IPMP課程培訓講義-中科大

IPMP課程培訓講義.中科大

名目

一、項目與項目治理...............................................................3

1、項目與作業(yè)的定義與區(qū)別：P28..............................................3

2、項目的特點和屬性：P29.....................................................3

3、項目利益相關者：p34.......................................................3

4、項目治理的概念和特點p38：..............................................4

5、項目治理的要緊內(nèi)容1P44)..............................................5

7、需求識別與項目識別的概念及其差異.........................................8

二、項目組織與團隊...............................................................8

1、項目的組織形式............................................................8

2、項目經(jīng)理..................................................................9

3、項目人力資源治理.........................................................10

4、項目人力資源績效評估.....................................................10

5、目標治理..................................................................11

6、團隊概念..................................................................11

7、多目標治理................................................................11

8、企業(yè)目標治理.............................................................12

9、企業(yè)項目治理組織設計p245-247............................................12

10、項目治理辦公室p254.....................................................12

三、項目論證與評估...............................................................13

1、項目論證：項目論證的概念、時期與一樣程序p66-67.........................13

2、資金的時刻價值...........................................................13

3、靜態(tài)評判方法：...........................................................14

4、動態(tài)評判法：.............................................................14

5、不確定性分析.............................................................15

6、一樣機會研究和特定機會研究p67-68........................................16

7、初步可行研究與詳細可行性研究............................................17

8、項目財務評判.............................................................19

9、項目國民經(jīng)濟評判.........................................................20

10、項目環(huán)境阻礙評判........................................................20

11、項目融資................................................................20

12、項目評估................................................................21

四、項目打算與操縱..............................................................23

1、項目目標與策略...........................................................23

2、項目啟動.................................................................23

3、項目結構.................................................................23

4、項目范疇：...............................................................24

5、時刻進度.................................................................25

6、資源治理.................................................................28

5、進度治理.................................................................28

6、資源治理：...............................................................31

7、費用操縱.................................................................31

8、成效度量.................................................................32

10、采購與合同..............................................................33

11、項目質量治理............................................................35

五、項目的收尾與驗收............................................................40

1、項目驗收.................................................................40

2、項目質量驗收.............................................................40

3、項目文件驗收.............................................................40

4、項目交接.................................................................40

6、項目審計：...............................................................41

7、項目后評判：.............................................................41

六、項目綜合治理................................................................43

1、信息的定義：.............................................................43

2、溝通的重要性、方式.......................................................43

3、正式溝通的渠道、內(nèi)容形式................................................43

4、沖突......................................................................43

5、風險的概念...............................................................44

6、項目監(jiān)理：...............................................................45

7、項目監(jiān)督的性質、內(nèi)容、方式..............................................46

IPMP認證要點

一、項目與項目治理

1、項目與作業(yè)的定義與區(qū)別：P28

項FI是一個將被完成的有限任務，它是一個組織為實現(xiàn)既定的目標，在一定時刻、人

力和其他資源約束條件下，所開展的滿足一系列特定目標、有一定專門性的一次活動。

1,項目與作業(yè)的區(qū)別，

項目作業(yè)項目作業(yè)

一次性重復多變的資源需求穩(wěn)固的資源需求

有限時刻無限時刻柔性組織穩(wěn)固組織

革命性改變漸進性改變以完成目標為宗旨以完成任務為宗旨

過程不均衡均衡成效性效率性

目標不均衡均衡風險和不確定性體會性

期與日常工作的不同點

項目工作日常工作（動作）

目的專門性常規(guī)性

責任人項目經(jīng)理部門經(jīng)理

時刻有限-性相對無限性

治理方法風險,性確定性

連續(xù)性一次■!性重復性

特《性專門《性普遍性

組織帆;項目組織職能部門

考核指4際以目標為導向效率和不一效性

資源需求多變性穩(wěn)固

項目的約束要素：

質量、時刻、成本。

項目的組成要素（五個）：P31

范疇、組織結構、質量、費用、時刻。

2、項目的特點和屬性：P29

項目的特點：

一次性、臨時性；目標性、整體性、唯獨性

項目的屬性：

多目標、生命周期、相互依靠、沖突屬性。

3、項目利益相關者：p34

項目經(jīng)理、項目發(fā)起人、客戶或托付人、項目治理團隊、供應商、

項目打算按作用和服務對象可分為四p41：

決策型、治理型、執(zhí)行型、作業(yè)型。

項目打算按活動內(nèi)容可分為四類p41：

主體打算、進度打算、費用打算、資源打算。

項目打算工具p41：

WBS、責任矩陣、甘特圖（橫道圖、條線圖）、網(wǎng)絡打算技術1CPM、PERT、PERT/COST.

GERT、VERT）。

項目治理的組織職能p41：

組織設計、組織聯(lián)系、組織運行、組織行為、組織調整。

5、項目治理的要緊內(nèi)容〔P44〕

①兩個層次：企業(yè)層次；項目層次

②四個時期CDEF：概念時期；規(guī)劃時期；實施時期；收尾時期

③五個過程：啟動過程；打算過程；執(zhí)行過程；操縱過程；終止過程

④九個領域：范疇治理；時刻治理；費用治理：質量治理；人力資源治理；風險治理;

