南開大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院國際結(jié)算課件

國際結(jié)算概論國際結(jié)算是指在國際經(jīng)濟(jì)活動中進(jìn)行的各種貨幣資金的轉(zhuǎn)移和清算過程。它是國際交易活動的重要環(huán)節(jié),涉及到許多不同形式的支付方式與清算機(jī)制。國際結(jié)算的定義和重要性定義國際結(jié)算是指跨國之間的貨幣支付和收付行為,涉及不同國家和貨幣單位的財務(wù)往來。重要性國際結(jié)算是促進(jìn)國際貿(mào)易和投資的關(guān)鍵環(huán)節(jié),便利了跨境支付,提高了交易效率。意義它不僅影響企業(yè)的經(jīng)營決策,也關(guān)系到國家的外匯政策和宏觀經(jīng)濟(jì)運行。國際結(jié)算的主體國際貿(mào)易商國際貿(mào)易商是國際結(jié)算的主要參與方,包括出口商、進(jìn)口商和中間商。他們通過簽訂貿(mào)易合同并完成貨款支付與收匯等活動展開國際結(jié)算。商業(yè)銀行商業(yè)銀行是國際結(jié)算的重要中介機(jī)構(gòu),提供匯兌、信用證開立等多種結(jié)算服務(wù),是國際貿(mào)易商的主要合作伙伴。中央銀行中央銀行通過制定外匯管制政策、監(jiān)管外匯市場等方式,間接影響國際結(jié)算活動的進(jìn)行。其政策導(dǎo)向和決策將對國際結(jié)算產(chǎn)生重大影響。國際結(jié)算的方式銀行間匯兌這是最常見的國際結(jié)算方式,銀行之間直接進(jìn)行賬戶劃轉(zhuǎn)或匯款來完成交易結(jié)算。適用于雙方有穩(wěn)定的銀行關(guān)系和良好的信用度。跨境電子支付利用互聯(lián)網(wǎng)和移動支付技術(shù),通過第三方支付平臺實現(xiàn)快速、便捷的國際結(jié)算。適用于小額貿(mào)易和電子商務(wù)交易。信用證結(jié)算買方開立信用證,賣方憑證單據(jù)向銀行領(lǐng)取款項。信用證可以保障交易的安全性,適用于大宗商品貿(mào)易。托收結(jié)算通過銀行托收單據(jù),買方在收到貨物后支付貨款。適用于雙方?jīng)]有長期合作關(guān)系的交易。匯率的概念和種類匯率概念匯率是指一國貨幣單位與他國貨幣單位之間的兌換比率。它反映了一種貨幣相對于其他貨幣的價值。固定匯率政府或中央銀行固定一國貨幣與特定貨幣或一籃子貨幣的兌換比率,限制匯率波動。浮動匯率匯率由市場供求關(guān)系決定,隨時波動。政府不干預(yù),市場自由調(diào)節(jié)匯率。有管理的浮動匯率政府偶爾干預(yù)市場,以緩解劇烈波動,但總體上仍讓匯率隨市場變動。匯率變動的影響5%出口成本匯率上升會增加企業(yè)出口產(chǎn)品的成本10%進(jìn)口成本匯率下降會提高企業(yè)進(jìn)口產(chǎn)品的成本15%消費價格匯率變動會影響進(jìn)口商品的消費者價格20%國際收支匯率變化會改變國家的國際收支狀況外匯市場的功能和結(jié)構(gòu)1外匯市場國際金融體系中重要的一部分2功能貨幣兌換、風(fēng)險管理、套利等3市場結(jié)構(gòu)場內(nèi)交易和場外交易外匯市場是國際金融體系中的重要組成部分,不僅提供貨幣兌換服務(wù),還是進(jìn)行外匯風(fēng)險管理和套利的重要場所。它由場內(nèi)交易和場外交易兩大部分組成,參與者包括銀行、企業(yè)、投資者等。外匯市場的功能和結(jié)構(gòu)對于國際結(jié)算有著重要影響。外匯市場的風(fēng)險與管理匯率波動風(fēng)險匯率的不確定性可能導(dǎo)致外匯交易的利潤出現(xiàn)大幅波動。交易對手風(fēng)險交易對手的違約可能會造成重大損失。需要嚴(yán)格的信用評估。流動性風(fēng)險市場上的買家和賣家可能會影響交易的執(zhí)行速度和價格。操作風(fēng)險人為錯誤、系統(tǒng)故障等可能導(dǎo)致交易失誤和資金損失。信用證的概念與種類信用證概念信用證是銀行根據(jù)客戶的申請開立的一種擔(dān)保支付憑證。