銀行xx年流動(dòng)性壓力測(cè)試報(bào)告范本

銀行xx年3季度流動(dòng)性壓力測(cè)試報(bào)告為充分了解銀行目前的流動(dòng)性狀況及可能產(chǎn)生的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的科學(xué)化，提高銀行流動(dòng)性管理能力，xx部門對(duì)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了壓力測(cè)試，現(xiàn)將情況報(bào)告如下：一、流動(dòng)性壓力測(cè)試情況（一）測(cè)試基礎(chǔ)銀行現(xiàn)行法定存款準(zhǔn)備金率為7%，本次壓力測(cè)試暫不考慮準(zhǔn)備金率上調(diào)因素。本次測(cè)試以xx年9月30日為基點(diǎn)，測(cè)試幣種為人民幣，壓力情景假設(shè)分輕度壓力、中度壓力和重度壓力三種，通過(guò)計(jì)算流動(dòng)性缺口情況進(jìn)行測(cè)試，分析銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)情況，判斷流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)承壓能力，做好流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。xx年9月30日銀行流動(dòng)性支付缺口情況如下表所示：表1：銀行流動(dòng)性壓力測(cè)試基準(zhǔn)表單位：萬(wàn)元項(xiàng)目剩余期限未定期限總計(jì)次日2日至7日8日至30日31日至90日91日至1年1年以上1.資產(chǎn)總計(jì)593019.70238459.65220100.00282332.2059162.92136377.971529452.441.1現(xiàn)金1.2存放中央銀行款項(xiàng)90867.2390867.231.3存放同業(yè)款項(xiàng)593019.70233900.0023100.0013800.009162.92872982.621.4拆放同業(yè)1.5買入返售金融資產(chǎn)1.6各項(xiàng)貸款4000.00157000.00268532.2045000.00474532.201.7投資40000.005000.0071077.15116077.151.8持有同業(yè)存單1.9其他有確定到期日的資產(chǎn)559.65559.651.10沒(méi)有明確到期日的資產(chǎn)-25566.40-25566.402.負(fù)債總計(jì)681684.09535965.002118.90983.83102450.003000.004152.501330354.322.1向中央銀行借款2.2同業(yè)存放款項(xiàng)2.3同業(yè)拆入2.4賣出回購(gòu)款項(xiàng)2.5各項(xiàng)存款681684.09535965.00102450.003000.001323099.092.5.1活期存款681684.09681684.092.5.2定期存款535965.0040400.00102450.003000.00681815.002.6發(fā)行債券和同業(yè)存單2.7其他有確定到期日的負(fù)債2118.90983.833102.732.8沒(méi)有明確到期日的負(fù)債4152.504152.503.到期期限缺口-88664.39-535965.00236340.75219116.17179882.2056162.924累計(jì)到期期限缺口-88664.39-624629.39-388288.65-169172.4810709.7266872.645.附注：活期存款0.000.000.000.000.00681684.09681684.096.到期期限缺口*593019.70-535965.00236340.75178716.17179882.20-625521.177.累計(jì)到期期限缺口*593019.7057054.70293395.44472111.61651993.8126472.64注：*部分為剔除1年以上活期存款余額的“5.附注：活期存款”替換到“2.5.1活期存款”得到的到期期限缺口。由于過(guò)去12個(gè)月最低活期存款余額為681684.09萬(wàn)元，作為較為穩(wěn)定部分計(jì)入“1年以上”期限內(nèi)，按照G21《流動(dòng)性期限缺口統(tǒng)計(jì)表》填報(bào)說(shuō)明，將處理后的各期活期存款替換“2.5.1活期存款”，則可以得出“次日”、“2日至7日”、“8日至30日”、“31日至90日”“91日至1年”“1年以上”累計(jì)到期期限缺口*分別為593019.70萬(wàn)元、57054.70萬(wàn)元、293395.44萬(wàn)元、472111.61萬(wàn)元、651993.81萬(wàn)元、26472.64萬(wàn)元。