銀行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)操作規(guī)程

**農(nóng)村商業(yè)銀行流程操作手冊(cè)

信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)操作規(guī)程

編號(hào)：

部門(mén)：總行風(fēng)險(xiǎn)管理部

版次號(hào)：_______A/4

密級(jí)：

生效日期：

目錄

0修改記錄...................................................................錯(cuò)誤!未定義書(shū)簽。

1適用范圍...................................................................錯(cuò)誤!未定義書(shū)簽。

2定義?錯(cuò)誤!未定義書(shū)簽。

3基本規(guī)定...................................................................錯(cuò)誤!未定義書(shū)簽。

3.1核心定義............................................................錯(cuò)誤!未定義書(shū)簽。

3.2分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)嘴誤!未定義書(shū)簽。

3.3°分類(lèi)方法借誤味定義書(shū)簽。

3.小時(shí)點(diǎn)要求.............................................................錯(cuò)誤!未定義書(shū)簽。

3.1其他................................................................................14

4職責(zé)與權(quán)限...............................................................錯(cuò)誤!未定義書(shū)簽。

4.1。貸后管理崗，錯(cuò)誤!未定義書(shū)簽。

4.2i級(jí)支行風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)認(rèn)定小組建員喈誤!未定義書(shū)簽。

4.3,總行小微企業(yè)金融部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)認(rèn)定小組建員及組長(zhǎng)?錯(cuò)閱未定義書(shū)簽。

4.4i級(jí)支行風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)認(rèn)定小組組長(zhǎng)喈誤!未定義書(shū)簽。

4.5。總行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)認(rèn)定小組建員。錯(cuò)誤!未定義書(shū)簽。

4.6?？傂酗L(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)認(rèn)定小組副組長(zhǎng)。錯(cuò)誤味定義書(shū)簽。

4.7總行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)認(rèn)定小組組長(zhǎng)。錯(cuò)誤!未定義書(shū)簽。

4.8總行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)工作領(lǐng)導(dǎo)組...................................錯(cuò)誤!未定義書(shū)簽。

4.9。行長(zhǎng)職責(zé)，錯(cuò)誤!未定義書(shū)簽。

5。操作程序、合規(guī)要點(diǎn)與操作風(fēng)險(xiǎn)提示...........................................錯(cuò)誤!未定義書(shū)簽。

5.1信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)噪作流程喈誤!未定義書(shū)簽。

6業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)，錯(cuò)誤!未定義書(shū)簽。

7。合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)索引。錯(cuò)誤!未定義書(shū)簽。

7.1外部合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)...................................................錯(cuò)誤!未定義書(shū)簽。

7.2內(nèi)部合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)....................................................錯(cuò)誤!未定義書(shū)簽。

7.3流程體系資料文件...............................................錯(cuò)誤!未定義書(shū)簽。

8。記錄，錯(cuò)誤!未定義書(shū)簽。

9。附錄....................................................................錯(cuò)誤!未定義書(shū)簽。

4

0修改記錄

序號(hào)修改日期修改原因和修改內(nèi)容批準(zhǔn)人

1、修改3.2.2關(guān)于小企業(yè)的界定標(biāo)準(zhǔn)；

2、修改3.2.3關(guān)于信用卡透支的風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)，原因?yàn)榭傂?/p>

電子銀行部已針對(duì)貸記卡風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)出臺(tái)《貸記卡風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)

管理辦法》（順農(nóng)商銀發(fā)[*]582號(hào)）；

3、修改3.4關(guān)于動(dòng)態(tài)調(diào)整的規(guī)定及刪除關(guān)于按月統(tǒng)計(jì)的規(guī)

定；

4、修訂3.4關(guān)于分類(lèi)工作的時(shí)點(diǎn)要求,修改內(nèi)容包括增加月

1*.5.18度風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)工作的時(shí)點(diǎn)要求、季度風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)數(shù)據(jù)時(shí)點(diǎn)由季

末月15日調(diào)整為季末月首日；

5、修訂4關(guān)于有認(rèn)定權(quán)限的各崗位的操作流程，對(duì)各崗位的

認(rèn)定權(quán)限進(jìn)行調(diào)整；

6、刪除4.2.2關(guān)于表內(nèi)外信貸資產(chǎn)要分別設(shè)立電子臺(tái)賬，逐

戶(hù)逐筆記錄貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)情形的規(guī)定；

7、把總行風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)管理委員會(huì)下設(shè)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)工作組名

稱(chēng)替換為總行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)工作領(lǐng)導(dǎo)組。

行名變更，對(duì)有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行修改（包括制度名稱(chēng)、制度第一條的

2*-11-27內(nèi)容、文中引用的其他制度或流程資料文件的名稱(chēng)、制度附件

或附錄的名稱(chēng)等）。

1、更新規(guī)程中引用大聯(lián)社風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)的制度以及財(cái)政部關(guān)于核銷(xiāo)

3*-8-21損失的制度；

2、增加“4職責(zé)與權(quán)限”中總行小微企業(yè)金融部門(mén)認(rèn)定小組建

員及組長(zhǎng)職責(zé)和權(quán)限；

3、調(diào)整”3.2分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)”中對(duì)符合小企業(yè)流程的小企業(yè)認(rèn)定

標(biāo)準(zhǔn):并更新對(duì)小企業(yè)流程的風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)評(píng)定的標(biāo)準(zhǔn)；

4、調(diào)整“4職責(zé)與權(quán)限”中有關(guān)崗位的風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)認(rèn)定權(quán)限：

5、更新“5.1信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)操作流程”，并刪除火聯(lián)社環(huán)

節(jié)。

由于部門(mén)與職責(zé)的重新劃分，對(duì)制度主責(zé)部門(mén)、編號(hào)與

4

職責(zé)部門(mén)名稱(chēng)進(jìn)行修訂。

1適用范圍

本資料文件適用于**農(nóng)村商業(yè)銀行表內(nèi)各類(lèi)信貸資產(chǎn)（包括本外幣貸款、進(jìn)出口

貿(mào)易融資項(xiàng)下的貸款、貼現(xiàn)、貸記卡透支、信用墊款等）和表外信貸資產(chǎn)（包括信

用證、銀行承兌匯票、擔(dān)保、貸款承諾等）風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)的操作與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。

2定義

1）信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)：是指通過(guò)對(duì)借款人財(cái)務(wù)、非財(cái)務(wù)、現(xiàn)金流量和擔(dān)保等因素

的連續(xù)監(jiān)測(cè)和適時(shí)分析,動(dòng)態(tài)、真實(shí)地反映借款人各個(gè)時(shí)期的還款能力、還款

意愿及貸款風(fēng)險(xiǎn)變化情形,判斷貸款的實(shí)際損失程度,依據(jù)有關(guān)信貸資產(chǎn)的風(fēng)

