業(yè)務(wù)。

15、風(fēng)險(xiǎn)管理文化的精神核心和最重要以及最高層次的因素是（）。

A、風(fēng)險(xiǎn)管理理念

B、風(fēng)險(xiǎn)管理制度

C、風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)

D、風(fēng)險(xiǎn)管理技能

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：風(fēng)險(xiǎn)管理文化一般由風(fēng)險(xiǎn)管理理念、風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)管理制度三

個(gè)層次組成，其中風(fēng)險(xiǎn)管理理念是風(fēng)險(xiǎn)管理文化的精神核心，也是風(fēng)險(xiǎn)管理文化中

最為重要和最高層次的因素。

16、與單一法人客戶相比，集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)具有的特征不包括（）。

A、內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁

B、連環(huán)擔(dān)保十分普遍

C、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和貸后管理難度大

D、非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較高

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：與單一法人客戶相比，集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)具有以下特征：①

內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁；②連環(huán)擔(dān)保十分普遍；③真實(shí)財(cái)務(wù)狀況難以掌握；④系統(tǒng)性

風(fēng)險(xiǎn)較高；⑤風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和貸后管理難度大。

17、下列商業(yè)銀行各風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)中，（）負(fù)責(zé)建立識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)并控制風(fēng)

險(xiǎn)的程序和措施。

A、董事會(huì)

B、高級(jí)管理層

C、股東大會(huì)

D、監(jiān)事會(huì)

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：高級(jí)管理層的主要職責(zé)是負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程

序和操作規(guī)程，及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況，并確保商業(yè)銀行具備足夠的人

力、物力和恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)、管理信息系統(tǒng)以及技術(shù)水平，來(lái)有效地識(shí)別、計(jì)量、

監(jiān)測(cè)和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各種風(fēng)險(xiǎn)。

18、下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理部門各機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)，說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A、監(jiān)事會(huì)從事內(nèi)部盡職監(jiān)督、財(cái)務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作

B、高級(jí)管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作規(guī)程

C、高級(jí)管理層是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理/決策機(jī)構(gòu)，與董事會(huì)共同承擔(dān)商業(yè)銀

行風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任

D、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門提供的信息，作出經(jīng)營(yíng)或戰(zhàn)略方面的決策并

付諸實(shí)施

標(biāo)準(zhǔn)答案：Q

知識(shí)點(diǎn)解析：董事會(huì)是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理/決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商'IH艮行風(fēng)險(xiǎn)管

理的最終責(zé)任。

19、（）是商業(yè)銀行進(jìn)行芍效風(fēng)險(xiǎn)管理的最前端。

A、外部監(jiān)督機(jī)構(gòu)

B、財(cái)務(wù)控制部門

C、法律/合規(guī)部門

D、內(nèi)部審計(jì)部門

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：現(xiàn)代商業(yè)策行的財(cái)務(wù)控制部門通常采取每日參照市場(chǎng)定價(jià)的方法，及

時(shí)捕捉市場(chǎng)價(jià)格/價(jià)值的變化，因此所提供的數(shù)據(jù)最為真實(shí)、準(zhǔn)確，這無(wú)疑使財(cái)務(wù)

控制部門處在有效風(fēng)險(xiǎn)管理的最前端。

20、不同的職能部門對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)狀況的需求是不一樣的，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)需要的是

（）o

A、整體風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告

B、最佳避險(xiǎn)報(bào)告

C、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告

D、具體的頭寸報(bào)告

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：高級(jí)管理層所需要的是高度概括的整體風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告；前臺(tái)交易人員期待

的是非常具體的頭寸報(bào)告；風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)則通常要求風(fēng)險(xiǎn)管理部門提供最佳避險(xiǎn)

報(bào)告，以協(xié)助制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略。

21、假設(shè)某銀行在2014會(huì)計(jì)年度結(jié)束時(shí)，其正常類貸款為30億元人民幣，關(guān)注類

貸款為15億元人民幣，次級(jí)類貸款為5億元人民幣，可疑類貸款為2億元人民

幣，損失類貸款為1億元人民幣，則其不良貸款率約為（）.

A、15%

B、12%

C、45%

D、25%

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：不良貸款率=（次級(jí)類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）+各項(xiàng)貸款

x100%=（5+2+1）+（30+15+5+2+1）x]00%R5%。

22、已知某國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行按照五級(jí)分類法對(duì)貸款資產(chǎn)進(jìn)行分類。次級(jí)類貸款為6億

元，可疑類貸款為2億元，損失類貸款為3億元，商業(yè)銀行在當(dāng)期為不良貸款撥備

的一般準(zhǔn)備是2億元，專項(xiàng)準(zhǔn)備是3億元，特種準(zhǔn)備是4億元，那么該商業(yè)銀行當(dāng)

年的不良貸款撥備覆蓋率是（）。

A、0.25

B、0.83

C、0.82

D、0.3

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

知識(shí)點(diǎn)誦析：不良貸款撥備覆蓋率=（一般準(zhǔn)備+專項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備H（次級(jí)類貸款

+可疑類貸款+損失類貸款）=（2+3+4戶（6+2+3戶0.82o

23、影響商業(yè)銀行違約殞失率的因素有很多，清償優(yōu)先性屬于（）。

A、行業(yè)因素

B、項(xiàng)目因素

C、地區(qū)因素

D、宏觀經(jīng)濟(jì)因素

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：影響商業(yè)策行違約損失率的因素有很多，包括行業(yè)因素、項(xiàng)目因素、

公司因素、地區(qū)因素、宏觀經(jīng)濟(jì)周期因素，項(xiàng)目因素包括清償優(yōu)先性、抵押品等。

24關(guān)于CreditMetrics模型的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A、CreditMetrics模型是從資產(chǎn)組合的角度來(lái)看待信用風(fēng)險(xiǎn)的

B、CreditMetrics模型的原理是信用等級(jí)變化分析

C、CreditMetrics模型是將單一信用工具放入資產(chǎn)組合中衡量其對(duì)整個(gè)組合風(fēng)險(xiǎn)狀

況的作用

D、CreditMetrics模型組合的違約率服從泊松分布

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：CreditMetrics模型的原理是信用等級(jí)變化分析；CreditMetrics模型

是從資產(chǎn)組合的角度來(lái)看待信用風(fēng)險(xiǎn)的：CreditMetrics模型是將單一信用工具放

入資產(chǎn)組合中衡量其對(duì)整個(gè)組合風(fēng)險(xiǎn)狀況的作用，所以A、B、C正確。Credit

Risk+模型認(rèn)為組合的違約率服從泊松分布，所以D項(xiàng)錯(cuò)誤。

25、不屬于按照個(gè)人信貸產(chǎn)品分類進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析的是（）“

A、假按揭

B、汽車消費(fèi)信貸

C、信用卡消費(fèi)信貸

D、違約概率

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：假按揭風(fēng)險(xiǎn)屬于個(gè)人住宅抵押貸款的風(fēng)險(xiǎn)分析，所以A項(xiàng)正確；汽

車消費(fèi)信貸、信用卡消費(fèi)信貸屬于個(gè)人零售貸款的風(fēng)險(xiǎn)分析，所以B、C正確；D

項(xiàng)中的違約概率屬于客戶信用評(píng)級(jí)的內(nèi)容。

26、下列關(guān)于敏感性分析?的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。

A、敏感性分析計(jì)算簡(jiǎn)單

B、敏感性分析計(jì)算復(fù)雜不便于理解

C、敏感性分析在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析中得到了廣泛應(yīng)用

D、對(duì)于較復(fù)雜的金融工具或資產(chǎn)組合，敏感性分析無(wú)法計(jì)量其收益或經(jīng)濟(jì)價(jià)值相

對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)耍素的非線性變化

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：敏感性分析計(jì)算簡(jiǎn)單且便于理解，在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析中得到了廣泛應(yīng)

用。但是敏感性分析也存在一定的局限性，主要表現(xiàn)在對(duì)于較復(fù)雜的金融工具或資

產(chǎn)組合，無(wú)法計(jì)量其收益或經(jīng)濟(jì)價(jià)值相對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素的非線性變化。

27、下列說(shuō)法不正確的是（）。

A、信用評(píng)分模型分析首先模擬出特定型的函數(shù)關(guān)系

B、專家判斷和信用評(píng)分法比違約概率模型更具優(yōu)越性

C、死亡率模型是違約概率模型中最具有代表性的模型之一

D、違約概率模型能直接估計(jì)客戶的違約概率

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：信用評(píng)分模型分析的基本過(guò)程是首先模擬出特定型的函數(shù)關(guān)系，其次

根據(jù)歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行回歸分析，最后將屬于此類別的潛在借款人的相關(guān)因數(shù)數(shù)據(jù)代入

函數(shù)關(guān)系式計(jì)算出一個(gè)數(shù)值，所以A項(xiàng)正確；違約概率模型屬于現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)