溝通治理；采購治理、、綜合治理

⑤46個能力要素要素

1CB3.0120個技術能力要素、15個行為能力、11個環(huán)境能力要素）

項目治理知識體系的內(nèi)容：

按四個時期

概念時期規(guī)劃時期實施時期收尾時期

一樣機會研究項目背景描述采購規(guī)劃范疇確認

特定項目機會研究目標確定招標采購的實施質量驗收

方案策劃范疇規(guī)劃合同治理基礎費用決算與審計

初步可行性研究范疇定義合同履行和收尾項目資料與驗收

詳細可行性研究工作分解實施打算項目交接與清算

項目評估工作排序安全打算項目審計

編寫商業(yè)打算書工作連續(xù)時刻估量項目進展報告項目后評判

進度安排進度操縱

資源打算費用操縱

費用估量質量操縱

費用預算安全操縱

質量打算范疇變更操縱

質量保證生產(chǎn)要素治理

現(xiàn)場治理與環(huán)境愛護

共性知識

項目治理組織形式企業(yè)項目治理訊息分發(fā)風險監(jiān)控

項目辦公室企業(yè)項FI治理組織設計風險治理規(guī)劃信息治理

項目經(jīng)理組織規(guī)劃風險識別項目監(jiān)理

多項目治理團隊建設風險評估行政監(jiān)督

目標治理與業(yè)務過程沖突治理風險量化新經(jīng)濟項目治理

績效評判與人員鼓舞溝通規(guī)劃風險應對打算法律法規(guī)

方法和工具

要素分層法不確定性分析貢任矩陣數(shù)理統(tǒng)計方法

方案比較法環(huán)境阻礙評判網(wǎng)絡打算技術掙值法

資金的時刻價值項目融資甘特圖有無比較法

評判指標體系模擬技術資源費用曲線項目財務評判

里程碑打算質量技術文件國民經(jīng)濟評判方法WBS

并行工程

項目治理模式：(P49)

