政府績效評估 課件 第9章 美國政府績效評估及其經(jīng)驗借鑒

第9章美國政府績效評估及其經(jīng)驗借鑒9．1美國政府績效評估的興起與發(fā)展演進(jìn) 9．1．1美國政府績效評估的興起 9．1．2從績效預(yù)算到政府績效評估 9．1．3美國績效評估的應(yīng)用領(lǐng)域 9．2美國政府績效評估指標(biāo)體系 9．2．1美國坎貝爾研究所的政府績效評估指標(biāo) 9．2．2美國國家績效評估委員會的評估指標(biāo) 9．2．3美國管理和預(yù)算辦公室通用績效指標(biāo) 9．2．4美國得克薩斯州政府績效評估指標(biāo) 9．2．5美國俄勒岡州政府績效評估指標(biāo) 9．3美國政府績效評估的評估與借鑒 9．3．1美國政府績效評估評述 9．3．2美國政府績效評估對中國的借鑒與啟示 第9章美國政府績效評估及其經(jīng)驗借鑒本章學(xué)習(xí)要點

美國政府績效評估興起的背景、發(fā)展過程和應(yīng)用領(lǐng)域

《政府績效與結(jié)果法案》、《國家績效評論》、《設(shè)立顧客服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)》與政府績效評估

美國政府績效評估指標(biāo)體系第9章美國政府績效評估及其經(jīng)驗借鑒9．1美國政府績效評估的興起與發(fā)展演進(jìn)9．1．1美國政府績效評估的興起

1．政府行政職能的擴(kuò)張引起公眾對政府不信任2．政府管理的規(guī)章制度過濫到了無以復(fù)加的程度第9章美國政府績效評估及其經(jīng)驗借鑒9．1．2從績效預(yù)算到政府績效評估1．規(guī)劃、立項、編制預(yù)算

規(guī)劃、立項、編制預(yù)算（planningprogrambudgeting，PPB）是依據(jù)國家確定的目標(biāo)，按項目安排和運用定量分析方法編制預(yù)算的一種方法。具體做法是：按政府確定的目標(biāo)劃分項目，并確定用于完成目標(biāo)所必需的資源，以及對選定的項目配置資源，確定這部分資源的費用；把政府活動的長期計劃和年度預(yù)算所包括的各項活動規(guī)劃結(jié)合起來，利用各種數(shù)量分析方法對方案進(jìn)行分析，參照各種成本和效益的數(shù)據(jù)，選擇出最佳的方案。實行計劃規(guī)則預(yù)算的特點主要是重視成本效益，有利于降低各個項目的費用和提高財政資金的使用效果。

第9章美國政府績效評估及其經(jīng)驗借鑒2．零基預(yù)算

零基預(yù)算（zero-basebudgeting，ZBB）編制過程是確定預(yù)算所要達(dá)到的目的，然后按不同的預(yù)算目標(biāo)訂出幾個不同預(yù)算方案，并進(jìn)行成本效益分析，說明其成本、效益與風(fēng)險程度；再進(jìn)一步根據(jù)對組織效益遞減的順序，把這些方案排列起來，由此確定對有限資源和資金的最佳分配，最后編制詳細(xì)的行政預(yù)算。

零基預(yù)算的優(yōu)點是可以對非優(yōu)先項目刪減，以利于控制支出和提高效益，但也需要較好的經(jīng)濟(jì)技術(shù)條件和管理制度。零基預(yù)算不考慮反映在預(yù)算基數(shù)中的歷史支出數(shù)字，是從零開始制定預(yù)算，使得對支出的說明脫離了與其他活動和目標(biāo)的聯(lián)系，從而導(dǎo)致零基預(yù)算在實際使用中逐漸減少。

第9章美國政府績效評估及其經(jīng)驗借鑒3．績效預(yù)算

績效預(yù)算是這樣一種預(yù)算，它闡述請求撥款是為了達(dá)到什么目標(biāo)，為實現(xiàn)這些目標(biāo)而擬訂的計劃需要花多少錢，以及用哪些量化的數(shù)據(jù)衡量在實施每項計劃的過程中取得的成績和完成工作的情況。

