保監(jiān)會-保險學知識

保險學知識

風險與風險管理

我國保險業(yè)防范風險有哪“五道防線”?

保險業(yè)越是加快發(fā)展，就越要防范風險。只有處理好加快發(fā)展和防范風險的關系，切實

防范和化解風險，才能促進保險業(yè)持續(xù)快速協(xié)調(diào)健康發(fā)展。因此，對保險業(yè)經(jīng)營面臨的各種

風險保持高度警惕，建立防范和化解風險的長效機制，一直是中國保險監(jiān)管部門的工作重點

之一。防范風險的“五道防線”，正是監(jiān)管部門在多年實踐經(jīng)驗積累和借鑒國際先進經(jīng)驗的基

礎上，概括出來的保險業(yè)風險防范長效機制的核心內(nèi)容。

中國保險業(yè)風險防范的五道“防線”可以簡明地概括為：以公司內(nèi)控為基礎，以償付能力

監(jiān)管為核心，以資金運用監(jiān)管為關鍵環(huán)節(jié)，以現(xiàn)場檢查為重要手段，以保險保障基金為屏障。

在這五道防線中，公司內(nèi)控對應保險監(jiān)管體系的“公司治理”支柱，資金運用監(jiān)管為償付能力

監(jiān)管的重要內(nèi)容，現(xiàn)場檢查則是市場行為監(jiān)管的重要手段。五道防線不是針對某一項具體風

險或某一家公司的風險，而是根據(jù)保險業(yè)風險產(chǎn)生的一般規(guī)律，探索防范和化解風險的制度

和機制，避免頭痛醫(yī)頭、腳痛醫(yī)腳，從根本上提高防范和化解風險的效率和水平。這五道防

線與“三支柱”的現(xiàn)代保險監(jiān)管框架構(gòu)成了我國的現(xiàn)代保險監(jiān)管體系。

什么是風險？

一、什么是風險？

一般而言，風險與不確定性有關，若某一事件的發(fā)生存在著兩種或兩種以上

的可能性，即可認為該事件存在風險。在保險的領域，風險特指和損失有關的不

確定性，包括發(fā)生與否的不確定，發(fā)生時間的不確定和導致結(jié)果的不確定。

二、風險的構(gòu)成要素有哪些？

風險的構(gòu)成要素包括風險因素、風險事故和損失。

(-)風險因素

風險因素指那些會影響某i特定風險事故的發(fā)生，或發(fā)生的可能性、或

損失程度的原因或條件。風險因素是導致風險事故發(fā)生的潛在原因，例如，對于

建筑物而言，風險因素是指其所使用的建筑材料的質(zhì)量、建筑結(jié)構(gòu)的穩(wěn)定性等；

對于人而言，則是指健康狀況和年齡等。

根據(jù)風險因素的性質(zhì)不同，分為有形風險因素和無形風險因素兩種類

型。

1.有形風險因素

有形風險因素也稱實質(zhì)風險因素，是指某一標的本身所具有的足以引起

風險事故發(fā)生或增加損失機會或加重損失程度的因素，如某一建筑物所處的地理

位置、所使用的建筑材料的性質(zhì)等。

2..無形風險因素

無形風險因素是與人的心理或行為有關的風險因素，包括道德風險因素

和心理風險因素。其中，道德風險因素是指與人的品德修養(yǎng)有關的無形因素，即

由于人們不誠實或有不軌企圖，故意促使風險事故發(fā)生，以致引起財產(chǎn)損失和人

身傷亡的因素。心理風險因素是與人的心理狀態(tài)有關的無形因素，雖然沒有主觀

上的故意而為，但由于疏忽、過失或是漠視等原因，增加風險事故發(fā)生的機會或

加大損失的嚴重性的因素。道德風險因素和心理風險因素均與人密切相關，也可

稱為人為風險因素。

（二）風險事故

風險事故指造成人身傷害或財產(chǎn)損失的偶發(fā)事件，是導致?lián)p失的直接的

或外在的原因。在事故發(fā)生之前，風險只是種不確定的狀態(tài)，風險事故的發(fā)生

最終導致?lián)p失。例如，汽車剎車失靈釀成車禍而導致車毀人亡，其中剎車失靈是

風險因素，車禍是風險事故。如果僅有剎車失靈而無車禍，就不會造成人員傷亡。

（三）損失

在風險管理范疇，損失的含義是指非故意的、非預期的、非計劃的經(jīng)濟

價值的減少，即經(jīng)濟損失，一般以喪失所有權(quán)、預期利益、支出費用和承擔責任

等形式表現(xiàn)，精神打擊、政治迫害、折舊等行為的結(jié)果一般不能視為損失。

在保險實務中，常將損失分為直接損失和間接損失。由風險事故導致的

財產(chǎn)本身損失和人身傷害稱為直接損失；由直接損失引起的其他損失稱為間接損

失，包括額外費用損失、收入損失和責任損失等，有時間接損失可能超過直接損

失。

由上可見，風險因素的存在，可能引發(fā)風險事故，最終導致?lián)p失。對于

某一特定事件，造成損失的直接原因是風險事故。例如，因下冰雹使得路滑而發(fā)

生車禍而造成人員傷亡，冰雹是風險因素，車禍是風險事故；如果是造成損失的

直接原因，例如冰雹直接擊傷行人，冰雹則是風險事故。

簡單來說，風險因素、風險事故、損失和風險這四者的關系可表示成下

圖:

三、風險有哪些種類？

根據(jù)不同的標準，風險有不同的分類，常見的有：

（一）依據(jù)風險產(chǎn)生的原因不同，風險分為自然風險、社會風險、政治

風險、經(jīng)濟風險與技術風險。

1.自然風險。由于自然現(xiàn)象、物理現(xiàn)象和其他物質(zhì)現(xiàn)

象所形成的風險。如地震、水災、火災、風災、雹災、凍災、旱災、蟲災以

及各種瘟疫等。在各類風險中，自然風險是保險人承保最多的風險。自然風險的

成因不可控，但有一定的規(guī)律和周期，發(fā)生后的影響范圍較廣。

2.社會風險。社會風險是指由于個人或團體的行為（包括過失行為、

不當行為及故意行為）或不行為使社會生產(chǎn)及人們生活遭受損失的風險。如盜竊、

搶劫、玩忽職守及故意破壞等行為將可能對他人財產(chǎn)造成損失或人身造成傷害。

3.政治風險。政治風險（又稱為“國家風險”）是指在對外投資和貿(mào)易過

程中，因政治原因或訂約雙方所不能控制的原因，使債權(quán)人可能遭受損失的風險。

如因進口國發(fā)生戰(zhàn)爭、內(nèi)亂而中止貨物進口；因進口國實施進口或外匯管制，對

輸入貨物加以限制或禁止輸入；因本國變更外貿(mào)法令，使出口貨物無法送達進口

國，造成合同無法履行等。

4.經(jīng)濟風險。經(jīng)濟風險是指在生產(chǎn)和銷售等經(jīng)營活動中由于受各種市

場供求關系、經(jīng)濟貿(mào)易條件等因素變化的影響或經(jīng)營者決策失誤，對前景預期出

現(xiàn)偏差等導致經(jīng)營失敗的風險。比如企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模的增減、價格的漲落和經(jīng)營的

盈虧等。

5.技術風險。技術風險是指伴隨著科學技術的發(fā)展、生產(chǎn)方式的改變

而產(chǎn)生的威脅人們生產(chǎn)與生活的風險。如核輻射、空氣污染和噪音等。

（二）按風險標的分類

根據(jù)風險標的的不同，風險可分為財產(chǎn)風險、人身風險、責任風險與信

用風險。

1.財產(chǎn)風險。財產(chǎn)風險是指導致一切有形財產(chǎn)的損毀、滅失或貶值的

風險以及經(jīng)濟的或金錢上損失的風險。廠房、機器設備、原材料、成品、家具等

會遭受火災、地震、爆炸等風險；船舶在航行中，可能遭受沉沒、碰撞、擱淺等

風險。財產(chǎn)損失通常包括財產(chǎn)的直接損失和間接損失兩個部分。

2.人身風險。人身風險是指導致人的傷殘、死亡、喪失勞動能力以及

增加醫(yī)療費用支出的風險。如人會因生、老、病、死等生理規(guī)律和自然、政治、

軍事、社會等原因而早逝、傷殘、工作能力喪失或年老無依靠等。人身風險所致

的損失一般有兩種：一種是收入能力損失；一種是額外費用損失。

3.責任風險。責任風險是指由于個人或團體的疏忽或過失行為，造成

他人財產(chǎn)損失或人身傷亡，依照法律、契約或道義應承擔的民事法律責任的風險。

日常生活中所說的“責任”包括刑事責任、民事責任和行政責任，但保險人所承保

的責任風險僅限于民事?lián)p害賠償責任。例如，對由于產(chǎn)品設計或制造上的缺陷所

致消費者（或用戶）的財產(chǎn)損失或人身傷害，產(chǎn)品的設計者、制造者、銷售者依

法要承擔經(jīng)濟賠償責任；合同一方違約使另一方遭受損失，違約一方依合同要承

擔經(jīng)濟賠償責任。

4.信用風險。信用風險是指在經(jīng)濟交往中，權(quán)利人與義務人之間，由

于一方違約或違法致使對方遭受經(jīng)濟損失的風險。如進出口貿(mào)易中，出口方（或

進口方）會因進口方（或出口方）不履約而遭受經(jīng)濟損失。

（三）按風險性質(zhì)分類

依據(jù)風險的后果不同，風險可分為純粹風險與投機風險。

1.純粹風險。純粹風險是指只有損失機會而無獲利可能的風險。比如

房屋所有者面臨的火災風險，汽車主人面臨的碰撞風險等，當火災或碰撞事故發(fā)