工程總承包EPC(設計Engineer、采購Prodcure、施工construct)：

項目治理服務PM

項目治理總承包(PMC)ProjectmanagementContractor,,

項目成功的三個標準：

按時、預算范疇內(nèi)、用戶中意。

成功項目治理的目標P39：

利益相關者的中意。

項目治理的關鍵原那么：

關注項目成功的三個標準；先規(guī)劃后執(zhí)行；時刻緊迫感；使用項目生命周期；交流和溝

通；漸進方式實現(xiàn)目標；明確的許可和簽字；透徹分析項目目標；項目經(jīng)理責權對等；投資

方和用戶主動介入。

6、項目是生命周期及其工作內(nèi)容〔項目四個時期的核心工作〕：

概念時期規(guī)劃時期實施時期終止時期

明確需求場定項目組要緊成員建立項目組織最終產(chǎn)品完成

項目識別最終產(chǎn)品的范疇確定建立與完善項目聯(lián)絡評估與驗收

項目構思實施方案研究渠道清算最后賬務

調查研究質量標準確定實施項目鼓舞機制項目評估

收集數(shù)據(jù)資源保證建立項目工作包，細文檔總結

確立目標環(huán)境保證化各項技術需求資源清算

可行性研究主打算的制定建立項目信息操縱系轉換產(chǎn)品責任者

明確合作關系經(jīng)費及現(xiàn)金流量預算統(tǒng)解散項目組

確定風險等級UBS執(zhí)行ABS的工作

擬定戰(zhàn)略方案項目政策與程序的制定獲得訂購物品及服務

進行資源測算風險評估指導，/監(jiān)督/推測/操

提出組建項目組方案詢認項目有效性縱：范疇、質量、進

提出項目建議書提出項目概要報告度、成本

獲準進入下一時期荻準進入下一時期解決實施中的問題

項目（治理）的生命周期及其治理內(nèi)容（必考）

A、概念時期

要緊工作：任務是提出并確定項目是否可行，具體為：一樣機會研究、特定項目機會研

究、方案策劃、初步可行性研究、祥細可行性研究、項目評估、項目商業(yè)打

算書的編寫、獲準進入下一時期。

知識點：法律法規(guī)、目標治理與業(yè)務過程、獎金的時刻價值、風險識別與評估、新經(jīng)濟

項目治理、評

價指標體系。

方法與工具：要素分層法、方案比較法、有無比較法、項目融資、模擬技術、環(huán)境阻礙

評判、不確定

性分析、項目財務評判、國民經(jīng)濟評判標準。

交付物：投資項目祥細可行性研究報告（項目建議書）、項目商業(yè)打算收

B、開發(fā)時期

要緊工作：任務是對可仃項H作好開工前人財物及一切硬件預備，具體為項目背景描述、

目標確定、范疇規(guī)劃、范疇定義、工作分析、工作排序、工作連續(xù)、時刻估

算、進度安排、資源打算、費用估算、費用預算、質量打算、質量保證、獲

i隹進入下一向■期。

知識點：新經(jīng)濟項目治理、目標治理與業(yè)務過程、獎金的時刻價值、企業(yè)項目治理組織

設計、網(wǎng)絡計

劃技術。

方法與工具：工作分解結構、責任矩陣、模擬技術、網(wǎng)絡打算、甘特圖、里程碑打算。

交付物：項目概要報告（包括：項目組織與工作結構圖帕S、費用估預算清單、項目貨

任分配矩陣、

項目網(wǎng)絡圖、資源打算表、質量打算書等i

C、實施時期

要緊工作：任務是按打算啟動項目，具體為：采購打算、招標采購實施、合同治理、實

施打算、安全打算與操縱、項目進度報告、進度操縱、費用操縱、質量操縱、

范疇變更操縱、生產(chǎn)要素治理、現(xiàn)場與環(huán)境愛護，獲準進入下一時期。

知識點：質量操縱的數(shù)理統(tǒng)計、新經(jīng)濟項目治理目標、治理業(yè)務過程、風險識別與評估、

沖突治理。

方法與工具：質量操縱的數(shù)據(jù)統(tǒng)計方法、掙值法、溝通規(guī)那么、質量技術文件、甘特圖、

里程碑打算、并行工程。

D、收尾時期

要緊工作：項目結構的有關工作，具體為范疇確認、質量驗收、費用決算與審計、項目

資料與驗收、項目交接與清單、項目審計、項目后評判。

知識點：質量操縱的數(shù)理統(tǒng)計、新經(jīng)濟項目治理、目標治理與業(yè)務過程、項目監(jiān)理。

方法與工具：質量操縱的數(shù)理統(tǒng)計方法、質量技術文件、項目財務評判、法律法規(guī)。

交付物：通過驗收的XXXX樣機（實體）和有關資料（包括：費用決算與審計報告、質

量驗收報告、

項目后評判報告）

7、需求識別與項目識別的概念及其差異

需求識別：

也叫識別需求，需求浜別始于需求、問題或機會的產(chǎn)生，終止于需求建議書的公布。需

求識別回答做什么的問題，是關于產(chǎn)品（服務）屬性的描述。

項目識別：

確實是面對客戶差不多識別的需求，承約商從備選的項目方案中選出一種可能的項目方

案來滿足這種需求。

差異：

需求識別是客戶的一種行為；

項目識別是承約商的行為。

二、項目組織與團隊

1、項目的組織形式

組織：

組織包括與它要做的事相關的人和資源及相互關系，由機構和機制構成。

項目組織結構：

要緊有職能式〔利于效率）、項目式（利于成效）、矩陣式（兩者兼?zhèn)洌?/p>

組織設計的原那么：

目標一致性原那么；有效的治理層此和幅度；責權對等；合理分工與緊密協(xié)作；集權與

分權結合：環(huán)境適應性。

職能式項目組織的優(yōu)點：

利于企業(yè)技術水平的提高；資源利用的靈活性與低成本；利于從整體和諧企業(yè)活動。

職能式項目組織的缺點：

沒有明確的項目經(jīng)理；和諧難度大；組員責任淡化。

項目式組織的優(yōu)點：

FI標明確及統(tǒng)一指揮；利于項目操縱；利于全面型人才成長。

項目式組織的缺點:

機構重復和資源閑置；不利于企業(yè)專?業(yè)技術水平的提高；不穩(wěn)固性。

矩陣式組織的差不多原那么：

全職項目經(jīng)理；存在縱橫兩個信息渠道；從組織和運行機制上保證能夠解決矛盾；項目

經(jīng)理與職能經(jīng)理要有通信渠道和交流機會；兩種經(jīng)理服從統(tǒng)一的打算；兩種經(jīng)理為合理利用

資源進行協(xié)商：承諾項目作為獨立實體運行。

矩陣式組織的幾種形式：

強矩陣、弱矩陣、平穩(wěn)矩陣（中矩陣）、復合矩陣。

弱矩陣=耿能式+明確的項目班子+在部門成員級組建；

中矩陣二弱矩陣+項目經(jīng)理；

復合矩陣=把項目的某服務轉包給職能部+矩陣。

矩陣式組織的優(yōu)點：

項目是組織活動的焦點；項目經(jīng)理對資源有最大操縱權；靈活利用資源；交流渠道和決

策點的集中使項目能迅速反應：人員有歸屬感；共用資源降低項目成本，提高人員專業(yè)技能

和綜合技能；矛盾減少，并能通過組織體系得到解決；較好的平穩(wěn)時刻、費用、運行。

矩陣式組織的缺點：

縱橫雙方的平穩(wěn)需要連續(xù)監(jiān)督，以防互相銷弱；制訂政策與方法需要花費較多時刻和工

作；每個項目獨立運行易產(chǎn)生重復勞動；對時刻、費用、運行的平穩(wěn)必須監(jiān)控，以保證不因

時刻和費用而忽視運行。

2、項目經(jīng)理

實施項目經(jīng)理負責制的條件：

項目經(jīng)理與主管單位之間是契約關系而非行政指令；組織形式轉變；工作重心轉變；團

隊建設。

項目經(jīng)理關于所屬上級的責任：

保證項目目標符合上級組織的的目標；充分利用和保管上級分配的資源；即使與上級就

項目進展進行溝通。

項目經(jīng)理關于項目的責任：

明確項目目標及約束；制訂項目的各種活動打算；確定適合項目的組織機構；招募組員

建設團隊；獵取資源；領導團隊執(zhí)行打算；跟蹤、操縱進展；處理與項目相關者的各種關系;

項目考評與報告；項目終止前考慮組員的以后。

項目經(jīng)理的職責：

打算（完全熟知合同）、組織、指導、操縱。

對項目經(jīng)理的授權原那么:

依照項目目標（目標越高授權越大）；依照風險（風給越大授權越大）；按合同性質（要

求越高授權越大）；按項目性質（越復雜授權越大）；依照項目經(jīng)理（水平高授權大）；依

照項目組（人員多權越大/水平高授權大）■>

對項目經(jīng)理的授權范疇：

團隊組建權；財務決策權（分配、操縱、融通調配i；操縱權；決策權。

五種領導權力：

強制權、獎勵權.法定權、專長權、個人阻礙權。

項目經(jīng)理的素養(yǎng)與能力要求：

良好的道德素養(yǎng)、健康的體質、全面的理論知識索養(yǎng)、系統(tǒng)的思維能力、嫻熟的治理能

力、積極的創(chuàng)新能力、豐富的項目治理體會。

項目經(jīng)理的專門要求：

豐富的資源、鼓舞、掃清障礙、目的間的權衡等。

選拔項目經(jīng)理的原那么：

能力（技術與治理）、敏銳性、領導才能、應對壓力的能力。

選拔項目經(jīng)理的方式和程序：

委派、企業(yè)和用戶協(xié)商、競爭上崗。

3、項目人力資源治理

項目與長期性組織在人力資源治理上的區(qū)別：

規(guī)劃方面、獵取方面、工作安排、培訓方面、績效考核、鼓舞。

人員選擇程序：

初步選擇、填寫申請表、雇傭測試、綜合面談、背景調查、體檢、最終雇傭決策。

馬斯洛的需求層次理論：

生理、安全、社交、尊重、自我實現(xiàn)。

赫茨伯格的雙因素理論：

保健因素、鼓舞因素3

4、項目人力資源績效評估

績效評估的程序：

建立業(yè)績標準、將業(yè)績期望告知職員、測量實際業(yè)績、比較實際業(yè)績與標準、與職員討

論評估結果、必要時的矯正。

有效績效評估的特點：

敏銳性、可靠性、準確性、可同意性、有用性。

績效評估方法：

描述法(鑒定發(fā))；關鍵事件法；比較法；量表法；行為觀看式；目標治理。

5、目標治理

6、團隊概念

團隊的定義：

為了達到某確定FI標，由分工與合作及不同層次的雙力和責任構成的同心同德的人群。

團隊有效工作的五個因素，

共同目標、合理分工與協(xié)作、高度的凝聚力、成員用互信任、有效的溝通。

團隊的關鍵角色：

和諧員、出主意者、評論員、外聯(lián)負責人、執(zhí)行人、隊長、督察。

團隊的進展時期：

組建、磨合、正規(guī)、成效、解散。

優(yōu)勝基準(benchmarking)的步驟；

打算、組建小組、信息收集、差距分析、改進。

優(yōu)勝基準的阻力因素：

不承認自身缺陷、隱藏自身缺陷、適應、優(yōu)勝基準的難度、費用。

優(yōu)勝基準的成功因素：

客戶導向、過程導向、整體利益至上觀點、開發(fā)思想、共享信息、長期進行優(yōu)勝基準、

全員參與。

常用團隊決策方法：

標準日程法、點式打算法、頭腦風暴法、名義群體法、德爾非法、電子會議。

7、多目標治理

多目標治理概念p249

項目組治理概念p250

項目組合治理概念P251

項目成組治理好處、分組原那么、適用范疇p250

8、企業(yè)目標治理

企業(yè)項目治理的概念p242

企業(yè)進展與項目治理關系（指南63）

企業(yè)項目治理的主導思想p240

企業(yè)項目治理的要緊問題、重要內(nèi)容p246

9、企業(yè)項目治理組織設計p245?247

10、項目治理辦公室p254

三、項目論證與評估

1、項目論證：項目論證的概念、時期與一樣程序P66-67

項目論證的概念；

也叫技術經(jīng)濟可行性分析或項目前評判，是指對擬實施項目技術上的先進性、適用性、

經(jīng)濟上的合理性、盈利性，實施上的可能性、風險性進行全面科學的綜合分析，為項目決策

提供客觀依據(jù)的一種技術經(jīng)濟活動。

項目論證的時期；

機會研究、初步可行性研究、詳細可行性研究三個時期

項目論證的一樣程序(七個步驟)：

明確項目范疇和業(yè)主目標、收集并分析相關資料、擬定多種可行的能互相替代的實施方

案、多方案分析比較、選擇最優(yōu)方案進一步詳細全面論證、編制項目論證報告、編制資金籌

措打算和項目實施打算。

投資前期的四個時期：

機會研究、初步可研、詳細可研、評估與決策，前兩個時期能夠合并/省略。

2、資金的時刻價值

資金時刻價值的概念、現(xiàn)金流量圖、資金時刻價值理論與方法，影子價格的概念以及確定

資金的時刻價值：

資金的價值隨時刻而發(fā)生變化的性質。

單利法公式：

F=P(1+I*N)

復利法公式：

終值=P(1+I)N現(xiàn)值=F/(1+I)N

折現(xiàn)系數(shù):1/(1+i)n

影子價格的概念以及確定：P85

賬子價格是指某一種資源的影子價格。當某一種資源實現(xiàn)最優(yōu)分時

時，其邊際產(chǎn)出值(使用單位資源所產(chǎn)生的社會貢獻或效益增量)即為這

種資源的賬子價格，影子價格不僅是資源分配優(yōu)化狀態(tài)下反映出來的價

格，而且可以反映資源的稀缺程度以及國內(nèi)國際市場價格的差異，資源

越稀缺,國內(nèi)國際市場價格差異越大，影子價格也越高。

3、靜態(tài)評判方法:

不考慮資金時刻價值的評判方法。

指標一樣包括

投資收益率，也叫投資利潤率：E=投資利潤率;項目投資后所獲的年凈現(xiàn)金收入（或

利潤）R/投資額K

投資回收期

T二項目投產(chǎn)后每年的凈收入（或利潤）補償原始投資所需的年限;投資收益率的倒數(shù)。

假設年凈現(xiàn)金收入不等，那么回收期=使用累計凈現(xiàn)金收入補償投資所需的年限。

投資回收期;累計凈現(xiàn)金流量開始顯現(xiàn)正值年份數(shù)-1+1上年累計現(xiàn)金流量1/當年凈現(xiàn)金

流量

追加投資回收期和追加投資收益率。

利用成本節(jié)約額或者收益增加額來回收投資差額的時刻

用成本節(jié)約額來表示：T=

C2-C1

用收益增加額來表示：T=

B\-B2

追加投資收益率：E=-

T

4、動態(tài)評判法：

考慮資金時刻價值的評判方法。

凈現(xiàn)值法：卬丫=某個標準折現(xiàn)率下的現(xiàn)金流的折現(xiàn)累計值；NPV20,該項目合理，否那

么是不經(jīng)濟的。

內(nèi)部收益率法：

內(nèi)部收益率：IRR;求出一個使項目使用期內(nèi)現(xiàn)金流量的現(xiàn)值合計等于。的內(nèi)部收益率，即N

PV=O,求i。假設IRR2標準收益率［折現(xiàn)率），那么項目能夠同意，否那么是不經(jīng)濟的。I

RR越大，項目越可取。

內(nèi)部收益率運算方法：

IRR=R1+（R2-RI）*NPV1/（NPV1+1NPV21）,R1：低貼現(xiàn)率,R2：高貼現(xiàn)率；

外部收益率法

外部收益率ERR：每年收入都以相當于標準折現(xiàn)率的收益率進行再投資，到了項目有效期末

的本利和二把投資過程中每年的投資支出，按某一利率折算到項目有效期末，該利率即為外

部收益率。假設ERR2iO,投資可同意，否那么是不經(jīng)濟的。

動態(tài)投資回收期法：動態(tài)投資回收期;累計現(xiàn)值開始顯現(xiàn)正值年份數(shù)-1+1上年累計現(xiàn)值I

/當年累計現(xiàn)值

收益/成本比值法：B/C

現(xiàn)值指數(shù)法：凈現(xiàn)值率NPV/P,P是投資額現(xiàn)值

差額內(nèi)部收益率法

差額內(nèi)部收益法：當NPV1二NPV2時的IRR,假設IRR2iO,那么投資大的方案優(yōu)（值得

追加投資），假設IRRGO,那么投資效的方案優(yōu)（不值得追加投資）

動態(tài)追加投資回收期：

動態(tài)追加投資回收期：kl和k2時投資方案I和II的總投資額，kl>k2,Cl和C2時投

資方案I和II的生產(chǎn)成本，那么追加投資回收期=-log[l-(kl-k2)*i0/(C2-Cl)]/lo

g(l+iO)o

5、不確定性分析

不確定性分析的內(nèi)涵、步驟和必要性

不確定性分析是運算和分析各種不確定因素的可能變化，對項目經(jīng)濟效益的阻礙程度為

目標的經(jīng)濟分析方法。

通過不確定性分析，能夠估量項目可能承擔的風險，進一步確定項目的可能性和可靠性。

不確定性分析的必要性：

可行性研究的涉及因素，隨著時刻可能變化；可行性研究依靠的數(shù)據(jù)不完整。

不確定性分析的常用方法：

盈虧平穩(wěn)分析、敏銳性分析?、概率分析。

盈虧平穩(wěn)分析：

在項目投產(chǎn)后，在一定市場、生產(chǎn)能力和經(jīng)營銷售條件下，確定產(chǎn)量、成本、價格、生

產(chǎn)能力利用率、利稅等因素之間的關系，找出一個平穩(wěn)點，是收支相等，凈收益=0。以產(chǎn)量

和生產(chǎn)能力率的盈虧點越低，以后經(jīng)營風險越?。簝r格的盈虧點越高，以后風險越大；固定

成本比率越高，以后風險越大。

盈虧平穩(wěn)方程式：

PQ-F+VQ,P：產(chǎn)品價格，Q：產(chǎn)量，F(xiàn)：固定成本，V：單位產(chǎn)品變動成本。

生產(chǎn)能力盈虧點=卜/8磔7)]*100%。固定成本比率=(PQ-VQ)/F*100%

敏銳性分析：

論證方案中一個或多個因素變化時，對整個項目經(jīng)濟評判指標的阻礙，分析時要考慮時

刻價值，采納現(xiàn)值分析法，分為單因素分析和多因素分析。

敏銳性分析的步驟：

1)運算差不多情形下，備選方案的凈現(xiàn)值和內(nèi)部收益率：2)選擇分析因素，常選的

因素有投資總額、建設年限、項FI壽命期、生產(chǎn)成本、銷售價格、投產(chǎn)期和達產(chǎn)期，選擇原

那么：因其變化將大幅度阻礙經(jīng)濟評判指標的因素、論證時數(shù)據(jù)準確性把握不大或今后變動

幅度大的因素；3)單因素分析(假定其他因素不變，重算凈現(xiàn)值和內(nèi)部收益率)；4)多因

素分析[通過單因素分析確定多因素)；5)分析匯總、對比，確定阻礙大小的次序。

概率分析：

利用概率分析方法，推測各種不確定因素發(fā)生變動的概率，以此進行不確定性分析。

概率分析的步驟:

1）從阻礙最大/最不確定因素開始，假定其他確定；2）估量該因素的概率；3）運算期

望值（即平均數(shù)）=,x：t情形下的數(shù)值，P（x）該數(shù)值的概率。4）運算方差與標準差。方

差，方差的平方根=標準差；5）運算變異系數(shù)，CV=6/E（x）;6）換下一個因素，直到全部

終止；7）綜合分析，阻礙度排序。

方案比較法的含義：

運用多方案評判指標及綜合評判方法，通過運算分析，對方案進行優(yōu)選。

方案比較法的原理：

滿足需要可比、消耗費用可比、價格可比、時刻可比。

多方案評判指標：

追加投資成效系數(shù)和追加投資回收期、動態(tài)增值收益率.、有無比較法、優(yōu)劣平穩(wěn)法。

6、一樣機會研究和特定機會研究p67?68

一樣機會研究的概念、要緊內(nèi)容、依據(jù)、方法和結果，要素分層法的概念、特點、應用程

序，特定機會研究的概念、要緊內(nèi)容、結果

機會研究：

在項目識別、構思和設想時期進行的可行性研究。通過對自然資源、社會和市場的調查

和推測來確定項目，選擇最有利的投資機會。屬于預備性調查研究。

一樣機會研究：

是研究項目機會選擇的最初時期，是項目投資或者經(jīng)營者通過占有大量信息，并通過分

析比較，從中鑒別進展機會，最終形成確切的項目進展方向或投資領域的過程（或稱項目意

向）。

一樣機會研究的內(nèi)容：

地區(qū)研究、部門研究、資源研究。

一樣機會研究的依據(jù)：

地區(qū)經(jīng)濟、社會進展現(xiàn)狀及推測、地區(qū)資源狀況、用關法規(guī)、部門進展情形及增長率、

進出口結構及趨勢分析。

一樣機會研究的方法：

要素分層法

要素分層法的概念

是項目機會研究中比較常用的方法。項目選擇涉及眾多阻礙因素，且因素雜亂無章。要

素分層法是將這些雜亂無章的阻礙因素按照項目機會及問題、項目承辦者的優(yōu)勢和劣勢進行

分層。通過要素分層分析，采納主觀評分的方法，判定機會與問題、優(yōu)勢與劣勢各自的強弱,

從而做出判定和決策。要素分層法不僅在項目機會選擇口能夠應用，在其他復雜事務決策中

也能夠應用。

要素分層法是一種定性與定量相結合的方法。所謂定性，是指該方法將要索進行分層分

析；所謂定量，是指分層后依照要素阻礙大小進行主觀評分。

要素分層法的步驟：

1）列舉要素。通常隨機列舉出項目意向所涉及的隹礙因素

2）要素分層。依照跟要素將項目機會、項目問題、優(yōu)勢和劣勢分別列出

3）做出分層矩陣

4）要素評分

5）評分修正（分析問題與機會、優(yōu)劣轉化的可能性后重新評分）

6）決策。

一樣機會研究的結果

項目投資機會研究報告

特定機會研究的概念

特定項目機會研究是在一樣機會研究差不多確定了項目進展方向或領域后，作進一步的

調查研究，經(jīng)方案選擇，將項目進展方向或投資領域轉變?yōu)楦爬ǖ捻椖刻岚富蝽椖拷ㄗh。與

一樣機會研究相比較，特定項目機會選擇更深入、更具體。

特定機會研究的要緊內(nèi)容：

市場研究、項目意向的外部環(huán)境分析、項目承辦者優(yōu)劣勢分析。

特定機會研究的結果：

項目機會研究報告

一樣機會研究與特定項目機會研究的方法：

要素分層法。

項目方案策劃：

依照項目的功能要求和目標，進行總體規(guī)劃與設計。

項目方案策劃的步驟：

1）項目功能與目標分析2）總體方案設想3）總體方案規(guī)劃4）各部分功能設計￡）對

總體方案進行粗選6）確定供可行性研究的方案。

項目方案策劃方法：

方案比選時用比較法；方案策劃時用價值工程中的制造性思維和功能分析的方法。

7、初步可行研究與詳細可行性研究

初步可行性研究的定義和目的：

介于機會研究與詳細可研的中間時期，是在項目意向確定后對項目的初步估量，

其目的是：分析項目是否有前途、項目中是否有關鍵性因素需要解決、不需要做哪些職

能/輔助研究（實驗、重大事件處理、深入市場研究等）。

初步可行性研究的要解決的問題：

必要性、時刻、資源、資金籌集、財務上是否有利、經(jīng)濟上是否合理。

初步可行性研究的內(nèi)容：

市場和生產(chǎn)能力、資源投入分析、選址、設計、進度、投資與成本估算。

初步可研的作用

初步可研的結果以及作用

是項目建議書，進行''立項"決策。

初步可行性研窕與詳細研究的區(qū)別：

初步/深入、研究內(nèi)容相通、占有的資源細節(jié)不同。

詳細可行性研究：

詳細論證、方案對比、建成后的效益推測和評判。

詳細可研的依據(jù)：

國家規(guī)劃、法規(guī)、批示、項目建議書、要緊技術等。

詳細可研的方法：

投資估算法、增量凈效益法（有無比較法）、指數(shù)估算法、因子估算法、單位能力投資

估算法、市場需求推測方法、消費水平法、最終用途法。

詳細可行性研究的要緊內(nèi)容

①市場需求推測

②原材料和投入的選擇供應

③產(chǎn)品結構與工藝方案的確定

④生產(chǎn)規(guī)模（或生產(chǎn)能力）的確定

⑤技術與設名選擇

⑥座落地點和廠址選擇

⑦投資、成本與資金籌措

⑧經(jīng)濟評判及綜合分析（財務評判、國民經(jīng)濟評判，不確定性與綜合分析）

詳細可研的步驟：

1）托付與簽約2）組織人員和制定打算3）調查研究與收集資料4）方案設計與選

優(yōu)5）經(jīng)濟分析和評判6）編寫詳細可研報告。

詳細可研報告的結構（工廠建設項目）：

1）項目背景和歷史2）市場和工廠生產(chǎn)能力3）原料和投入4）地址5）項目設計6）

工廠機構和企業(yè)治理費用7）人力資源方案8）執(zhí)行時刻安排9）財務和經(jīng)濟評判10）結論

可行性研究中的技術評判：

先進性、有用性1滿足需求的能力）、可靠性（滿足需求的概率）、連鎖成效（對其他

作用域的正面阻礙）、危害性（對其他作用域的負面阻礙）。

經(jīng)濟評判：

財務評判（強調利潤）、國民經(jīng)濟評判（強調國民經(jīng)濟的利害）。

8、項目財務評判

項目財務評判的含義：

是從項目或企業(yè)的微觀角度，在國家現(xiàn)行財稅制度和價格體系的條件下，從財務角度分

析、運算項目的財務盈利能力和清償能力以及外匯平穩(wěn)等財務指標，據(jù)此判定項目或不同方

案在財務上的可行性。

項目財務評判的意義

是企業(yè)進行項FI評估與決策的重要依據(jù)

是金融機構確定是否放貸的重要依據(jù)

是有關部門審批擬建項目的重要依據(jù)