險(xiǎn)程度，將信貸資產(chǎn)劃分為正常1、正常2、正常3、關(guān)注1、關(guān)注2、關(guān)注3、

次級(jí)1、次級(jí)2、可疑和損失十個(gè)類(lèi)別的過(guò)程。

3基本規(guī)定

3.1核心定義

1）正常1：借款人經(jīng)營(yíng)狀況良好，連續(xù)保持良好的信用記錄。借款人在行業(yè)中享

有較高聲譽(yù)，產(chǎn)品*場(chǎng)份額較高，所在行業(yè)前景好。借款人能夠履行協(xié)議，有充

份把握及時(shí)足額償還貸款本息。

2）正常2:借款人經(jīng)營(yíng)狀況穩(wěn)定，連續(xù)保持良好的信用記錄。借款人處于良性發(fā)展

狀態(tài)，規(guī)模適中，所在行業(yè)前景好。借款人能夠履行協(xié)議，有能力及時(shí)足額償還

貸款本息。

3）正常3:借款人經(jīng)營(yíng)狀況穩(wěn)定，連續(xù)保持良好的信用記錄。所在行業(yè)發(fā)展具備

一定不確定性。借款人能夠履行協(xié)議，沒(méi)有足夠理由懷疑貸款本息未能依照足

額償還貸款。

4）關(guān)注1:借款人有能力償還貸款本息，但借款人經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性一般,對(duì)借款的延續(xù)

償債能力需加關(guān)注。

5）關(guān)注2：借款人目前有能力償還貸款本息，但借款人經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性和所在行業(yè)一

般，存在可能影響借款人償債能力的不利因素。

6）關(guān)注3：借款人目前有能力償還貸款本息，但借款人經(jīng)營(yíng)效益、經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流

量連續(xù)下降，存在可能影響借款人償債能力的不利因素。

7）次級(jí)1：借款人目前的還款能力不足或抵押物不足值。此類(lèi)貸款存在影響貸款

足額償還的明顯缺陷,如這些未能及時(shí)更正糾正,銀行貸款遭受損失的可能性

較大。

8）次級(jí)2:借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題,完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無(wú)法足額

償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保,也可能造成一定損失。

9）可疑：借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。

10）損失:在采取所有可能的措施或所有必要的法律程序之后,本息仍然無(wú)法收回，

或只能收回極少部分。

3.2分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)

1）企事業(yè)單位貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)：

一般企事業(yè)單位信貸資產(chǎn)的借款人包括經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)登記或主管部門(mén)核

準(zhǔn)的企事業(yè)法人（含其授權(quán)借貸的分支機(jī)構(gòu)），以及不具備法人資格/資質(zhì)的其他經(jīng)

濟(jì)組織（包括合伙企業(yè)、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)、經(jīng)濟(jì)合作組織等，小企業(yè)除外）。此類(lèi)信貸資

產(chǎn)依照本管理辦法的要求，在對(duì)借款人財(cái)務(wù)、現(xiàn)金流量、非財(cái)務(wù)等所有指標(biāo)進(jìn)行全面、

綜合分析，在充份分析借款人及時(shí)、足額歸還貸款本息的可能性的基礎(chǔ)上進(jìn)行分類(lèi)。

參照下列基本標(biāo)準(zhǔn)初步戈L分企事業(yè)單位貸款分類(lèi)檔次后，嚴(yán)格依據(jù)核心定義確定分類(lèi)

結(jié)果。

a）有以下特征的一般劃入正常1:借款人經(jīng)營(yíng)管理狀況良好，產(chǎn)品（商品）本場(chǎng)充

份，企業(yè)處于成長(zhǎng)狀態(tài)，貸款及時(shí)回籠，盈利能力較強(qiáng)。還款意愿良好，能正常還本付

息,連續(xù)保持良好的還款記錄?；虺醴诸?lèi)的信貸資產(chǎn)屬于授信業(yè)務(wù)未逾期，操作于續(xù)

合法合規(guī)的低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的范圍為:全額存單質(zhì)押、全額憑證式國(guó)債質(zhì)押、

全額銀行承兌匯票質(zhì)押,全額保證金項(xiàng)下授信業(yè)務(wù)、銀票貼現(xiàn)、銀行保證。

b）有以下特征的一般劃入正常2:借款人經(jīng)營(yíng)管理狀況良好，產(chǎn)品（商品）有*場(chǎng),

企業(yè)處于良性發(fā)展?fàn)顟B(tài)，利潤(rùn)繼續(xù)保持增長(zhǎng)。借款人能夠履行協(xié)議，有能力足額償還

貸款本息。

c）有以下特征的一般劃入正常3:借款人經(jīng)營(yíng)管理狀況較好。財(cái)務(wù)狀況、盈利能

力和現(xiàn)金流量比較好,企業(yè)與產(chǎn)品的生命周期已處于頂峰或開(kāi)始下滑,對(duì)借款人最終

償還貸款有充份把握。

d）有下列情形之一的一般劃入關(guān)注1：

?借款人有能力償還貸款本息,但借款人經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性一般，對(duì)借款人的延續(xù)

償債能力需加以關(guān)注。

?借款人或有負(fù)債（如對(duì)外擔(dān)保、簽發(fā)商業(yè)匯票等）過(guò)大或與上期相比有較大

幅度上升。

e）有下列情形之一的一般劃入關(guān)注2:

?借款人目前有能力償還貸款本息，但借款人經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性和所在行業(yè)一般，存

在可能影響借款人償債能力的不利因素。

?借款人改制（如分立、兼并、承包、合資、股份制改造等）對(duì)貸款償還可能

造成或產(chǎn)生不利影響。

?借款人主要管理層發(fā)生重大變化，對(duì)企業(yè)的未來(lái)經(jīng)營(yíng)可能造成或產(chǎn)生不利影

響。

?法定代表人、主要經(jīng)營(yíng)者的品行出現(xiàn)了不利于貸款償還的變化。

?貸款的抵（質(zhì)）押物價(jià)值下降,可能影響貸款歸還；保證人與借款人關(guān)于聯(lián)關(guān)

系，可能影響保證責(zé)任的履行。

?貸款本金或利息逾期30天以?xún)?nèi)的貸款或已發(fā)生表外業(yè)務(wù)墊款,或連續(xù)逾期3

期（含）以下的抵押貸款。

f）有下列情形之一的一般劃入關(guān)注3:

?借款人目前有能力償還貸款本息，但借款人經(jīng)營(yíng)效益、經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流量連續(xù)

下降，存在可能影響借款人償債能力不利因素。

?借款人的主要股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)或母子公司等發(fā)生了重大的不利于貸款償還的

變化。

?借款人經(jīng)營(yíng)管理存在重大問(wèn)題或未按協(xié)議商定用途使用貸款。

?借款人的固定資產(chǎn)貸費(fèi)用目出現(xiàn)重大的不利于貸款償還的因素（如基建項(xiàng)目

工期延長(zhǎng)、預(yù)算調(diào)增過(guò)大）。

?貸款抵（質(zhì)）押物價(jià)值下降至低于貸款發(fā)放時(shí)的評(píng)估價(jià)值，可能影響貸款歸還;

保證人的財(cái)務(wù)狀況出現(xiàn)負(fù)面變化，可能影響保證責(zé)任的履行。

?本金雖未逾期，但借款人有利用兼并、重組、分立等形式惡意逃廢銀行等金融

機(jī)構(gòu)債務(wù)的嫌疑。

?貸款本金或利息逾期31-90天以?xún)?nèi)的貸款或表外業(yè)務(wù)墊款30天以?xún)?nèi)，或連

續(xù)逾期3-6期（含6期）的抵押或按揭貸款。

?借款人之直接關(guān)聯(lián)公司的貸款被列為次級(jí)或以下。

?借款人涉及對(duì)其財(cái)務(wù)狀況或經(jīng)營(yíng)可能造成或產(chǎn)生重大不利影響的未決訴訟。

?借款人在其他銀行等金融機(jī)構(gòu)的貸款被列入次級(jí)或涉及重大訴訟。

g）有下列情形之一的一般劃入次級(jí)類(lèi)1：

?借款人目前的還款能力不足或抵押物不足值,存在影響貸款本息足額償還的

明顯缺陷，如這些缺陷未能及時(shí)更正糾正，銀行貸款遭受損失的可能性較大。

?借款人已不得不通過(guò)出售、變賣(mài)主要的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)性固定資產(chǎn)來(lái)保持生產(chǎn)經(jīng)

