開戶許可證核發(fā)業(yè)務(wù)指南

開戶許可證核發(fā)指南TOC\o"1-3"\h\u17267實(shí)施依據(jù)和條件 116946辦理程序和期限 827184需提交的資料目錄 94660基本存款賬戶開立 921536臨時(shí)存款賬戶開立 1021159專用存款賬戶開立 1129598境外機(jī)構(gòu)銀行結(jié)算賬戶開立 1216067核準(zhǔn)類銀行賬戶變更 132091核準(zhǔn)類銀行賬戶撤銷 1419615開戶許可證遺失補(bǔ)發(fā) 14實(shí)施依據(jù)和條件一、實(shí)施依據(jù)：（一）《國務(wù)院對確需保留的行政審批項(xiàng)目設(shè)定行政許可的決定》（國務(wù)院令第412號）（二）《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》（中國人民銀行令[2003]第5號）（三）《境外機(jī)構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》（銀發(fā)[2010]249號）二、實(shí)施條件：（一）存款人，是指在中國境內(nèi)開立銀行結(jié)算賬戶的機(jī)關(guān)、團(tuán)體、部隊(duì)、企業(yè)、事業(yè)單位、其他組織（以下統(tǒng)稱單位）、個(gè)體工商戶和自然人。銀行是指在中國境內(nèi)經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)經(jīng)營支付結(jié)算業(yè)務(wù)的政策性銀行、商業(yè)銀行（含外資獨(dú)資銀行、中外合資銀行、外國銀行分行）、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社。銀行結(jié)算賬戶，是指銀行為存款人開立的辦理資金收付結(jié)算的人民幣活期存款賬戶。（二）銀行結(jié)算賬戶按存款人分為單位銀行結(jié)算賬戶和個(gè)人銀行結(jié)算賬戶。存款人以單位名稱開立的銀行結(jié)算賬戶為單位銀行結(jié)算賬戶。單位銀行結(jié)算賬戶按用途分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶。個(gè)體工商戶憑營業(yè)執(zhí)照以字號或經(jīng)營者姓名開立的銀行結(jié)算賬戶納入單位銀行結(jié)算賬戶管理。（三）存款人開立基本存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶和預(yù)算單位開立專用存款賬戶實(shí)行核準(zhǔn)制度，經(jīng)中國人民銀行核準(zhǔn)后由開戶銀行核發(fā)開戶許可證。但存款人因注冊驗(yàn)資需要開立的臨時(shí)存款賬戶除外。（四）存款人可以自主選擇銀行開立銀行結(jié)算賬戶。（五）單位銀行結(jié)算賬戶的存款人只能在銀行開立一個(gè)基本存款賬戶。（六）存款人應(yīng)在注冊地或住所地開立銀行結(jié)算賬戶。符合條件可以在異地（跨省、市、縣）開立銀行結(jié)算賬戶的除外。（七）單位開立銀行結(jié)算賬戶的名稱應(yīng)與其提供的申請開戶的證明文件的名稱全稱相一致。有字號的個(gè)體工商戶開立銀行結(jié)算賬戶的名稱應(yīng)與其營業(yè)執(zhí)照的字號相一致。無字號的個(gè)體工商戶開立銀行結(jié)算賬戶的名稱，由“個(gè)體戶”字樣和營業(yè)執(zhí)照記載的經(jīng)營者姓名組成。自然人開立銀行結(jié)算賬戶的名稱應(yīng)與其提供的有效身份證件中的名稱全稱相一致。（八）基本存款賬戶1.基本存款賬戶是存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶。下列存款人，可以申請開立基本存款賬戶：企業(yè)法人、非法人企業(yè)、機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、團(tuán)級（含）以上軍隊(duì)、武警部隊(duì)及分散執(zhí)勤的支（分）隊(duì)、社會團(tuán)體、民辦非企業(yè)組織、異地常設(shè)機(jī)構(gòu)、外國駐華機(jī)構(gòu)、個(gè)體工商戶、居民委員會、村民委員會、社區(qū)委員會、單位設(shè)立的獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)以及其他組織。2.開立基本存款賬戶應(yīng)出具的材料：（1）企業(yè)法人，應(yīng)出具企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照正本。（2）非法人企業(yè)，應(yīng)出具企業(yè)營業(yè)執(zhí)照正本。