生時，他們便會遭受經(jīng)濟利益上的損失。

2.投機風險。投機風險是相對于純粹風險而言的，是指既有損失機會

又有獲利可能的風險。投機風險的后果一般有三種：一是“沒有損失”；二是“有

損失”；三是“盈利”。比如在股票市場上買賣股票，就存在賺錢、賠錢和不賠不

賺三種后果，因而屬于投機風險。

通?？杀ｏL險都是純粹風險，投機風險是不可保的。

（四）按產(chǎn)生風險的行為分類

依據(jù)產(chǎn)生風險的行為分類，風險可以分為基本風險與特定風險。

1.基本風險。基本風險是指非個人行為引起的風險。它對整個團體乃

至整個社會產(chǎn)生影響，而且是個人無法預防的風險。如地震、洪水、海嘯、經(jīng)濟

衰退等均屬此類風險。

2.特定風險。特定風險是指個人行為引起的風險。它只與特定的個人

或部門相關，而不影響整個團體和社會。如火災、爆炸、盜竊以及對他人財產(chǎn)損

失或人身傷害所負的法律責任等均屬此類風險。特定風險一般較易為人們所控制

和防范。

四、風險有哪些特征？

（-）風險的不確定性

1.不能確定是否會發(fā)生。就個體風險而言，其是否發(fā)生是偶然的，是

一種隨機現(xiàn)象，具有不確定性。

2.不能確定發(fā)生時■間。雖然某些風險必然會發(fā)生，但何時發(fā)生卻是不

確定的。例如，生命風險中，死亡是必然發(fā)生的，這是人生的必然現(xiàn)象，但是具

體到某一個人何時死亡，在其健康時卻是不可能確定的。

3.不能確定事故的后果，即損失程度的不確定性。例如，沿海地區(qū)每

年都會遭受臺風襲擊，但每一次的后果不同，人們對未來年份發(fā)生的臺風是否會

造成財產(chǎn)損失或人身傷亡以及損失程度也無法準確預測。

正是風險的這種總體上的必然性與個體上的偶然性的統(tǒng)一，構(gòu)成了風險

的不確定性。

（二）風險的客觀性

風險不以人的意志為轉(zhuǎn)移，是獨立于人的意識之外的客觀存在。例如，

自然界的地震、臺風、洪水，社會領域的戰(zhàn)爭、瘟疫、沖突、意外事故等，都是

不以人的意志為轉(zhuǎn)移的客觀存在。因此，人們只能在?定的時間和空間內(nèi)改變風

險存在和發(fā)生的條件，降低風險發(fā)生的頻率和損失程度，但風險是不可能徹底消

除的。正是風險的客觀存在，決定了保險活動或保險制度存在的必要性。

（三）風險的普遍性

人類的歷史就是與各種風險相伴的歷史。在當今社會，風險滲入到社會、

企業(yè)、個人生活的方方面面，個人面臨著生、老、病、死、意外傷害等風險；企

業(yè)面臨著自然風險、市場風險、技術風險、政治風險等；甚至國家和政府機關也

面臨著各種風險。正是由于這些普遍存在的對人類社會生產(chǎn)和人們的生活構(gòu)成威

脅的風險，有了保險存在的必要和發(fā)展的可能。

（四）風險的可測定性

個別風險的發(fā)生是偶然的，不可預知的，但通過對大量風險事故的觀察

發(fā)現(xiàn)，風險往往呈現(xiàn)出明顯的規(guī)律性。運用統(tǒng)計方法去處理大量相互獨立的偶發(fā)

風險事故，可比較準確地反映風險的規(guī)律性。根據(jù)以往大量資料?，利用概率論和

數(shù)理統(tǒng)計的方法可測算風險事故發(fā)生的概率及其損失程度，并且可構(gòu)造出損失分

布的模型，成為風險估測的基礎。例如，在人壽保險中，根據(jù)精算原理，利用對

各年齡段人群的長期觀察得到的大量死亡記錄，就可以測算各個年齡段的人的死

亡率，進而根據(jù)死亡率計算人壽保險的保險費率。

面對風險，如何處理?

