銀行從業(yè)資格考試《公司信貸（初級(jí)）》歷年真題和解析答案0506-96

銀行從業(yè)資格考試《公司信貸（初級(jí)）》歷

年真題和解析答案0506-96

1、下列關(guān)于企業(yè)最佳資金結(jié)構(gòu)，說法錯(cuò)誤的是OO【單選題】

A.理論上的最佳資金結(jié)構(gòu)是使企業(yè)權(quán)益資本凈利潤率最高、企業(yè)

價(jià)值最大、綜合成本最低時(shí)的資金結(jié)構(gòu)

B.實(shí)踐中很難準(zhǔn)確確定理論上最佳的資金結(jié)構(gòu)

C.實(shí)踐中通常以綜合成本最高的方案作為最佳資金結(jié)構(gòu)方案

D.確定最佳資金結(jié)構(gòu)時(shí)，需計(jì)算各方案的綜合成本

正確答案:C

答案解析:從理論上看，最佳資金結(jié)構(gòu)是指企業(yè)權(quán)益資本凈利潤率

最高，企業(yè)價(jià)值最大而綜合成本最低時(shí)的資金結(jié)構(gòu)。但實(shí)際上由于融

資活動(dòng)本身和外部環(huán)境的復(fù)雜性，很難十分準(zhǔn)確地確定這個(gè)最佳點(diǎn)。

通常做法是，企業(yè)對(duì)擬定的籌資總額可以提出多種籌資方案，分別計(jì)

算出各方案的綜合成本并從中選擇出綜合成本最低的方案，以此作為

最佳資金結(jié)構(gòu)方案（選項(xiàng)C說法錯(cuò)誤）。

2、項(xiàng)目融資應(yīng)符合的特征包括（）0【多選題】

A.貸款用途通常是用于建造一個(gè)基礎(chǔ)設(shè)施或其他項(xiàng)目，包括對(duì)在

建或已建項(xiàng)目的再融資

B.貸款用途通常是用于建造一個(gè)大型生產(chǎn)裝置，包括對(duì)在建或已

建項(xiàng)目的再融資

C.借款人通常是為建設(shè)、經(jīng)營該項(xiàng)目或?yàn)樵擁?xiàng)目融資而專門組建

的企事業(yè)法人

D.借款人包括主要從事該項(xiàng)目建設(shè)、經(jīng)營或融資的既有企事業(yè)法

人

E.還款資金來源主要依賴該項(xiàng)目的銷售收入、補(bǔ)貼收入或其他收

入，一般不具備其他還款來源

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:根據(jù)《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》的規(guī)定，項(xiàng)目融資是指符合

以下特征的貸款：（1）貸款用途通常是用于建造一個(gè)或一組大型生產(chǎn)

裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項(xiàng)目或其他項(xiàng)目，包括對(duì)在建或已建項(xiàng)目的

再融資（選項(xiàng)AB正確）；（2）借款人通常是為建設(shè)、經(jīng)營該項(xiàng)目或

為該項(xiàng)目融資而專門組建的企事業(yè)法人，包括主要從事該項(xiàng)目建設(shè)、

經(jīng)營或融資的既有企事業(yè)法人（選項(xiàng)CD正確）；（3）還款資金來源

主要依賴該項(xiàng)目的銷售收入、補(bǔ)貼收入或其他收入，一般不具備其他

還款來源（選項(xiàng)E正確）。

3、公司信貸的交易對(duì)象包括銀行、擁有工商行政管理部門頒發(fā)營

業(yè)執(zhí)照的企事業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、自然人?！九袛囝}】

A.正確

B.錯(cuò)誤

正確答案:B

答案解析:公司信貸業(yè)務(wù)的交易對(duì)象包括銀行和銀行的交易對(duì)手，

銀行的交易對(duì)手主要是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記，擁

有工商行政管理部門頒發(fā)的營業(yè)執(zhí)照的企（事）業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織

等。自然人不包括在內(nèi)。

4、下列關(guān)于使用受托支付的方式錯(cuò)誤的是（）o【單選題】

A.對(duì)于流動(dòng)資金貸款，貸款人與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借

款人信用狀況良好

B.對(duì)于流動(dòng)資金貸款，支付對(duì)象明確且單筆支付金額較大

C.對(duì)于固定資產(chǎn)貸款，單筆金額超過項(xiàng)目總投資的5%

D.對(duì)于固定資產(chǎn)貸款，單筆金額超過500萬元人民幣

正確答案:A

答案解析:具有以下情形之一的流動(dòng)資金貸款，原則上應(yīng)采用貸款

人受托支付方式：（1）與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀

況一般（選項(xiàng)A錯(cuò)誤）；（2）支付對(duì)象明確且單筆支付金額較大；

（3）貸款人認(rèn)定的其他情形。同時(shí)《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》規(guī)

