2025年大學(xué)課程 0-總賬平臺(tái)學(xué)習(xí)課程綱要

總賬平臺(tái)實(shí)施使用介紹一、概述總賬平臺(tái)首先明確是連接業(yè)務(wù)系統(tǒng)和賬務(wù)系統(tǒng)的橋梁；使用總賬平臺(tái)模塊，達(dá)到的最終目將獲取到的業(yè)務(wù)系統(tǒng)單據(jù)生成A++賬務(wù)系統(tǒng)中的財(cái)務(wù)憑證數(shù)據(jù)；其中最主要的兩部分：獲取業(yè)務(wù)系統(tǒng)的單據(jù)數(shù)據(jù)（原始憑證）、生成賬務(wù)系統(tǒng)的憑證；業(yè)務(wù)系統(tǒng)：如社保項(xiàng)目中的社會(huì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)、或者財(cái)政項(xiàng)目中的國(guó)庫(kù)支付系統(tǒng)；財(cái)務(wù)系統(tǒng)：就是A++產(chǎn)品中的賬務(wù)處理系統(tǒng)；總賬平臺(tái)模塊，應(yīng)用最多的是A++財(cái)務(wù)作為社保行業(yè)的基金財(cái)務(wù)使用，還有A++財(cái)務(wù)作為國(guó)庫(kù)集中支付項(xiàng)目中的財(cái)政財(cái)務(wù)使用時(shí)。2.1社保：接入的廠商有銀海、東軟、中軟3.2國(guó)庫(kù)：F3等；單據(jù)要素、單據(jù)類型、記賬類型可以理解為積木，可根據(jù)需要進(jìn)行搭建；單據(jù)類型是主線，單據(jù)要素可理解為單據(jù)的每個(gè)屬性或者字段，而記賬類型是對(duì)業(yè)務(wù)單據(jù)生成憑證時(shí)的一個(gè)控制屬性；賬套模板、科目模板是為生成會(huì)計(jì)憑證時(shí)服務(wù)的，可以理解為，套用邏輯。下有詳細(xì)說明。二、前期工作1．實(shí)施總賬平臺(tái)前需要調(diào)研清楚的內(nèi)容：1.1.調(diào)研傳遞到總賬平臺(tái)的業(yè)務(wù)單據(jù)的所有屬性；包括，A．總賬平臺(tái)要求必須存在的：?jiǎn)挝淮a、年度、金額、業(yè)務(wù)日期、業(yè)務(wù)單據(jù)編號(hào)、業(yè)務(wù)單據(jù)子編號(hào)；B．摘要、用途、子摘要等文字描述類；C．輔助核算相關(guān)的代碼、名稱列；D．用來作為賬套模板或者科目模板判斷的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的代碼、名稱列；目的是：設(shè)置單據(jù)要素，設(shè)置中間表，設(shè)置基礎(chǔ)數(shù)據(jù)定義1.2調(diào)研在業(yè)務(wù)上，或者業(yè)務(wù)處理上區(qū)分單據(jù)類型，如社保類項(xiàng)目可以按險(xiǎn)種分，如城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療、城鎮(zhèn)居民基本養(yǎng)老、生育保險(xiǎn)、工傷等；國(guó)庫(kù)集中支付可以按國(guó)庫(kù)支付類型分，直接支付，授權(quán)支付，授權(quán)額度到賬通知單，實(shí)撥回單等。目的是：設(shè)置單據(jù)類型（單據(jù)類型定義）1.3每個(gè)單位的包含幾個(gè)賬套？每類業(yè)務(wù)單據(jù)應(yīng)該記賬記入哪個(gè)或哪些賬套？目的是：定義賬套模板；1.4每類業(yè)務(wù)，應(yīng)該按什么邏輯生成憑證？比如當(dāng)什么條件時(shí)，怎么記會(huì)計(jì)分錄？借貸方科目應(yīng)該是什么？目的是：定義科目模板1.5每類單據(jù)，在一個(gè)記賬類型下可以生成一次憑證，不允許生成多次憑證避免重復(fù)記賬。所以，每個(gè)單據(jù)如果需要到生成多個(gè)賬套的憑證，那么需要對(duì)應(yīng)多個(gè)記賬類型。目的是：定義單據(jù)類型中掛接的記賬類型（在單據(jù)類型定義的編輯頁中設(shè)置）2．