風險的客觀存在促使人類不斷探索應對風險的方法，20世紀30代后產(chǎn)生了現(xiàn)代風險管理活

動。1952年，美國學者格拉爾（RussellB.Gallagher）在其調(diào)查報告《費用控制的新時期——

風險管理》中，首次使用“風險管理”一詞。由此，風險管理的概念開始廣為傳播。

一、什么是風險管理？

風險管理是社會組織或者個人用以降低風險的消極結(jié)果的決策過程，在風險識別、風險

估測、風險評價之后，選擇與優(yōu)化組合各種風險管理技術，對風險實施有效控制并處理風險

所致?lián)p失，以最小的成本獲得最大的安全保障。風險管理的對象是風險，過程包括風險識別、

風險估測、風險評價、選擇風險管理技術和評估風險管理效果等，目標是以最小的成本獲得

最大的安全保障。

二、風險管理的目標是什么？

風險管理的基本目標是以最小成本獲得最大安全保障?？梢苑譃閾p前目標和損失后目

標。前者是指通過風險管理降低和消除風險發(fā)生的可能性，為人們提供較安全的生產(chǎn)、生活

環(huán)境；后者是指通過風險管理在損失出現(xiàn)后及時采取措施以使災害產(chǎn)生的損失程度降到最

低，使受損企業(yè)的生產(chǎn)得以迅速恢復，或使受損家園得以迅速重建。

（-）損失前目標

1.減少風險事故的發(fā)生機會。風險事故是造成損失發(fā)生的直接原因，減少風險事故的

發(fā)生機會。

2.以經(jīng)濟、合理的方法預防潛在損失的發(fā)生。這需要對風險管理各項技術的運用進行

成本和效益分析，力求以最少費用支出獲得最大安全保障效果。

3.減輕企業(yè)、家庭和個人對風險及潛在損失的煩惱和憂慮，為企業(yè)或家庭提供良好的

生產(chǎn)、生活環(huán)境。

4.遵守和履行社會賦予家庭和企業(yè)的行為規(guī)范和社會責任。如環(huán)境污染控制、公共安

全等。

（二）損失后目標

1.減輕損失的危害程度。損失一旦出現(xiàn)，風險管理者及時采取有效措施予以搶救和補

救，防止損失的擴大和蔓延，將已出現(xiàn)的損失降到最低限度。

2.及時提供經(jīng)濟補償，使企業(yè)和家庭恢復正常的生產(chǎn)和生活秩序，實現(xiàn)良性循環(huán)。及

時向受災企業(yè)提供經(jīng)濟補償，可以保持企業(yè)經(jīng)營的連續(xù)性，穩(wěn)定企業(yè)收入，為企業(yè)的成長與

發(fā)展奠定基礎；及時向受災家庭提供經(jīng)濟補償，使其能盡早獲得資金，重建家園，從而保證

社會生活的穩(wěn)定。

三、風險管理有哪些方法？

風險管理的方法即風險管理的技術，可分為控制型和財務型兩大類。

（一）控制型風險管理技術

控制型風險管理技術的實質(zhì)是在風險分析的基礎匕針對企業(yè)所存在的風險因素采取控

制技術以降低風險事故發(fā)生的頻率和減輕損失程度，重點在于改變引起自然災害、意外事故

和擴大損失的各種條件。主要表現(xiàn)為：在事故發(fā)生前，降低事故發(fā)生的頻率；在事故發(fā)生時,

將損失減少到最低限度?？刂菩惋L險管理技術主要包括下列方法：

1.回避。是指設法回避損失發(fā)生的可能性，從根本上消除特定的風險單位和中途放棄

某些既存的風險單位，采取主動放棄或改變該項活動的方式。風險單位是指發(fā)生一次風險事

故可能造成的損失的范圍。避免風險的方法?般在某特定風險所致?lián)p失頻率和損失程度相當

高或處理風險的成本大于其產(chǎn)生的效益時采用，它是一種最徹底、最簡單的方法，但也是一

種消極的方法。避免方法雖然簡單易行，但有時意味著喪失利潤，且避免方法的采用通常會

受到限制。此外，采取避免方法有時在經(jīng)濟上是不適當?shù)?，或者避免了某一種風險，卻產(chǎn)生

新的風險。

2.預防。損失預防是指在風險事故發(fā)生前，為了消除或減少可能引起損失的各種因素

而采取的處理風險的具體措施，其目的在于通過消除或減少風險因素而降低損失發(fā)生的頻

率。這是事前的措施，即所謂“防患于未然”。如定期體檢，雖不能消除癌癥的風險，但可得

到醫(yī)生的勸告或及早防治，因而可以減少癌癥發(fā)病的機會或減輕其嚴重程度。

3.抑制。損失抑制是指在損失發(fā)生時或損失發(fā)生之后為降低損失程度而采取的各項措

施，它是處理風險的有效技術。如安裝自動噴淋設備以抑制火災事故等。

(二)財務型風險管理技術

由于受種種因素的制約，人們對風險的預測不可能絕對準確，而防范風險的各項措施都

具有一定的局限性，所以某些風險事故的損失后果是不可避免的。財務型風險管理技術是以

提供基金的方式，通過事故發(fā)生前的財務安排，來解除事故發(fā)生后給人們造成的經(jīng)濟困難和

精神憂慮，為恢復企業(yè)生產(chǎn)，維持家庭正常生活等提供財務支持。財務型風險管理技術主要

包括以下方法：

1.自留風險。自留風險是指對風險的自我承擔，即企業(yè)或單位自我承受風險損害后果

的方法。自留風險是一種非常重要的財務型風險管理技術。自留風險有主動自留和被動自留

之分。通常在風險所致?lián)p失頻率和程度低、損失在短期內(nèi)可以預測以及最大損失不影響企業(yè)

或單位財務穩(wěn)定時采用自留風險的方法。自留風險的成本低，方便有效，可減少潛在損失，

節(jié)省費用。但自留風險有時會因風險單位數(shù)量的限制或自我承受能力的限制，而無法實現(xiàn)其

處理風險的效果，導致財務安排上的困難而失去作用。

2.轉(zhuǎn)移風險。轉(zhuǎn)移風險是指一些單位或個人為避免承擔損失，而有意識地將損失或與

損失有關的財務后果轉(zhuǎn)嫁給另一些單位或個人去承擔的一種風險管理方式。轉(zhuǎn)移風險又有財

務型非保險轉(zhuǎn)移和財務型保險轉(zhuǎn)移兩種方法。

(1)財務型非保險轉(zhuǎn)移風險。財務型非保險轉(zhuǎn)移風險是指單位或個人通過經(jīng)濟合同，將

損失或與損失有關的財務后果，轉(zhuǎn)移給另一些單位或個人去承擔，如保證互助、基金制度等;