營(yíng),或者通過(guò)拍賣(mài)抵押品、履行保證貢任等途徑籌集還款資金。

?借款人內(nèi)部管理出現(xiàn)問(wèn)題,對(duì)正常經(jīng)營(yíng)構(gòu)成實(shí)質(zhì)性損害,妨礙債務(wù)的及時(shí)足額

清償。

h）有下列情形之一的一般劃入次級(jí)類(lèi)2：

?借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無(wú)法足額償還貸

款本息,及時(shí)執(zhí)行擔(dān)保,也可能造成一定損失。

?借款人經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)巨額虧損，支付困難并且難以取得補(bǔ)充資金來(lái)源。

?借款人未能償還其他債權(quán)人債務(wù)。

?借款人采用隱瞞事實(shí)等不正當(dāng)手段取得貸款的。

?借款人有重大違法經(jīng)營(yíng)行為。

?信貸檔案不齊全，重要法律性資料文件遺失，并且對(duì)還款構(gòu)成實(shí)質(zhì)性的影響。

?本金或利息逾期91天至180天（含）的貸款或表外業(yè)務(wù)墊款31天至90天

（含）。

i）有下列情形之一的一般劃入可疑類(lèi)：

?借款人處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)，固定資產(chǎn)貸費(fèi)用目處于停、緩建狀態(tài)。

?借款人實(shí)際已資不抵債。

?借款人進(jìn)入清算程序。

?借款人或其法定代表人涉及重大案件，對(duì)借款人的正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)造成重大影

響。

?借款人改制后,難以貫徹我行債務(wù)，或雖貫徹債務(wù)但未能正常還本付息。

?經(jīng)過(guò)多次談判借款人明顯沒(méi)有還款意愿。

?已訴諸法律追收的貸款。

?本金或利息逾期181天以上的貸款或表外業(yè)務(wù)墊款91天以上。

j）有下列情形之一的一般劃入損失類(lèi)：

?符合《金融企業(yè)呆賬核銷(xiāo)管理辦法（*年修訂版）》（財(cái)金[*]146號(hào)）規(guī)定

的被認(rèn)定為呆賬條件之一的信貸資產(chǎn)；

?借款人無(wú)力償還貸款，即使處置抵（質(zhì)）押物或向擔(dān)保人追償也只能收回很

少部分，預(yù)計(jì)貸款損失率超過(guò)90機(jī)

2）小企業(yè)信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)

小企業(yè)是指符合我行小企業(yè)（含微型企業(yè)）認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)、各類(lèi)從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的

法人組織和個(gè)體經(jīng)營(yíng)戶(hù)。這類(lèi)貸款應(yīng)依據(jù)有關(guān)貸款逾期時(shí)間，并考慮借款人的風(fēng)險(xiǎn)特

征和擔(dān)保因素進(jìn)行分類(lèi)。

a）小企業(yè)信貸資產(chǎn)按以下矩陣進(jìn)行分類(lèi)

違約或逾期

181至360361天及以

未逾期1至30天31至90天91至180天

天上

擔(dān)保方式

低風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保正常1正常3正常3關(guān)注3次級(jí)2可疑

出讓土地的房地產(chǎn)抵押正常1正常3關(guān)注2關(guān)注3次級(jí)2可疑

國(guó)有劃撥房地產(chǎn)抵押、在

正常2正常3關(guān)注2關(guān)注3次級(jí)2可疑

建工程抵^中

其它抵押正常3正常3關(guān)注2關(guān)注3次級(jí)2可疑

其它質(zhì)押正常3正常3關(guān)注2關(guān)注3次級(jí)2可疑

保證正常3正常3關(guān)注2次級(jí)1可疑損失

信用正常3關(guān)注1次級(jí)1可疑可疑損失

對(duì)表外業(yè)務(wù)墊款30天以?xún)?nèi)的，認(rèn)定為關(guān)注3；表外業(yè)務(wù)墊款31天至90天的,

認(rèn)定為次級(jí)2；表外業(yè)務(wù)墊款91天以上的，認(rèn)定為可疑類(lèi)。

b）小企業(yè)發(fā)生《商業(yè)銀行小企業(yè)授信工作盡職指引（試行）》（銀監(jiān)發(fā)（2006）

69號(hào)）第十八條所列舉的影響其履約能力的重大事項(xiàng)以及出現(xiàn)該指引“附錄”所列舉

的預(yù)警信號(hào)時(shí)，小企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)應(yīng)在逾期天數(shù)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)矩陣的基礎(chǔ)上至少下調(diào)

一級(jí)。

c）小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)發(fā)生逾期后，借款人或擔(dān)保人能夠追加提供履約保證金、變現(xiàn)

能力強(qiáng)的抵質(zhì)押物等低風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保,且貸款風(fēng)險(xiǎn)可控,資產(chǎn)安全有保障的，貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)

險(xiǎn)分類(lèi)級(jí)別可上調(diào)。

d）具備3.21）“企事業(yè)單位貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)”第（j）項(xiàng)所列情形之一的小企

業(yè)貸款劃為損失貸款。

3）貸記卡透支的風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)

貸記卡風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)主要依據(jù)逾期時(shí)間結(jié)合核心定義進(jìn)行分類(lèi)，詳細(xì)分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)參照總

行電子銀行部門(mén)擬定的有關(guān)辦法執(zhí)行。

4）農(nóng)戶(hù)貸款的風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)

自然人一般農(nóng)戶(hù)貸款主要依據(jù)核心定義，結(jié)合借款人的農(nóng)戶(hù)信用評(píng)定等級(jí)、擔(dān)保

因素和逾期時(shí)間，依照以下矩陣分類(lèi)：

逾期天數(shù)1至3031至661至9091至18181至271至361天及

未逾期

擔(dān)保方天0天天0天270天360天以上

低風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保正常1正常3正常3關(guān)注1次級(jí)1次級(jí)2可疑可疑

出讓十?地的房地產(chǎn)抵押正常1正常3關(guān)注2關(guān)注2次級(jí)1可疑可疑可疑

國(guó)有劃撥房地產(chǎn)抵押、在

正常2正常3關(guān)注2關(guān)注2次級(jí)1可疑可疑可疑

建工程抵押

其它抵押正常3正常3關(guān)注2關(guān)注2次級(jí)1可疑可疑可疑

其它質(zhì)押正常3正常3關(guān)注2關(guān)注2次級(jí)1可疑可疑可疑

保證正常3關(guān)注1關(guān)注2關(guān)注2次級(jí)2可疑可疑可疑

信用正常3關(guān)注1關(guān)注3關(guān)注3次級(jí)2可疑可疑可疑

具備“企事業(yè)單位貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)”第（j）項(xiàng)所列情形之一的農(nóng)戶(hù)貸款劃

為損失貸款。

5）住房按揭貸款和汽車(chē)貸款的風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)

住房按揭貸款和汽車(chē)貸款主要依據(jù)連續(xù)違約期數(shù)或逾期時(shí)間進(jìn)行分類(lèi)，詳細(xì)標(biāo)準(zhǔn)

