2024年資金計劃管理制度-資金計劃管理制度

2024年費金計劃管理制度.斐金計劃管理制度

資金計劃管理制度篇1

一、目的：為加強公司資金管理的規(guī)范性、計劃性和有序性，提高資金使用效率和風險管控

能力，特制訂本制度。

二、范圍：本制度適用本公司內部各部門所有的收付款，制度所指資金計劃包括年度資金計

劃、月度資金計劃、周資金計劃。

三、計劃原則:量入為出、整體平衡，按時編制、嚴格執(zhí)行，實事求是、不虛報。

四、計劃執(zhí)行：

1、各部門是資金計劃的執(zhí)行部門，每月末25日前各部門將下月資金收支計劃報財務部審

核，財務部有權依據公司整體預算及資金情況對各部門資金計劃進行增減調整，經財務總監(jiān)與總

經理商討簽批后執(zhí)行。

2、執(zhí)行部門需在規(guī)定的時間上報資金計劃，年度計劃在年末12月10日前上報,月度計劃

在月末25日前上報，周計劃在每周四前上報。

3、各部門資金計劃應建立在對部門工作合理預計的基礎上進行編報，資金計劃需按付（收）

款先后順序、付（收）款項目依次填報。

4、資金計劃的.調整：除發(fā)生不可抗力因素的情況下各部門資金計劃經總經理簽發(fā)后一般不

允許隨意變更調整，

5、資金付款的執(zhí)行：資金付款計劃按周執(zhí)行，月度資金計劃需填寫本月第幾周支付，月度

內當周未執(zhí)行的付款可以遞延到下周支付，但具體付款安排財務依據情況而定，當月未執(zhí)行的付

款不再遞延下月執(zhí)行，各部門需在填報下月資金計劃時重新提交簽批，財務部根據付款計劃及時

調度資金，資金付款申請單需注明資金計劃編號和項目名稱，財務部^據簽發(fā)執(zhí)行的資金計劃執(zhí)