或人們可以利用合同的方式，將可能發(fā)生的、不定事件的任何損失責任，從合同一方當事人

轉(zhuǎn)移給另一?方，如銷售、建筑、運輸合同和其他類似合同的免責規(guī)定和賠償條款等。

(2)財務型保險轉(zhuǎn)移風險。財務型保險轉(zhuǎn)移風險是指單位或個人通過訂立保險合同，將

其面臨的財產(chǎn)風險、人身風險和責任風險等轉(zhuǎn)嫁給保險人的一種風險管理技術。投保人交納

保費，將風險轉(zhuǎn)嫁給保險人，保險人則在合同規(guī)定的責任范圍內(nèi)承擔補償或給付責任。保險

作為風險轉(zhuǎn)移方式，有很多優(yōu)越之處，是進行風險管理的有效方法之一。

四、風險管理是如何進行的？

風險管理的基本程序分為風險識別、風險估測、風險評價、選擇風險管理技術和評估風

險管理效果五個環(huán)節(jié)。

(-)風險識別

風險識別是對企業(yè)、家庭或個人正面臨的和潛在的風險加以判斷、歸類和對風險性質(zhì)進

行鑒定的過程。即對尚未發(fā)生的、潛在的和客觀存在的各種風險系統(tǒng)地、連續(xù)地進行識別和

歸類，并分析產(chǎn)生風險事故的原因。風險識別主要包括感知風險和分析風險兩方面內(nèi)容。存

在于企業(yè)、家庭或個人周圍的風險多種多樣、錯綜復雜，有潛在的，也有實際存在的：有靜

態(tài)的，也有動態(tài)的；有內(nèi)部的，也有外部的。所有這些風險在一定時期和某一特定條件下是

否客觀存在，存在的條件是什么，以及損害發(fā)生的可能性等，都是風險識別階段應解決的問

題。

（-）風險估測

風險估測是在風險識別的基礎上，通過對所收集的大量資料進行分析，利用概率統(tǒng)計理

論，估計和預測風險發(fā)生的概率和損失程度。風險估測不僅使風險管理建立在科學的基礎上,

而且使風險分析定量化，為風險管理者進行風險決策、選擇風險管理技術提供了科學依據(jù)。

（三）風險評價

風險評價是指在風險識別和風險估測的基礎上，對風險發(fā)生的概率、損失程度，結(jié)合其

他因素進行全面考慮，評估發(fā)生風險的可能性及其危害程度，并與公認的安全指標相比較，

以衡量風險的程度，并決定是否需要采取相應的措施。處理風險，需要一定費用，費用與風

險損失之間的比例關系直接影響風險管理的效益。通過對風險的定性、定量分析和比較處理

風險所支出的費用，來確定風險是否需要處理和處理的程度，以判定為處理風險所支出的費

用是否有效益。

（四）選擇風險管理技術

根據(jù)風險評價的結(jié)果，為實現(xiàn)風險管理的目標，選擇最佳的風險管理技術是風險管理中

最為重要的環(huán)節(jié)。風險管理技術分為控制型和財務型兩大類。前者的目的是降低損失頻率和

縮小損失范圍，重點在于改變引起意外事故和擴大損失的各種條件；后者的目的是以提供基

金的方式，對無法控制的風險做財務上的安排。

（五）評估風險管理效果

評估風險管理的效果是指對風險管理技術之適用性及收益性情況的分析、檢查、修正和

評估。風險管理效益的大小，取決于是否能以最小風險成本取得最大安全保障，同時，在實

務中還要考慮風險管理與整體管理目標是否一致，是否具有具體實施的可行性、可操作性和

有效性。風險處理對策是否最佳，可通過評估風險管理的效益來判斷。

保險概述

保險的分類

一、按照實施方式分類

按實施方式分類，保險可分為強制保險和自愿保險。

（-）強制保險

強制保險（又稱“法定保險”）是由國家（政府）通過法律或行政手段強制實施的利保

險。強制保險的保險關系雖然也是產(chǎn)生于投保人與保險人之間的合同行為，但是，合同的訂

立受制于國家或政府的法律規(guī)定。強制保險的實施方式有兩種選擇：T保險標的與保險人

均由法律限定；二是保險標的由法律限定，但投保人可以自由選擇保險人，如機動車交通事

故責任強制保險。

（二）自愿保險

自愿保險是在自愿原則下，投保人與保險人雙方在平等的基礎匕通過訂立保險合同而

建立的保險關系。自愿保險的保險關系，是當事人之間自由決定、彼此合意后所建立的合同

關系。投保人可以自由決定是否投保、向誰投保、中途退保等，也可以自由選擇保險金額、

保障范圍、保障程度和保險期限等；保險人也可以根據(jù)情況自愿決定是否承保、怎樣承保等。

二、按照保險標的分類

按照保險標的分類，可將保險分為財產(chǎn)保險與人身保險。

（-）財產(chǎn)保險

財產(chǎn)保險是以財產(chǎn)及其有關利益為保險標的的保險。包括財產(chǎn)損失保險、責任保險、信

用保險等保險業(yè)務。

1.財產(chǎn)損失保險。財產(chǎn)損失保險是以各類有形財產(chǎn)為保險標的的保險。其主要包括的

業(yè)務種類有：企業(yè)財產(chǎn)保險、家庭財產(chǎn)保險、運輸工具保險、貨物運輸保險、工程保險、特

殊風險保險和農(nóng)業(yè)保險等種類。

2.責任保險。責任保險是指以被保險人對第三者的財產(chǎn)損失或人身傷害依照法律應負

的賠償責任為保險標的的保險。其主要業(yè)務種類有：公眾責任保險、產(chǎn)品責任保險、雇主責

任保險和職業(yè)責任保險等。

（二）信用保險。信用保險是以各種信用行為為保險標的的保險。其主要業(yè)務種類有：

一般商業(yè)信用保險、出口信用保險、合同保證保險、產(chǎn)品保證保險和忠誠保證保險等。

（三）人身保險

人身保險是以人的壽命和身體為保險標的的保險。包括人壽保險、健康保險、意外傷害

保險等保險業(yè)務。

1.人壽保險。人壽保險是以被保險人的壽命作為保險標的，以被保險人的生存或死亡

為給付保險金條件的一種保險。其主要業(yè)務種類有：定期壽險、終身壽險、兩全壽險、年金

保險、投資連結(jié)保險、分紅壽險利萬能壽險等。

2.健康保險。健康保險是以被保險人的身體為保險標的，使被保險人在疾病或意外事

故所致傷害時發(fā)生的費用或損失獲得補償?shù)囊环N人身保險業(yè)務。其主要業(yè)務種類有：醫(yī)療保

險、疾病保險和收入補償保險等。

（四）意外傷害保險。意外傷害保險是指以被保險人的身體為保險標的，以意外傷害而

致被保險人身故或殘疾為給付保險金條件的一種人身保險。其主要業(yè)務種類有：普通意外傷

害保特定意外傷害保險等。

三、按照承保方式分類

按承保方式分類，可將保險分為原保險、再保險、共同保險和重復保險。

（-）原保險

原保險是保險人與投保人之間直接簽訂保險合同而建立保險關系的一種保險。在原保險

關系中，保險需求者將其風險轉(zhuǎn)嫁給保險人，當保險標的遭受保險責任范圍內(nèi)的損失時，保

險人直接對被保險人承擔賠償或給付責任。

（-）再保險

再保險（也稱“分?！保┦潜ｋU人將其所承保的風險和責任的一部分或全部轉(zhuǎn)移給其他保

險人的一種保險。分出業(yè)務的是再保險分出人，接受分保業(yè)務的是再保險接受人。這種風險

轉(zhuǎn)嫁方式是保險人對原始風險的縱向轉(zhuǎn)嫁，即第二次風險轉(zhuǎn)嫁。

（三）共同保險

共同保險（也稱“共保”）是由幾個保險人聯(lián)合直接承保同?保險標的、同一風險、同一

保險利益的保險。共同保險的各保險人承保金額的總和等于保險標的的保險價值。在保險實

務中，可能是多個保險人分別與投保人簽訂保險合同，也可能是多個保險人以某一保險人的

名義簽發(fā)一份保險合同。與再保險不同，這種風險轉(zhuǎn)嫁方式是保險人對原始風險的橫向轉(zhuǎn)嫁,

它仍屬于風險的第一次轉(zhuǎn)嫁。

（四）重復保險

重復保險是指投保人以同一保險標的、同一保險利益、同一保險事故分別與兩個或兩個

以上保險人訂立保險合同的?種保險。與共同保險相同，重復保險也是投保人對原始風險的

橫向轉(zhuǎn)嫁，也屬于風險的第一次轉(zhuǎn)嫁。

保險有哪些要素，保險有什么特征?

一、什么是保險？

根據(jù)《中華人民共和國保險法》（簡稱《保險法》）第二條規(guī)定，保險是指投保人根據(jù)

合同約定，向保險人支付保險費，保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的

財產(chǎn)損失承擔賠償保險金責任，或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡、

期限時承擔給付保險金責任的商業(yè)保險行為。這一保險定義，實質(zhì)上是從法律角度來界定的。

從法律角度看，是一種合同行為。投保人購買保險、保險人出售保險，實際上是雙方在法律

定位平等的基礎上，經(jīng)過要約與承諾的過程，達成一致意見并簽訂合同，確立保險人與投保

人之間的民事權(quán)利義務關系。

從風險管理角度看，保險是一種風險管理的方法，或是一種風險轉(zhuǎn)移的機制。這種風險

轉(zhuǎn)移機制不僅體現(xiàn)在將風險轉(zhuǎn)移給保險公司，而且表現(xiàn)為通過保險，將眾多的單位和個人結(jié)

合起來，將個體對付風險變?yōu)榇蠹夜餐瑢Ω讹L險，能起到分散風險、補償損失的作用。

從經(jīng)濟角度看，保險是分攤意外事故損失和提供經(jīng)濟保障的一種非常有效的財務安排。

通過交納保險費購買保險，將不確定的大額損失轉(zhuǎn)變?yōu)榇_定性的小額支出（保費），或者將

未來大額的或持續(xù)的支出轉(zhuǎn)變成目前固定的或一次性的支出（保費），從而有利于提高投保

人的資金效益。人壽保險中，保險作為一種財務安排的特性表現(xiàn)得尤為明顯，因為人壽保險

還具有儲蓄和投資的作用，具有理財?shù)奶卣?。從這個意義上講，保險公司屬于金融機構(gòu)，保

險業(yè)是金融業(yè)的重要組成部分。

二、保險的要素指哪些？

現(xiàn)代商業(yè)保險的要素主要包括五個方面的內(nèi)容。

（-）可保風險的存在

可保風險是指符合保險人承保條件的特定風險。一般來講，可保風險應具備的條件包括:

1.風險應當是純粹風險。即風險一旦發(fā)生成為現(xiàn)實的風險事故，只有損失的機會，而

無獲利的可能。

2.有大量同質(zhì)標的存在。保險標的數(shù)量的充足程度關系到實際損失與預期損失的偏離

程度，影響保險經(jīng)營的穩(wěn)定性。

3.風險應當有導致重大損失的可能。風險的發(fā)生應當有導致重大損失的可能性，這種

損失是被保險人不愿承擔的。如果損失很輕微，則無參加保險的必要。此外，保險費不僅包

含損失成本，而且包括保險人經(jīng)營的費用成本。因而對被保險人來講，將輕微的損失通過保

險轉(zhuǎn)嫁給保險人在經(jīng)濟上是非常不合算的。

4.風險不能使大多數(shù)的保險標的同時遭受損失。這一條件要求損失的發(fā)生具有分散性。

因為保險的目的，是以多數(shù)人支付的小額保費，賠付少數(shù)人遭遇的大額損失。如果大多數(shù)保

險標的同時遭受重大損失，則保險人通過向投保人收取保險費所建立起的保險資金根本無法

抵消損失。然而，在保險實踐中，有些可保風險可能并不完全滿足上述條件，如洪水、地震

等巨災往往導致多數(shù)保險標的同時遭受重大損失，因此保險人在承保時力求將風險單位分

散，這不僅可以避免大多數(shù)保險標的同時遭受重大損失，而且可以保證預期的損失與實際的

損失相一致，保證保險公司的經(jīng)營穩(wěn)定性。在保險經(jīng)營中，通過再保險的方式轉(zhuǎn)嫁一部分風

險責任，也能達到力求風險單位分散的目的。

5.風險必須具有現(xiàn)實的可測性。在保險經(jīng)營中，保險人必須制定出準確的保險費率，

而保險費率的計算依據(jù)是風險發(fā)生的概率及其所致保險標的損失的概率。這就要求風險具有

可測性。如果風險發(fā)生及其所致的損失無法測定，保險人也就無法制定可靠穩(wěn)定的保險費率,

也難于科學經(jīng)營，這將使保險人面臨很大的經(jīng)營風險。因此，如果風險缺乏現(xiàn)實可測性，一

般不能成為可保風險。

但是，可保風險的條件也會隨著保險技術的發(fā)展和外部環(huán)境的變化而發(fā)生改變，如市場

競爭、國家政策等。當然，我們也不能因此而完全否定可保風險的基本條件，從而保證保險

經(jīng)營的科學性。因此，保險人在經(jīng)營過程中界定可保風險時，堅持上述條件的同時，還要考

慮其他因素的影響。

（-）大量同質(zhì)風險的集合與分散

保險的過程，既是風險的集合過程，又是風險的分散過程。保險人通過保險將眾多投保

人所面臨的分散性風險集合起來，當發(fā)生保險責任范圍內(nèi)的損失時，又將少數(shù)人發(fā)生的損失

分攤給全部投保人，也就是通過保險的補償或給付行為分攤損失，將集合的風險予以分散。

保險風險的集合與分散應具備兩個前提條件。

1.風險的大量性。風險的大量性一方面是基于風險分散的技術要求：另一方面也是概

率論和大數(shù)法則的原理在保險經(jīng)營中得以運用的條件。根據(jù)概率論和大數(shù)法則的數(shù)理原理，

集合的風險標的越多，風險就越分散，損失發(fā)生的概率也就越有規(guī)律性和相對穩(wěn)定性，依此

厘定的保險費率也才更為準確合理，收取保險費的金額也就越接近于實際損失額和賠付額。

倘若僅僅是少量的風險標的，就無所謂集合與分散，而且損失發(fā)生的概率難以測定，大數(shù)法

則更不能有效地發(fā)揮作用。

2.風險的同質(zhì)性。所謂同質(zhì)風險是指風險單位在種類、品質(zhì)、性能、價值等方面大體

相近。如果風險為不同質(zhì)的風險，那么損失發(fā)生的概率就不相同，風險也就無法進行統(tǒng)一集

合與分散。此外，不同質(zhì)的風險，損失發(fā)生的頻率與幅度是有差異的，倘若進行集合與分散,

則會導致保險財務的不穩(wěn)定。

（三）保險費率的厘定

保險在形式上是種經(jīng)濟保障活動，而實質(zhì)上是一種特殊商品的交換行為，因此，制定

保險商品的價格，即厘定保險費率，便構(gòu)成了保險的基本要素。但是，保險商品的交換行為

又是一種特殊的經(jīng)濟行為，為保證保險雙方當事人的利益，保險費率的厘定要遵循一些基本

原則。

1.公平性原則。一方面，公平性原則要求保險人收取的保險費應與其承擔的保險責任

是對等的；另一方面，要求投保人交納的保險費應與其保險標的的風險狀況是相適應的，或

者說，各個投保人或被保險人應按照其風險的大小，分擔保險事故的損失和費用。

2.合理性原則。合理性原則是針對某險種的平均費率而言的。保險人向投保人收取的

保險費，不應在抵補保險賠付或給付以及有關的營業(yè)費用后，獲得過高的營業(yè)利潤，即要求

保險人不為獲得非正常經(jīng)營性利潤而制定高費率。

3.適度性原則。適度性原則要求保險人根據(jù)厘定的費率收取的保險費應能足以抵補一

切可能發(fā)生的損失以及有關的營業(yè)費用。如果保險費率偏高，超出投保人交納保費的能力，

就會影響投保人的積極性，不利于保險業(yè)務的發(fā)展；如果費率偏低，就會導致保險公司償付

能力不足，最終也將損害被保險人的利益。但是，保險費率是否適度應當是就保險整體業(yè)務

而言的。

4.穩(wěn)定性原則。穩(wěn)定性原則是指保險費率在短期內(nèi)應該是相當穩(wěn)定的，這樣，既有利

于保險經(jīng)營，又有利于投保人續(xù)保。對于投保人而言，穩(wěn)定的費率可使其支出確定，免遭費

率變動之苦；對于保險人而言，盡管費率上漲可以使其獲得一定的利潤，但是費率的不穩(wěn)定

也勢必導致投保人的不滿，影響保險人的經(jīng)營活動。

5.彈性原則。彈性原則要求保險費率在短期內(nèi)應該保持穩(wěn)定，在長期內(nèi)應根據(jù)實際情

況的變動作適當?shù)恼{(diào)整。因為在較長的時期內(nèi)，由于社會、經(jīng)濟、技術、文化的不斷進步與

變化，保險標的風險狀況發(fā)生變化，保險費率水平也應隨之變動。如隨著醫(yī)藥衛(wèi)生、社會福

利的進步、人類壽命的延長、死亡率的降低、疾病的減少，過去厘定的人壽保險費率就需要

進行調(diào)整以適應變化了的情況。因而，從長期看，保險費率應該隨著各種條件的變化而進行

調(diào)整，以達到保費的適度、合理。

為防止各保險公司間保險費率的惡性競爭，一些國家對保險費率的厘定方式作出了具體

規(guī)定。《中華人民共和國保險法》第一百三十六條規(guī)定：“關系社會公眾利益的保險險種、

依法實行強制保險的險種和新開發(fā)的人壽保險險種等的保險條款和保險費率，應當報保險監(jiān)

督管理機構(gòu)審批?！薄捌渌ｋU險種的保險條款和保險費率，應當報保險監(jiān)督管理機構(gòu)備案?！?/p>

《保險公司管理規(guī)定》（修訂版）第七卜六條規(guī)定：“保險行業(yè)協(xié)會可以根據(jù)實際情況，公

布指導性保險費率?！?/p>

（四）保險準備金的建立

保險準備金是指保險人為保證其如約履行保險賠償或給付義務，根據(jù)政府有關法律規(guī)定

或業(yè)務特定需要，從保費收入或盈余中提取的與其所承擔的保險責任相對應的一定數(shù)量的基

金。為了保證保險公司的正常經(jīng)營，保護被保險人的利益，各國一般都以保險立法的形式規(guī)

定保險公司應提存保險準備金，以確保保險公司具備與其保險業(yè)務規(guī)模相應的償付能力?！吨?/p>

華人民共和國保險法》第九十八條規(guī)定：“保險公司應當根據(jù)保障被保險人利益、保證償付

能力的原則，提取各項責任準備金。保險公司提取和結(jié)轉(zhuǎn)責任準備金的具體辦法由保險監(jiān)督

管理機構(gòu)制定。”

1.未到期責任準備金。未到期責任準備金是指在準備金評估日為尚未履行的保險責任

提取的準備金，主要是指保險公司為保險期間在1年以內(nèi)（含1年）的保險合同項下尚未

到期的保險責任而提取的準備金。

2.未決賠款準備金。未決賠款準備金是指保險公司為尚未結(jié)案的賠案而提取的準備金,

包括已發(fā)生已報案未決賠款準備金、已發(fā)生未報案未決賠款準備金和理賠費用準備金。已發(fā)

生已報案未決賠款準備金是指為保險事故已經(jīng)發(fā)生并已向保險公司提出索賠，保險公司尚未

結(jié)案的賠案而提取的準備金。已發(fā)生未報案未決賠款準備金是指為保險事故已經(jīng)發(fā)生，但尚

未向保險公司提出索賠的賠案而提取的準備金。理賠費用準備金是指為尚未結(jié)案的賠案可能

發(fā)生的費用而提取的準備金。其中，為直接發(fā)生于具體賠案的專家費、律師費、損失檢驗費

等而提取的準備金稱為直接理賠費用準備金；為非直接發(fā)生于具體賠案的費用而提取的準備

金稱為間接理賠費用準備金。

3.總準備金?？倻蕚浣穑ɑ蚍Q“自由準備金”）是用來滿足風險損失超過損失期望以上

部分的責任準備金?？倻蕚浣鹗菑谋ｋU公司的稅前利潤中提取的。

4.壽險責任準備金。壽險責任準備金是指保險人把投保人歷年交納的純保險費和利息

收入積累起來，為將來發(fā)生的保險給付和退保給付而提取的資金，或者說是保險人還未履行

保險責任的已收保費。

（五）保險合同的訂立

1.保險合同是體現(xiàn)保險關系存在的形式。保險作為一種民事法律關系，是投保人與保

險人之間的合同關系，這種關系需要有法律關系對其進行保護和約束，即通過一定的法律形

式固定下來，這種法律形式就是保險合同。

2.保險合同是保險雙方當事人履行各自權(quán)利與義務的依據(jù)。保險雙方當事人的權(quán)利與

義務是相互對應的。為了獲得保險賠償或給付，投保人要承擔交納保險費的義務：保險人收

取保險費的權(quán)利就是以承擔賠償或給付被保險人的經(jīng)濟損失的義務為前提的。而風險是否發(fā)