如下：

1期或2期或3期或4期或5期或6期或1

違約期數(shù)或本金、7期或力

01至3031至6061至9091至120121至51至180

利息逾期天數(shù)181天

天天天天150天天

分類(lèi)結(jié)果正常1關(guān)注1關(guān)注2關(guān)注3次級(jí)1次級(jí)2次級(jí)2可疑

具備3.21）“企事業(yè)單位貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)”第（j）項(xiàng)項(xiàng)所列情形之一的住房

按揭貸款和汽車(chē)貸款劃為損失貸款。

6）自然人其他貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)

自然人其他貸款是指除自然人一般農(nóng)戶(hù)貸款、住房按揭貸款和汽車(chē)貸款以外的

個(gè)人貸款。自然人其他貸款主要依據(jù)核心定義，結(jié)合借款人的信用記錄、擔(dān)保因素和

逾期時(shí)間進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)。

^約與逾期天

91至12

未逾期1至30天31至60天61至90天121天及以上

。天

擔(dān)保方式

低風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保正常二關(guān)注1關(guān)注1關(guān)注1次級(jí)1可疑

出讓土地的房

正常二關(guān)注1關(guān)注2次級(jí)1可疑可疑

地產(chǎn)抵押

國(guó)有劃撥房地產(chǎn)抵押、

正常2關(guān)注1關(guān)注3次級(jí)2可疑可疑

在建工程抵押

其它抵押正常3關(guān)注1關(guān)注2次級(jí)2可疑可疑

質(zhì)押正常3關(guān)注1關(guān)注2關(guān)注2次級(jí)1可疑

保證正常3關(guān)注2次級(jí)1可疑可疑可疑

信用正常3關(guān)注2次級(jí)1可疑可疑可疑

具備3.21）“企事業(yè)單位貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)”第（j）項(xiàng)項(xiàng)所列情形之一的自然

人其他貸款劃為損失貸款。

7）表外信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)

表外信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)，依據(jù)有關(guān)借款主體的性質(zhì)分別參照相應(yīng)的表內(nèi)信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)

分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)。在對(duì)信用證、承兌、擔(dān)保等表外信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)時(shí)，要將

該客戶(hù)近期的表內(nèi)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)情形作為重要參考依據(jù)。原則上,對(duì)該客戶(hù)表外信貸

資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)不得高于其近期表內(nèi)信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)類(lèi)別，符合以下特別規(guī)定條件

的低風(fēng)險(xiǎn)授信業(yè)務(wù)除外。

8）特別規(guī)定

對(duì)一些特殊情形的貸款，可參照以下規(guī)定并結(jié)合核心定義進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)。

特例分類(lèi)說(shuō)明

符合低風(fēng)險(xiǎn)的授，言業(yè)務(wù)，如全額存單質(zhì)押、全額存憑證式國(guó)債質(zhì)押、金融債質(zhì)押、黃金質(zhì)押、全額銀

行承兌匯票質(zhì)押，全額保證金項(xiàng)下授信業(yè)務(wù)，銀票酷現(xiàn)，銀行保證、中國(guó)出口信用擔(dān)保公司擔(dān)保的貸

低風(fēng)險(xiǎn)授信業(yè)務(wù)款，授信業(yè)務(wù)逾期未超過(guò)90天,操作手續(xù)合法合規(guī)，可劃為“正常3”；否則，要依據(jù)有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)程度

至少分為“關(guān)注2"（含）以卜（如出現(xiàn)項(xiàng)目嚴(yán)重超支、設(shè)計(jì)變更、建設(shè)，期延長(zhǎng)、資本金未能及時(shí)

足額到位等）。

該類(lèi)貸款，應(yīng)綜合貸款期限、預(yù)期效益、項(xiàng)目按計(jì)劃進(jìn)行情形、現(xiàn)金流量與預(yù)測(cè)數(shù)是否一致、能否保

固定資產(chǎn)和在建工

證貸款如期償還等因素來(lái)評(píng)估貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度。各方面情形正常，預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益可能實(shí)現(xiàn)的，可歸為

程項(xiàng)目貸款

“正常1”或“正常2”；出現(xiàn)了重大不利于貸款償還因素的，最高劃為“關(guān)注3”（含）.

資本金不到位借款企業(yè)有虛假融資、抽逃資本或資本金未按商定到位情形，分類(lèi)結(jié)果下調(diào)一級(jí)。

銀團(tuán)貸款的分類(lèi)。銀團(tuán)貸款的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別由牽頭行認(rèn)定，并將認(rèn)定結(jié)果及時(shí)通知參加行。參加行原則上

銀團(tuán)貸款

參照銀團(tuán)牽頭行對(duì)該貸款的分類(lèi)結(jié)果，其分類(lèi)結(jié)果不高于牽頭行。

子公司在財(cái)務(wù)、涇營(yíng)上有高度自主和獨(dú)立性，可?直接分類(lèi)；如子公司與母公司關(guān)聯(lián)程度較高，母公司對(duì)

集團(tuán)下級(jí)企業(yè)子公司的監(jiān)控性強(qiáng)，在分類(lèi)時(shí)要對(duì)子公司與母公司分別分類(lèi),原則上子公司分類(lèi)結(jié)果不得高于母公司

（子公司貸款有定值、易變現(xiàn)抵（質(zhì)）押品的,不在此限）.

對(duì)符合《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》規(guī)定的關(guān)系人所發(fā)放的貸款，如貸款條件優(yōu)于一般貸款的最高

關(guān)系人貸款

劃分為“關(guān)注2”。

對(duì)未能執(zhí)行審批建議或意見(jiàn)的貸款，或違反我行有關(guān)規(guī)章制度的貸款，要?jiǎng)澣腙P(guān)注1（含）以下。違

違規(guī)貸款反國(guó)家關(guān)于法律法規(guī)和信貸管理的關(guān)于制度規(guī)定、未經(jīng)正常貸款審批程序而形成的信貸資產(chǎn)，至少劃

歸為“關(guān)注2”（含）以下。

凡屬挪用貸款，即使從眼前看貸款的償還有充份保證，也至少歸為“關(guān)注2”（含）以下；如屬明知借

挪用貸款

款人會(huì)挪有貸款仍發(fā)放的貸款，結(jié)合被挪用貸款的用途，至少劃分為“關(guān)注3”（含）以下。

需通過(guò)借新還舊，或者其他融資方式歸還，至少劃為“關(guān)注2”（含）以下，為清收貸款本息、保全資產(chǎn)

借新還舊貸款

等目的發(fā)放的借斷還舊貸款至少劃分為“次級(jí)1”：含）以下。

重組貸款是指借款人財(cái)務(wù)狀況惡化，或無(wú)力還款而對(duì)借款協(xié)議還款條件作出調(diào)整的貸款。重組貸款至

少分為“次級(jí)1”；重組后仍然逾期，或借款人仍然無(wú)力歸還貸款，應(yīng)至少劃分為“可疑類(lèi)”，市組后

重組貸款借款人經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流量確實(shí)可以完全滿(mǎn)足還款要求,并經(jīng)過(guò)六個(gè)月觀察斯后或正常分期歸還本金兩期