項目財務評判的程序：

1）估算和分析項目的差不多財務數(shù)據(jù)2）編制和分析財務差不多報表3）運算財務評判

指標4）進行不確定性分析5）得出財務結論。

投資估算的精度要求：

機會研究30%、初步可研20樂詳細可研10%、工程設計5機

財務評判差不多數(shù)據(jù)指標

項目總投資額;固定資產(chǎn)投資*（1+貸款利息）+流淌資金

項目總成本費用：

是指項目在一定時期內(nèi)為生產(chǎn)和銷售產(chǎn)品支出的全成本和費用，

總成本費用二外購材料+外購燃料和動力+職工工資+福利+固定資產(chǎn)折舊+修理費+租低費

+攤銷費+財務費+稅金+其他。

或者總成本費用包括制造成本、行政治理費、銷售與分銷費用、財務費用和折舊，前三

類的總和是經(jīng)營成本。在可研中的用途是運算盈虧、凈周轉資金需要量、財務評判。

銷售收入=項目設計生產(chǎn)能力*生產(chǎn)能力利用率*產(chǎn)品銷售單價*產(chǎn)品銷售率

稅金;銷售稅金及附加（從俏售收入中扣除）+所得稅1從利潤扣除）

利潤總額=產(chǎn)品銷售收入-總成本費用-銷售稅金及附加

稅后利潤=利潤總額-所得稅

稅后利潤的分配（一樣原那么）：

10%提取法定盈余公積金，提取公益金，最后向投資者分配利潤。

現(xiàn)金流入：

指項目建成投產(chǎn)后所取得的一切現(xiàn)金收入，由銷售收入、回收固定資產(chǎn)余值、回收流淌

資金組成。

固定資產(chǎn)余值=固定資產(chǎn)原始價值*固定資產(chǎn)凈殘值率。

現(xiàn)金流出：

指從項目開始建設到壽命終了的全過程中，投入的所有資金。=固定資產(chǎn)投資+流淌資

金+經(jīng)營成本+銷售稅金及附加+所得稅

經(jīng)營成本二總成本費用-折舊-流淌資金利息-攤銷費

財務評判差不多財務報表：

現(xiàn)金流量表、損益表、估量資產(chǎn)負債表。

現(xiàn)金流量表：

反映項目的獲益能力，要緊指標投資收益率、凈現(xiàn)值、內(nèi)部收益率等。

資產(chǎn)負債表：

反映項目的清償能力，要緊指標包括：

資產(chǎn)負債率二（負債合計/資產(chǎn)合計）100%

流淌比率二（流淌資產(chǎn)總額/流淌負債總額）100%

速動比率=［（流淌資產(chǎn)總額.存貨）/流淌負債總額］100%

9、項目國民經(jīng)濟評判

項目國民經(jīng)濟評判的含義P98、意義、目標以及程序P98

國民經(jīng)濟評判的應用范疇P105和結果處理pl05

國民經(jīng)濟評判指標：

經(jīng)濟凈現(xiàn)值ENPV、經(jīng)濟內(nèi)部收益率EIRR、外匯成效分析、總就業(yè)成效等。

國民經(jīng)濟評判與財務評判的區(qū)別：

1）著眼點不同2）指標不同3）價格體系與折現(xiàn)率不同。

10、項目環(huán)境阻礙評判

環(huán)境阻礙評判的含義P106、依據(jù)pl06、內(nèi)容和工作程序，三同時制度pl06,項目環(huán)境

阻礙評判制度P106,環(huán)境阻礙評判報告書p108

11、項目融資

項目融資的定義及特點、項目融資的要緊方式、融資程序、方法工具、結果

項目融資定義P137：

項目融資是以項目發(fā)起人為融資主體，以項目以后收益和資產(chǎn)為融資基礎，由項目參與

各方分擔風險的具有有限追索權性質的融資方式。

項目融資與公司融資的區(qū)別：

融資主體、還款基礎（項目收益、公司信用）、銀行追索權（項目有限、公司全額:、風

險承擔者、債務阻礙、貸款技術（項目復雜、公司簡單）、融資周期（項目長、公司短:、融

資成本（項目高、公司低）、貸款人的治理權、典型負債率（項目70%-90%、公司40%-60%）o

項目融資的要緊特點P139：

有限追索、項目導向、風險分擔、債務屏蔽、周期長、成本高、提高負債能力。

項目融資的要緊模式P140：

生產(chǎn)支付和預先購買

融資租賃

世行貸款項目的聯(lián)合融資（世行在貸款同時還為其他貸款人提供擔保）

BOT（衍生品：BOO、BOOT、BUT、BTO）、

資產(chǎn)證券化（ABS：Asset-BackedSecurity）

項目融資的程序：

1）項目提出時期2）融資可行性研究與項目風險分析時期3）融資決策時期4）融資合

同談判時期5）融資實施時期

項目擔保人：

項目發(fā)起人、與項目利益相關的第三方、商業(yè)擔保人。

融資中的風險擔保形式：

信用擔保（完工擔保、資金缺額擔保等）、物權擔保等等。

12、項目評估

項目評估的含義以及依據(jù)，項目評估的程序以及內(nèi)容，項目評估報告內(nèi)容

項目評估P125：

在可研的基礎上，由第三方審查可研。

項目評估的依據(jù)：

項目建議書及批準文件、可研報告、報送單位的申請報告和初審批示、有關資源論協(xié)議

文件、其他必需資料。

項目評估的程序P126：

制定打算：明確評估對象，制定打算；

搜集資料：現(xiàn)場調查和搜集資料

審查分析

編寫評估報告

項目評估的內(nèi)容P126：

?項目與企業(yè)概況評估

?項目建設的必要性評估

?項目市場需求分析

?項目生產(chǎn)規(guī)模確定

?項目建設生產(chǎn)條件評估

?項目工程與技術評估

?項目環(huán)境阻礙評估

?投資估算和資金籌措

?項目的財務效益評估

?國民經(jīng)濟效益評估

?社會效益評估

?項R風險評估

?項目總評估

項目評估報告內(nèi)容大綱P128：

項目概況（差不多情形、綜合評估結論）、詳細評估意見、總結和建議（存在問題和風

險、建議）

投資項目決策的要素：

決策主體、客體、目的、手段、決策信息。

投資決策的程序：

1）項目建議書2）立項3）可研4）評估4）審批5）籌資與實施。

2）

投資決策的差不多原那么：

市場導向、符合國家政策、系統(tǒng)優(yōu)化、定量與定性的動態(tài)分析、責任-權力-風險對稱、

決策程序科學民主、決策機構專業(yè)專家。

四、項目打算與操縱

1、項目目標與策略

項目背景：

項目是如何提出的？如何為客戶構思完好的方案？項目的環(huán)境。

項目確立過程中的本卷須知：

項目構思和項目目標、對全局的阻礙、項目所處環(huán)境、不斷完善和優(yōu)化、分時期決策。

項目構思：

指承約商為了滿足客戶識別了的需求,在需求建議書約定的條件和具體情形下為了實現(xiàn)

客戶的目標而進行的設想。

項目發(fā)起：

讓同項目有切身利益為各方承認項目必要性，井依照自己的義務投入資源。

項目目標的特點：

多目標性、優(yōu)先性、層次性。

項目目標的描述準那么：

盡可能的定量描述、每個項目組成員都明確、目標是現(xiàn)實的、盡量簡化描述。

項目目標的確定步驟：

1）情形分析2）問題定義3）提出構成H標的因素4）構成目標系統(tǒng)5〕研究目標系統(tǒng)

各因素的關系。

2、項目啟動

需求識別pl64

項目識別P164

需求識別與項目識別：

需求識別是客戶的行為，項目識別是承約商的行為.