開立人委托銀行向收款人支付一定金額的款項。信用證種類主要分為即期信用證和遠(yuǎn)期信用證。即期信用證要求賣方出具單據(jù)后立即獲得付款,遠(yuǎn)期信用證有一定的付款期限。信用證特點信用證具有擔(dān)保性、雙重性、獨立性等特點,既保護(hù)了買賣雙方的利益,也降低了結(jié)算風(fēng)險。信用證的開立流程1買方申請買方向銀行提出開立信用證申請2銀行審核銀行對買方的信用狀況進(jìn)行評估3開立信用證銀行根據(jù)審核結(jié)果開立相應(yīng)的信用證4通知賣方銀行將開立的信用證信息通知給賣方信用證開立流程是一個標(biāo)準(zhǔn)化和規(guī)范化的過程,確保交易的順利進(jìn)行。買方首先向銀行申請開立信用證,銀行審核買方的信用狀況后,根據(jù)評估結(jié)果開立相應(yīng)的信用證,并將信息通知給賣方,為雙方的交易提供保障。信用證的議付程序提交單據(jù)受益人向開證行提交符合信用證要求的單據(jù)。檢查單據(jù)開證行仔細(xì)檢查單據(jù)是否符合信用證條款。議付單據(jù)開證行如果認(rèn)為單據(jù)符合要求,就會向受益人支付款項。通知買方開證行將議付情況通知買方,買方根據(jù)合同付款。信用證的保兌和轉(zhuǎn)讓保兌銀行簽約開證行和保兌銀行簽訂保兌協(xié)議,保兌銀行承諾承擔(dān)開證行未能履約的風(fēng)險。這一過程可增強(qiáng)買方的信譽和支付能力。信用證轉(zhuǎn)讓受益人可將信用證全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方,以滿足其他交易需求。轉(zhuǎn)讓過程需經(jīng)開證行審核批準(zhǔn)。多邊信用證當(dāng)事人可根據(jù)需求將信用證進(jìn)一步轉(zhuǎn)給第三方,形成多層級信用證結(jié)構(gòu)。這可提高交易靈活性,緩解資金壓力。托收的概念與特點托收的概念托收是指買方委托銀行從賣方那里收取貨款或其他單據(jù)的一種國際結(jié)算方式。托收能夠保證買方在支付貨款前先檢查貨物質(zhì)量和單據(jù)是否符合合同要求。托收的特點托收具有金額確定、速度快、風(fēng)險低和成本相對較低等特點。同時它也增加了結(jié)算雙方的工作量和時間成本。托收的流程與操作1裝箱和交單出口商將貨物裝箱、填寫托收單據(jù),并將單據(jù)交付給銀行。2單據(jù)遞交銀行將單據(jù)遞交至進(jìn)口商所在地的銀行,并等待進(jìn)口商的付款。3付款與交單進(jìn)口商收到單據(jù)后,審核無誤即可付款并取得貨物。銀行將款項匯給出口商。匯票的概念與種類1匯票的定義匯票是由付款人出具的一種無條件支付確認(rèn)函，要求收款人在指定日期按期支付一定金額。2匯票的種類匯票主要分為即期匯票、遠(yuǎn)期匯票和期票等不同類型。不同種類適用于不同的貿(mào)易情況。3匯票的功能匯票可以用于國際貿(mào)易結(jié)算、融資貼現(xiàn)以及對沖匯率風(fēng)險等多種用途，是國際結(jié)算的重要工具。匯票的承兌與貼現(xiàn)1承兌銀行對匯票承擔(dān)付款責(zé)任2貼現(xiàn)持有人可以在付款日前將匯票折現(xiàn)3到期付款銀行在到期日支付匯票全額匯票作為一種商業(yè)票據(jù),其承兌和貼現(xiàn)是國際結(jié)算中的重要環(huán)節(jié)。當(dāng)收到匯票后,持有人可以先將其提交給銀行進(jìn)行承兌,銀行承擔(dān)付款責(zé)任。持有人也可以選擇在付款日前將匯票折現(xiàn),獲取資金流動性。到期日時,銀行將全額支付匯票金額。這種靈活的操作方式,有效提高了資金使用效率。匯款的概念與方式銀行電匯通過銀行系統(tǒng)進(jìn)行跨境資金轉(zhuǎn)賬的方式,速度快、安全可靠。郵政匯款利用郵政系統(tǒng)進(jìn)行遠(yuǎn)程資金轉(zhuǎn)移,適用于小額交易和個人匯款。電匯利用銀行間電子通訊網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行快速、安全的資金轉(zhuǎn)賬。