以上、付息正常的，可不再視為重組貸款，按有美規(guī)定進(jìn)行分類(lèi)。以盤(pán)活為目的而追回投放的新增貸

款最高僅可劃入“關(guān)注1”。

多戶(hù)企業(yè)由同一保證人給予擔(dān)保，如保證人對(duì)其中一筆到期貸款不予代為償付的，則由該保證人擔(dān)保

擔(dān)保貸款

的貸款分類(lèi)均應(yīng)下調(diào)一級(jí)。

信貸資料文件資料對(duì)借款企業(yè)信貸1當(dāng)案缺少，致使無(wú)法了解借款的借款合法性、經(jīng)營(yíng)狀況、固定資產(chǎn)及在建工程項(xiàng)目進(jìn)

缺失度等情形時(shí)，對(duì)分類(lèi)判斷造成影響的，分類(lèi)結(jié)果至少下調(diào)一級(jí)。

對(duì)符合財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)局關(guān)于規(guī)定，已經(jīng)劃為呆賬的貸款，可簡(jiǎn)化程序，批量地將其劃為

呆賬貸款

損失類(lèi)。

對(duì)同一借款人有多筆貸款的，若擔(dān)保條件相同，只要其中一筆出現(xiàn)不良，則其他的貸款都應(yīng)劃入次級(jí)

關(guān)聯(lián)貸款

類(lèi)1以下（含）。

當(dāng)月發(fā)生借新還舊、展期、債務(wù)轉(zhuǎn)移、信貸協(xié)議變更的，應(yīng)參照發(fā)放貸款進(jìn)行及時(shí)分類(lèi)認(rèn)定。如上述

貸款周轉(zhuǎn)

貸款未進(jìn)行減量周轉(zhuǎn)的，分類(lèi)結(jié)果應(yīng)比原結(jié)果至少卜降一級(jí)。

對(duì)分類(lèi)截止時(shí)點(diǎn)尚有余額，但在實(shí)際分類(lèi)時(shí)已經(jīng)清償?shù)馁J款可直接劃為關(guān)注1以上（含），在分類(lèi)認(rèn)

已還清貸款

定表中只填寫(xiě)必要的信息及注明目前貸款已還清,不必進(jìn)行詳盡分析。

1、對(duì)如下二種情形之一的至少要列入關(guān)注2：（1）企業(yè)未能向我行提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)；（2）調(diào)查人認(rèn)為

企業(yè)提供給我行的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)嚴(yán)重失實(shí)，不具備參考性或調(diào)查人未能掌握企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。2、要使用核

報(bào)表虛假或不全面實(shí)確認(rèn)后的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)作為財(cái)務(wù)分析依據(jù)，未能以“認(rèn)為企業(yè)提供的財(cái)務(wù)狀況是保守型（規(guī)模、利澗縮

水）的”而上調(diào)貸款風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別。但可以以''認(rèn)為企業(yè)提供的財(cái)務(wù)狀況屬于夸大型（規(guī)模、利潤(rùn)夸大）的”

為依據(jù)下調(diào)貸款風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別。

3.3分類(lèi)方法

1）企事業(yè)單位信貸資產(chǎn)（不含置換與核銷(xiāo)貸款、貼現(xiàn)、小企業(yè)貸款、全額保證

金保函業(yè)務(wù)）分類(lèi)的操作辦法。

a）撰寫(xiě)《風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)工作底稿》?！讹L(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)工作底稿》的格式與內(nèi)容見(jiàn)記錄一。

b）填寫(xiě)《企事業(yè)單位貸款分類(lèi)認(rèn)定表》。

?按“一戶(hù)一表”的原則，將同一客戶(hù)的所有授信業(yè)務(wù)（包括本外幣貸款、商業(yè)承

兌匯票貼現(xiàn)、信用證、銀行承兌匯票、擔(dān)保等表內(nèi)外信貸資產(chǎn)）在同一張《企事業(yè)單位貸

款分類(lèi)認(rèn)定表》中反映?！镀笫聵I(yè)單位貸款分類(lèi)認(rèn)定表》的格式與內(nèi)容見(jiàn)記錄二,

?風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)認(rèn)定表的填寫(xiě)要求。

在風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)認(rèn)定表中對(duì)基本情形要全面、真實(shí)、動(dòng)態(tài)反映。對(duì)未能掌握情形的留

空白，對(duì)沒(méi)有的項(xiàng)目填“0”，以作區(qū)別。

風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)認(rèn)定表的財(cái)務(wù)指標(biāo)填寫(xiě)最近兩個(gè)年度、最近月份及該月份對(duì)應(yīng)上年同期

的數(shù)據(jù)，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入統(tǒng)一填寫(xiě)上年度數(shù)據(jù)。

在財(cái)務(wù)分析中，要分析財(cái)務(wù)指標(biāo)的內(nèi)在原因，對(duì)異常指標(biāo)必須重點(diǎn)分析。異常指

標(biāo)主要包括：經(jīng)營(yíng)性?xún)衄F(xiàn)金流量為負(fù)；流動(dòng)比率小于1;資產(chǎn)負(fù)債率大于80%,銷(xiāo)售

利潤(rùn)率、資產(chǎn)利潤(rùn)率為貨或變化幅度大于20%;應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率或存貨周轉(zhuǎn)率變化幅

度大于20%等。

非財(cái)務(wù)分析依據(jù)有關(guān)日常走訪與調(diào)杳所了解的情形填寫(xiě)，對(duì)企業(yè)發(fā)生的重大事件

及預(yù)警信號(hào)必須說(shuō)明。

2）小企業(yè)貸款、農(nóng)戶(hù)貸款、住房按揭貸款和汽車(chē)貸款、自然人其他貸款、置換貸款、

核銷(xiāo)貸款、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)、保函業(yè)務(wù)的分類(lèi)操作辦法。

a）上述各類(lèi)貸款，依照3.2的分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)小企業(yè)貸款、農(nóng)戶(hù)貸款、住房按揭貸

款和汽車(chē)貸款、自然人其他貸款、置換貸款、核銷(xiāo)貸款、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)、保函業(yè)務(wù)統(tǒng)一使

用《矩陣式風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)認(rèn)定表》（見(jiàn)記錄三），按貸款種類(lèi)、分類(lèi)結(jié)果進(jìn)行歸類(lèi),列表編

制批量認(rèn)定清單,對(duì)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)統(tǒng)一使用《貼現(xiàn)分類(lèi)認(rèn)定表》（見(jiàn)記錄四）。

b）對(duì)已核銷(xiāo)貸款在分類(lèi)理由欄注明關(guān)于部門(mén)對(duì)每筆貸款批準(zhǔn)核銷(xiāo)的文號(hào)、簡(jiǎn)單

說(shuō)明核銷(xiāo)理由，并將關(guān)于部門(mén)批準(zhǔn)核銷(xiāo)的資料文件（復(fù)印件）作為附件留檔管理。

c）對(duì)上述通過(guò)矩陣分類(lèi)的貸款，可不撰寫(xiě)《風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)工作底稿》。

3.4時(shí)點(diǎn)要求

1）“按月分類(lèi)”。

月度風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)每月（包括季末月）進(jìn)行一次，在每月首日由系統(tǒng)依據(jù)有關(guān)月末時(shí)

點(diǎn)數(shù)據(jù)造成或產(chǎn)生待辦流程，各一級(jí)支行/總行小微企業(yè)金融部門(mén)必須在待辦流程造

成或產(chǎn)生后2個(gè)工作日內(nèi)依照認(rèn)定權(quán)限履行或提交總行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)審核。

2）“按季認(rèn)定”o

季度風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)每季進(jìn)行一次，在每季末月（即3、6、9、月份）進(jìn)行，詳細(xì)