量方法，其中死亡率模型是違約概率模型中最具有代表性的模型之一，所以C項(xiàng)

正確；專家判斷和信用評(píng)分法與違約概率模型相比，違約概率模型能直接估計(jì)客戶

的違約概率，所以D項(xiàng)正確，B項(xiàng)錯(cuò)誤。

28、（）是指對(duì)基于量化方法計(jì)算出的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量結(jié)果來(lái)設(shè)定限額。

A、頭寸限額

B、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額

C、止損限額

D、敏感度限額

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額是指對(duì)基于量化方法計(jì)算出的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量結(jié)果來(lái)設(shè)定

限額。

29、以下說(shuō)法中不正確的是（）。

A、違約頻率是事后的檢驗(yàn)結(jié)果

B、違約概率和違約頻率不是同一個(gè)概念

C、違約概率和違約頻率通常情況下是相等的

D、違約概率是分析模型作出的事前預(yù)測(cè)

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：違約頻率是事后的檢驗(yàn)結(jié)果，違約概率是分析模型作出的事前預(yù)測(cè)，

這是兩者存在的本質(zhì)區(qū)別。

30、假定目前市場(chǎng)上1年期零息國(guó)債的收益率為10%,1年期信用等級(jí)為B的零

息債券的收益率為15.8%,且假定此類債券在發(fā)生違約的情況下，債券持有者本

金或利息的回收率為0,則根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)原理，上述風(fēng)險(xiǎn)債券的違約概率約為

（）。

A、2.5%

B、5%

C、10%

D、15%

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：假設(shè)一旦違約，債券持有人將一無(wú)所有，即回收率0=0,則上述評(píng)

級(jí)為B的零息債券在1年內(nèi)的違約概率：P=l-（l+10%H（l+15.8%戶5%。

31、在持有期為1天、置信水平為97%的情況下，若計(jì)算的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值為3萬(wàn)元,

則表明該銀行的資產(chǎn)組合為（）。

A、在1天中的損失有97%的可能性不會(huì)超過(guò)3萬(wàn)元

B、在1天中的損失有97%的可能性會(huì)超過(guò)3萬(wàn)元

C、在1天中的收益有97%的可能性不會(huì)超過(guò)3萬(wàn)元

D、在1天中的收益有97%的可能性會(huì)超過(guò)3萬(wàn)元

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市

場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在的最大損

失。在持有期為1天、置信水平為97%的情況下，若計(jì)算的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值為3萬(wàn)元，

則表明該銀行的資產(chǎn)組合在1天中的損失有97%的可能性不會(huì)超過(guò)3萬(wàn)元。

32、期權(quán)可以分為美式期權(quán)和歐式期權(quán)兩類，以下關(guān)于它們的表述，不正確的是

（）°

A、在美式期權(quán)中，買方可在任意時(shí)點(diǎn)要求賣方買入特定數(shù)量的某種交易標(biāo)的物

B、在歐式期權(quán)中，期權(quán)的買方至到期日前不得要求賣方履行期權(quán)合約

C、美式期權(quán)與歐式期權(quán)是按照?qǐng)?zhí)行價(jià)格進(jìn)行分類的

D、美式期權(quán)和歐式期權(quán)是按照履約方式進(jìn)行分類的

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：按照履約方式，期權(quán)可以分為美式期權(quán)和歐式期權(quán)兩類，所以D項(xiàng)

正確，C項(xiàng)錯(cuò)誤。美式期權(quán)買方可在任意時(shí)點(diǎn)要求賣方買入特定數(shù)量的某種交易標(biāo)

的物；在歐式期權(quán)中，期權(quán)的買方在到期日前不得要求賣方履行期權(quán)合約，僅能在

到期當(dāng)天要求期權(quán)賣方履行合約，所以A、B項(xiàng)正確。

33、某進(jìn)口公司持有美元，但要求對(duì)外支付的貨幣是日元，可以通過(guò)（），賣出美

元，買入日元，滿足對(duì)外日元的需求。

A、期貨交易

B、即期外匯交易

C、遠(yuǎn)期外匯交易

D、期權(quán)交易

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：即期外匯交易是外匯交易中最基本的交易，可以滿足客戶對(duì)不同貨幣

的需求。

34、以下關(guān)于商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（）。

A、就我國(guó)目前商業(yè)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀而言，信用風(fēng)險(xiǎn)是其所面臨的最大的、最主要

的風(fēng)險(xiǎn)種類之一

B、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)只存在于銀行的交易業(yè)務(wù)中

C、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)可分為利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

D、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的存在是由于市場(chǎng)價(jià)格的不利變動(dòng)而導(dǎo)致的

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：A項(xiàng)中考察信用風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的區(qū)別，就我國(guó)目前商業(yè)銀行的發(fā)展

現(xiàn)狀而言，信用風(fēng)險(xiǎn)是其所面臨的最大的最主要的風(fēng)險(xiǎn)種類之一，所以A項(xiàng)正

確；市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)存在于銀行的交易和非交易業(yè)務(wù)中，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤；市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)可分

為利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，所以C項(xiàng)正確；市場(chǎng)風(fēng)

險(xiǎn)的存在是由于市場(chǎng)價(jià)格的不利變動(dòng)而導(dǎo)致的，所以D項(xiàng)正確。

35、下列關(guān)于收益率曲線的說(shuō)法，不正確的是（）。

A、收益率曲線的形狀是市場(chǎng)對(duì)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)狀況的判斷

B、收益率曲線通常表現(xiàn)為四種形態(tài)：正向、反向、水平、波動(dòng)收益率曲線

C、正向收益率曲線表示投資期限越長(zhǎng)，收益率越高

D、反向收益率曲線表示投資期限越長(zhǎng)，收益率越高

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：收益率曲線的形狀反映了長(zhǎng)短收益率之間的關(guān)系，它是市場(chǎng)對(duì)當(dāng)前經(jīng)

濟(jì)狀況的判斷，對(duì)未來(lái)經(jīng)濟(jì)走勢(shì)的預(yù)測(cè)，所以A項(xiàng)正確；收益率曲線通常表現(xiàn)為

四種形態(tài)：正向、反向、水平、波動(dòng)收益率曲線，所以B項(xiàng)正確；正收益率曲線

投資期限越長(zhǎng)，收益率越高，其流動(dòng)性較差，所以C項(xiàng)正確；反收益率曲線表示

投資期限越長(zhǎng)，收益率越低，所以D項(xiàng)錯(cuò)誤。

36、關(guān)于公允價(jià)值、名義價(jià)值、市場(chǎng)價(jià)值，以下說(shuō)法不正確的是（）。

A、公允價(jià)值為交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價(jià)值

B、市場(chǎng)價(jià)值是指在評(píng)估基準(zhǔn)日，買賣雙方在自愿的情況下通過(guò)公平交易資產(chǎn)所獲

得的資產(chǎn)的預(yù)期價(jià)值

C、與市場(chǎng)價(jià)值相比，公允價(jià)值的定義更廣、更概括

D、在大多數(shù)情況下，公允價(jià)值可以代表市場(chǎng)價(jià)值

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則委員會(huì)將公允價(jià)值定義為：“公允價(jià)值為交易雙方在公

平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價(jià)值”，所以A項(xiàng)正確；市場(chǎng)價(jià)值是指在評(píng)估基準(zhǔn)

日，買賣雙方在自愿的情況下通過(guò)公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價(jià)值，所以B

項(xiàng)正確；與市場(chǎng)價(jià)值相比，公允價(jià)值的定義更廣、更概括，所以C項(xiàng)正確；在大

多數(shù)情況下，市場(chǎng)價(jià)值可以代表公允價(jià)值，所以D項(xiàng)不正確。

37、下列關(guān)于總敞口頭寸的理解，不正確的是（）。

A、累計(jì)總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和

B、總敞口頭寸反映的是整個(gè)貨幣組合的外匯風(fēng)險(xiǎn)

C、凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額

D、短邊法計(jì)算的總敞口頭寸等于凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值

標(biāo)準(zhǔn)答案：Q

知識(shí)點(diǎn)解析：累計(jì)總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和，所以A項(xiàng)正

確；總敞I」頭寸反映的是整個(gè)貨幣組合的外匯風(fēng)險(xiǎn)，所以B項(xiàng)正確；短邊法計(jì)算

的總敞口頭寸等于凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值，所以D項(xiàng)正

確；凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，所以C項(xiàng)不正確。

38、若銀行資產(chǎn)負(fù)債表上有美元資產(chǎn)1100,美元負(fù)債500,銀行賣出的美元遠(yuǎn)期

合約頭寸為400,買入的美元遠(yuǎn)期合約頭寸為300,持有的期權(quán)敞口頭寸為100,

則美元的敞口頭寸為（卜

A、多頭650

B、空頭650

C、多頭600

D、空頭600

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

知識(shí)點(diǎn)解析：?jiǎn)螏欧N敞口頭寸=即期資產(chǎn)一即期負(fù)債+遠(yuǎn)期買入一遠(yuǎn)期賣出+期權(quán)