定r固定資產(chǎn)貸款必須采用貸款人受托支付的剛性條件：對(duì)單筆金額

超過項(xiàng)目總投資5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應(yīng)采用

貸款人受托支付方式。

5、貸放分控中的“放”是指放款，指貸款審批通過后，由銀行通過

審核，將符合放款條件的貸款發(fā)放或支付出去的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)?！九袛?/p>

題】

A.正確

B.錯(cuò)誤

正確答案:A

答案解析:貸放分控中的“放”是指放款，指貸款審批通過后，由銀

行通過審核，將符合放款條件的貸款發(fā)放或支付出去的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。

6、下列關(guān)于借款需求影響因素的說法，正確的有（）?！径噙x題】

A.商業(yè)信用的減少及改變可能導(dǎo)致流動(dòng)負(fù)債的減少

B.紅利支付可能導(dǎo)致資本凈值的增加

C.資產(chǎn)效率下降可能導(dǎo)致流動(dòng)資產(chǎn)減少

D.債務(wù)重構(gòu)可能導(dǎo)致流動(dòng)負(fù)債的減少

E.一次性的支出不會(huì)影響企業(yè)的借款需求

正確答案:A、D

答案解析:選項(xiàng)B：紅利支付可能導(dǎo)致資本凈值的減少；選項(xiàng)C：

資產(chǎn)效率下降可能導(dǎo)致流動(dòng)資產(chǎn)增加；選項(xiàng)E：一次性的支出可能對(duì)

企業(yè)的收入支出產(chǎn)生影響，進(jìn)而影響企業(yè)的借款需求。

7、當(dāng)資產(chǎn)凈值無法維持公司的高速增長時(shí)，公司必然會(huì)加大財(cái)務(wù)

杠桿，此時(shí)，公司不太可能盡快歸還銀行貸款。【判斷題】

A.正確

B.錯(cuò)誤

正確答案:A

答案解析:當(dāng)資產(chǎn)凈值無法維持公司的高速增長時(shí)，公司必然會(huì)加

大財(cái)務(wù)杠桿，此時(shí)，公司不太可能盡快歸還銀行貸款。

8、貸款質(zhì)押在（）情況下生效?！径噙x題】

A.轉(zhuǎn)移質(zhì)物占有且權(quán)利憑證支付之日

B.質(zhì)押登記之日

C.貸款審批之日

D.貸款取得之日

E.貸款發(fā)放之日

正確答案:A、B

答案解析:貸款質(zhì)押以轉(zhuǎn)移質(zhì)物占有和權(quán)利憑證支付之日起生效或

登記之日起生效(選項(xiàng)AB止確)。

9、《貸款通則》中，借款人申請(qǐng)貸款，應(yīng)當(dāng)符合()要求?！径?/p>

選題】

A.有按期還本付息的能力

B.借款人的資產(chǎn)負(fù)債率符合貸款人的要求

C.已開立基本賬戶或一般存款賬戶

D.除自然人和不需要經(jīng)工商部門核準(zhǔn)登記的事業(yè)法人外，應(yīng)當(dāng)經(jīng)

過工商部門辦理年檢手續(xù)

E.除國務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對(duì)外股本權(quán)益

性投資累計(jì)額未超過其凈資產(chǎn)總額的50%

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:借款人申請(qǐng)貸款，應(yīng)當(dāng)具備產(chǎn)品有市場、生產(chǎn)經(jīng)營有效

益、不擠占挪用信貸資金、恪守信用等基本條件，并且應(yīng)當(dāng)符合以下

要求：1.有按期還本付息的能力，原應(yīng)付貸款利息和到期貸款已清償;

沒有清償?shù)模呀?jīng)做了貸款人認(rèn)可的償還計(jì)劃（選項(xiàng)A正確）。2.除

自然人和不需要經(jīng)工商部門核準(zhǔn)登記的事業(yè)法人外，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過工商部

門辦理年檢手續(xù)（選項(xiàng)D正確）。3.已開立基本賬戶或一般存款賬戶

（選項(xiàng)C正確）。4.除國務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司

對(duì)外股本權(quán)益性投資累計(jì)額未超過其凈資產(chǎn)總額的50%（選項(xiàng)E正

確）。5.借款人的資產(chǎn)負(fù)債率符合貸款人的要求（選項(xiàng)B正確）。

6,申請(qǐng)中期、長期貸款的，新建項(xiàng)目的企業(yè)法人所有者權(quán)益與項(xiàng)目所

需總投資的比例不低于國家規(guī)定的投資項(xiàng)目的資本金比例。

10、根據(jù)《商業(yè)銀行授信工作盡職指弓》,表內(nèi)授信包括（）。

【多選題】