實(shí)施總賬平臺(tái)的基本步驟，調(diào)研后的工作步驟：一般項(xiàng)目的接入方式都是數(shù)據(jù)庫(kù)方式，下面以數(shù)據(jù)庫(kù)方式為例介紹步驟；2.1首先，根據(jù)前面了解的業(yè)務(wù)單據(jù)所有屬性，制定中間表\視圖結(jié)構(gòu)，可以根據(jù)類似附件的《字段對(duì)應(yīng)關(guān)系.xls》excel整理。中間表\視圖的結(jié)構(gòu)，一般是我方根據(jù)需要制定，其中包括字段寫入的內(nèi)容及格式，如日期格式；其中的數(shù)據(jù)由業(yè)務(wù)系統(tǒng)軟件提供商寫入。我們?cè)谥虚g表\視圖結(jié)構(gòu)確定后，需要與業(yè)務(wù)系統(tǒng)軟件提供商溝通每個(gè)字段內(nèi)容能否提供、以及寫入格式需要遵循我方要求，或商議并最終確定。如果是社?；鹭?cái)務(wù)項(xiàng)目，可遵照我方根據(jù)人力資源及社會(huì)保障部發(fā)布的傳遞數(shù)據(jù)規(guī)范整理的《社保業(yè)務(wù)系統(tǒng)與基金財(cái)務(wù)系統(tǒng)接口規(guī)范.pdf》文檔來進(jìn)行約定。2.2在建立中間表\視圖后，一般情況下，需要對(duì)這個(gè)中間表\視圖再包裝為一個(gè)視圖(MID視圖)后，總賬平臺(tái)從該MID視圖獲取數(shù)據(jù)。如此做的目的是，整理一些來源表字段的數(shù)據(jù)格式，如，如果中間表提供的業(yè)務(wù)日期字段是字符型，形如20120327，但是，總賬平臺(tái)需要的業(yè)務(wù)日期是日期型，且形如2012-3-27，這就需要在MID視圖中處理，在MID視圖中該字段被處理為to_date(to_char(AAE036),'yyyy-MM-dd')；還有，對(duì)于中間表的字段名，從字面無法看出含義，為了便于理解記憶，將其字段名處理為與我方業(yè)務(wù)單據(jù)表LP_BIZ_BILL相同字段的字段名。如，以社保規(guī)范中的AD50表為例，其中AAE036字段是“經(jīng)辦日期”，在組織MID視圖中處理，AAE036asCLEAR_DATE，結(jié)合上面類型處理，最終，該字段在MID視圖的中的處理為to_date(to_char(AAE036),'yyyy-MM-dd')ASCLEAR_DATE。另外，還有將中間表\視圖中的相應(yīng)字段的名稱，處理為對(duì)應(yīng)為總賬平臺(tái)業(yè)務(wù)單據(jù)表LP_BIZ_BILL的相應(yīng)字段名稱。如，中間表名AD50，其中字段AAD127名稱是“附件張數(shù)”，在總賬平臺(tái)的單據(jù)表LP_BIZ_BILL的附件張數(shù)字段名是AFFIX_NUM，因此，在MID視圖中處理為AAD127AFFIX_NUM, 最重要的是：在組織MID視圖時(shí)必須處理下面幾種情況；必須在MID視圖中存在BILL_TYPE字段。通過增加或者根據(jù)條件判斷，組織單據(jù)類型代碼字段BILL_TYPE；MID視圖中，必須要有的一個(gè)字段，這個(gè)也是下一步需要改進(jìn)的地方。在改進(jìn)前，該字段的值必須與總賬平臺(tái)中“單據(jù)類型”的代碼保持一致，否則，在取數(shù)時(shí)無法取得數(shù)據(jù)。MID視圖中只允許存在一個(gè)金額字段，即LP_BIZ_BILL表的AMOUNT；組織摘要。有些項(xiàng)目會(huì)提出根據(jù)幾個(gè)字段的組織摘要內(nèi)容的需求，該需求也可在MID視圖中解決。根據(jù)基礎(chǔ)資料表，組織基礎(chǔ)資料名稱。如提供UF01表存儲(chǔ)基礎(chǔ)資料的代碼、名稱，如果中間表AD50中只有代碼字段，但是對(duì)于總賬平臺(tái)，必須要求來源表（MID視圖）提供名稱字段。那么，可以通過在子查詢中關(guān)聯(lián)UF01實(shí)現(xiàn)。如，在建MID視圖中，按下面組織險(xiǎn)種類型的名稱AAE140RESERVE_FIELD1,--險(xiǎn)種類型(selectAAA103FROMUF02WHERECODE_ID='AAE140'ANDAAA102=AAE140)asRESERVE_FIELD1_NAME,其他數(shù)據(jù)處理要求，如類型轉(zhuǎn)換、保留小數(shù)位數(shù)等；三、中間表（MID視圖）編寫1．