敞口頭寸+其他=1100—500+300—400+100=600,如果某種外匯的敞口頭寸為正

值，則說(shuō)明機(jī)構(gòu)在該幣種上處于多頭。

39、零售類風(fēng)險(xiǎn)暴露內(nèi)部評(píng)級(jí)，銀行不需自行估計(jì)的是（）。

A、違約概率

B、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露

C、違約損失率

D、有效期限

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（實(shí)行）》，內(nèi)部評(píng)級(jí)法分為初級(jí)法和高

級(jí)法。采用高級(jí)法的銀行應(yīng)該估計(jì)違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露和有效期

限。對(duì)于零售類風(fēng)險(xiǎn)暴露，不區(qū)分初級(jí)法和高級(jí)法，即銀行都要自行估計(jì)違約概

率、違約損失率和違約風(fēng)險(xiǎn)暴露。

40、X寸拆分看待產(chǎn)品的角度是（）。

A、歷史成本

B、重置成本

C、現(xiàn)金流

D、可變現(xiàn)凈值

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：頭寸拆分的原理是從現(xiàn)金流的珀度來(lái)看待一個(gè)產(chǎn)品。

41、采用回收現(xiàn)金流法計(jì)算違約損失率時(shí)，若回收金額為2億元，回收成本為

0.8億元，違約風(fēng)險(xiǎn)暴露為1.5億元，則違約損失率為（）。

A、80%

B、13.33%

C、16.67%

D、20%

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：采用回收現(xiàn)金流法計(jì)算違約損失率，違約損失率=1一（回收金額一回

收成本）/違約風(fēng)險(xiǎn)暴露=[1一（2—0.8）/1.5]xl00%~13.33%。

42、使用高級(jí)計(jì)量法計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本配置時(shí)，監(jiān)管當(dāng)局要求商業(yè)銀行通過(guò)加總（）來(lái)得

出監(jiān)管資本要求。

A、預(yù)期收益，預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)

B、預(yù)期損失，非預(yù)期損失

C、預(yù)期收益，非預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)

D、預(yù)期資產(chǎn)，非預(yù)期資產(chǎn)

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：使用高級(jí)計(jì)量法計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本配置時(shí)，監(jiān)管當(dāng)局要求商業(yè)銀行通過(guò)加

總預(yù)期損失、非預(yù)期損失來(lái)得出監(jiān)管資本要求。

43、個(gè)人信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行國(guó)內(nèi)個(gè)人業(yè)務(wù)的主要組成部分，其操作風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)之

一是優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、改進(jìn)操作流程，重點(diǎn)發(fā)展以（）和（）為擔(dān)保方式的個(gè)人貸款。

A、質(zhì)押；保證

13、抵押；留置

C、個(gè)人蔣用貸款；法人信用貸款

D、質(zhì)押；抵押

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：操作風(fēng)險(xiǎn)控制措施之一是優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，改進(jìn)操作流程，重點(diǎn)發(fā)展以

質(zhì)押和抵押為擔(dān)保方式的個(gè)人貸款。

44、抵押權(quán)證和房產(chǎn)證丟失屬于操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部流程中的（）。

A、文件/合同缺陷

B、財(cái)務(wù)/會(huì)計(jì)錯(cuò)誤

C、結(jié)算/支付錯(cuò)誤

D、產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：抵押權(quán)證和房產(chǎn)證丟失屬于操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部流程中的文件/合同缺陷。

45、商業(yè)銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)管理的目的是（）。

A、銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)的測(cè)算

B、銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)控制

C、利率預(yù)測(cè)

D、利率計(jì)量

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)控制是將銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)控制在設(shè)定的水平界限

內(nèi)，是商業(yè)銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)管理的目的。

46、下列各項(xiàng)中，屬于商業(yè)銀行在開發(fā)內(nèi)部計(jì)量系統(tǒng)過(guò)程中必須有的是（）。

A、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)模型開發(fā)和模型獨(dú)立控制

B、信用風(fēng)險(xiǎn)模型開發(fā)和模型獨(dú)立預(yù)測(cè)

C、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)模型開發(fā)和模型獨(dú)立操作

D、操作風(fēng)險(xiǎn)模型開發(fā)和模型獨(dú)立驗(yàn)證

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：商業(yè)銀行在開發(fā)內(nèi)部計(jì)量系統(tǒng)過(guò)程中，必須有操作風(fēng)險(xiǎn)模型開發(fā)和模

型獨(dú)立驗(yàn)證的嚴(yán)格程序。

47、下列選項(xiàng)中，不屬于結(jié)構(gòu)性資產(chǎn)的是（）。

A、經(jīng)扣除折舊后的固定資產(chǎn)

B、為維持資本充足率穩(wěn)定持有的頭寸

C、與記賬本位幣所屬貨幣不同的資本

D、實(shí)物黃金

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：結(jié)構(gòu)性資產(chǎn)或負(fù)債指經(jīng)營(yíng)上難以避免的策略性外幣資產(chǎn)或負(fù)債，可包

括：經(jīng)扣除折舊后的固定資產(chǎn)和物業(yè)；與記賬本位幣所屬貨幣不同的資本（營(yíng)運(yùn)資

金）和法定儲(chǔ)備；對(duì)海外附屬公司和關(guān)聯(lián)公司的投資；為維持資本充足率穩(wěn)定而持

有的頭寸。

48、使用高級(jí)計(jì)量法的過(guò)程中，除了使用實(shí)際損失數(shù)據(jù)或情景分析損失數(shù)據(jù)外，商

業(yè)銀行在全行層面使用的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法還必須考慮關(guān)鍵的（）。

A、宏觀環(huán)境和外部控制

B、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)環(huán)境和內(nèi)部控制因素

C、監(jiān)管環(huán)境和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)

D、國(guó)家環(huán)境和政策風(fēng)險(xiǎn)

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：使用高級(jí)計(jì)量法的過(guò)程中，除了使用實(shí)際損失數(shù)據(jù)或情景分析損失數(shù)

據(jù)外，商業(yè)銀行在全行層面使用的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法還必須考慮關(guān)鍵的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)環(huán)境和

內(nèi)部控制因素。

49、內(nèi)部審計(jì)部門監(jiān)督操作風(fēng)險(xiǎn)管理措施的貫徹落實(shí)情況，并確保業(yè)務(wù)管理者將操

作風(fēng)險(xiǎn)保持在可容忍的水平下以及風(fēng)險(xiǎn)控制措施的（）和（）。

時(shí)性

及

A、有效性；

感性

敏

B、有效性；

整性

完

確忤

C、有效性；準(zhǔn)

D、有效忤：

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：內(nèi)部審計(jì)部門監(jiān)督操作風(fēng)險(xiǎn)管理措施的貫徹落實(shí)情況，并確保業(yè)務(wù)管

理者將操作風(fēng)險(xiǎn)保持在可容忍的水平下，確保風(fēng)險(xiǎn)控制措施的有效性和完整性。

50、下列關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。

A、商業(yè)銀行一般采用定性法和定量法相結(jié)合的方法評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)

B、定量分析主要基于對(duì)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)進(jìn)行分析

C、定性分析需要依靠風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生頻率和影響程度作出評(píng)估

D、操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)的收集要遵循客觀性、全面性、動(dòng)態(tài)性、標(biāo)準(zhǔn)化的原則

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：商業(yè)銀行一般采用定性法和定量法相結(jié)合的方法評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)，定量

分析主要基于對(duì)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，定性分析主要依靠有

經(jīng)驗(yàn)的風(fēng)險(xiǎn)管理專家對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生頻率和影響程度作出評(píng)估，所以A、B項(xiàng)正

確，C項(xiàng)錯(cuò)誤；操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)的收集要遵循客觀性、全面性、動(dòng)態(tài)性、標(biāo)準(zhǔn)化

的原則，所以D項(xiàng)正確。

51、流動(dòng)性反映了商業(yè)艱行資產(chǎn)負(fù)債狀況及其變動(dòng)對(duì)均衡要求的滿足程度，因而商

業(yè)銀行的流動(dòng)性體現(xiàn)在（）流動(dòng)性和（）流動(dòng)性兩個(gè)方面。

A、安全；收益

B、總行；分行

C、市場(chǎng)；融資

D、貸款；存款

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：流動(dòng)性反映了商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債狀況及變動(dòng)對(duì)均衡要求的滿足程度，

因而商業(yè)銀行的流動(dòng)性體現(xiàn)在資產(chǎn)流動(dòng)性和負(fù)債流動(dòng)性兩個(gè)方面。

52、（）通常被認(rèn)為是商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因。

A、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

B、信用風(fēng)險(xiǎn)

C、操作風(fēng)險(xiǎn)

D、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)通常被認(rèn)為是商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因。

53、以下指標(biāo)中，（）數(shù)值越高，說(shuō)明商業(yè)銀行流動(dòng)性越差。

A、大額負(fù)債依賴度

B、核心存款指標(biāo)

