公司現(xiàn)金管理制度模版（二篇）

公司現(xiàn)金管理制度模版第一章總則第一條目的和依據(jù)為了加強公司現(xiàn)金管理工作，規(guī)范財務(wù)運作，增強資金使用效益和風(fēng)險控制，提高公司管理水平，制定本制度。第二條適用范圍本制度適用于公司所有現(xiàn)金流入、流出的管理工作。第三條定義1.現(xiàn)金：指銀行存款、現(xiàn)金、結(jié)算備付金等可以實際用于支付的貨幣資產(chǎn)。2.現(xiàn)金流入：指以現(xiàn)金形式收回的債權(quán)本息、實際收到的銷售款等現(xiàn)金流入公司財務(wù)系統(tǒng)的資金。3.現(xiàn)金流出：指公司支付貨款、工資、稅費等以現(xiàn)金形式支付的資金。4.現(xiàn)金管理人：指被授權(quán)負責(zé)公司現(xiàn)金管理工作的人員。第二章現(xiàn)金管理職責(zé)第四條現(xiàn)金管理職責(zé)1.公司財務(wù)部門負責(zé)組織制定現(xiàn)金管理制度，監(jiān)督現(xiàn)金的管理執(zhí)行情況。2.公司負責(zé)人負責(zé)對現(xiàn)金管理工作進行全面監(jiān)督和把關(guān)。3.公司董事會負責(zé)對公司財務(wù)狀況和現(xiàn)金管理情況進行審查和監(jiān)督。4.現(xiàn)金管理人員負責(zé)制定現(xiàn)金管理方案，實施現(xiàn)金管理工作，監(jiān)督現(xiàn)金流入、流出情況，及時報告現(xiàn)金使用和風(fēng)險情況。第三章現(xiàn)金收付管理第五條現(xiàn)金流入管理1.現(xiàn)金收入由指定的財務(wù)人員接收，并以相應(yīng)的收據(jù)、憑證等記錄。2.現(xiàn)金收入應(yīng)及時存入指定的銀行賬戶，不得滯留或在個人賬戶中流轉(zhuǎn)。3.現(xiàn)金收入應(yīng)及時核對和驗證，確保金額準(zhǔn)確無誤。第六條現(xiàn)金流出管理1.現(xiàn)金支付由指定的財務(wù)人員進行，確保支付準(zhǔn)確無誤。2.現(xiàn)金支付應(yīng)按公司相關(guān)規(guī)定進行，嚴(yán)格控制金額和流向。3.現(xiàn)金支付應(yīng)經(jīng)過相應(yīng)的審核和批準(zhǔn)，確保支付安全和合規(guī)。第四章現(xiàn)金監(jiān)督與報告第七條現(xiàn)金監(jiān)督1.公司設(shè)立現(xiàn)金管理監(jiān)督機構(gòu)，負責(zé)監(jiān)督現(xiàn)金管理工作，對現(xiàn)金流入、流出情況進行監(jiān)測和跟蹤。2.現(xiàn)金管理監(jiān)督機構(gòu)應(yīng)定期對現(xiàn)金管理工作進行檢查和評估，發(fā)現(xiàn)問題及時整改。第八條現(xiàn)金報告1.現(xiàn)金管理人員應(yīng)每月對現(xiàn)金流入、流出情況進行匯總和報告。2.現(xiàn)金報告應(yīng)包括現(xiàn)金余額、現(xiàn)金流入、現(xiàn)金流出、現(xiàn)金使用情況等相關(guān)內(nèi)容。3.現(xiàn)金報告應(yīng)及時提交給相關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo)，確保信息的及時準(zhǔn)確性。第五章現(xiàn)金風(fēng)險管理第九條現(xiàn)金盤點1.公司應(yīng)定期對現(xiàn)金進行盤點，發(fā)現(xiàn)差異及時核實和調(diào)整。2.盤點結(jié)果應(yīng)及時報告給財務(wù)部門，確?，F(xiàn)金的準(zhǔn)確性和安全性。