移動支付借助手機(jī)應(yīng)用程序進(jìn)行跨境即時匯款,操作便捷、到賬快。匯款的結(jié)算流程付款人發(fā)起匯款付款人向自己的銀行發(fā)起匯款指令,提供收款人信息和匯款金額。銀行扣款并中轉(zhuǎn)付款人銀行扣除相關(guān)手續(xù)費后，將匯款金額轉(zhuǎn)賬至中間銀行。中間銀行中轉(zhuǎn)中間銀行接收匯款并根據(jù)收款人信息轉(zhuǎn)至收款人銀行。收款人賬戶入賬收款人銀行將匯款金額記入收款人賬戶,完成整個匯款結(jié)算流程。結(jié)算中的外匯管理外匯頭寸管理合理管理外匯頭寸規(guī)模,結(jié)合企業(yè)外匯收支情況和外匯風(fēng)險偏好進(jìn)行優(yōu)化配置。貨幣風(fēng)險對沖利用金融衍生工具如遠(yuǎn)期合約、期貨、期權(quán)等,規(guī)避外匯交易的匯率變動風(fēng)險。外匯合規(guī)管理嚴(yán)格遵守外匯管理相關(guān)法律法規(guī),規(guī)避違規(guī)經(jīng)營風(fēng)險,確保交易合法合規(guī)。結(jié)算中的風(fēng)險管理1外匯風(fēng)險國際結(jié)算面臨匯率波動帶來的外匯風(fēng)險,需要采取遠(yuǎn)期外匯、期權(quán)等工具來規(guī)避。2信用風(fēng)險交易對方違約導(dǎo)致的信用風(fēng)險應(yīng)通過信用證、保付代理等方式進(jìn)行管控。3政治風(fēng)險國家政策變化引發(fā)的政治風(fēng)險可通過選擇信用良好的交易對方來降低。4操作風(fēng)險國際結(jié)算的復(fù)雜性帶來的操作風(fēng)險需要建立完善的內(nèi)部控制制度來有效管控。國際結(jié)算與外匯市場外匯市場與國際結(jié)算的關(guān)系外匯市場為國際結(jié)算提供了便利的交易渠道。國際貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易和資本流動等國際結(jié)算活動都需要通過外匯市場進(jìn)行。外匯市場的匯率變動也會直接影響到國際結(jié)算的成本和結(jié)果。外匯市場的功能外匯市場為國際結(jié)算提供匯率發(fā)現(xiàn)、匯兌交易、外匯套期保值等功能。這些功能幫助降低了國際結(jié)算的匯率風(fēng)險,提高了結(jié)算效率。外匯市場的參與者包括銀行、企業(yè)、投資者等各類主體。他們通過外匯市場滿足自身的外匯需求,同時也影響著外匯匯率的走勢,進(jìn)而影響國際結(jié)算。外匯市場的發(fā)展趨勢外匯市場正朝著更加智能化、國際化和金融創(chuàng)新的方向發(fā)展,這也為國際結(jié)算提供了更多新的解決方案。國際結(jié)算與國際貿(mào)易貿(mào)易促進(jìn)結(jié)算國際貿(mào)易活動是國際結(jié)算的重要載體。有效的結(jié)算方式有助于促進(jìn)貿(mào)易往來,降低交易風(fēng)險。結(jié)算支持貿(mào)易良好的結(jié)算環(huán)境為企業(yè)提供融資支持,確保交易順利進(jìn)行,提高國際貿(mào)易的效率和便利性?；ダ糙A國際貿(mào)易和國際結(jié)算相輔相成,共同推動著全球經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程,實現(xiàn)多方共贏。國際結(jié)算與國際金融國際匯款服務(wù)國際結(jié)算與國際金融密切相關(guān),國際匯款是國際金融的重要組成部分,可以幫助企業(yè)和個人進(jìn)行跨境資金轉(zhuǎn)賬。跨境外匯交易國際結(jié)算需要處理不同國家之間的貨幣兌換,這就需要依靠發(fā)達(dá)的國際外匯市場提供匯率服務(wù)。國際貿(mào)易融資國際結(jié)算離不開國際金融服務(wù)的支持,如信用證、托收、匯票等金融工具為國際貿(mào)易提供融資和支付渠道。