C、貸款總額與核心存款的比率

D、流動(dòng)資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：貸款總額與核心存款比值越高說(shuō)明商業(yè)銀行流動(dòng)性越差。

54、下列關(guān)于資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。

A、“借短貸長(zhǎng)”是最常見的資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配情況

B、商業(yè)銀行必須隨時(shí)準(zhǔn)備應(yīng)付現(xiàn)金的巨額需求，特別是在每周的最后幾天、每月

的最初幾日、每年的節(jié)假日

C、商業(yè)銀行對(duì)利率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)

D、商業(yè)銀行在正常范圍內(nèi)的“借短貸長(zhǎng)”的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)特點(diǎn)所引起的持有期缺

口，是一種不可控性的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：商業(yè)銀行將人量短期借款用于長(zhǎng)期貸款，即“借短貸長(zhǎng)”，是最常見的

資產(chǎn)負(fù)債的期限錯(cuò)配情況，所以A項(xiàng)正確；商業(yè)銀行必須隨時(shí)準(zhǔn)備應(yīng)付現(xiàn)金的巨

額需求，特別是在每周的最后幾天、每月的最初幾日、每年的節(jié)假日，所以B項(xiàng)

正確；商業(yè)銀行對(duì)利率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)，所以C項(xiàng)

正確；商業(yè)銀行在正常范圍內(nèi)的“借短貸長(zhǎng)''的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)特點(diǎn)所引起的持有期缺

口，是一種正常的、可控性較強(qiáng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，所以D項(xiàng)不正確。

55、如果一家銀行的貸款平均額為700億元，存款平均額為900億元，核心存款平

籠額為300億元，流動(dòng)性資產(chǎn)為200億元，那么該商業(yè)銀行的融資需求等于（）億

兀O

A、300

B、500

C、600

D、400

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：根據(jù)公式：融資缺口=貸款平均額一核心存款平均額=700—300=

400（億元）；融資需求（借入資金）=融資缺口+流動(dòng)性資產(chǎn)=400+200=600（億元）。

56、下列對(duì)于外幣流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。

A、高級(jí)管理層首先應(yīng)該明確外幣流動(dòng)性的管理架構(gòu)

B、外幣的流動(dòng)性管理只能集中在總部

C、商業(yè)銀行的外幣流動(dòng)性管理決策依賴于其融資需求的規(guī)模、進(jìn)入外匯市場(chǎng)融資

的渠道

D、我國(guó)的外幣流動(dòng)性管理方法仍主要依賴歷史數(shù)據(jù)和管理人員的主觀判斷與估計(jì)

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：高級(jí)管理層首先應(yīng)該明確外幣流動(dòng)性的管理架構(gòu)，可以選擇將外幣的

流動(dòng)性管理集中在總部或分散到各分行，所以A項(xiàng)正確，B項(xiàng)錯(cuò)誤。商業(yè)銀行的

外幣流動(dòng)性管理決策依賴于其融資需求的規(guī)模和進(jìn)入外匯市場(chǎng)融資的渠道，我國(guó)的

外幣流動(dòng)性管理方法仍主要依賴歷史數(shù)據(jù)和管理人員的主觀判斷與估計(jì)，所以C、

D項(xiàng)正確。

57、在情景分析中，商業(yè)銀行自身問題所造成的流動(dòng)性危機(jī)的狀況下的假設(shè)是（）。

A、市場(chǎng)對(duì)信用等級(jí)特別重視，商業(yè)銀行間及各類金融機(jī)構(gòu)間的融資能力的差距會(huì)

有所擴(kuò)大，一些商業(yè)銀行獲益，一些受到損害

B、商業(yè)銀行的許多負(fù)債無(wú)法展期或以其他負(fù)債替代，必須按期償還，因此不得不

減少相應(yīng)資產(chǎn)

C、分析商業(yè)銀行正常狀況下的現(xiàn)金流量變化

D、商業(yè)銀行分析現(xiàn)金流入采用較晚的日期，而在分析現(xiàn)金流出時(shí)采用較早的日期

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：在情景分析中，商業(yè)銀行自身問題所造成的流動(dòng)性危機(jī)狀況下的假設(shè)

是商業(yè)銀行的許多負(fù)債無(wú)法展期或以其他負(fù)債替代，必須按期償還，因此不得不減

少相應(yīng)資產(chǎn)。

58、下列不屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法的是（）。

A、流動(dòng)性比率指標(biāo)法

B、現(xiàn)金流分析法

C、久期分析法

D、情景分析

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：D項(xiàng)情景分析是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與控制的內(nèi)容之一。

59、如果商業(yè)銀行的流動(dòng)性需求和流動(dòng)性來(lái)源之間出現(xiàn)了不匹配，流動(dòng)性需求（）流

動(dòng)性資金的來(lái)源，或者獲得流動(dòng)性的成本過(guò)高降低了銀行的收益，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)就發(fā)

生了。

A、大于

B、小于

C、等于

D、以上都不對(duì)

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：流動(dòng)性危機(jī)的來(lái)源也就是流動(dòng)性需求大于流動(dòng)性資金的來(lái)源。

60、以下因素不會(huì)影響商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的是（）。

A、央行宣布上調(diào)利率0.3%

B、滬市投資收益率上漲7%

C、貸款人推進(jìn)新的貸款請(qǐng)求

D、商業(yè)銀行增加網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)受多種因素的影響。例如，商業(yè)銀行對(duì)

利率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)；外部市場(chǎng)因素的變化同樣會(huì)影

響資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)，例如，股票投資收益率上升時(shí)，存款人傾向于將資金從銀行

中撤出并轉(zhuǎn)投到股票市場(chǎng)，而貸款人可能推進(jìn)新的貸款請(qǐng)求或加速提取那些支付低

利率的信貸額度，結(jié)果是造成商業(yè)銀行的流動(dòng)性緊張；商業(yè)銀行增加網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量不會(huì)

影響到商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)。

61、信息披露的要求不包括（）。

A、銀行機(jī)構(gòu)必須建立一套披露制度和政策

B、確保銀行機(jī)構(gòu)所有信息匯總可供查詢

C、必須提高信息披露的相關(guān)性

D、必須保持合理頻度

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：信息披露的要求有：①銀行機(jī)構(gòu)必須建立一套披露制度和政策，并

經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)，要明確信息披露的內(nèi)容和方法，尤其要建立信息披露的內(nèi)部控制，

保證信息披露各環(huán)節(jié)的正常運(yùn)行。同時(shí)，要定期對(duì)信息披露政策及結(jié)果進(jìn)行評(píng)估，

及時(shí)糾正不合理的做法；②必須提高信息披露的相關(guān)性。銀行應(yīng)判定哪些信息屬

于重要信息，如果缺少某種信息會(huì)改變或影響信息使用者的評(píng)估和決策，這樣的信

息就是重要的信息；③必須保持合理頻度?！栋腿麪栃沦Y本協(xié)議》規(guī)定，信息披

露應(yīng)該每半年進(jìn)行一次。

62、以下關(guān)于外部審計(jì)和監(jiān)督檢查的關(guān)系，敘述錯(cuò)誤的是（）。

A、外部審計(jì)和銀行監(jiān)管側(cè)重點(diǎn)有所不同

B、外部審計(jì)和銀行監(jiān)管的方式、內(nèi)容、目標(biāo)存在共性

C、外部審計(jì)與銀行監(jiān)管相輔相成

D、相比監(jiān)督檢查，外部審計(jì)更能成為市場(chǎng)主體選擇銀行的重要依據(jù)

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：外部審計(jì)和監(jiān)督檢查的關(guān)系包括：外部審計(jì)和銀行監(jiān)管側(cè)重點(diǎn)有所不

同；外部審計(jì)和銀行監(jiān)管的方式、內(nèi)容、目標(biāo)存在共性；外部審計(jì)與銀行監(jiān)管相輔

相成；外部審計(jì)和監(jiān)管意見共同成為市場(chǎng)主體關(guān)注、評(píng)價(jià)、選擇銀行的重要依據(jù)。

63、貸款損失準(zhǔn)備金充足率低于（）時(shí)，信用風(fēng)險(xiǎn)狀況趨向惡化。

A、50%

B、60%

C、100%

D、150%

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：貸款損失準(zhǔn)備金充足率低于100%時(shí)，信用風(fēng)險(xiǎn)狀況趨向惡化。

64、下列不屬于可能影響聲譽(yù)的信用風(fēng)險(xiǎn)因素的是（）.