第十條現(xiàn)金風(fēng)險防范1.公司應(yīng)建立健全現(xiàn)金風(fēng)險防范機制，加強內(nèi)部控制和審查，防止現(xiàn)金丟失和侵占。2.現(xiàn)金管理人員應(yīng)嚴(yán)格遵守公司相關(guān)規(guī)定，確?，F(xiàn)金使用的合法性和安全性。第六章附則第十一條違規(guī)處理對于違反本制度的行為，公司將視情況采取相應(yīng)的紀(jì)律和法律措施，包括但不限于警告、處罰、追責(zé)等。第十二條本制度解釋權(quán)本制度的解釋權(quán)屬于公司財務(wù)部門，如有需要，經(jīng)公司負責(zé)人批準(zhǔn)后可進行修改和解釋。第十三條生效日期本制度自頒布之日起生效。公司現(xiàn)金管理制度模版（二）1.目標(biāo)與適用范圍1.1目標(biāo)：旨在確保公司現(xiàn)金資產(chǎn)的安全、有效和高效管理，以維護公司的經(jīng)濟利益。1.2適用范圍：本制度適用于公司的全部現(xiàn)金管理活動。2.現(xiàn)金管理責(zé)任2.1財務(wù)部門需負責(zé)制定和執(zhí)行現(xiàn)金管理政策，監(jiān)督現(xiàn)金流動，并及時向相關(guān)人員報告現(xiàn)金狀況。2.2公司各部應(yīng)根據(jù)實際需求合理申請使用現(xiàn)金，并遵循既定程序進行報銷和歸還。2.3現(xiàn)金管理人員需執(zhí)行現(xiàn)金的收存、運輸職責(zé)，同時完成相關(guān)記錄和報告的編制。3.現(xiàn)金管理流程3.1現(xiàn)金收存與保管3.1.1設(shè)立指定的現(xiàn)金收款點，明確收款的職責(zé)和權(quán)限。3.1.2確保所有現(xiàn)金收款憑證的準(zhǔn)確、完整和真實性。3.1.3現(xiàn)金應(yīng)及時存入銀行賬戶，妥善保存相關(guān)銀行信息。3.2現(xiàn)金支付與報銷3.2.1依據(jù)財務(wù)規(guī)定提交報銷申請。3.2.2經(jīng)審批后，由財務(wù)人員執(zhí)行現(xiàn)金支付或發(fā)放支票。3.2.3對現(xiàn)金支付和支票的記錄進行核對，及時進行會計處理。3.3現(xiàn)金流量監(jiān)督與報告3.3.1監(jiān)控現(xiàn)金流量的正常運行，預(yù)防和解決現(xiàn)金流緊張問題。3.3.2定期編制現(xiàn)金流量表，向相關(guān)負責(zé)人和管理層報告。3.3.3及時向管理層通報現(xiàn)金狀況，提出改善現(xiàn)金管理的建議。4.現(xiàn)金管理控制措施4.1現(xiàn)金收存與保管的控制4.1.1明確現(xiàn)金收款點的位置、人員職責(zé)和權(quán)限。4.1.2制定嚴(yán)格的現(xiàn)金收存和保管政策，確保資金安全。4.1.3定期進行現(xiàn)金盤點，以確保賬實相符。4.2現(xiàn)金支付與報銷的控制4.2.1規(guī)定現(xiàn)金支付和報銷的程序和權(quán)限。4.2.2實施審批制度，確保現(xiàn)金支出的合理性和合規(guī)性。4.2.3對現(xiàn)金支付和支票記錄進行核對審查，防止錯誤和濫用。4.3現(xiàn)金流量監(jiān)督與報告的控制4.3.1建立現(xiàn)金流量監(jiān)控機制，實時掌握現(xiàn)金狀況。4.3.2開展現(xiàn)金流量分析，識別問題并提出改進建議。4.3.3建立定期報告機制，向管理層和相關(guān)負責(zé)人報告現(xiàn)金狀況。5.違規(guī)處理與責(zé)任追究5.1對違反現(xiàn)金管理制度的行為，將依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)