行付款，無計劃的資金付款財務不予支付。緊急情況下需將情況以書面形式報告，依次經財務總

監(jiān)、總經理特批后方可執(zhí)行。

五、資金計劃表填列格式詳見附表，本制度自簽發(fā)之日執(zhí)行。

資金計劃管理制度篇2

資金計劃管理是采用價值形式對公司整個經營管理活動進行預測、決策和目標控制的管理方

式之一。為了及時、準確完成資金計劃的編制，有效的安排公司本部和各項目部資金的使用，以

提高公司整體資金的營運效率,特制定本制度。

一、編制原則

1、公司本部根據企業(yè)的中、長期經營計劃、項目施工進度、公司確定的資金統(tǒng)一安排原則

及以前月份或年度的資金計劃執(zhí)行情況，合理匯編月度資金計劃，必須實事求是,不允許弄虛作

假。

2、資金計劃以保證經營管理及工程正常運行的'最低標準為原則進行編制。

3、資金計劃必須遵守：量入為出，綜合平衡;目標控制，分級實施;權責明確，嚴格管理的

原則。

二、責任與要求

1、公司本部各職能部門、各項目部（或指揮部）在每月28日前將次月預計發(fā)生的費用報送財

務部，經財務部整理后，于每月30日前向公司執(zhí)行總經理、總經理月資金計劃匯總表（2月以最

后一天為報送日）。

2、項目部于每月25日前，向公司財務部報送月度資金計劃及上月計劃執(zhí)行情況表，項目

部的各項用款必須列入財務預算和月度資金計劃，否則財務部門可以不予開支。

3、駐項目部財務人員應嚴格按照公司批準的資金計劃控制資金使用,并建立臺賬。

三、編制方法及流程

1、月底項目施工技術人員根據施工計劃安排提交下月工程量明細，匯報項目部。

2、項目部按照技術人員提供的工程量依照定額進行計算、分解人工費、材料費、機械費等

費用后編制工程計劃施工資金情況表報項目財務部。

3、項目財務部提供下月計劃結算的人工費、材料費、機械費使用費、周轉材料和設備租賃

費、設備購置費、修理性支出、稅費支出、辦公費、管理人員工資及其他直接費等費用編制月度

資金計劃，報項目指揮部負責人或項目第一負責人審批。

4、各指揮部、項目部于每月28日提供經審批后的上述資料給公司本部財務部門。

5、公司本部財務部門統(tǒng)計各種稅金、經營部支出、各項目支出、醫(yī)療養(yǎng)老保險、辦公費、

差旅費、業(yè)務費、勞保費及其他管理性支出。

6、公司本部財務部門將編制好的資金使用計劃報向公司執(zhí)行總經理、總經理申報，經公司

領導審批后遵照執(zhí)行。

四、審批權限

1、公司總經理對整個公司的資金計劃最終審批；

2、公司執(zhí)行總經理對公司本部的資金月度計劃進行審批；

3、各項目指揮長對其指揮部的資金月度計劃進行審批；

4、公司本部財務經理負責審杳整個公司計劃草案、編制資金計劃及計劃執(zhí)行情況，并向公

司總經理提交資金計劃，負責計劃的編制、考核和監(jiān)督；

5、公司各部門、各項目部負責人負責審批所在部門或項目部的月度資金計劃（工程計劃施工

資金情況表）；

6、各項目財務負責人負責審查工程計劃施工資金情況草案，組織計劃的編制、考核和監(jiān)督，

向所在地工程指揮部或項目第一負責人提交資金計劃,并及時將所在地項目負責人審批通過的資

金計劃上報公司本部；

五、管理措施

開發(fā)、基本建設以及投資計劃，預計這一時期內貨幣資金的收支狀況，并進行貨幣資金綜合平衡

的計劃。

第5條資金計劃按內容分為資金收入計劃和資金使用計劃，各部門均應分別按年度、月度

編制。對于年度、月度資金計劃中涉及金額較大或重要項目，應在當年度、月度資金計劃中編制

項目子計劃，包括：

1.管理費用計劃。

2.項目工程款支出計劃。

3.固定資產購置計劃。

4.融資計劃。

5.還本付息計劃。

6.銷售計劃。

7.其他。

第6條資金收入計劃

1.銷售收入：銷售部門依據各種銷售條件及收款期限，編制可收（兌）現(xiàn)計劃數(shù)。

2.勞務收入提供勞務、技術服務部門依據公司收款條件及合同規(guī)定編列可收（兌）現(xiàn)計劃數(shù)。

3.其他收入：凡無法直接歸屬上述收入的都屬于其他收入，包括廢料收入、營業(yè)外收入等。

其中，計劃數(shù)額在十萬元以上的，均應加以說明。

第7條資金支出計劃

1.材料支出

公司采購部門按照項目實施計劃編列外購材料的資金使用計劃。

2.薪金支出

公司工資管理部門依據工資、獎金制度及產銷計劃、最近實際發(fā)生數(shù)等資料，斟酌預計編列

資金支付計劃。

3.期間費用

銷售費用：公司銷售部門依據銷售、營業(yè)計劃，參照以往年度、月份銷售費用占銷售額、營

業(yè)額的比例推算編列。

管理費用：公司管理部門參照以往實際數(shù)及管理工作計劃編列。

財務費用：資金管理部門依據資金融資情況，核算利息支付編列。

4.稅款支出

財務部門依據銷售計劃參照以往年度、月份稅款支出占銷售額的比例預計所需支付資金，

編列支付計劃。

5.償還借款支出

資金管理部門根據長期借款、短期借款的還款期限、利息支付方式以及新的融資計劃，預計

歸還的本金和利息，編列資金支付計劃。

6.其他支出

凡不屬于上列各項的支出都屬于其他支出其中，計劃數(shù)額在十萬以上者，均應加以說明。

第8條銀行借款及其他資金管理部門根據整個公司的收支計劃、資本結構，合理計劃按排

融資包括短期借款、長期借款等，以保證公司經營所需資金。

第三則資金計劃的編制管理

第9條資金計劃的編制要求

1.資金計劃應真實、全面地反映公司資金運作的實際情況。

2.各部門應按統(tǒng)一格式編制資金使用計劃。

3.各部門應準確、及時地報送各期資金使用計劃。

4.資金計劃中各項資金的收入、支出均按收付實現(xiàn)制原則確定。

5.嚴格按照資金計劃開展經營活動，并做好相應的監(jiān)控、考核。

6.實行資金計劃分級管理原則，各計劃編制部門負責人對計劃的編制執(zhí)行承擔責任。

第10條資金計劃的編制程序

1.公司資金計劃的編制實行自下而上編報和自上而下下達執(zhí)行的程序。

2.公司各部門按年、季、月編制本部門貨幣資金收支計劃，并上報公司資金部門。

3.公司資金部門審查、匯兌各部門計劃并綜合平衡后，報公司領導批準，統(tǒng)一按排各部門

的資金計劃。

第11條資金計劃的編制時間

1.每月25日前完成并上報下月的月度資金計劃。

2.每季度最后一個月的20日前完成并上報下季度的資金計劃。

3.每年12月15日前完成并上報下一年度的.年度資金計劃。

第12條各業(yè)務部門的資金計劃須經本部門負責人簽字后，方可上報。

第四則資金計劃的控制管理

第13條資金計劃的執(zhí)行

1.各部門在日常資金收付業(yè)務中，應嚴格執(zhí)行公司批準的資金計劃。

2.業(yè)務人員在辦理資金收付業(yè)務時，應將有關收付款單據和支持文件（包括合同、發(fā)票等）

按公司資金管理辦法設置的審批權限送計劃管理人員或財務部核準后，并完成后續(xù)審批程序方可

辦理支付手續(xù)。

第14條資金計劃的調整

1.資金計劃的調整是指在計劃執(zhí)行期間，由于項目預算調整、出現(xiàn)無法預測的經濟業(yè)務等

原因,需額外追加資金或變更原計劃資金用途。調整資金計劃時，須編制資金計劃調整表。

2.資金計劃調整由具體負責項目投資、管理的業(yè)務部門提出，具體麋作由資金管理部門跟

進。

3.資金管理部門詳細填寫資金計劃調整表，說明變更計劃的必要性和合理性，經負責人簽

字并加蓋公章后，附調整后的項目投資計劃、合同等支持性文件，上報領導批準。