A、房地產(chǎn)行業(yè)貸款比例超過(guò)30%

B、優(yōu)質(zhì)客戶違約率上升

C、不良貸款率接近5%

D、衍生產(chǎn)品交易策略錯(cuò)誤

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：可能影響聲譽(yù)的信用風(fēng)險(xiǎn)因素包括優(yōu)質(zhì)客戶違約率上升、不良貸款率

接近5%,貸款損失準(zhǔn)備金充足率低于100%、房地產(chǎn)行業(yè)貸款比例超過(guò)30%,

65、董事會(huì)和高級(jí)管理層對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的結(jié)果負(fù)有（）。

A、最終責(zé)任

B、連帶責(zé)任

C、擔(dān)保責(zé)任

D、間接責(zé)任

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：董事會(huì)和高級(jí)管理層負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理政策和操作流

程，并在其直接領(lǐng)導(dǎo)下，獨(dú)立設(shè)置戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理/規(guī)劃部門，負(fù)責(zé)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)

測(cè)和控制戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的結(jié)果負(fù)有最終責(zé)任。

66、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警內(nèi)部指標(biāo)/信號(hào)不包括商業(yè)銀行內(nèi)部有關(guān)（）的指標(biāo)。

A、風(fēng)險(xiǎn)水平

B、第三方評(píng)級(jí)

C、盈利能力

D、資產(chǎn)質(zhì)量

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：商'也銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警內(nèi)部信號(hào)主要包括商業(yè)銀行內(nèi)部的有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)

水平、盈利能力、資產(chǎn)質(zhì)量以及其他可能對(duì)流動(dòng)性產(chǎn)生中長(zhǎng)期影響的指標(biāo)變化。例

如資產(chǎn)質(zhì)量下降、盈利水平下降、資產(chǎn)或負(fù)債過(guò)于集中等。第三方評(píng)級(jí)是外部指標(biāo)

/信號(hào)。

67、商業(yè)銀行對(duì)可能對(duì)各類資產(chǎn)、負(fù)債以及表外項(xiàng)目?jī)r(jià)值造成影響的風(fēng)險(xiǎn)因素的變

化進(jìn)行壓力測(cè)試時(shí)，不考慮（）。

A、存貸款基準(zhǔn)利率連續(xù)累計(jì)上調(diào)/下調(diào)250個(gè)基點(diǎn)

13、巾場(chǎng)收益率提高/降低5。%

C、持有主要外幣相對(duì)于本幣升值/貶值20%

D、重要行業(yè)的原材料/銷售價(jià)格上下波幅超過(guò)60%

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：商業(yè)銀行可根據(jù)自身業(yè)務(wù)特色和需要，對(duì)以下風(fēng)險(xiǎn)因素的變化可能對(duì)

各類資產(chǎn)、負(fù)債，以及表外項(xiàng)目?jī)r(jià)值造成的影響進(jìn)行壓力測(cè)試：存貸款基準(zhǔn)利率連

續(xù)累計(jì)上調(diào)/下調(diào)250個(gè)基點(diǎn)；市場(chǎng)收益率提高/降低50%；持有主要外幣相對(duì)

于本幣升值/貶值20%；重要行業(yè)的原材料/銷售價(jià)格上下波幅超過(guò)50%；

GDP、CPk失業(yè)率等重要宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)上下波幅超過(guò)20%。

68、商業(yè)銀行可以流動(dòng)資產(chǎn)的形式持有脆弱資金（）左右。

A、10%

B、15%

C、20%

D、30%

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：脆弱資金，部分為短期內(nèi)提取的存款，如政府稅款、電力等費(fèi)用收

入。商業(yè)銀行可以流動(dòng)資產(chǎn)的形式持有其30%左右。

69、以下不屬于商業(yè)銀行應(yīng)高度重視的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理要點(diǎn)的是（）。

A、提高流動(dòng)性管理的預(yù)見性

B、建立多層次的流動(dòng)性屏障

C、避免流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

D、通過(guò)金融市場(chǎng)控制風(fēng)險(xiǎn)

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

知識(shí)點(diǎn)解析：商業(yè)銀行除了借鑒和掌握先進(jìn)的流動(dòng)性管理知識(shí)/技術(shù)外，針對(duì)我國(guó)

當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和實(shí)際市場(chǎng)狀況，還應(yīng)當(dāng)高度重視以下流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理要點(diǎn)：提高

流動(dòng)性管理的預(yù)見性，建立多層次的流動(dòng)性屏障，通過(guò)金融市場(chǎng)控制風(fēng)險(xiǎn)。

70、損失數(shù)據(jù)收集的原則不包括（）。

A、統(tǒng)一性

B、準(zhǔn)確性

C、競(jìng)爭(zhēng)性

D、謹(jǐn)慎性

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：損失數(shù)據(jù)收集應(yīng)遵循如下原則：重要性原則；準(zhǔn)確性原則；統(tǒng)一性原

則；謹(jǐn)慎性原則。

71、在各業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險(xiǎn)資本系數(shù)（防中，公司金融的0系數(shù)為（）。

A、12%

B、15%

C、18%

D、20%

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

知識(shí)點(diǎn)詞析：0代表商業(yè)銀行在特定產(chǎn)品線的潛在操作風(fēng)險(xiǎn)損失與該產(chǎn)品線總收入

之間的關(guān)系。公司金融的0系數(shù)為18%。

72、如果某種外匯敞口頭寸為（），則說(shuō)明機(jī)構(gòu)在該幣種上處于（）。

A、正值；空頭

B、負(fù)值；多頭

C、零；多頭

D、正值；多頭

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：如果某種外匯敞口頭寸為正值，則說(shuō)明機(jī)構(gòu)在該幣種上處于多頭；如

果某種外匯敞口頭寸為負(fù)值，則說(shuō)明機(jī)構(gòu)在該幣種上處于空頭。

73、假設(shè)某10年期債券當(dāng)前的市場(chǎng)價(jià)格為110元，債券久期為9.5年，當(dāng)前市場(chǎng)

利率為3%。如果市場(chǎng)利率提高0.2%,則該債券的價(jià)格變化為（）。

A、降低2.153元

B、提高2.153元

C、降低2.153%

D、提IWJ2.153%

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：如果知道固定收益產(chǎn)品的麥考利久期，那么在市場(chǎng)利率有微小改變

dP-Dp

時(shí)，固定收益價(jià)格的變叱可以通過(guò)下面的公式表示：dy（14-y）,也可以近

△P=-P?D?.3、

似寫成:（1+y）,其中，p為固定收益產(chǎn)品的當(dāng)前價(jià)格；AP為價(jià)

格的微小變動(dòng)幅度（通常小于1%）；y為市場(chǎng)利率；ay為市場(chǎng)利率的微小變動(dòng)幅

度；D為麥考利久期（通常以年為單位）。因此，△P=一

110x9.5x0.002x（1+0.03尸一2.153（元）,即該債券的價(jià)格將降低2.153元。

74、董事會(huì)和高級(jí)管理層制定戰(zhàn)略規(guī)劃時(shí)，應(yīng)當(dāng)首先征詢（）的意見和建議。

A^股東

B、最大多數(shù)員工

C、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)

D、中國(guó)銀監(jiān)會(huì)

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：董事會(huì)和高級(jí)管理層制定戰(zhàn)略規(guī)劃時(shí)，為了使商業(yè)銀行所有員工理解

戰(zhàn)略規(guī)劃的內(nèi)容和意義并確保與日常工作協(xié)調(diào)一致，應(yīng)當(dāng)首先征詢最大多數(shù)員工的

意見和建議。

75、商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略包括（）兩方面內(nèi)容。

A、戰(zhàn)略目標(biāo)和實(shí)現(xiàn)路徑

13、戰(zhàn)略目標(biāo)和戰(zhàn)略實(shí)踐

C、戰(zhàn)略實(shí)踐和實(shí)現(xiàn)路徑

D、戰(zhàn)略目標(biāo)和實(shí)現(xiàn)條件

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略包括戰(zhàn)略目標(biāo)和實(shí)現(xiàn)路徑兩方面內(nèi)容。戰(zhàn)略目標(biāo)可

以分解為戰(zhàn)略愿景、階段性戰(zhàn)略目標(biāo)和主要發(fā)展指標(biāo)等細(xì)項(xiàng)，以便管理層清晰了解

戰(zhàn)略的實(shí)施情況、存在的問題及修正的必要性。

76、流動(dòng)性應(yīng)急計(jì)劃主要包括（）和彌補(bǔ)現(xiàn)金流量不足的工作程序。

A、提高流動(dòng)性管理的預(yù)見性

B、建立多層級(jí)的流動(dòng)性屏障

C、通過(guò)金融市場(chǎng)控制風(fēng)險(xiǎn)

D、危機(jī)處理方案

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：流動(dòng)性應(yīng)急計(jì)劃主要包括危機(jī)處理方案和彌補(bǔ)現(xiàn)金流量不足的工作程

序。商業(yè)銀行除了借鑒和掌握先進(jìn)的流動(dòng)性管理知識(shí)/技術(shù)外，針對(duì)我國(guó)當(dāng)前的經(jīng)

濟(jì)形勢(shì)和實(shí)際市場(chǎng)狀況，還應(yīng)當(dāng)高度重視以下流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理要點(diǎn)：提高流動(dòng)性管