國際結(jié)算在經(jīng)濟(jì)全球化中的作用1促進(jìn)全球貿(mào)易國際結(jié)算為跨國公司和中小企業(yè)提供有效的支付手段,降低了國際貿(mào)易的障礙,促進(jìn)了全球商品、服務(wù)和資本的自由流動。2推動資金流動國際結(jié)算支持國際投資和資金流動,加速了資本在全球范圍內(nèi)的配置和利用,為經(jīng)濟(jì)全球化注入動力。3強(qiáng)化金融聯(lián)系國際結(jié)算服務(wù)連接了世界各地的銀行和金融機(jī)構(gòu),加強(qiáng)了全球金融體系的紐帶,提升了金融市場的一體化水平。4促進(jìn)信息共享國際結(jié)算推動了跨國數(shù)據(jù)和信息的交換,增進(jìn)了各國在貿(mào)易、投資和金融等領(lǐng)域的了解和合作。國際結(jié)算的發(fā)展趨勢科技驅(qū)動隨著科技的發(fā)展,國際結(jié)算方式正朝著電子化、智能化的方向演變,提高了效率和安全性?？缇澈献鲊H結(jié)算正促進(jìn)不同國家和地區(qū)之間的經(jīng)濟(jì)合作,推動全球經(jīng)濟(jì)一體化。監(jiān)管創(chuàng)新監(jiān)管部門正不斷完善國際結(jié)算的法律法規(guī),以適應(yīng)不斷變化的市場環(huán)境。風(fēng)險管理加強(qiáng)對國際結(jié)算過程中的各種風(fēng)險的識別和防范,確保交易安全。國際結(jié)算的法律法規(guī)法律框架國際結(jié)算活動受到一系列法律法規(guī)的規(guī)范和約束,包括國際公約、國內(nèi)法律法規(guī)以及相關(guān)監(jiān)管政策。這些法規(guī)涉及支付結(jié)算、外匯管理、稅收、制裁等多個領(lǐng)域。常見法規(guī)如《聯(lián)合國國際貨物買賣合同公約》、《匯票統(tǒng)一法》、各國的外匯管理法等。各國還有針對信用證、托收、匯款等具體結(jié)算方式的專門法規(guī)。監(jiān)管與執(zhí)行各國金融監(jiān)管部門負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行國際結(jié)算相關(guān)法規(guī),確保交易主體遵守法律要求。違反法規(guī)可能面臨罰款、吊銷許可等處罰。合規(guī)要求企業(yè)和個人參與國際結(jié)算必須了解并遵守相關(guān)法律法規(guī),制定內(nèi)部合規(guī)制度,確保交易合法合規(guī)。合規(guī)有助于降低法律風(fēng)險。案例分析一在國際貿(mào)易中,常會出現(xiàn)單一國際結(jié)算方式無法滿足交易雙方需求的情況。本案例分析了一家中國電子產(chǎn)品公司與其美國客戶在結(jié)算方式上的討價還價過程。雙方最終達(dá)成了采用信用證與匯款相結(jié)合的混合結(jié)算方式,既滿足了中國公司的擔(dān)保需求,也保證了美國客戶的付款靈活性。這種靈活解決方案有利于促進(jìn)雙方的長期合作。案例分析二某進(jìn)出口公司的國際結(jié)算案例某進(jìn)出口公司近期接到一筆美國買家的訂單,要求使用信用證進(jìn)行國際結(jié)算。公司與銀行協(xié)商后開立了一張90天的備用信用證。買家在收到貨物后,通過銀行向公司付款,完成了這筆交易。該案例展示了信用證在國際貿(mào)易中的重要作用,有助于降低雙方的交易風(fēng)險。案例分析三某進(jìn)出口公司和美國客戶就一批服裝訂單達(dá)成了出口協(xié)議。雙方簽訂了信用證結(jié)算方式。該公司收到美國銀行開立的信用證后,進(jìn)行了貨物的生產(chǎn)和裝運。在信用證到期前,該公司按照信用證的要求提交了所有單證,但是美國銀行卻拒絕了付款。經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn),美國客戶已經(jīng)對貨物提出了質(zhì)量問題,要求退貨。這種情況下,該公司如何維護(hù)自己的權(quán)益?本課程的總結(jié)和思考深入思考與總結(jié)通過對課程內(nèi)容的深入思考和全面總結(jié),學(xué)生能夠更好地理解國際結(jié)算