根據(jù)前期工作1.1項(xiàng)工作調(diào)研清楚的業(yè)務(wù)單據(jù)的所有屬性設(shè)置中間表；2．從業(yè)務(wù)系統(tǒng)提供的來源的中間表中，找到所有需要的屬性，也就是列，組織在MID視圖中；3．總賬平臺(tái)要求必須要有的字段：?jiǎn)螕?jù)類型代碼，年度，單位，業(yè)務(wù)日期，單據(jù)號(hào)碼，子單據(jù)號(hào)，金額，摘要4．單據(jù)類型代碼BILL_TYPE在MID視圖中必須設(shè)置，且其中的代碼必須與A++總賬平臺(tái)產(chǎn)品-“單據(jù)類型定義”模塊中定義的代碼一致；（根據(jù)上面二、前期工作的1.2步驟的成果設(shè)置）5．對(duì)于既有代碼又有名稱的信息，名稱也需要組織到MID視圖中；6．如果需要將業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)中間表中的基礎(chǔ)資料、或者輔助項(xiàng)信息提取到A++系統(tǒng)中，那么該提取的過程需要在LP_MID_BIZ_BILL表的觸發(fā)器TR_LP_MID_BIZ_BILL中處理；7．有些業(yè)務(wù)系統(tǒng)提供的中間表數(shù)據(jù)可能沒有子單據(jù)編號(hào)的信息，但是這個(gè)信息是總賬平臺(tái)要求必須要有的。如果此情況，那么在MID視圖中，可以通過該列一個(gè)默認(rèn)值實(shí)現(xiàn)，如‘1’四、總賬平臺(tái)設(shè)置1．單據(jù)的屬性，在“單據(jù)要素定義”中變?yōu)閱⒂?；如果做為輔助項(xiàng)使用的屬性，在單據(jù)要素中，輔助項(xiàng)列選中對(duì)應(yīng)的輔助項(xiàng)；如果不做為輔助項(xiàng)的，但是有需要使用的，也就是說可以做為條件判斷的，可以做為基礎(chǔ)資料；2．“基礎(chǔ)資料定義”模塊的作用。如上面所說，對(duì)于單據(jù)要素中可以確定做為賬務(wù)處理中的輔助核算的要素，在設(shè)置時(shí)，可以對(duì)應(yīng)到賬務(wù)啟用的輔助核算項(xiàng)。但對(duì)于不做為輔助核算的，但是也有需要的，就可以在“基礎(chǔ)資料定義”中管理。所謂的“有需要”是說，在定義科目模板或者賬套模板時(shí)，作為條件的那些要素。3．原則上，輔助核算項(xiàng)的代碼和單據(jù)中的代碼要一致，也就是業(yè)務(wù)系統(tǒng)中的代碼和A++賬務(wù)系統(tǒng)的輔助項(xiàng)代碼要一致。如果不一致，也可以解決。可通過下面兩種方式：A．在上面說到的LP_MID_BIZ_BILL表的觸發(fā)器TR_LP_MID_BIZ_BILL中處理。在A++數(shù)據(jù)庫(kù)中建一個(gè)兩邊系統(tǒng)代碼對(duì)應(yīng)關(guān)系表，在這個(gè)觸發(fā)器中處理后，再獲取到總賬平臺(tái)的單據(jù)表LP_BIZ_BILL中；B．另外，將處理代碼轉(zhuǎn)換關(guān)系的邏輯前移。在前面說到的MID視圖中處理。方法可參考（二、2.2.D）的方式；4．按每一個(gè)業(yè)務(wù)上分開的單據(jù)類別，分為一個(gè)單據(jù)類型，如社保項(xiàng)目按險(xiǎn)種、國(guó)庫(kù)項(xiàng)目按國(guó)庫(kù)單據(jù)；單據(jù)類型的代碼在中間庫(kù)中設(shè)置，且必須與單據(jù)類型定義中定義的代碼一致；6．單據(jù)類型定義中，定義用哪個(gè)數(shù)據(jù)庫(kù)連接設(shè)置取數(shù)，一個(gè)單據(jù)類型可以對(duì)應(yīng)多個(gè)數(shù)據(jù)庫(kù)連接設(shè)置；7．模板的作用7.1賬套模板定義：根據(jù)啟用的單據(jù)要素可以做為判斷單據(jù)應(yīng)該生成到哪個(gè)賬套的條件，然后，設(shè)置當(dāng)條件等于什么時(shí)，匹配哪個(gè)單位哪個(gè)賬套。