理的預(yù)見性，建立多層次的流動(dòng)性屏障，通過(guò)金融市場(chǎng)控制風(fēng)險(xiǎn)。

77、下列關(guān)于有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，理解不正確的是（）。

A、全面了解客戶的聲譽(yù)信譽(yù)問題

B、明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價(jià)值理念

C、培養(yǎng)開放、互信、互助的機(jī)構(gòu)文化

D、建立公平的獎(jiǎng)懲機(jī)制

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：管理和維于聲譽(yù)需要商業(yè)銀行綜合考慮內(nèi)、外部風(fēng)險(xiǎn)因素。有效的聲

譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)以卜.內(nèi)容：①明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價(jià)值理

念；②有明確記載的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和流程；③深入理解不同利益持有者（如股

東、員工、客戶、監(jiān)管鞏構(gòu)、社會(huì)公眾等）對(duì)自身的期望值；④培養(yǎng)開放、互信、

互助的機(jī)構(gòu)文化；⑤建立強(qiáng)大的、動(dòng)態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，有能力提供風(fēng)險(xiǎn)事件的

早期預(yù)警；⑥努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織，有能力在出現(xiàn)問題時(shí)及時(shí)糾正；⑦建立公平

的獎(jiǎng)懲機(jī)制，支持發(fā)展目標(biāo)和股東價(jià)值的實(shí)現(xiàn)；⑧利用自身的價(jià)值理念、道德規(guī)

范影響合作伙伴、供應(yīng)商和客戶；⑨建立公開、誠(chéng)懇的內(nèi)外部交流機(jī)制，盡量滿

足不同利益持有者的要求；⑩有明確記載的危機(jī)處理/決策流程。

78、監(jiān)管部門是市場(chǎng)約束的核心，以下不是監(jiān)管部門作用的是（）。

A、制定信息披露標(biāo)準(zhǔn)和指南，提高信息的可靠性和可比性

B、實(shí)施懲戒，即建立有效的監(jiān)督檢查確保政策執(zhí)行和有效信息披露

C、引導(dǎo)其他市場(chǎng)參與者改進(jìn)做法，強(qiáng)化監(jiān)督

D、存款人可以進(jìn)行選擇，通過(guò)提取存款或把存款轉(zhuǎn)入其他銀行，增加單家銀行的

競(jìng)爭(zhēng)壓力

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：監(jiān)管部門是市場(chǎng)約束的核心，其作用在于：①制定信息披露標(biāo)準(zhǔn)和

指南，提高信息的可靠性和可比性；②實(shí)施懲戒，即建立有效的監(jiān)督檢查確保政

策執(zhí)行和有效信息披露；③引導(dǎo)其他市場(chǎng)參與者改進(jìn)做法，強(qiáng)化監(jiān)督；④建立風(fēng)

險(xiǎn)處置和退出機(jī)制，促進(jìn)市場(chǎng)約束機(jī)制最終發(fā)揮作用。存款人可以進(jìn)行選擇，通過(guò)

提取存款或把存款轉(zhuǎn)入其他銀行，增加單家銀行的競(jìng)爭(zhēng)壓力是公眾存款人的作用。

79、信息披露的原則不包括（）。

A、側(cè)重披露總量指標(biāo)

B、謹(jǐn)慎披露結(jié)構(gòu)指標(biāo)

C、詳細(xì)披露所有信息

D、暫不披露機(jī)密指標(biāo)

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：信息披露應(yīng)與銀行的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)相適應(yīng)，原則是：側(cè)重披露總量指標(biāo)、

謹(jǐn)慎披露結(jié)構(gòu)指標(biāo)、暫不披露機(jī)密指標(biāo)。

80、在商業(yè)銀行的負(fù)債流動(dòng)性需求管理中，商業(yè)銀行可將特定時(shí)段內(nèi)的存款分為三

類，下列選項(xiàng)不屬于這三類的是（）。

A、敏感負(fù)債

B、附屬資本

C、脆弱資金

D、核心存款

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：商業(yè)銀行可將特定時(shí)段內(nèi)的存款分為三類：敏感負(fù)債、脆弱資金、核

心存款。

81、假定某公司2014年的銷售成本為50萬(wàn)元，銷售收入為200萬(wàn)元，年初資產(chǎn)總

額為150萬(wàn)元，年底資產(chǎn)總額為220萬(wàn)元，則其總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率約為（）。

A、54%

B、108%

C、120%

D、150%

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入引（期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總

額計(jì)2卜100%,根據(jù)題意，總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=200引（150+220片2卜100%汨08%。

82、高級(jí)計(jì)量法（AMA）不僅僅是操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的一種方法，它更是一套完整的操作

風(fēng)險(xiǎn)管理框架，下列不屬于其作用的是（）。

A、促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理文化的轉(zhuǎn)變

B、豐富操作風(fēng)險(xiǎn)的管理手段

C、優(yōu)化作風(fēng)險(xiǎn)管理流程

D、提高操作風(fēng)險(xiǎn)管理效率

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：高級(jí)計(jì)量法在操作風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用體現(xiàn)在：①優(yōu)化操作風(fēng)險(xiǎn)管理

流程；②促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理文化的轉(zhuǎn)變；③豐富操作風(fēng)險(xiǎn)的管理手段；④完善績(jī)效考

核體系。

83、根據(jù)2002年穆迪公司在違約損失率預(yù)測(cè)模型LOSSCAL的技術(shù)文件中所披露

的信息，（）等產(chǎn)品因素對(duì)違約損失率的影響貢獻(xiàn)程度最高。

A、企業(yè)融資杠桿率

B、行業(yè)因素

C、宏觀經(jīng)濟(jì)周期因素

D、清償優(yōu)先性

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：根據(jù)2002年穆迪公司在違約損失率預(yù)測(cè)模型LOSSCAL技術(shù)文件中

所披露的信息，清償優(yōu)先性等產(chǎn)品因素對(duì)違約損失率的影響貢獻(xiàn)程度最高。

84、外債總額與國(guó)民生產(chǎn)總值之比反映了一國(guó)長(zhǎng)期的外債負(fù)擔(dān)情況，一般的限度是

（）。

A、20%?25%

B、15%?25%

C、10%?20%

D、10%?25%

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：外債總額與國(guó)民生產(chǎn)總值之比反映了一國(guó)長(zhǎng)期的外債負(fù)擔(dān)情況，一般

的限度是20%?25%,高于這個(gè)限度說(shuō)明外債負(fù)擔(dān)過(guò)重。

85、某銀行2014年貸款應(yīng)提準(zhǔn)備為2000億元，貸款損失準(zhǔn)備充足率為80%,則

貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備為3億元。

A、1300

B、1600

C、1800

D、1700

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：貸款損失準(zhǔn)備充足率=貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備《貸款應(yīng)提準(zhǔn)備xlOO%,可

以得出貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備=2000x80%=1600(億元)。

86、假定商業(yè)銀行某信用等級(jí)的債務(wù)人在獲得貸款后的前3年出現(xiàn)違約的概率(即

邊際死亡率)分別為2%、3%、3.5%。則根據(jù)死亡率模型，該信用等級(jí)的債務(wù)人

在3年期間可能出現(xiàn)違約的概率為()。

A、10%

B、8%

C、15%

D、5%

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：根據(jù)死亡率模型，該信用等級(jí)的債務(wù)人能夠在三年到期后將本息全部

歸還的概率為(1—2%)x(l—3%)x(l—3.5%戶92%這也意味著該信用等級(jí)的債務(wù)

人在3年期間可能出現(xiàn)違約的概率(即累計(jì)死亡率)為1-92%=8%。

87、在影響操作風(fēng)險(xiǎn)的因素中，交易/定價(jià)錯(cuò)誤屬于內(nèi)部流程類的因素。它是指

()o

A、銀行結(jié)算支付系統(tǒng)失靈

B、未遵循操作規(guī)定，使交易和定價(jià)出現(xiàn)了錯(cuò)誤

C、銀行員工專業(yè)知識(shí)相對(duì)缺乏，無(wú)法為產(chǎn)品定價(jià)

D、與市場(chǎng)上同類金融產(chǎn)品不相匹配

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：交易/定分錯(cuò)誤是指在交易過(guò)程中，因未遵循操作規(guī)定，使交易和定

價(jià)出現(xiàn)了錯(cuò)誤，所以B項(xiàng)正確。

88、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)信息系統(tǒng)的項(xiàng)目立項(xiàng)、開發(fā)、驗(yàn)收、運(yùn)行和維護(hù)實(shí)施有效管

理，對(duì)于商業(yè)銀行系統(tǒng)設(shè)計(jì)/開發(fā)應(yīng)持有的態(tài)度是()o

A、追求快速見效，只需考慮短期效果

B、系統(tǒng)要大而全，使用國(guó)內(nèi)領(lǐng)先的信息設(shè)備

C、從戰(zhàn)略高度評(píng)價(jià)經(jīng)營(yíng)管理的需求，慎重對(duì)待系統(tǒng)設(shè)計(jì)、開發(fā)全過(guò)程