生，何時發(fā)生，損失程度如何，均具有不確定性，這就要求保險人與投保人在確定的法律或

契約關系約束下履行各自的權(quán)利與義務。

三、保險有哪些特征？

（-）互助性

保險具有“一人為眾，眾為一人”的互助特性。保險在?定條件下，分擔了單位和個人所

不能承擔的風險，從而形成了一種經(jīng)濟互助關系。這種經(jīng)濟互助關系通過保險人用多數(shù)投保

人交納的保險費建立的保險基金對少數(shù)遭受損失的被保險人提供補償或給付而得以體現(xiàn)。

（二）法律性

從法律角度看，保險又是一種合同行為，是一方同意補償另一方損失的一種合同安排，

同意提供損失賠償?shù)囊环绞潜ｋU人，接受損失賠償?shù)?方是投保人或被保險人。

（三）經(jīng)濟性

保險是通過保險補償或給付而實現(xiàn)的一種經(jīng)濟保障活動。其保障對象財產(chǎn)和人身都直接

或間接屬于社會再生產(chǎn)中的生產(chǎn)資料和勞動力兩大經(jīng)濟要素；其實現(xiàn)保障的手段，大多最終

都必須采取支付貨幣的形式進行補償或給付；其保障的根本目的，無論從宏觀的角度，還是

微觀的角度，都是與社會經(jīng)濟發(fā)展相關的。

（四）商品性

保險體現(xiàn)了?種對價交換的經(jīng)濟關系，也就是商品經(jīng)濟關系。這種商品經(jīng)濟關系直接表

現(xiàn)為個別保險人與個別投保人之間的交換關系；間接表現(xiàn)為在一定時期內(nèi)全部保險人與全部

投保人之間的交換關系，即保險人銷售保險產(chǎn)品，投保人購買保險產(chǎn)品的關系；具體表現(xiàn)為，

保險人通過提供保險的補償或給付，保障社會生產(chǎn)的正常進行和人們生活的安定。

（五）科學性

保險是處理風險的科學有效措施?，F(xiàn)代保險經(jīng)營以概率論和大數(shù)法則等科學的數(shù)理理論

為基礎，保險費率的厘定、保險準備金的提存等都是以科學的數(shù)理計算為依據(jù)的。

四、保險與社會保險的區(qū)別

社會保險是國家或政府通過立法形式，采取強制手段對全體公民或勞動者因遭遇年老、

疾病、生育、傷殘、失業(yè)和死亡等社會特定風險而暫時或永久失去勞動能力、失去生活來源

或中斷勞動收入時的基本生活需要提供經(jīng)濟保障的一種制度.其主要包括養(yǎng)老保險、醫(yī)療保

險、失業(yè)保險和工傷保險。

（-）人身保險與社會保險的共同點

1.以風險的存在為前提。人身特有風險的客觀存在，是人身保險存在與發(fā)展的自然前

提；而人身風險的偶然性和不確走性，則導致了對人身風險保障的需求。對此，人身保險與

社會保險并無區(qū)別。

2.以人為對象。人身保險與社會保險的保險標的都是人的身體或壽命，只不過社會保

險的標的是依法定的，而人身保險的標的是以保險合同限定的。

3.以概率論和大數(shù)法則為制定保險費率的數(shù)理基礎。人保險與社會保險都需要準確合

理地厘定保險費率，因而編制和使用生命表對人身保險與社會保險都很重要。

4.以建立保險基金作為提供經(jīng)濟保障的物質(zhì)基礎。為了使被保險人在遭受人身風險事

故后能獲得及時可靠的經(jīng)濟保障，人身保險與社會保險都要將收取的保險費建立專門的保險

基金，并按照基本相同的投資原則進行運用，以確保保險基金的保值增值，增強償付能力。

（二）人身保險與社會保險的區(qū)別

1.經(jīng)營主體不同。人身保險的經(jīng)營主體必須是商業(yè)保險公司，對此各國保險法都有相

應規(guī)定?！吨腥A人民共和國保險法》第六條規(guī)定：“保險業(yè)務由依照本法設立的保險公司以

及法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他保險組織經(jīng)營，其他單位和個人不得經(jīng)營保險業(yè)務。”而社會

保險由人力資源和社會保障部授權(quán)的機構(gòu)辦理。

2.行為依據(jù)不同。人身保險是依合同實施的民事行為，保險關系的建立是以保險合同

的形式體現(xiàn)的，保險雙方當事人享受的權(quán)利和履行的義務也是以保險合同為依據(jù)的。而社會

保險則是依法實施的政府行為，享受社會保險的保障是憲法賦予公民或勞動者的一項基本權(quán)

利。為保證這一權(quán)利的實現(xiàn)，國家必須頒布社會保險的法規(guī)并強制實施。

3.實施方式不同。人身保險合同的訂立必須貫徹平等互利、協(xié)商一致、自愿訂立的原

則，除少數(shù)險種外，大多數(shù)險種在法律上沒有強制實施的規(guī)定。而社會保險則具有強制實施

的特點，凡是社會保險法律法規(guī)規(guī)定范圍內(nèi)的社會成員，必須一律參加，沒有選擇的余地,

而且對無故拒交或遲交保險費的要征收滯納金，甚至追究法律責任。

4.適用的原則不同。人身保險是以合同體現(xiàn)雙方當事人關系的，雙方的權(quán)利與義務是

對等的，即保險人承擔賠償和給付保險金的責任完全取決于投保人是否交納保險費以及交納

的數(shù)額，也就是多投多保，少投少保，不投不保。因而，人身保險強調(diào)的是“個人公平”原則。

而社會保險因其與政府的社會經(jīng)濟目標相聯(lián)系，以貫徹國家的社會政策和勞動政策為宗旨，

強調(diào)的是“社會公平”原則。投保人的交費水平與保障水平的聯(lián)系并不緊密，為了體現(xiàn)政府的

職責，不管投保人交費多少，給付標準原則上是同?的，甚至有些人可以免交保險費，但同

樣能獲得社會保險的保障。

5.保障功能不同。人身保險的保障目標是在保險金額限度內(nèi)對保險事故所致?lián)p害進行

保險金的給付。這?目標可以滿足人們一生中生活消費的各個層次的需要，即生存、發(fā)展與

享受都可以通過購買人身保險得到保障。而社會保險的保障目標是通過社會保險金的支付保

障社會成員的基本生活需要，即生存需要，因而保障水平相對較低。

6.保費負擔不同。交付保險費是人身保險投保人應盡的基本義務，而且保險費中不僅

僅包含死亡、傷殘、疾病等費用，還包括了保險人的營業(yè)與管理費用，投保人必須全部承擔。

因而，人身保險的收費標準一般較高。而社會保險的保險費通常是個人、企業(yè)和政府三方共

同負擔的。至于各方的負擔比例，則因項目不同、經(jīng)濟承擔能力不同而各異。

五、保險與救濟的區(qū)別

保險與救濟同為借助他人安定自身經(jīng)濟生活的一種方法。但是，兩者的根本性質(zhì)是不同

的。

（-）提供保障的主體不同。保險保障是由商業(yè)保險公司提供的，是一種商業(yè)行為：救

濟包括民間救濟和政府救濟。民間救濟由個人或單位提供，這類救濟純粹是一種施舍行為，

一種慈善行為；而政府救濟屬于社會行為，通常被稱為社會救濟。

（二）提供保障的資金來源不同。保險保障以保險基金為基礎，主要來源于投保人交納

的保險費，其形成也有科學的數(shù)理依據(jù)，而且國家對保險公司有最低償付能力標準的規(guī)定。

而民間救濟的資金是救濟方自己擁有的，因而救濟資金的多少取決于救濟方自身的財力。政

府救濟的資金則來源于國家財政，因而政府救濟資的多少取決于國家的財力。救濟資金的來

源限制了救濟的時、地區(qū)、范圍和數(shù)量。

（三）提供保障的可靠性不同。保險以保險合同約束雙方當事人的行為，任何一方違約

都會受到懲罰，因而被保險方能得到及時可靠的保障；而民間救濟則是一種單純的臨時性施

舍，任何一方都不受法律約束。尤其對于救濟人而言，其行為完全自由，是否救濟、救濟多

少均由自己決定，因而被救濟方所得到的保障只能是臨時的、不穩(wěn)定的，而且也是不可靠的。

至于政府救濟，雖然不是合同行為，但卻受到法律的約束。政府不能任意決定是否救濟、救

濟多少，因而政府救濟是及時可靠的。

（四）提供的保障水平不同。保險保障的水平取決于保險雙方當事人的權(quán)利和義務，即

保險的補償或給付水平要根據(jù)損失情況而定；同時，與投保人的交費水平直接相聯(lián)系，因而

能使被保險人的實際損失得到充分的保障。而救濟是單方面的行為，救濟者與被救濟者之間

不存在權(quán)利義務關系，民間救濟更是一種單方的、無償?shù)氖谟栊袨?。被救濟方無須為獲得救

濟而承擔任何義務，因而救濟的水平并不取決于被救濟方的實際損失，而是取決于救濟方的

心愿和能力。至于政府救濟，要依法實施，但?般救濟標準很低，通常依當?shù)氐淖畹蜕钏?/p>

平而定。

六、保險與儲蓄的區(qū)別

保險與儲蓄都是以現(xiàn)在的剩余資金做未來所需的準備，即同為“未雨綢繆”之計，因而都

體現(xiàn)一種有備無患的思想，尤其是人身保險的生存保險及兩全保險的生存部分，幾乎與儲蓄

難以區(qū)分。但是，兩者屬于不同的經(jīng)濟范疇，有著明顯的差異。

（-）消費者不同。保險的消費者必須符合保險人的承保條件，經(jīng)過核保可能會有一些

人被拒?；蛴袟l件地承保;儲蓄的消費者可以是任何單位或個人,一般沒有特殊條件的限制。

（-）技術要求不同。保險集合多數(shù)面臨同質(zhì)風險的單位和個人的風險而分攤少數(shù)單位

和個人的損失，需要有特殊的分攤計算技術；而儲蓄則總是使用本金加利息的公式，無須特

殊的分攤計算技術。

（三）受益期限不同。保險山保險合同規(guī)定受益期限，只要在保險合同的有效期間，無

論何時發(fā)生保險事故，被保險人均可以在預定的保險金額內(nèi)得到保險賠付，其數(shù)額可能是其

所交納的保險費的幾倍、幾十倍甚至于幾百倍；而儲蓄則以本息返還為受益期限，只有達到

了?定的期間，儲戶才能得到預期的利益即儲存的本金及利息。

（四）行為性質(zhì)不同。保險用全部投保人交納的保險費建立的保險基金對少數(shù)遭受損失

的被保險人提供補償或給付，是一種互助行為；而儲蓄是個人留出一部分財產(chǎn)做準備，以應

對將來的需要，無須求助他人，完全是一種自助行為。

（五）消費目的不同。保險消費的主要目的是應付各種風險事故造成的經(jīng)濟損失；而儲

蓄的主要目的是為了獲得利息收入。

保險具有哪些功能

一、保險保障功能

保障功能是保險業(yè)的立業(yè)之基，最能體現(xiàn)保險業(yè)的特色和核心競爭力。保險保障功能具

體表現(xiàn)為財產(chǎn)保險的補償功能和人身保險的給付功能。

(-)財產(chǎn)保險的補償

保險是在特定災害事故發(fā)生時,在保險的有效期和保險合同約定的責任范圍以及保險金

額限度內(nèi)，按其實際損失金額給予補償。通過補償使得已經(jīng)存在的社會財富因災害事故所致

的實際損失在價值上得到了補償，在使用價值上得以恢復，從而使社會再生產(chǎn)過程得以連續(xù)