對于項目績效的測量與評估是績效預(yù)算的核心和基礎(chǔ)，而且，以績效為基礎(chǔ)撥款將管理職能納入了預(yù)算過程中來，從而有助于政府從投入控制轉(zhuǎn)向績效標(biāo)準(zhǔn)。當(dāng)然，績效預(yù)算也存在明顯的缺陷，它在要求對項目績效進(jìn)行評估的同時，卻沒有考慮目標(biāo)的適當(dāng)性與政策的合理性。第9章美國政府績效評估及其經(jīng)驗借鑒9．1．3美國績效評估的應(yīng)用領(lǐng)域

1．在政府財政預(yù)算方面的應(yīng)用2．在政府采購方面的應(yīng)用3．在公務(wù)員管理方面的應(yīng)用

第9章美國政府績效評估及其經(jīng)驗借鑒9．2美國政府績效評估指標(biāo)體系9．2．1美國坎貝爾研究所的政府績效評估指標(biāo)1．項目一：財政管理及評估指標(biāo)2．項目二：人事管理及評估指標(biāo)3．項目三：信息管理及評估指標(biāo)4．項目四：領(lǐng)導(dǎo)目標(biāo)管理及評估指標(biāo)5．項目五：基礎(chǔ)設(shè)施管理及評估指標(biāo)

基礎(chǔ)設(shè)施管理指的就是公益事業(yè)管理，如市政、環(huán)保、治安、教育、科技、郵政、傳媒等方面政策法規(guī)的制定和實施是否及時而有效。

第9章美國政府績效評估及其經(jīng)驗借鑒9．2．2美國國家績效評估委員會的評估指標(biāo)1．投入指標(biāo)：投入指標(biāo)（inputindicators）是衡量某一項目或服務(wù)消耗的資源。2．能量指標(biāo)：這些指標(biāo)度量一個機(jī)構(gòu)提供服務(wù)的能力。3．產(chǎn)出指標(biāo)：產(chǎn)出指標(biāo)（outputindicators）是衡量為服務(wù)人口提供的產(chǎn)品數(shù)量或服務(wù)單位。同時也包括“工作量”指標(biāo)，反映在為生產(chǎn)一個產(chǎn)品或提供一項服務(wù)所消耗的努力程度。4．結(jié)果指標(biāo)：結(jié)果指標(biāo)（outputindicators）是衡量項目和服務(wù)的結(jié)果，具有定量和定性的特征。5．效率和成本效益指標(biāo)：效率和成本效益指標(biāo)（efficiencyandcost-effectivenessindicators）集中于一個項目是如何實現(xiàn)的。6．生產(chǎn)力指標(biāo)

第9章美國政府績效評估及其經(jīng)驗借鑒9．2．3美國管理和預(yù)算局通用績效指標(biāo)1．聯(lián)邦住房援助項目績效的對比性指標(biāo)

該指標(biāo)可適用于住房和城市發(fā)展部和其他一些部門的一系列住房項目。功能和目標(biāo)近似的聯(lián)邦住房項目的績效指標(biāo)，使用統(tǒng)一的相關(guān)成本——效果衡量指標(biāo)，這個比較性指標(biāo)就是在一定時間長度內(nèi)補(bǔ)貼一個特定收入水平的合法家庭的成本，按現(xiàn)值進(jìn)行折算。該指標(biāo)可以根據(jù)家庭規(guī)模、家庭收入、占用住房的時間和其他相關(guān)因素進(jìn)行調(diào)整。從相關(guān)成本——效果統(tǒng)計指標(biāo)可以引出一個重要的績效衡量指標(biāo)，即用一定的預(yù)算資源所幫助的家庭數(shù)量。更加完善的指標(biāo)，在成本方面可以考慮，為實現(xiàn)目標(biāo)所用的資源、對私人投資的替代效應(yīng)最小化和聯(lián)邦的長期負(fù)擔(dān)等問題；在受益方面考慮單元住房及周圍環(huán)境的質(zhì)量、增加了自我滿意的程度和住房穩(wěn)定情況等因素。