根據(jù)上表可以看出，銀行1年以內(nèi)剩余期限累計(jì)到期期限缺口*（剔除1年以上活期存款余額后）均為正，即未來(lái)一天流動(dòng)性無(wú)缺口；未來(lái)七天流動(dòng)性無(wú)缺口；未來(lái)一個(gè)月流動(dòng)性無(wú)缺口，總體流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況呈現(xiàn)良好、可控的態(tài)勢(shì)。（二）壓力測(cè)試情景指標(biāo)銀行主要面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)包括資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。其中資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)主要是資產(chǎn)到期立即續(xù)貸，現(xiàn)金流入緊張，從而無(wú)法支付到期負(fù)債，造成流動(dòng)性壓力；負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)源于提取存款增加，導(dǎo)致現(xiàn)金流出壓力增大，引發(fā)相關(guān)損失的可能性。結(jié)合這兩方面的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)因素，設(shè)置如下兩種壓力情景：表2：銀行流動(dòng)性壓力測(cè)試情景表流動(dòng)性壓力情景輕度壓力中度壓力重度壓力資產(chǎn)貸款到期續(xù)貸80%90%100%負(fù)債提取存款增加30%40%50%二、不同壓力情景下流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)測(cè)試（一）輕度壓力情景測(cè)試1、壓力情景假設(shè)假設(shè)在輕度壓力情況下，貸款到期有80%的貸款要求續(xù)貸,提取存款增加30%，銀行支付形成現(xiàn)金流出。表3：輕度壓力下銀行流動(dòng)性測(cè)算表單位：萬(wàn)元項(xiàng)目剩余期限未定期限總計(jì)次日2日至7日8日至30日31日至90日91日至1年1年以上1.資產(chǎn)總計(jì)593019.70235259.6594500.0067506.44402788.68136377.971529452.441.1現(xiàn)金1.2存放中央銀行款項(xiàng)90867.2390867.231.3存放同業(yè)款項(xiàng)593019.70233900.0023100.0013800.009162.92872982.621.4拆放同業(yè)1.5買入返售金融資產(chǎn)1.6各項(xiàng)貸款800.0031400.0053706.44388625.76474532.201.7投資40000.005000.0071077.15116077.151.8持有同業(yè)存單1.9其他有確定到期日的資產(chǎn)559.65559.651.10沒(méi)有明確到期日的資產(chǎn)-25566.40-25566.402.負(fù)債總計(jì)681684.09535965.002118.90983.83102450.003000.004152.501330354.322.1向中央銀行借款2.2同業(yè)存放款項(xiàng)2.3同業(yè)拆入2.4賣出回購(gòu)款項(xiàng)2.5各項(xiàng)存款681684.09535965.00102450.003000.001323099.092.5.1活期存款681684.09681684.092.5.2定期存款535965.0040400.00102450.003000.00681815.002.6發(fā)行債券和同業(yè)存單2.7其他有確定到期日的負(fù)債2118.90983.833102.732.8沒(méi)有明確到期日的負(fù)債4152.504152.503.到期期限缺口-88664.39-535965.00233140.7593516.17-34943.56399788.684累計(jì)到期期限缺口-88664.39-624629.39-391488.65-297972.48-332916.0466872.645.附注：活期存款568.073408.4213065.6134084.20153378.92477178.86681684.096.到期期限缺口*592451.63-539373.42220075.1319031.97-188322.48-77390.187.