進行。保險的這種補償既包括對被保險人因自然災害或意外事故造成的經(jīng)濟損失的補償.也

包括對被保險人依法應對第三者承擔的經(jīng)濟賠償責任的經(jīng)濟補償，還包括對商業(yè)信用中違約

行為造成的經(jīng)濟損失的補償。

(-)人身保險的給付

人身保險與財產(chǎn)保險是性質(zhì)完全不同的兩種保險。由于人的生命價值不能用貨幣來計

價，所以，人身保險的保險金額是由投保人根據(jù)被保險人對人身保險的需要程度和投保人的

交費能力，在法律允許的范圍與條件下，與保險人雙方協(xié)商約定后確定的。因此，在保險合

同約定的保險事故發(fā)生或者約定的年齡到達或者約定的期限屆滿時，保險人按照約定進行保

險金的給付。

在我國，隨著保險業(yè)的快速發(fā)展，保險保障功能也得到充分的體現(xiàn)。2005年，我國保

險業(yè)賠償與給付共1129.7億元，同比增長11.9%。在一些重大的自然災害發(fā)生后，保險公

司及時賠付，在妥善處理災害事故方面發(fā)揮了重要作用。2004年11月21號的空難，保險

公司對人身意外傷害保險賠付了1300萬元，對飛機的機身損失賠付了2300萬美元，充分

發(fā)揮了保險的保障功能。

二、資金融通功能

資金融通功能是指保險公司將保險資金中的閑置部分重新投入到社會再生產(chǎn)過程中所

發(fā)揮的金融中介作用。保險人為了使保險經(jīng)營穩(wěn)定，必須保證保險資金的保值與增值，這也

要求保險人對保險資金進行運用。保險資金的運用不僅有其必要性，而且也具有可能性。?

方面，由于保險保費收入與賠付支出之間存在時間滯差，為保險人進行保險資金的融通提供

了可能；另一方面，保險事故的發(fā)生也不都是同時的，保險人收取的保險費不可能?次性全

部賠償出去，也就是保險人收取的保險費與賠付支出之間有時也存在著數(shù)量滯差，也為保險

人進行保險資金的融通提供了可能。但是，保險資金的融通應以保證保險的賠償或給付為前

提，同時也要堅持合法性、流動性、安全性和效益性的原則。

三、社會管理功能

一般來講，社會管理是指對整個社會及其各個環(huán)節(jié)進行調(diào)節(jié)和控制的過程，目的在于正

常發(fā)揮各系統(tǒng)、各部門、各環(huán)節(jié)的功能，從而實現(xiàn)社會關系和諧、整個社會良性運行和有效

管理。保險的社會管理功能不同于國家對社會的直接管理，而是通過保險內(nèi)在的特性，促進

經(jīng)濟社會的協(xié)調(diào)以及社會各領域的正常運轉(zhuǎn)和有序發(fā)展。保險的社會管理功能是在保險業(yè)逐

步發(fā)展成熟并在社會發(fā)展中的地位不斷提高和增強之后衍生出來的項功能。保險的社會管

理功能，主要體現(xiàn)在以下幾個方面：

（一）社會保障管理

社會保障被譽為“社會的減震器”，是保持社會穩(wěn)定的重要條件。保險是社會保障體系的

重要組成部分，在完善社會保障體系方面發(fā)揮著重要作用。一方面，商業(yè)保險可以為城鎮(zhèn)職

工、個體工商戶、農(nóng)民和機關事業(yè)單位等沒有參與社會保險制度的勞動者提供保險保障，有

利于擴大社會保障的覆蓋面；另一方面，保險具有產(chǎn)品靈活多樣、選擇范圍廣等特點，可以

為社會提供多層次的保障服務，提高社會保障水平，減輕政府在社會保障方面的壓力。此外

截止2009年我國的保險從業(yè)人員達到382萬人，為緩解社會就業(yè)壓力、維護社會穩(wěn)定、保

障人民安居樂業(yè)作出了積極貢獻。

（-）社會風險管理

風險無處不在，防范、控制風險和減少風險損失是全社會的共同任務。保險公司從開發(fā)

產(chǎn)品、制定費率到承保、理賠的各個環(huán)節(jié)，都直接與災害事故打交道，不僅具有識別、衡量

和分析風險的專業(yè)知識，而且積累了大量風險損失資料，為全社會風險管理提供了有力的數(shù)

據(jù)支持。同時，保險公司能夠積極配合有關部門做好防災防損，并通過采取差別費率等措施,

鼓勵投保人和被保險人主動做好各項預防工作，降低風險發(fā)生的概率，實現(xiàn)對風險的控制和

管理。

（三）社會關系管理

通過保險應對災害損失，不僅可以根據(jù)保險合同約定對損失進行合理補償，而且可以提

高事故處理的效率，減少當事人可能出現(xiàn)的各種糾紛。由于保險介入災害處理的全過程，參

與到社會關系的管理之中，逐步改變了社會主體的行為模式，為維護政府、企業(yè)和個人之間

正常、有序的社會關系創(chuàng)造了有利條件，減少了社會摩擦，起到了“社會潤滑器”的作用，大

大提高了社會運行的效率。

（四）社會信用管理

完善的社會信用制度是建設現(xiàn)代市場體系的必要條件，也是規(guī)范市場經(jīng)濟秩序的治本之

策。最大誠信原則是保險經(jīng)營的基本原則，保險公司經(jīng)營的產(chǎn)品實際上是一種以信用為基礎、

以法律為保障的承諾，在培養(yǎng)和增強社會的誠信意識方面具有潛移默化的作用。同時，保險

在經(jīng)營過程中可以收集企業(yè)和個人的履約行為記錄,為社會信用體系的建立和管理提供重要

的信息資料來源，實現(xiàn)社會信用資源的共享。

四、保險的三項功能的關系

保險的三項功能是一個有機聯(lián)系、相互作用的整體。保險保障功能是保險最基本的功能,

是保險區(qū)別于其他行業(yè)的最根本的特征。資金融通功能是在經(jīng)濟補償功能基礎上發(fā)展起來

的，是保險金融屬性的具體體現(xiàn)，也是實現(xiàn)社會管理功能的重要手段。正是由于具有資金融

通功能，才使保險業(yè)成為國際資本市場的重要資產(chǎn)管理者，特別是通過管理養(yǎng)老基金，使保

險成為社會保障體系的重要力量。現(xiàn)代保險的社會管理功能是保險業(yè)發(fā)展到一定程度并深入

到社會生活的諸多層面之后產(chǎn)生的一項重要功能。社會管理功能的發(fā)揮，在許多方面都離不

開經(jīng)濟補償和資金融通功能的實現(xiàn)。同時，隨著保險社會管理功能逐步得到發(fā)揮，將為經(jīng)濟

補償和資金融通功能的發(fā)揮提供更加廣闊的空間。因此，保險的三大功能之間既相互獨立,

又相互聯(lián)系、相互作用，形成了一個統(tǒng)?、開放的現(xiàn)代保險功能體系。

保險是如何產(chǎn)生和發(fā)展的

一、人類保險思想的萌發(fā)

自有人類以來，各種自然災害、意外事故就時常威脅著人類的生存與發(fā)展，為了尋求防

災避禍、安居樂業(yè)之道，萌生了對付各種自然災害、意外事故的保險思想和一些原始形態(tài)的

保險做法，中外歷史上對此均有記載。

中國是最早發(fā)明風險分散這一保險基本原理的國家。遠在公元前三四千年，中國商人

很早就將風險分散原理運用在貨物運輸中，歷史悠久的各種倉儲制度是我國古代原始保險的

一個重要標志。鏢局就是我國特有的一種貨物運輸保險的原始形式。鏢局是一種類似保險的

民間安全保衛(wèi)組織，其經(jīng)營的業(yè)務之一是承運貨物。商人交鏢局承運貨物，俗稱“鏢碼”（相

當于保險標的）。貨物須經(jīng)鏢局檢驗，按貴賤分級，根據(jù)不同等級確定“鏢力”（相當于保險

費率），據(jù)此收費簽發(fā)“鏢單”（相當于保險單）。貨到目的地，收貨人按鏢單驗收后，在鏢

單上簽注日期，加蓋印章，交護送人帶回，以完成手續(xù)。鏢局的這些手續(xù)與現(xiàn)代保險的承保

手續(xù)大致相同。

國外最早的保險思想產(chǎn)生于處在東西方貿(mào)易要道上的古代文明國家，如古巴比倫、古

埃及、古羅馬、古希臘等?！稘h漠拉比法典》是一部有關保險的最早法規(guī)，基爾特制就是?