安排如下：

每季末月，由系統(tǒng)以每季末月首n的時(shí)點(diǎn)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)統(tǒng)一發(fā)起風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)流程并形

成待辦事宜,各一級(jí)支行必須于系統(tǒng)發(fā)起分類(lèi)流程后的8個(gè)工作日內(nèi)履行風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)待

辦事宜，并對(duì)超權(quán)限的上送總行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)審核。

3）“動(dòng)態(tài)調(diào)整”。

在貸款風(fēng)險(xiǎn)狀況發(fā)生變化影響類(lèi)別時(shí)，必須及時(shí)發(fā)起風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)流程或設(shè)定特殊評(píng)

定的標(biāo)志，詳細(xì)安排如下：

各一級(jí)支行/總行小微企業(yè)金融部門(mén)應(yīng)對(duì)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)狀況變化、系統(tǒng)未能準(zhǔn)確認(rèn)定

分類(lèi)結(jié)果的貸款，通過(guò)“手工發(fā)起客戶(hù)評(píng)定”或者“批量類(lèi)特殊評(píng)定”交易對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)

分類(lèi)結(jié)果進(jìn)行調(diào)整。企事業(yè)單位貸款采用“手工發(fā)起客戶(hù)評(píng)定”發(fā)起風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)流程,

批量類(lèi)貸款采用“批量類(lèi)特殊評(píng)定”設(shè)定特殊評(píng)定標(biāo)志。

3.5其他

本規(guī)程自發(fā)文之日起施行。原《*****農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司信貸資產(chǎn)風(fēng)

險(xiǎn)分類(lèi)操作規(guī)程》（順農(nóng)商銀發(fā)（*）272號(hào)）同時(shí)廢止。

4職責(zé)與權(quán)限

4.1貸后管理崗

1）負(fù)責(zé)按本操作規(guī)程的分類(lèi)操作辦法，結(jié)合貸后跟蹤管理工作，收集與分析貸

款客戶(hù)的現(xiàn)金流、財(cái)務(wù)、非財(cái)務(wù)、擔(dān)保信息，填寫(xiě)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)認(rèn)定表，真實(shí)、及時(shí)、準(zhǔn)

確反映貸款的風(fēng)險(xiǎn)狀況，并按分類(lèi)流程進(jìn)行呈批。

2）對(duì)所填寫(xiě)的風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)認(rèn)定表、分類(lèi)工作底稿的質(zhì)量負(fù)責(zé)。詳細(xì)主要包括要對(duì)

信息的真實(shí)性、內(nèi)容的完整性、反映的及時(shí)性、邏輯的合理性負(fù)責(zé)。

4.2一級(jí)支行風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)認(rèn)定小組成員

1）負(fù)責(zé)對(duì)客戶(hù)經(jīng)理、二級(jí)支行經(jīng)理等上報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)資料文件資料審核,確認(rèn)權(quán)

限內(nèi)的貸款分類(lèi)。對(duì)超權(quán)限的按規(guī)定程序上報(bào)。

2）一級(jí)支行信貸管理部門(mén)負(fù)責(zé)組織對(duì)一級(jí)支行客戶(hù)經(jīng)理、網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人及其它與

信貸有關(guān)人員的風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)知識(shí)的培訓(xùn)工作。

3）負(fù)責(zé)按要求履行與上送總行要求的統(tǒng)計(jì)表格。

4.3總行小微企業(yè)金融部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)認(rèn)定小組成員及組長(zhǎng)

1）總行小微企業(yè)金融部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)認(rèn)定小組建員負(fù)責(zé)月度分類(lèi)中其所轄業(yè)務(wù)范圍的

風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)流程進(jìn)行審核，并提交總行小微企業(yè)金融部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)認(rèn)定小組組長(zhǎng)認(rèn)定。

2）總行小微企業(yè)金融部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)認(rèn)定小生組長(zhǎng)負(fù)責(zé)對(duì)所轄業(yè)務(wù)范圍內(nèi)所有采

用矩陣方式分類(lèi)的非損失類(lèi)貸款、存量損失類(lèi)貸款（即上一期的分類(lèi)為損失類(lèi)，本次

分類(lèi)仍為損失類(lèi)）的風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)工作進(jìn)行審核并做最終確認(rèn)。

3）總行小微企業(yè)金融部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)認(rèn)定小組組長(zhǎng)負(fù)責(zé)對(duì)所轄業(yè)務(wù)范圍內(nèi)新增損

失風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)流程審核，并提交總行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)認(rèn)定小組審核。

4.4一級(jí)支行風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)認(rèn)定小組組長(zhǎng)

1）負(fù)責(zé)對(duì)所轄范圍內(nèi)所有采用矩陣方式分類(lèi)的非損失類(lèi)貸款、存量損失類(lèi)貸款（即上

一期的分類(lèi)為損失類(lèi)，本次分類(lèi)仍為損失類(lèi)）的風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)工作進(jìn)行審核并做最終認(rèn)定。

2）負(fù)責(zé)對(duì)非一般企事業(yè)單位信貸資產(chǎn)中支行所轄范圍內(nèi)新增損失類(lèi)貸款（即上一

期的分類(lèi)為非損失類(lèi)，本次分類(lèi)調(diào)整為損失類(lèi)）的風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)工作進(jìn)行審核并提交總行風(fēng)

給管理部門(mén)審核。

3）對(duì)于符合以下任何一個(gè)條件的一般企事業(yè)單位信貸資產(chǎn)，由一級(jí)支行風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)

認(rèn)定小組組長(zhǎng)進(jìn)行初步認(rèn)定后，報(bào)總行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)認(rèn)定小組建員審核,其余

貸款可由一級(jí)支行風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)認(rèn)定小組組長(zhǎng)作最終確認(rèn)。

a）剔除銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)后，單戶(hù)各類(lèi)授信余額合計(jì)大于6000萬(wàn)元；

b）對(duì)貸款的類(lèi)別存在較大爭(zhēng)議。即存在以下兩種情形之一：（1）支行認(rèn)定小組

2名成員、組長(zhǎng)的建議或意見(jiàn)均不相同（即有3種不同建議或意見(jiàn)）；（2）支行認(rèn)定

小組建員2人建議或意見(jiàn)一致，但組長(zhǎng)建議或意見(jiàn)與小組建員建議或意見(jiàn)不一致。

c）支行認(rèn)定小組分類(lèi)建議或意見(jiàn)對(duì)比系統(tǒng)自動(dòng)分類(lèi)結(jié)果對(duì)應(yīng)的原五級(jí)類(lèi)別存在

向上調(diào)整（說(shuō)明：分類(lèi)結(jié)果對(duì)應(yīng)的原五級(jí)類(lèi)別分為五個(gè)等級(jí)，從高至低的順序是:正常、關(guān)

注、次級(jí)、可疑、損失），即存在以下四種情形之一：（D系統(tǒng)自動(dòng)分類(lèi)結(jié)果對(duì)應(yīng)的原五級(jí)

類(lèi)別為關(guān)注,支行認(rèn)定小組分類(lèi)建議或意見(jiàn)調(diào)整為正常；（2）系統(tǒng)自動(dòng)分類(lèi)結(jié)果對(duì)應(yīng)的原五

級(jí)類(lèi)別為次級(jí)，支行認(rèn)定小組分類(lèi)建議或意見(jiàn)調(diào)整為關(guān)注或以上級(jí)別；（3）系統(tǒng)自動(dòng)分類(lèi)