D、系統(tǒng)越大越好，可以超越本行業(yè)的業(yè)務(wù)

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)信息系統(tǒng)的項(xiàng)目立項(xiàng)、開發(fā)、驗(yàn)收、運(yùn)行和維護(hù)實(shí)施

有效管理，不能片面追求快速見效或貪大求全，超越本行業(yè)務(wù)的現(xiàn)實(shí)需求，耍在戰(zhàn)

略高度評(píng)價(jià)經(jīng)營(yíng)管理的需求，慎重對(duì)待系統(tǒng)設(shè)計(jì)、開發(fā)全過(guò)程。

89、在影響銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的外部事件中，政治風(fēng)險(xiǎn)是重要因素之一。它是指由于戰(zhàn)

爭(zhēng)、征用、罷工以及政府行為等引起的風(fēng)險(xiǎn)。以下不屬于銀行面臨的政治風(fēng)險(xiǎn)的是

()。

A、政府財(cái)政政策的改變

B、公共利益集團(tuán)持續(xù)的壓力/運(yùn)動(dòng)

C、極端組織的行動(dòng)或政變

D、政權(quán)發(fā)生更替

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：政治風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為：本國(guó)政府或者商業(yè)銀行海外機(jī)構(gòu)所在地政府誕生新

的立法、公共利益集團(tuán)的持續(xù)壓力/運(yùn)動(dòng)、極端組織的行動(dòng)/蓄意破壞、政變/政

府更替等。

90、電腦“千年蟲”的風(fēng)險(xiǎn)，使世界各地的商業(yè)銀行為此支付了巨額費(fèi)用。這一風(fēng)險(xiǎn)

屬于（）引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。

A、外部事件

13、人員因素

C、系統(tǒng)缺陷

D、內(nèi)部流程

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：在系統(tǒng)方面，最典型的風(fēng)險(xiǎn)是電腦“千年蟲”的風(fēng)險(xiǎn)，使世界各地的商

業(yè)銀行為此支付了巨額費(fèi)用。

二、多項(xiàng)選擇題（本題共40題，每題1.0分，共40

分。）

91、違約損失率是指估計(jì)的某一債項(xiàng)違約導(dǎo)致的損失金額占該違約債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴露的

比例，影響它的因素主要包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識(shí)點(diǎn)解析：違約損失率是指估計(jì)的某一債項(xiàng)違約導(dǎo)致的損失金額占該違約債項(xiàng)風(fēng)

險(xiǎn)暴露的比例，影響它的因素主要包括項(xiàng)目因素、公司因素、行業(yè)因素、地區(qū)因

素、宏觀經(jīng)濟(jì)周期因素。

92、關(guān)于商業(yè)銀行國(guó)家與區(qū)域限額管理，以下說(shuō)法正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,E

知識(shí)點(diǎn)解析：區(qū)域限額管理與國(guó)家限額管理有所不同，國(guó)外銀行一般不對(duì)一個(gè)國(guó)家

內(nèi)的某一地區(qū)設(shè)置區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)限額，我國(guó)由于國(guó)土遼闊，各地經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平差距較

大，在一定時(shí)期內(nèi)，我國(guó)商業(yè)銀行實(shí)施區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)限額管理是很有必要的，所以A、

B、C正確；區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)限額管理一般情況下經(jīng)常作為指導(dǎo)性的彈性限額，所以D項(xiàng)

錯(cuò)誤；國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)限額是用來(lái)對(duì)某一國(guó)家的風(fēng)險(xiǎn)暴露進(jìn)行管理的額度框架，所以E

正確。

93、下列關(guān)于授信審批的說(shuō)法，錯(cuò)誤的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：C,D

知識(shí)點(diǎn)解析：授信審批應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持審貸分離的原則，所以A項(xiàng)正確；授信審貸要對(duì)

信用風(fēng)險(xiǎn)暴露進(jìn)行詳細(xì)的評(píng)估，所以B正確；企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露是商業(yè)銀行最主要的

信用風(fēng)險(xiǎn)暴露，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤；原有貸款的任何展期都應(yīng)作為一個(gè)新的信用決

策，需要正常的審批程序，所以D項(xiàng)錯(cuò)誤；在進(jìn)行信貸決策時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)

可能引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)的借款人的所有風(fēng)險(xiǎn)暴露和債項(xiàng)統(tǒng)一考慮和計(jì)量，所以E項(xiàng)正

確。

94、按照《巴塞爾新資本協(xié)議》，以下將被視為違約的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識(shí)點(diǎn)解析：根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，當(dāng)下列一項(xiàng)或多項(xiàng)事件發(fā)生時(shí)，債務(wù)人

即被視為違約：①債務(wù)人對(duì)銀行的實(shí)質(zhì)性信貸債務(wù)逾期90天以上；②銀行認(rèn)定，

除非采取變現(xiàn)抵（質(zhì)）押品等追索措施，債務(wù)人可能無(wú)法全額償還對(duì)銀行的債務(wù)。出

現(xiàn)下列任何一種情況，策行應(yīng)將債務(wù)人認(rèn)定為“可能無(wú)法全額償還對(duì)銀行的債務(wù)”：

銀行對(duì)債務(wù)人任何一筆貸款停止計(jì)息或應(yīng)計(jì)利息納入表外核算；發(fā)生信貸關(guān)系后，

由于債務(wù)人財(cái)務(wù)狀況惡化，銀行核銷了貸款或已計(jì)提一定比例的貸款損失準(zhǔn)備；銀

行將貸款出售并承擔(dān)一定比例的賬面損失；由于債務(wù)人財(cái)務(wù)狀況惡化，銀行同意進(jìn)

行消極重組，對(duì)借款合同條款作出非商業(yè)性調(diào)整；銀行將債務(wù)人列為破產(chǎn)企業(yè)或類

似狀態(tài)；債務(wù)人申請(qǐng)破產(chǎn)，或者已經(jīng)破產(chǎn)，或者處于類似保護(hù)狀態(tài)，由此將不履行

或延期履行償付銀行債務(wù)；銀行認(rèn)定的其他可能導(dǎo)致債務(wù)人不能全額償還債務(wù)的情

況.

95、屬于商業(yè)銀行信用評(píng)分模型的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,E

知識(shí)點(diǎn)解析：商業(yè)銀行信用評(píng)分模型有線性概率模型、Logit模型、Probit模型、

線性辨別模型。

96、以下關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D,E

知識(shí)點(diǎn)解析：風(fēng)險(xiǎn)是未來(lái)結(jié)果出現(xiàn)收益或損失的不確定性。風(fēng)險(xiǎn)所造成的結(jié)果既可

能是正面的，也可能是負(fù)面的，沒有風(fēng)險(xiǎn)就沒有收益。針對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的特

殊性，從其內(nèi)部控制和外部監(jiān)管的角度，要更加關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失。風(fēng)險(xiǎn)雖

然通常采用損失的可能性以及潛在的損失規(guī)模來(lái)計(jì)量，但絕不等同于損失本身。

97、在實(shí)踐中，通常將金融風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失分為（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：C,D,E

知識(shí)點(diǎn)解析：在實(shí)踐中，通常將金融風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失分為預(yù)期損失、非預(yù)期損

失和災(zāi)難性損失。

98、下列選項(xiàng)中，屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D

知識(shí)點(diǎn)解析：商業(yè)銀行的資產(chǎn)包括浮動(dòng)利率資產(chǎn)和固定利率資產(chǎn)。其中浮動(dòng)利率資

產(chǎn)包括浮動(dòng)利率貸款和短期債券；固定利率資產(chǎn)包括固定利率貸款和長(zhǎng)期債券。大

額儲(chǔ)蓄存單屬于商業(yè)銀行的負(fù)債。

99、全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式體現(xiàn)了先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和方法，包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,E

知識(shí)點(diǎn)解析?：到了20世紀(jì)80年代，商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)日益呈現(xiàn)多樣化、復(fù)雜

化、全球化的趨勢(shì)，原行的風(fēng)險(xiǎn)管理模式已無(wú)法適應(yīng)新的形勢(shì)需要。全面風(fēng)險(xiǎn)管理

模式體現(xiàn)了以下先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和方法：全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系、全面的風(fēng)險(xiǎn)管

理范圍、全程的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程、全新的風(fēng)險(xiǎn)管理方法、全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。

100、我國(guó)商業(yè)銀行監(jiān)管當(dāng)局提出了我國(guó)商業(yè)銀行公司治理的要求，主要內(nèi)容包括

（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識(shí)點(diǎn)解析：國(guó)際上許多組織和機(jī)構(gòu)對(duì)公司治理進(jìn)行了廣泛研究，我國(guó)商業(yè)銀行監(jiān)