種原始的合作保險形式，這種行會制度在中世紀非常盛行，歐洲各國城市都有各種行會組織,

在此基礎上又產(chǎn)生了相互合作保險組織。

二、保險活動的萌芽

在各類保險中，起源最早、歷史最長者當數(shù)海上保險。正是海上保險的發(fā)展，帶動了整

個保險業(yè)的發(fā)展。共同海損分攤制度是海上保險的萌芽。海上保險是海上貿(mào)易產(chǎn)生與發(fā)展的

產(chǎn)物。在當時的條件下，航海是?種風險很大的冒險行為，于是在當時地中海航行的商人中

形成了?種習慣，即為了船貨共同安全而放棄貨物所引起的損失由獲益的各方共同分攤，這

就是“一人為眾，眾為一人”的原則。這一?原則后來為公元前916年的《羅地安海商法》所吸

收，并正式規(guī)定為“凡因減輕船舶載重而投棄入海的貨物，如為全體利益而損失的，必須由

全體分攤歸還”。這就是著名的共同海損分攤原則。因為共同海損分攤原則體現(xiàn)了“損失分擔”

這保險的基本原理，因而被公認為海上保險的萌芽。15世紀后期，歐洲的奴隸販子把運

往美洲的非洲奴隸當作貨物投保海上保險，類似于現(xiàn)代的人身意外傷害保險。后來船上的船

長、船員也可投保。到16世紀，又發(fā)展到承保旅客被海盜綁架而支付的贖金。這些都被認

為是人身保險的萌芽。

三、現(xiàn)代保險制度的雛形

（一）船舶抵押借款制度。船舶抵押借款又稱冒險借款，它是古代海上借貸的變形。這

種借款形式規(guī)定，借款人可以以此次出海的船舶作抵押向放款人借錢，借款利息為12%,

比當時一般的6%的借款利息高出1倍。如果船舶安全抵達目的港，借款人必須向放款人如

數(shù)償還借款的本利；如果船舶在途中沉沒，借款人可以被免除債務。這種抵押借款事實上已

經(jīng)具有保險的一些基本特征，放款人相當于保險人，借款人相當于被保險人，作為被抵押的

船舶是保險標的，所收利息高于普通利息的那部分實質(zhì)上具有保險費的性質(zhì)，而船舶沉沒時

放款人小再收回的借款就相當于賠償金。這一制度具有保險的性質(zhì)和特征，已具備了保險的

一些基本要素，因而被公認為海上保險的利最早形式。

（二）"黑瑞甫”制度和基爾特制度?！昂谌鸶Α敝贫群突鶢柼刂贫榷际且环N相互保險的制

度?，F(xiàn)代火災保險的起源可追溯至1118年冰島設立的“黑瑞甫'社（Hrepps）。“黑瑞甫”制是

對火災損失負責賠償?shù)闹贫?。基爾特制度在人身保險的早期形式中是一種專門以會員及其配

偶的死亡、年老、疾病等作為提供金錢救濟重心的制度。德國北部17世紀曾盛行“基爾特”

制度，成立了很多互助性質(zhì)的火災救災協(xié)會，會員之間實行火災相互救濟。1676年由46

個協(xié)會合并宣告成立了“漢堡火災保險局”，開創(chuàng)了公營火災保險的先河。

（三）公典制度和年金制度。公典制度流行于15世紀后半期的意大利北部及中部城市,

是一種慈善性質(zhì)的金融機構(gòu)，在這里存款，最初一定時期內(nèi)不計利息，經(jīng)一定期間后，存款

者可以取得數(shù)倍于存款金額的資金，年金制度于十六七世紀出現(xiàn)在英國，在荷蘭尤為盛行。

這些被視為人身保險的較早形式，尤其是年金制度，將資本、利息與生存死亡相結(jié)合，已十

分接近現(xiàn)代的人壽保險。

四、現(xiàn)代保險的形成與發(fā)展

（一）海上保險?，F(xiàn)代海上保險發(fā)源于意大利。早在11世紀末，在經(jīng)濟繁榮的意大利

北部城市特別是熱那亞、佛羅倫薩、比薩和威尼斯等地，就一經(jīng)出現(xiàn)類似現(xiàn)代形式的海上保

險，英文中的“保險單”一詞就是源于意大利文“PDlizza”。世界上最古老的保險單是?張船舶

保險保單，該保單至今仍保存在熱那亞的國立博物館，但這份保單并不具備現(xiàn)代保單的基本

形式。一份從形式到內(nèi)容與現(xiàn)代保險幾乎完全一致的最早的保單，是1384年3月24日出

立的航程保單。所以現(xiàn)代保險的最早形式一海上保險，發(fā)源于14世紀中葉以后的意大利。

但是，現(xiàn)代海上保險形成于英國15世紀以后，海上保險隨著海上貿(mào)易中心的轉(zhuǎn)移而從地中

海區(qū)域轉(zhuǎn)移至大西洋彼岸。17世紀開始，英國成為世界海上貿(mào)易中心的同時，海上保險的

中心也開始轉(zhuǎn)移到英國。第一家皇家交易所的開設，為海上保險提供了交易場所；保險商會

在倫敦皇家交易所內(nèi)的設立，又大大促進了海上保險的發(fā)展；《海上保險法》的頒布更使英

國真正成為世界海上保險的中心，占據(jù)了海上保險的統(tǒng)治地位?！皠诤仙纭弊畛蹙褪菍I海上

保險，其演變史也是英國海上保險發(fā)展的一個縮影。

（二）火災保險。盡管火災保險的起源可追溯至1118年，但真正意義上的火災保險卻

是在1666年的倫敦大火之后才發(fā)展起來。倫敦大火也成為英國火災保險發(fā)展的動力。轉(zhuǎn)年,

牙科醫(yī)生尼古拉?巴蓬首先獨資開辦了一家專門經(jīng)營房產(chǎn)火災保險的商行，開創(chuàng)了私營火災

保險公司的先例。1680年，他又會同他人共集資40000英鎊，成立了合伙性質(zhì)的火災保險

所。在收費標準匕巴蓬采用了按房屋危險情況實行差別費率的方法。這是現(xiàn)代火災保險差

別費率的起源，從而使巴蓬享有了“現(xiàn)代保險之父”之譽。倫敦大火之后，保險思想深入人心,

現(xiàn)代形式的火災保險也從此逐漸發(fā)展起來。

（三）人壽保險。埃德蒙?哈雷編制的生命表，奠定了現(xiàn)代人壽保險的數(shù)理基礎。埃德

蒙，哈雷不僅是一位著名的數(shù)學家和天文學家，同時還是人壽保險的先驅(qū)之一。1693年，

哈雷以德國西里西亞勃來斯洛市1687-1691年按年齡分類的死亡統(tǒng)計資料為依據(jù)，編制了

世界上第一張生命表，他精確標示了每個年齡的人的死亡率，并首次將生命表用于計算人壽

保險費率，為現(xiàn)代人壽保險奠定了數(shù)理基礎。因此，生命表的制定，在人壽保險發(fā)展史上是

一個里程碑。

（四）責任保險。責任保險作為一類獨成體系的保險業(yè)務，始于19世紀的歐美國家，

發(fā)達于20世紀70年代以后。1855年英國開辦了鐵路承運人責任保險，但直到20世紀初

責任保險才有了迅速發(fā)展，成為現(xiàn)代經(jīng)濟不可缺少的一部分，成為保險人的支柱業(yè)務之一。

大多數(shù)國家還將多種公共責任作了強制投保的規(guī)定，如機動車輛第三者責任保險、雇主責任

保險等。在西方非壽險保險公司中，責任保險的保費收入一般都占保費總收入的10%以上,

在保險市場上有舉足輕重的地位。

（五）信用保險。信用保險是隨著資本主義商業(yè)信用風險和道德危險的頻繁發(fā)生而發(fā)展

起來的。1702年，英國開設主人損失保險公司，承辦誠實保險。1842年英國保證保險公司

成立。1876年美國在紐約開辦了誠實保證業(yè)務，1893年又成立了專營信用保險的美國信

用保險公司。第一次世界大戰(zhàn)以后，信用危機使各國的信用保險業(yè)務大受打擊。1934年，

各國私營和國營出口信用保險機構(gòu)在瑞士成立了國際信用保險協(xié)會，標志著國際信用保險的

成熟和完善。目前，信用保險的承保范圍已經(jīng)相當廣泛。

五、中國現(xiàn)代保險的形成