累計(jì)到期期限缺口*592451.6353078.21273153.34292185.31103862.8326472.64注：*部分為剔除1年以上活期存款余額的“5.附注：活期存款”替換到“2.5.1活期存款”得到的到期期限缺口。2、壓力測(cè)試結(jié)果由上表可以看出，在輕度壓力情景下，銀行流動(dòng)性到期期限缺口*（剔除1年以上活期存款余額后）“2日至7日”、“91日至1年”與“1年以上”分別為-539373.42萬(wàn)元、-188322.48萬(wàn)元與-77390.18萬(wàn)元，均可被次日缺口覆蓋。累計(jì)到期期限缺口*（剔除1年以上活期存款余額后）均為正，即未來(lái)一天流動(dòng)性無(wú)缺口；未來(lái)七天流動(dòng)性無(wú)缺口；未來(lái)一個(gè)月流動(dòng)性無(wú)缺口，總體流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況仍然呈現(xiàn)良好、可控的態(tài)勢(shì)。（二）中度壓力情景測(cè)試1、壓力情景假設(shè)假設(shè)行業(yè)持續(xù)下行，回暖跡象不明顯，融資壓力較大，貸款到期有90%要求續(xù)貸，未來(lái)仍需要資金支持；提取存款增加40%，銀行支付形成現(xiàn)金流出。此情景下銀行流動(dòng)性支付缺口情況如下表所示：表4：中度壓力下銀行流動(dòng)性測(cè)算表單位：萬(wàn)元項(xiàng)目剩余期限未定期限總計(jì)次日2日至7日8日至30日31日至90日91日至1年1年以上1.資產(chǎn)總計(jì)593019.70234859.6578800.0040653.22445741.90136377.971529452.441.1現(xiàn)金1.2存放中央銀行款項(xiàng)90867.2390867.231.3存放同業(yè)款項(xiàng)593019.70233900.0023100.0013800.009162.92872982.621.4拆放同業(yè)1.5買入返售金融資產(chǎn)1.6各項(xiàng)貸款400.0015700.0026853.22431578.98474532.201.7投資40000.005000.0071077.15116077.151.8持有同業(yè)存單1.9其他有確定到期日的資產(chǎn)559.65559.651.10沒(méi)有明確到期日的資產(chǎn)-25566.40-25566.402.負(fù)債總計(jì)681684.09535965.002118.90983.83102450.003000.004152.501330354.322.1向中央銀行借款2.2同業(yè)存放款項(xiàng)2.3同業(yè)拆入2.4賣出回購(gòu)款項(xiàng)2.5各項(xiàng)存款681684.09535965.00102450.003000.001323099.092.5.1活期存款681684.09681684.092.5.2定期存款535965.0040400.00102450.003000.00681815.002.6發(fā)行債券和同業(yè)存單2.7其他有確定到期日的負(fù)債2118.90983.833102.732.8沒(méi)有明確到期日的負(fù)債4152.504152.503.到期期限缺口-88664.39-535965.00232740.7577816.17-61796.78442741.904累計(jì)到期期限缺口-88664.39-624629.39-391888.65-314072.48-375869.2666872.645.附注：活期存款757.434544.5617420.8245445.61204505.23409010.45681684.096.到期期限缺口*592262.27-540509.56215319.93-8029.44-266302.0133731.457.累計(jì)到期期限缺口*592262.2751752.71267072.64259043.20-7258.8026472.64注：*部分為剔除1年以上活期存款余額的“5.附注：活期存款”替換到“2.5.1活期存款”得到的到期期限缺口。2、壓力測(cè)試結(jié)果由上表可以看出，在中度壓力情景下，銀行流動(dòng)性到期期限缺口*（剔除1年以上活期存款余額后）“2日至7日”、“31日至90日”與“91日至1年”分別為-540509.56萬(wàn)元、-8029.44萬(wàn)元與-266302.01萬(wàn)元，均可被次日缺口覆蓋。累計(jì)到期期限缺口*（剔除1年以上活期存款余額后）除“91日至1年”為-7258.80萬(wàn)元外，1年內(nèi)其他各期限缺口均為正，即未來(lái)一天流動(dòng)性無(wú)缺口；未來(lái)七天流動(dòng)性無(wú)缺口；未來(lái)一個(gè)月流動(dòng)性無(wú)缺口，總體流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況仍然呈現(xiàn)良好、可控的態(tài)勢(shì)。