管當(dāng)局借鑒經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織的公司治理準(zhǔn)則和巴塞爾委員會(huì)的商業(yè)銀行公司治

理原則，提出了我國(guó)商業(yè)銀行公司治理的要求，主要內(nèi)容包括：①完善股東大

會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層的議事制度和決策程序；②明確股東、董事、

監(jiān)事和高級(jí)管理層人員的權(quán)利、義務(wù)；③建立、健全以監(jiān)事會(huì)為核心的監(jiān)督機(jī)

制；④建立完善的信息報(bào)告和信息披露制度；⑤建立合理的薪酬制度，強(qiáng)化激勵(lì)

約束機(jī)制。

101、良好的銀行公司治理應(yīng)具備的特征有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C,E

知識(shí)點(diǎn)解析：良好的銀行公司治理應(yīng)具備以下五個(gè)方面的特征：銀行內(nèi)部有效的制

衡關(guān)系和清晰的職責(zé)邊界、完善的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理體系、與股東價(jià)值相掛鉤的

有效監(jiān)督考核機(jī)制、科學(xué)的激勵(lì)約束機(jī)制、先進(jìn)的管理信息系統(tǒng)。

102、金融期貨按照交易對(duì)象的不同，可分為（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C.E

知識(shí)點(diǎn)解析「血貨是在場(chǎng)內(nèi)進(jìn)行交易的標(biāo)準(zhǔn)化遠(yuǎn)期合約，包括金融期貨和商品期貨

等交易品種。金融期貨按照交易對(duì)象可以分為利率期貨、貨幣期貨、指數(shù)期貨三

類，故A、C、E選項(xiàng)正確。B、D選項(xiàng)屬于商品期貨。

103、單一法人客戶的財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)特別關(guān)注的內(nèi)容有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C,D,E

知識(shí)點(diǎn)解析：財(cái)務(wù)報(bào)表分析是對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表和損益表進(jìn)行分析，有助于商業(yè)銀行深

入了解客戶的經(jīng)營(yíng)狀況以及經(jīng)營(yíng)過(guò)程中存在的問題。財(cái)務(wù)報(bào)表分析應(yīng)特別關(guān)注以下

四項(xiàng)內(nèi)容：識(shí)別和評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表風(fēng)險(xiǎn)；識(shí)別和評(píng)價(jià)經(jīng)營(yíng)管理狀況；識(shí)別和評(píng)價(jià)資產(chǎn)

管理狀況；識(shí)別和評(píng)價(jià)負(fù)債管理狀況。

104、利率風(fēng)險(xiǎn)按照來(lái)源不同，可以分為（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D

知識(shí)點(diǎn)解析：利率風(fēng)險(xiǎn)按照來(lái)源不同，分為：①重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行資產(chǎn)、

負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價(jià)期限（就浮動(dòng)利率而言）之間

存在的差異；②收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)。收益率曲線的非平行移動(dòng)，對(duì)銀行的收益或內(nèi)

在經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生不利的影響，從而形成收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)；③基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)。利息收入

和利息支出所依據(jù)的基礎(chǔ)不同，所以變化的方向和幅度也不同；④期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)。

一般而言，期權(quán)和期權(quán)性條款都在對(duì)買方有利，而對(duì)賣方不利的時(shí)候執(zhí)行。

105、匯率風(fēng)險(xiǎn)可以分為（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：C,D

知識(shí)點(diǎn)解析：匯率風(fēng)險(xiǎn)是指由于匯率的不利變動(dòng)而導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。

匯率風(fēng)險(xiǎn)大致可以分為兩類：外匯交易風(fēng)險(xiǎn)、外匯結(jié)構(gòu)性風(fēng)險(xiǎn)。

106、商業(yè)銀行可根據(jù)自身的（），自主選擇使用相應(yīng)豆雜程度的壓力測(cè)試方法論。

標(biāo)準(zhǔn)答案：C,D

知識(shí)點(diǎn)解析：商業(yè)銀行可根據(jù)自身的業(yè)務(wù)特點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)狀況和管理水平，自主選擇使

用相應(yīng)復(fù)雜程度的壓力測(cè)試方法論。

107、常用的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C

知識(shí)點(diǎn)解析：限額管理是對(duì)商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制的一項(xiàng)重要手段。常用

的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額指標(biāo)主要包括頭寸限額、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額、止損限額、敏感度限額、

期限限額、幣種限額和發(fā)行人限額等。頭寸限額是對(duì)總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定

的限額，風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額是對(duì)基于量化方法計(jì)算出的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)來(lái)設(shè)定限額，止損

限額是指所允許的最大次失額。

108、下列關(guān)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與各類主要風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系說(shuō)法中，正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C.D,E

知識(shí)點(diǎn)解析：以上關(guān)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與各類主要風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系的說(shuō)法均正確。

109、商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)重在分析不同風(fēng)險(xiǎn)狀況或條件下（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C

知識(shí)點(diǎn)解析：針對(duì)商業(yè)策行經(jīng)營(yíng)管理的特殊性，從其內(nèi)部控制和外部監(jiān)管的角度，

要更加關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失。因此，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理就重在分析不同風(fēng)險(xiǎn)

狀況或條件下，商業(yè)銀行可能遭遇的損失規(guī)模，以及損失發(fā)生的可能性。

110、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)對(duì)資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)管理，通過(guò)

（）,實(shí)現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險(xiǎn)控制。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,E

知識(shí)點(diǎn)解析：資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)對(duì)資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)管理，

通過(guò)匹配資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)互相代替和資產(chǎn)分散，實(shí)現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險(xiǎn)

控制。

111、下列各項(xiàng)屬于操作風(fēng)險(xiǎn)的人員因素的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D

知識(shí)點(diǎn)解析：形成操作風(fēng)險(xiǎn)的因素主要有四個(gè)：人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷、

外部事件。人員因素是內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)以及員工的知識(shí)/技能匱乏、核心員工

流失、商業(yè)銀行違反用工法等造成不良影響而引起的風(fēng)險(xiǎn)。

112、操作風(fēng)險(xiǎn)涉及的領(lǐng)域廣泛，形成原因復(fù)雜，其誘因主要可以從內(nèi)部因素和外

部因素兩個(gè)方面來(lái)進(jìn)行設(shè)別。從內(nèi)部因素來(lái)看，包括（）引起的操作風(fēng)險(xiǎn)。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D

知識(shí)點(diǎn)解析：操作風(fēng)險(xiǎn)涉及的領(lǐng)域廣泛，形成原因復(fù)雜，其誘因主要可以從內(nèi)部因

素和外部因素兩個(gè)方面來(lái)進(jìn)行識(shí)別。從內(nèi)部因素來(lái)看，包括人員、流程、系統(tǒng)及組

織結(jié)構(gòu)引起的操作風(fēng)險(xiǎn)；從外部因素來(lái)看，包括經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化、外部欺詐、外部突

發(fā)事件等。

113、對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架的評(píng)估，主要是對(duì)（）的評(píng)估。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D,E

知識(shí)點(diǎn)解析：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估主要包括兩個(gè)方面的內(nèi)容：①對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架的評(píng)

估，其中主要是對(duì)公司治理、風(fēng)險(xiǎn)政策流程和限額以及信息系統(tǒng)的評(píng)估；②實(shí)質(zhì)

性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，對(duì)銀行面臨的所有實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評(píng)估。

114、公司治理是現(xiàn)代商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的核心，完善的公司治理結(jié)構(gòu)是商業(yè)銀行

有效防范和控制操作風(fēng)險(xiǎn)的基石。良好的公司治理目標(biāo)包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D

知識(shí)點(diǎn)解析：公司治理是現(xiàn)代商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的核心，完善的公司治理結(jié)構(gòu)是商

業(yè)銀行有效防范和控制操作風(fēng)險(xiǎn)的基石。良好的公司治理目標(biāo)是明確董事會(huì)和董

事、監(jiān)事會(huì)和監(jiān)事、高級(jí)管理層及其人員在組織管理中的責(zé)任，完善議事和決策機(jī)

構(gòu)，建立議事規(guī)則和決策程序，建立外部監(jiān)事制度，建立獨(dú)立董事制度。

115、商業(yè)銀行通常使用標(biāo)準(zhǔn)化的損失數(shù)據(jù)收集模板來(lái)收集數(shù)據(jù)，并遵循統(tǒng)一的損

失數(shù)據(jù)收集流程與規(guī)范。內(nèi)部損失數(shù)據(jù)收集的內(nèi)容包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C,D,E

知識(shí)點(diǎn)解析：商業(yè)銀行的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)應(yīng)全面覆蓋對(duì)全行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估有重大影響的所

有重耍的業(yè)務(wù)活動(dòng)。除總損失金額信息外，商業(yè)銀行還應(yīng)收集損失事件發(fā)生的時(shí)

間、總損失中收回部分等信息以及損失事件發(fā)生的原因、主要因素等的描述性信

息。

116、下列屬于操作風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)緩釋手段的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B.D

知識(shí)