需要強(qiáng)調(diào)的是，賬套模板的范圍相當(dāng)于是系統(tǒng)級(jí)的，也就是說，一個(gè)賬套模板可以設(shè)置多個(gè)單位的賬套對(duì)應(yīng)。舉例：將“險(xiǎn)種”單據(jù)要素做為條件，然后，在賬套模板的編輯頁中設(shè)置，當(dāng)險(xiǎn)種為A時(shí)，X單位匹配到X1賬套，Y單位匹配到Y(jié)1賬套；如果條件列為空，那么默認(rèn)匹配當(dāng)前記錄。7.2科目模板定義：科目模板分系統(tǒng)級(jí)和單位級(jí)，菜單預(yù)置的只有系統(tǒng)級(jí)沒有將單位級(jí)放出來?？颇磕０宓墓δ芎唾~套模板的功能和操作類似，只不過科目模板時(shí)為了匹配科目設(shè)置的。舉例：根據(jù)前面說的，實(shí)施總賬平臺(tái)前需要了解的內(nèi)容（問題3.2），當(dāng)什么業(yè)務(wù)時(shí)，會(huì)計(jì)分錄應(yīng)該怎么記錄，借貸方科目分別設(shè)置為什么。一般情況下，借方和貸方的科目模板時(shí)單獨(dú)設(shè)置的，分為兩個(gè)。7.3 賬套和科目條件列可以設(shè)置多個(gè)，也就是說可以設(shè)置多個(gè)列，根據(jù)組合條件設(shè)置匹配。7.4 在匹配模板時(shí)，匹配的規(guī)則是，按照模板中定義的詳細(xì)內(nèi)容的排列順序匹配的，如果找到第一個(gè)匹配條件，那么，就是用當(dāng)前規(guī)則的科目或賬套。7.5科目模板的顆粒：因?yàn)闀?huì)計(jì)分錄的基本規(guī)則是有借必有貸，借貸必相等；因此，借方科目模板和貸方科目模板是分別設(shè)置的；7.6通過“模板選用”功能，設(shè)置單據(jù)類型和賬套模板與科目模板的使用關(guān)系；比如，城鎮(zhèn)居民基本養(yǎng)老，使用哪個(gè)賬套模板，借方科目使用哪個(gè)模板，貸方科目使用哪個(gè)模板，中間科目使用哪個(gè)模板，在該模塊中設(shè)置；7.7“模板選用”中，如果“賬套模板”列未設(shè)置，那么在“業(yè)務(wù)單據(jù)記賬”頁面，查詢未記賬單據(jù)時(shí)，會(huì)將當(dāng)前工作環(huán)境中的“賬套”設(shè)置到單據(jù)賬套列；7.8使用模板的場(chǎng)合。在“業(yè)務(wù)單據(jù)記賬”頁面，查詢未記賬單據(jù)時(shí)，如果查詢有結(jié)果，程序會(huì)根據(jù)“模板選用”中的設(shè)置，去匹配賬套模板和科目模板，匹配后，將找到的匹配結(jié)果，也就是賬套或者科目設(shè)置到單據(jù)中，然后，再前臺(tái)展現(xiàn)。8．過渡科目說明；過渡科目的含義是，對(duì)于需要在一筆會(huì)計(jì)分錄中要經(jīng)過一個(gè)科目過渡的業(yè)務(wù)，使用過渡科目。也就是說，該科目在一筆會(huì)計(jì)分錄中，既在借方出現(xiàn)，又在貸方出現(xiàn)，同時(shí)，金額相等，這個(gè)科目就是過渡科目。見下面會(huì)計(jì)分錄中的過渡科目，舉例：借：101借方科目 1000 401過渡科目A 1000 貸：401過渡科目A 1000 501 貸方科目 1000過渡科目也可以設(shè)置“科目模板”，在“模板選用”中的“過渡科目”列設(shè)置相應(yīng)模板；也可以在“業(yè)務(wù)單據(jù)記賬”頁面的下方列表中，選擇設(shè)置“過渡科目”。五、總賬平臺(tái)規(guī)則限制及注意sa不能業(yè)務(wù)單據(jù)記賬，也就是說，只有單位用戶才能夠在“業(yè)務(wù)單據(jù)記賬”頁面進(jìn)行生成憑證的操作；每張單據(jù)只允許包含一個(gè)金額列；只能屬于一個(gè)單據(jù)類型；每個(gè)單據(jù)在每個(gè)記賬類型下，只允許生成一次憑證；憑證生成后，在賬務(wù)系統(tǒng)中是否允許修改，是受總賬選項(xiàng)中“是否可以修改子系統(tǒng)傳過來的憑證”選項(xiàng)控制的；作廢由總賬平臺(tái)生成的憑證，生成該憑證的業(yè)務(wù)單據(jù)，在憑證生成后，又變?yōu)槲从涃~狀態(tài)，可以再次生成憑證；所有單據(jù)要素是預(yù)置的，不允許增加刪除；代碼不允許修改，只