結(jié)果對(duì)應(yīng)的原五級(jí)類(lèi)別為可疑,支行認(rèn)定小組分類(lèi)建議或意見(jiàn)調(diào)整為次級(jí)或以上級(jí)別；（4）

系統(tǒng)自動(dòng)分類(lèi)結(jié)果對(duì)應(yīng)的原五級(jí)類(lèi)別為損失,支行認(rèn)定小組分類(lèi)建議或意見(jiàn)調(diào)整為可疑或

以上級(jí)別；

d）系統(tǒng)自動(dòng)分類(lèi)結(jié)果為正常2或正常3的,分類(lèi)結(jié)果調(diào)整為正常1;

e）分類(lèi)結(jié)果對(duì)應(yīng)的原五級(jí)分類(lèi)與上期發(fā)生變化；

f）新增不良貸款。（新增不良貸款指上一期不存在分類(lèi)結(jié)果或分類(lèi)結(jié)果為正

常、關(guān)注，但本期支行認(rèn)定小組的分類(lèi)建議或意見(jiàn)為不良類(lèi)。）

4.5總行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)認(rèn)定小組建員

1）負(fù)責(zé)對(duì)符合下述任何一個(gè)條件的貸款，在總行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)認(rèn)定小

組建員雙人進(jìn)行初步認(rèn)定后，報(bào)總行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)認(rèn)定小組副組長(zhǎng)認(rèn)定，其

它貸款可由認(rèn)定小組建員雙人簽名最終確認(rèn)。

a）剔除銀行承兌匯票貼現(xiàn),單戶(hù)各類(lèi)授信余頷合計(jì)大于12000萬(wàn)元。

b）總行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)小組雙人認(rèn)定建議或意見(jiàn)不一致。

c）新增損失類(lèi)貸款。

2）負(fù)責(zé)日常動(dòng)態(tài)監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)工作情形。有權(quán)對(duì)發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)情形與真實(shí)情

形不相符的貸款要求一級(jí)支行按認(rèn)定程序做出調(diào)整。

4.6總行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)認(rèn)定小組副組長(zhǎng)

負(fù)責(zé)對(duì)符合下述任何一個(gè)條件的貸款，在總行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)認(rèn)定小組副

組長(zhǎng)進(jìn)行初步認(rèn)定后，報(bào)總行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)認(rèn)定小組組長(zhǎng)審定,其它貸款可

由認(rèn)定小組副組長(zhǎng)做最終確認(rèn)。

a）剔除銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)后，單戶(hù)各類(lèi)授信余額大于2億元；

b）對(duì)貸款的類(lèi)別存在較大爭(zhēng)議。即存在以下兩種情形之一：（1）總行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)

風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)小組二名成員、副組長(zhǎng)的建議或意見(jiàn)均不相同（即有三種不同建議或意見(jiàn)）；（2）

總行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)小組建員二人建議或意見(jiàn)一致，但副組長(zhǎng)建議或意見(jiàn)與小組建

員建議或意見(jiàn)不一致；

c）新增損失類(lèi)貸款。

4.7總行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)認(rèn)定小組組長(zhǎng)

負(fù)責(zé)對(duì)符合下述任何一個(gè)條件的貸款,總行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)認(rèn)定小組組長(zhǎng)

在進(jìn)行初步認(rèn)定后，報(bào)總行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)工作領(lǐng)導(dǎo)組審定,其它貸款可由認(rèn)定小

組組長(zhǎng)做最終確認(rèn)。

a）剔除銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)后，單戶(hù)各類(lèi)授信合計(jì)余額大于3億元；

b）對(duì)貸款的類(lèi)別存在較大爭(zhēng)議。即存在以下兩種情形之一：A、總行風(fēng)險(xiǎn)管理部

門(mén)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)認(rèn)定小組建員、副組長(zhǎng)的建議或意見(jiàn)一致，但組長(zhǎng)持不同建議或意見(jiàn)的。B、

總行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)認(rèn)定小組建員、副組長(zhǎng)與組長(zhǎng)的建議或意見(jiàn)均不一致的。

c）新增損失類(lèi)貸款。

4.8總行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)工作領(lǐng)導(dǎo)組

對(duì)超過(guò)總行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)認(rèn)定小組組長(zhǎng)認(rèn)定權(quán)限的貸款，由總行信貸資產(chǎn)風(fēng)

險(xiǎn)分類(lèi)工作領(lǐng)導(dǎo)組做最終確認(rèn),原則上須由總行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)工作領(lǐng)導(dǎo)組五分之三人

員（含領(lǐng)導(dǎo)組組長(zhǎng)）審核通過(guò)后方可終止流程，最終認(rèn)定結(jié)果以組長(zhǎng)建議或意見(jiàn)為準(zhǔn)。

4.9行長(zhǎng)職責(zé)

總行行長(zhǎng)是我行風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)工作的第一責(zé)任人，各一級(jí)支行行長(zhǎng)是所屬一級(jí)支行風(fēng)

險(xiǎn)分類(lèi)工作的第一責(zé)任人。

5操作程序、合規(guī)要點(diǎn)與操作風(fēng)險(xiǎn)提示

本資料文件的監(jiān)控活動(dòng)分為1個(gè)流程,即信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)操作流程。詳細(xì)的流程

描述及監(jiān)控要求見(jiàn)下表：

5.1信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)操作流程

節(jié)點(diǎn)任務(wù)名稱(chēng)操作要點(diǎn)外部合規(guī)要點(diǎn)內(nèi)部合規(guī)要點(diǎn)

IAl提交風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)流程由貸款管理人填寫(xiě)并履行以《貸款通則》、《****農(nóng)村商業(yè)銀

分類(lèi)流程下工作（但不包括批量類(lèi)貸款）：《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行股份有限公司信貸

1）在EC1F系統(tǒng)中及時(shí)錄入客戶(hù)基本信息并行法》資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)管理辦

更新財(cái)務(wù)信息；法》

2）履行風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)系統(tǒng)中《風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)工作底

稿》（記錄一）及《企事業(yè)單位貸款分

類(lèi)認(rèn)定表》（記錄二）的填寫(xiě)。

IB2初步認(rèn)定支行風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)認(rèn)定小組/總行小微企業(yè)金融《農(nóng)村合作銀行等金融機(jī)《*****農(nóng)村商業(yè)銀

部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)認(rèn)定小組建員審核：構(gòu)信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)指行股份有限公司信貸

1）必須記我的所有內(nèi)容是否齊全、準(zhǔn)確：引》、《小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)管理辦

2）及時(shí)指出客戶(hù)經(jīng)理、及二級(jí)支行經(jīng)理分類(lèi)辦法（試行）》、《***法》

在風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)工作中存在的問(wèn)題（如*農(nóng)村合作銀行等金融機(jī)

有），并責(zé)成其及時(shí)整改。構(gòu)信貸資產(chǎn)七級(jí)分類(lèi)管理

3）雙人審核,各自給出獨(dú)立建議或意見(jiàn)后暫行辦法》、《農(nóng)村銀行

提交支行認(rèn)定小組組長(zhǎng)審定。機(jī)構(gòu)公司類(lèi)信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)

4）批量類(lèi)流程由系統(tǒng)直接造成或產(chǎn)生待十級(jí)分類(lèi)指引（試行）》

辦至支行風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)認(rèn)定小組/總行小

微企業(yè)金融部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)認(rèn)定小組成

員，雙人審核后提交組長(zhǎng)認(rèn)定。

IC3提出分類(lèi)支行風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)認(rèn)定小組/總行小微企業(yè)金融《***，*農(nóng)村商業(yè)銀