3、應(yīng)急計(jì)劃針對(duì)剩余期限“91日至1年”流動(dòng)性最高-7258.80萬(wàn)元的累計(jì)缺口，銀行可將萬(wàn)元銀行理財(cái)產(chǎn)品贖回作為應(yīng)急資金。第二，將萬(wàn)元貨幣基金贖回；第三，與部分存款機(jī)構(gòu)進(jìn)行協(xié)商，盡量將付款時(shí)間延遲、錯(cuò)開(kāi)，避免因集中支付造成流動(dòng)性突發(fā)事件；第四，通過(guò)從銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)拆入資金。（三）重度壓力情景測(cè)試1、壓力情景假設(shè)假設(shè)外部經(jīng)濟(jì)持續(xù)下行，市場(chǎng)流動(dòng)性較差，融資壓力較大，銀行同時(shí)受到存款下降且無(wú)資金獲取來(lái)源的雙重壓力。在此情景下，未來(lái)仍需要資金支持，貸款到期有100%要求續(xù)貸；提取存款增加50%，加劇銀行支付壓力。重度壓力下銀行流動(dòng)性缺口情況如下表所示：表5：重度壓力下銀行流動(dòng)性測(cè)算表單位：萬(wàn)元項(xiàng)目剩余期限未定期限總計(jì)次日2日至7日8日至30日31日至90日91日至1年1年以上1.資產(chǎn)總計(jì)593019.70234459.6563100.0013800.00488695.12136377.971529452.441.1現(xiàn)金1.2存放中央銀行款項(xiàng)90867.2390867.231.3存放同業(yè)款項(xiàng)593019.70233900.0023100.0013800.009162.92872982.621.4拆放同業(yè)1.5買入返售金融資產(chǎn)1.6各項(xiàng)貸款474532.20474532.201.7投資40000.005000.0071077.15116077.151.8持有同業(yè)存單1.9其他有確定到期日的資產(chǎn)559.65559.651.10沒(méi)有明確到期日的資產(chǎn)-25566.40-25566.402.負(fù)債總計(jì)681684.09535965.002118.90983.83102450.003000.004152.501330354.322.1向中央銀行借款2.2同業(yè)存放款項(xiàng)2.3同業(yè)拆入2.4賣出回購(gòu)款項(xiàng)2.5各項(xiàng)存款681684.09535965.00102450.003000.001323099.092.5.1活期存款681684.09681684.092.5.2定期存款535965.0040400.00102450.003000.00681815.002.6發(fā)行債券和同業(yè)存單2.7其他有確定到期日的負(fù)債2118.90983.833102.732.8沒(méi)有明確到期日的負(fù)債4152.504152.503.到期期限缺口-88664.39-535965.00232340.7562116.17-88650.00485695.124累計(jì)到期期限缺口-88664.39-624629.39-392288.65-330172.48-418822.4866872.645.附注：活期存款946.785680.7021776.0256807.01255631.53340842.04681684.096.到期期限缺口*592072.91-541645.70210564.73-35090.84-344281.53144853.087.累計(jì)到期期限缺口*592072.9150427.21260991.94225901.10-118380.4326472.64注：*部分為剔除1年以上活期存款余額的“5.附注：活期存款”替換到“2.5.1活期存款”得到的到期期限缺口。2、壓力測(cè)試結(jié)果由上表可以看出，在重度壓力情景下，銀行流動(dòng)性到期期限缺口*（剔除1年以上活期存款余額后）“2日至7日”、“31日至90日”與“91日至1年”分別為-541645.70萬(wàn)元、-35090.84萬(wàn)元與-344281.53萬(wàn)元，均可被次日缺口覆蓋。累計(jì)到期期限缺口*（剔除1年以上活期存款余額后）除“91日至1年”為-118380.43萬(wàn)元外，1年內(nèi)其他各期限缺口均為正，即未來(lái)一天流動(dòng)性無(wú)缺口；未來(lái)七天流動(dòng)性無(wú)缺口；未來(lái)一個(gè)月流動(dòng)性無(wú)缺口，總體流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況仍然呈現(xiàn)良好、可控的態(tài)勢(shì)。