（3）機(jī)關(guān)和實(shí)行預(yù)算管理的事業(yè)單位，應(yīng)出具政府人事部門或編制委員會的批文或登記證書和財(cái)政部門同意其開戶的證明。非預(yù)算管理的事業(yè)單位，應(yīng)出具政府人事部門或編制委員會的批文或登記證書。（4）軍隊(duì)、武警團(tuán)級（含）以上單位以及分散執(zhí)勤的支（分）隊(duì)，應(yīng)出具軍隊(duì)軍級以上單位財(cái)務(wù)部門、武警總隊(duì)財(cái)務(wù)部門的開戶證明。（5）社會團(tuán)體，應(yīng)出具社會團(tuán)體登記證書，宗教組織還應(yīng)出具宗教事務(wù)管理部門的批文或證明。（6）民辦非企業(yè)組織，應(yīng)出具民辦非企業(yè)登記證書。（7）外地常設(shè)機(jī)構(gòu)，應(yīng)出具其駐在地政府主管部門的批文。（8）外國駐華機(jī)構(gòu)，應(yīng)出具國家有關(guān)主管部門的批文或證明。外資企業(yè)駐華代表處、辦事處應(yīng)出具國家登記機(jī)關(guān)頒發(fā)的登記證。（9）個(gè)體工商戶，應(yīng)出具個(gè)體工商戶營業(yè)執(zhí)照正本。（10）居民委員會、村民委員會、社區(qū)委員會，應(yīng)出具其主管部門的批文或證明。（11）獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)，應(yīng)出具其主管部門的基本存款賬戶開戶登記證和批文。（12）其他組織，應(yīng)出具政府主管部門的批文或證明。3.申請人為從事生產(chǎn)、經(jīng)營活動(dòng)納稅人的，還應(yīng)出具稅務(wù)部門頒發(fā)的稅務(wù)登記證。（九）專用存款賬戶1.專用存款賬戶是存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對其特定用途資金進(jìn)行專項(xiàng)管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。對下列資金的管理與使用，存款人可以申請開立專用存款賬戶：基本建設(shè)資金，更新改造資金，財(cái)政預(yù)算外資金，糧、棉、油收購資金，證券交易結(jié)算資金，期貨交易保證金，信托基金，金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金，政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金，單位銀行卡備用金，住房基金，社會保障基金，收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金，黨、團(tuán)、工會設(shè)在單位的組織機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)，其他需要專項(xiàng)管理和使用的資金。收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金，是指基本存款賬戶存款人附屬的非獨(dú)立核算單位或派出機(jī)構(gòu)發(fā)生的收入和支出的資金，因收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金開立的專用存款賬戶，應(yīng)使用隸屬單位的名稱。2.申請開立專用存款賬戶應(yīng)當(dāng)提供的材料：（1）開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件、基本存款賬戶開戶許可證。（2）下列證明文件：基本建設(shè)資金、更新改造資金，政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金、住房基金、社會保障基金，應(yīng)出具主管部門批文；財(cái)政預(yù)算外資金，應(yīng)出具財(cái)政部門的證明；糧、棉、油收購資金，應(yīng)出具主管部門批文；單位銀行卡備用金，應(yīng)被照中國人民銀行批準(zhǔn)的銀行卡章程的規(guī)定出具有關(guān)證明和資料；證券交易結(jié)算資金，應(yīng)出具證券公司或證券管理部門的證明；期貨交易保證金，應(yīng)出具期貨公司或期貨管理部門的證明；金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金，應(yīng)出具其證明；收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金，應(yīng)出具基本存款賬戶存款人有關(guān)的證明；黨、團(tuán)、工會設(shè)在單位的組織機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)，應(yīng)出具該單位或有關(guān)部門的批文或證明；其他按規(guī)定需要專項(xiàng)管理和使用的資金，應(yīng)出具有關(guān)法規(guī)，規(guī)章或政府部門的有關(guān)文件。