第9章美國政府績效評估及其經(jīng)驗借鑒2．職業(yè)培訓(xùn)和就業(yè)比較指標(biāo)（1）找到工作。（2）項目參加者得到證書或?qū)W位。（3）得到收入。（4）每一個工作崗位的項目總成本。第9章美國政府績效評估及其經(jīng)驗借鑒3．荒地火情管理對比性績效指標(biāo)（1）通過機(jī)構(gòu)的行動或幫助使本來屬于高風(fēng)險的社區(qū)脫離高風(fēng)險名單的比例。（2）完成火情管理計劃。（3）每場火情的成本和每英畝面積火情的成本。第9章美國政府績效評估及其經(jīng)驗借鑒4．減輕水災(zāi)損失項目的效果

管理和預(yù)算局確定了以下四個項目來衡量這一通用績效指標(biāo)所達(dá)到的效果。包括：聯(lián)邦應(yīng)急管理局減緩水災(zāi)風(fēng)險項目、聯(lián)邦應(yīng)急管理局的全國洪水保險項目、美國工兵團(tuán)的減輕水災(zāi)損失項目、農(nóng)業(yè)部維護(hù)自然資源局的小水壩項目。第9章美國政府績效評估及其經(jīng)驗借鑒5．參加災(zāi)害保險項目

聯(lián)邦政府提供兩種形式的災(zāi)害保險，水災(zāi)保險和農(nóng)作物保險。不管水災(zāi)和其他自然災(zāi)害的實際風(fēng)險有多大，各部門都面臨要使這些項目參加客戶數(shù)量最大化的困難。項目參加者的數(shù)量之所以重要是因為保險可以減輕家庭的經(jīng)濟(jì)損失和個人痛苦，可以減輕災(zāi)后救助的社會成本。第9章美國政府績效評估及其經(jīng)驗借鑒6．衛(wèi)生通用指標(biāo)

將為國防部、老兵事務(wù)部、衛(wèi)生部和社區(qū)醫(yī)療中心的項目開發(fā)出對比性的衡量指標(biāo)，將聯(lián)邦直接保障項目的支出資源進(jìn)行量化，更詳細(xì)地了解其成本的差異，衡量直接醫(yī)療保障服務(wù)的人均成本。為了有助于評估相同項目的效果，將每個醫(yī)生、每個護(hù)士、每個醫(yī)生助理每天所看病人的數(shù)量進(jìn)行對比，作為效果衡量指標(biāo)。為了比較醫(yī)療的效果，用為同一疾病再次就醫(yī)的病人數(shù)除以收治住院的病人總數(shù)作為衡量指標(biāo)。第9章美國政府績效評估及其經(jīng)驗借鑒7．環(huán)境通用指標(biāo)

管理和預(yù)算局重點確立了農(nóng)村水利工程的績效比較指標(biāo)、非定點水污染源項目績效比較指標(biāo)和環(huán)境——濕地比較項目三類。

（1）農(nóng)村水利工程的績效比較指標(biāo)包括：①每一百萬美元提供的供水管線；②每一百萬美元提供的飲用水?dāng)?shù)量；③每一百萬美元提供的按環(huán)保署飲用水質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)處理的水?dāng)?shù)量。

（2）非定點水污染源項目績效比較指標(biāo)包括：①每一百萬美元減少的沉積物噸數(shù)；②每一百萬美元減少的有機(jī)物磅數(shù)；③計算機(jī)構(gòu)的活動對沉積過多和污染發(fā)生影響的比例。

（3）環(huán)境——濕地比較項目包括：①保護(hù)和改善濕地的工兵團(tuán)建設(shè)項目；②密西西比河及支流項目以及調(diào)整項目；③路易斯安那海岸濕地規(guī)劃、保護(hù)和恢復(fù)項目；④自然資源保護(hù)局的濕地保護(hù)項目；⑤垂釣和野外生活服務(wù)局合作者的垂釣和野外生活項目；⑥海岸項目；⑦海岸濕地項目等。第9章美國政府績效評估及其經(jīng)驗借鑒9．2．4美國得克薩斯州政府績效評估指標(biāo)