3、應(yīng)急計(jì)劃針對(duì)剩余期限“91日至1年”流動(dòng)性最高-118380.43萬(wàn)元的累計(jì)缺口，銀行可采取的應(yīng)急計(jì)劃包括：第一，將萬(wàn)元銀行理財(cái)產(chǎn)品贖回；第二，將萬(wàn)元貨幣基金贖回；第三，與部分存款機(jī)構(gòu)進(jìn)行協(xié)商，盡量將付款時(shí)間延遲、錯(cuò)開(kāi)，避免因集中支付造成流動(dòng)性突發(fā)事件；第四，通過(guò)從銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)拆入資金；第五，通過(guò)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)回籠資金；第六，對(duì)同業(yè)定期存款進(jìn)行提前支取。三、流動(dòng)性壓力測(cè)試結(jié)果分析銀行在輕度、中度、重度三種壓力情景下的測(cè)試結(jié)果如下表所示：表6：銀行流動(dòng)性壓力測(cè)試結(jié)果匯總表單位：萬(wàn)元壓力測(cè)試情景剩余期限次日2日至7日8日至30日31日至90日91日至1年1年以上x(chóng)x年9月末實(shí)際數(shù)據(jù)到期期限缺口*593019.70-535965.00236340.75178716.17179882.20-625521.17累計(jì)到期期限缺口*593019.7057054.70293395.44472111.61651993.8126472.64輕度壓力到期期限缺口*592451.63-539373.42220075.1319031.97-188322.48-77390.18累計(jì)到期期限缺口*592451.6353078.21273153.34292185.31103862.8326472.64中度壓力到期期限缺口*592262.27-540509.56215319.93-8029.44-266302.0133731.45累計(jì)到期期限缺口*592262.2751752.71267072.64259043.20-7258.8026472.64重度壓力到期期限缺口*592072.91-541645.70210564.73-35090.84-344281.53144853.08累計(jì)到期期限缺口*592072.9150427.21260991.94225901.10-118380.4326472.64通過(guò)上述三種情況的壓力測(cè)試結(jié)果可以看出，銀行流動(dòng)性整體狀況良好，風(fēng)險(xiǎn)可控，應(yīng)對(duì)計(jì)劃能及時(shí)、充分化解風(fēng)險(xiǎn)。壓力下，銀行在未來(lái)一天內(nèi)不會(huì)出現(xiàn)到期流動(dòng)性缺口；未來(lái)七天內(nèi)三種壓力下會(huì)出現(xiàn)較小的流動(dòng)性缺口，可應(yīng)對(duì)；未來(lái)一個(gè)月內(nèi)不會(huì)出現(xiàn)到期流動(dòng)性缺口。三種壓力下一年以內(nèi)各期限累計(jì)缺口均為正，總體流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況仍然呈現(xiàn)良好、可控的態(tài)勢(shì)，不會(huì)形成流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)壓力測(cè)試，可以發(fā)現(xiàn)“91日至1年”三種壓力下的累計(jì)到期期限缺口*為負(fù)，原因主要為第1季度末活期存款余額處于較高水平，吸收各的存款長(zhǎng)期沉淀在銀行，造成前期負(fù)債較低，前期資產(chǎn)余額足以彌補(bǔ)累計(jì)缺口?！?年以上”的累計(jì)到期期限缺口在三種壓力下為正，原因主要是在100%貸款續(xù)貸壓力下，導(dǎo)致各項(xiàng)貸款余額主要集中在“1年以上”期限，資產(chǎn)總額提高；沉淀的活期存款能夠長(zhǎng)期留存在銀行。綜上所述，銀行的流動(dòng)性整體狀況良好、風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)可控。四、銀行流動(dòng)性存在的問(wèn)題通過(guò)上述分析，結(jié)合銀行自身情況，發(fā)現(xiàn)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理存在以下方面的問(wèn)題：（一）單一客戶存、貸款集中度較高單一客戶存款集中度與單一客戶貸款集中度較高，存貸款規(guī)模過(guò)度依賴，流動(dòng)性容易受到行業(yè)的影響而產(chǎn)生劇烈波動(dòng)。（二）融資渠道較少銀行的資金融通渠道較