初定建議部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)認(rèn)定小組組長(zhǎng)審核：行股份有限公司信貸

或意見(jiàn)依照風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)核心定義、分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)及借款人資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)管理辦

實(shí)際情形審核分類(lèi)結(jié)果是否準(zhǔn)確。法》

IC4是否超權(quán)是,轉(zhuǎn)節(jié)點(diǎn)HD1；

限否,轉(zhuǎn)節(jié)點(diǎn)IC5o

IC5終止風(fēng)險(xiǎn)權(quán)限內(nèi)的直接認(rèn)定，并終止認(rèn)定流程。

分類(lèi)流程

HD1提出分類(lèi)總行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)認(rèn)定小組建《農(nóng)村合作銀行等金融機(jī)《大****農(nóng)村商業(yè)銀

初定建議員審核:構(gòu)信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)指行股份有限公司信貸

或意見(jiàn)1）必須記我的所有內(nèi)容是否齊全、準(zhǔn)引》、《小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)管理辦

確：分類(lèi)辦法（試行）》、《*法》

2）及時(shí)指出客戶(hù)經(jīng)理及二級(jí)支行經(jīng)理***農(nóng)村合作銀行等金融

在風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)工作中存在的問(wèn)題,并責(zé)機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)七級(jí)分類(lèi)管

節(jié)點(diǎn)任務(wù)名稱(chēng)操作要點(diǎn)外部合規(guī)要點(diǎn)內(nèi)部合規(guī)要點(diǎn)

成其及時(shí)整改。理暫行辦法》、《農(nóng)村銀

3）雙人審核，各自給出獨(dú)立建議或意見(jiàn)。行機(jī)構(gòu)公司類(lèi)信貸資產(chǎn)風(fēng)

險(xiǎn)十級(jí)分類(lèi)指引（試行）》

IID2是否超權(quán)是，轉(zhuǎn)節(jié)點(diǎn)HE3;

限否，轉(zhuǎn)節(jié)點(diǎn)HD3。

IID3終1L風(fēng)險(xiǎn)權(quán)限內(nèi)的直接認(rèn)定，并終止認(rèn)定流程。

分類(lèi)流程

IIE3提出分類(lèi)總行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)認(rèn)定小組副組《****農(nóng)村合作銀行等《**叱**農(nóng)村商業(yè)

初定建議長(zhǎng)審核：金融機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)七級(jí)分銀行股份有限公司信

或意見(jiàn)依照風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)核心定義、分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)及借款人類(lèi)管理暫行辦法》貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)管理

實(shí)際情形審核分類(lèi)結(jié)果是否準(zhǔn)確。辦法》

IIE4是否超權(quán)是，轉(zhuǎn)節(jié)點(diǎn)HF5;

限否，轉(zhuǎn)節(jié)點(diǎn)HE5。

IIE5終止風(fēng)險(xiǎn)權(quán)限內(nèi)的直接認(rèn)定,并終止認(rèn)定流程。

分類(lèi)流程

1IF5提出分類(lèi)總行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)認(rèn)定小組組長(zhǎng)《****農(nóng)村合作銀行等《***X*農(nóng)村商業(yè)銀

初定建議審核:金融機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)七級(jí)分行股份有限公司信貸

或意見(jiàn)依照風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)核心定義、分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)及借款人類(lèi)管理暫行辦法》資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)管理辦

實(shí)際情形審核分類(lèi)結(jié)果是否準(zhǔn)確。法》

IIF6是否超權(quán)是,轉(zhuǎn)節(jié)點(diǎn)HG7;

限否,轉(zhuǎn)節(jié)點(diǎn)HF7。

IIF7終止風(fēng)險(xiǎn)權(quán)限內(nèi)的直接認(rèn)定,并終止認(rèn)定流程。

分類(lèi)流程

IIG7提出分類(lèi)總行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)工作領(lǐng)導(dǎo)組審核：《火火**農(nóng)村合作銀行等《***基*農(nóng)村商業(yè)銀

認(rèn)定建議依照風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)核心定義、分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)及借款人金融機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)七級(jí)分行股份有限公司信貸

或意見(jiàn)并實(shí)際情形審核分類(lèi)結(jié)果是否準(zhǔn)確,提出分類(lèi)類(lèi)管理暫行辦法》資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)管理辦

終止流程認(rèn)定建議或意見(jiàn)并終止流程。法》

6業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)

1）風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)系統(tǒng)；

2）ECIF系統(tǒng)。

7合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)索引

7.1外部合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)

1）《農(nóng)村合作銀行等金融機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)指引》（銀監(jiān)發(fā)[*]23號(hào)）;

2）《小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)辦法（試行）》（銀監(jiān)發(fā)[*]63號(hào)）；

3）《*火**農(nóng)村合作銀行等金融機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)七級(jí)分類(lèi)管理暫行辦法》（粵農(nóng)信

聯(lián)發(fā)（*）76號(hào)）；

4）《農(nóng)村銀行機(jī)構(gòu)公司類(lèi)信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)十級(jí)分類(lèi)指引（試行）》（銀監(jiān)辦發(fā)[*]2

）

840

7.2內(nèi)部合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)

無(wú)

7.3流程體系資料文件

1）《*****農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)管理辦法》；

2）《*****農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)操作規(guī)程》。

8記錄

1）記錄一：《風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)工作底稿》

2）記錄二：《企事業(yè)單位貸款分類(lèi)認(rèn)定表》

3）記錄三：《批量類(lèi)認(rèn)定表》

4）記錄四：《貼現(xiàn)分類(lèi)認(rèn)定表》

9附錄

本資料文件無(wú)附錄。

記錄一

信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)工作底稿（一）

借款人基本情形填報(bào)日期:

客戶(hù)名稱(chēng)組織機(jī)構(gòu)代碼

營(yíng)業(yè)執(zhí)照號(hào)貸款卡號(hào)

稅務(wù)登記證號(hào)碼法定代表人

辦公辦公地址身份證號(hào)碼

住所財(cái)務(wù)主管

客戶(hù)經(jīng)濟(jì)類(lèi)型行業(yè)類(lèi)型

主營(yíng)業(yè)務(wù)兼營(yíng)業(yè)務(wù)

職工人數(shù)

基本帳戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行

附屬機(jī)構(gòu)情形

及賬號(hào)

在本行表內(nèi)應(yīng)收利在本行表外應(yīng)收利

息合計(jì)息合計(jì)

表內(nèi)應(yīng)收利息預(yù)計(jì)表外應(yīng)收利息預(yù)計(jì)

損失金額合計(jì)損失金額合計(jì)

客戶(hù)經(jīng)理（可填多

分類(lèi)日期

人）

借款人經(jīng)營(yíng)歷史、還款記錄：

借款人其他情形說(shuō)明：

注：在收集借款人的基本情形的同時(shí)要收集借款人在人民銀行信貸登記系統(tǒng)的流水帳單、銀行

分戶(hù)流水帳單，以及借款人的特殊行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)許可證、企業(yè)章程、有效證件復(fù)印件等資料文

件資料

信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)工作底稿（二）

授信資料文件資

料授信項(xiàng)目名稱(chēng):

授信申請(qǐng)理由申請(qǐng)時(shí)還款來(lái)源

授信最后審批人最后審批結(jié)論

授信協(xié)議號(hào)授信方式授信種類(lèi)

保證金金額協(xié)議金額