項目發(fā)起pl66

項目初步打算形成P169

3、項目結構

結構分析:

將項目按系統(tǒng)規(guī)那么合要求分解成相互獨立、相互阻礙、相互聯(lián)系的項目單元，將它們

作為對項目的觀看、設計、打算目標和責任分解、成本核算和實施監(jiān)控的一系列項目治理工

作的對象。

結構分析的要緊工作：

項目的結構分解、項目單元的定義、單元之間的邏輯關系的分析。

項目結構（WBS）的分解差不多思路：

以項目目標體系為主導，以項目的技術系統(tǒng)說明為依據(jù)，由上而下，由粗到細進行。

項目結構分析表：

項目單元編號、名稱、負責人、成本等。

項目結構分解的差不多原那么：

以保證項目內(nèi)容的完整性，不能遺漏任為必要的組成部分；一個項目單元只能從屬于某

一個上層單元；相同層次的項目單元應有相同的性質；項目單元能區(qū)分不同的責任人和工作

內(nèi)容；分解應便于治理；分解出的項目結構及有彈性、能擴充；符合要求的詳細程度。

4、項目范疇：

指為了成功達到項目目標，所規(guī)定要完成的工作。

項目范疇規(guī)劃：

確定項目范疇并編寫項目范疇說明書的過程。

項目范疇說明書的目的：

讓各方確認項目，并達成共識，并以此作為評估的判據(jù)，是項目組與托付人之間的協(xié)議

基礎。

項目范疇規(guī)劃的依據(jù)：

交付成果說明書、項目許可證、制約因素、假設前提。

項目范疇規(guī)劃的工具和技術：

成果分析、成本效益分析、方案識別技術、專家判定。

項目范疇定義的概念：

把項目的要緊可交付成果劃分為較小的、更易治理的單元，其結果是WBS。

項目范疇定義的工具和技術：

WBS樣板、分解。

責任分配矩陣:

將所分解的工作任務落實到項目有關部門或個人，并明確他們在組織工作中的關系、責

任和地位的一種方法和工具。

項目打算的要求：

圍繞總目標、系統(tǒng)性、經(jīng)濟性、動態(tài)性、相關性、職能性。

項目打算的形式：

按打算制訂過程分，概念性打算（上,下）、詳細捫算（下-＞上）、滾動打算。

項目打算的內(nèi)容：

工作、人員組織、設冬采購供應、其他資源供應、變更操縱、進度、成本投資、文件操

縱、支持9個方面。

5、時刻進度

項目描述的要緊內(nèi)容：

名稱、目標、交付物、交付物完成準那么、工作描述、工作規(guī)范、所需資源估量、重大

里程碑。

工作或任務描述的要緊內(nèi)容：

名稱、交付物、驗收標準、技術條件、工作描述、假設條件、信息源、約束條件、其他、

簽名。

工作關系：

項目中各工作的先后順序關系。

工作關系的種類：

邏輯關系、組織關系。

邏輯關系：工作之間內(nèi)在的、固有的關系。

組織關系：人為安排的關系。

打算的好壞，幾乎全在組織關系上，因此，建立網(wǎng)絡模型的立足點應在組織關系的和理

性上，邏輯關系一樣不能改變，組織關系是能夠優(yōu)化的。

工作排序考慮的因素：

提高效益減少費用、縮短工期、重點優(yōu)先、資源均衡合理利用、環(huán)境阻礙。

工作排序應確定的要緊內(nèi)容：

邏輯關系、組織關系、外部制約關系、實施過程中的限制和假設。排序的結果是獲得網(wǎng)

絡圖和工作關系列表。

工作關系表示的工具和方法:

單代號網(wǎng)絡圖二先后美系圖法（PDM,PrecedenceDiagrammingMethod）s雙代號網(wǎng)絡

圖二箭線圖法（ADM,ArrowDiagrammingMethod）%條件箭線圖法（CDM,CondintionD

iagrammingMethod包含了GERT和VERT,承諾循環(huán)和反饋）、樣板網(wǎng)絡（引入標準網(wǎng)絡圖）。

工作連續(xù)時刻：

指在一定條件下，直截了當完成該工作所需時刻與必須停歇時刻之和。在估量時刻時，

不應受重要性和完成期限的限制。

工作連續(xù)時刻估量的依據(jù)：

工作詳細列表、項目的約束和限制條件、資源需求、歷史信息。

工作連續(xù)時刻估量的要緊方法：

定量運算法（工作量*效率）、專家判定法、類比估量法（當缺乏詳細項目信息時較適用，

單一時刻估量法、三種時刻估量法

單一時刻估量法：

對應CPM網(wǎng)絡，以完成工作最可能的時刻為準。適于簡單且未知因素少的項目。

三種時刻估量法：

對應PERT網(wǎng)絡，工時的期望Tl=（T0+4Tm+Tp）/6,TO：最樂觀時刻；Tp：最悲觀時刻；

超出二者的僅各占10%；工時的方差值越大，說明概率分布的越離散，那么T1的可靠性越

小，反之，可靠性越高。適于復雜且未知因素多的項目。

項目工作列表內(nèi)容：

序號、工作名稱、工作代號、緊后工作、連續(xù)時刻、資源（強度）。

網(wǎng)絡打算技術的類型：