五項基本原則：

（1）以戰(zhàn)略計劃為基礎(chǔ)。

（2）以政府的社會使命為導(dǎo)向。

（3）以政府的短期目標(biāo)為約束，選擇能直接表達(dá)短期目標(biāo)的評估指標(biāo)，通過短期目標(biāo)的逐步推進(jìn)，確保組織目標(biāo)的最終實現(xiàn)；

（4）以經(jīng)濟(jì)性（economy）、效率性（efficiency）和效益性（effectiveness）為主體的“3E”評估方案，構(gòu)建績效評估體系來評估政府績效的高低；

（5）以“解釋型指標(biāo)”為輔助，綜合平衡其他因素對政府績效的影響，以確保評估結(jié)果的客觀性和公正性。第9章美國政府績效評估及其經(jīng)驗借鑒9．2．4美國得克薩斯州政府績效評估指標(biāo)

以上述五項原則為基礎(chǔ)，得克薩斯州政府以運輸部為樣板，將平衡記分卡法運用于政府的績效評估，構(gòu)建了包括外部效益、顧客滿意度、雇員發(fā)展、內(nèi)部過程優(yōu)化4個層面和顧客、股東、靈活性、安全性、服務(wù)、穩(wěn)定性、工作補(bǔ)償、工作環(huán)境、物質(zhì)環(huán)境、管理費用、創(chuàng)新能力、計劃與設(shè)計等15個關(guān)鍵領(lǐng)域共54個具體指標(biāo)的政府績效評估體系。第9章美國政府績效評估及其經(jīng)驗借鑒9．2．5美國俄勒岡州政府績效評估指標(biāo)

最初的俄勒岡州政府績效評估體系包括了經(jīng)濟(jì)、教育、環(huán)境、市民參與、社會支持、公共安全、社會發(fā)展七個領(lǐng)域共158個的具體指標(biāo)。但因其中的很多績效指標(biāo)與全州范圍的指標(biāo)缺乏相關(guān)性，因此許多原有的績效指標(biāo)被取消?，F(xiàn)行第二代的俄勒岡陽光（oregonshine）文件所包含的績效評估體系縮減到92個評估指標(biāo)。俄勒岡州政府除了重視經(jīng)濟(jì)層面的績效評估外，尤為重視教育、科技、文化、環(huán)境和安全等社會公益和政府應(yīng)該承擔(dān)的社會責(zé)任等方面的績效評估，對引導(dǎo)和激勵社會的全面發(fā)展發(fā)揮了重要的作用。標(biāo)桿管理法將比較和評估融為一體，通過標(biāo)桿確立目標(biāo)，通過比較發(fā)現(xiàn)差距，通過評估促進(jìn)政府公共管理發(fā)展，直至實現(xiàn)標(biāo)桿水平，進(jìn)而建立更高的標(biāo)桿目標(biāo)。第9章美國政府績效評估及其經(jīng)驗借鑒9．3美國政府績效評估的評估與借鑒9．3．1美國政府績效評估評述1．政府績效評估是經(jīng)濟(jì)市場化、管理民主化和社會信息化條件下為提高行政效能和政府服務(wù)質(zhì)量而作出的客觀選擇；2．西方國家政府績效評估是行政方法的一種創(chuàng)新，政府績效評估的廣泛運用，極大地推動了公共行政方法與技能的改進(jìn)和發(fā)展；3．

西方國家政府績效評估是政府管理的一場革命。4．西方國家政府績效評估是一種世界性潮流。5．

但是，西方國家推行的政府績效評估措施本身也有難以克服的缺陷和難以解決的矛盾等問題。6．因此，即便是在西方發(fā)達(dá)國家，也還不能說政府績效評估已經(jīng)是一項成熟的、完善的措施與制度，它有著自身難以克服的缺陷，還需要進(jìn)一步豐富與發(fā)展，還需要與其它制度、措施的相互配合。第9章美國政府績效評估及其經(jīng)驗借鑒9．3．2美國政府績效評估對中國的借鑒與啟示1．有助于我們具體地分析和認(rèn)識我國所處的發(fā)展階段2．有助于我們根據(jù)社會的需要給政府職能重新定位3．有助于我們根據(jù)信息時代的要求，建立和完善信息交流與溝通機(jī)制4．有助于我們深化行政體制改革，加速市場化進(jìn)程

第9章美國政府績