3.合格境外機(jī)構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶和人民幣結(jié)算資金賬戶納入專用存款賬戶管理。其開立人民幣特殊賬戶時(shí)應(yīng)出具國家外匯管理部門的批復(fù)文件，開立人民幣結(jié)算金賬戶時(shí)應(yīng)出具證券管理部門的證券投資業(yè)務(wù)許可證。（十）臨時(shí)存款賬戶1.臨時(shí)存款賬戶是存款人因臨時(shí)需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。有下列情況的，存款人可以申請開立臨時(shí)存款賬戶：（1）設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)。（2）異地臨時(shí)經(jīng)營活動(dòng)。（3）注冊驗(yàn)資。2.申請開立臨時(shí)存款賬戶，應(yīng)向銀行出具下列證明文件：（1）臨時(shí)機(jī)構(gòu)，應(yīng)出具其駐在地主管部門同意設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)的批文.（2）異地建筑施工及安裝單位，應(yīng)出具其營業(yè)執(zhí)照正本或其隸屬單位的營業(yè)執(zhí)照正本，以及施工及安裝地建設(shè)主管部門核發(fā)的許可證或建筑施工及安裝合同。（3）異地從事臨時(shí)經(jīng)營活動(dòng)的單位，應(yīng)出具其營業(yè)執(zhí)照正本以及臨時(shí)經(jīng)營地工商行政管理部門的批文。（4）注冊驗(yàn)資資金，應(yīng)出具工商行政管理部門核發(fā)的企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書或有關(guān)部門的批文。本條第二、三項(xiàng)還應(yīng)出具其基本存款賬戶開戶許可證。（十一）存款人申請開立銀行結(jié)算賬戶時(shí)，應(yīng)填制開戶申請書。開戶申請書按照中國人民銀行的規(guī)定記載有關(guān)事項(xiàng)。（十二）境外機(jī)構(gòu)是指在境外（含香港、澳門和臺灣地區(qū)）合法注冊成立的機(jī)構(gòu)；境內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)（以下簡稱銀行）是指依法具有辦理國內(nèi)外結(jié)算等業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的境內(nèi)中資和外資銀行。（十三）境外機(jī)構(gòu)依法辦理人民幣資金收付，可以申請?jiān)阢y行開立銀行結(jié)算賬戶，用于依法開展的各項(xiàng)跨境人民幣業(yè)務(wù)。（十四）境外機(jī)構(gòu)符合開立銀行結(jié)算賬戶條件的，可選擇境內(nèi)任意一家銀行開立銀行結(jié)算賬戶。辦理程序和期限一、開戶銀行對存款人開戶資料的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性進(jìn)行審查。審查合格的，以分支行為單位將開戶申請資料和相關(guān)證明文件集中報(bào)送人行。同時(shí)將存款人相關(guān)信息錄入賬戶管理系統(tǒng)待核準(zhǔn)數(shù)據(jù)庫。原則上，各銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)在每個(gè)工作日16:00前將賬戶資料傳遞至人行，其中新設(shè)企業(yè)基本存款賬戶資料應(yīng)于每個(gè)工作日14:30前提交。二、人行對資料進(jìn)行審核，審核合格并受理后，于當(dāng)日最遲下一工作日上午對電子信息進(jìn)行審核（系統(tǒng)原因除外），對合格的作出核準(zhǔn)決定，并根據(jù)《中華人民共和國行政許可法》和《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》，在規(guī)定日期內(nèi)將制發(fā)的開戶許可證和行政許可文書，與各開戶銀行管轄行辦理交接。三、各銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)查詢銀行結(jié)算賬戶系統(tǒng)信息核準(zhǔn)情況。對于通過核準(zhǔn)的新設(shè)企業(yè)基本存賬戶，各銀行機(jī)構(gòu)可于受理后的當(dāng)日取回開戶許可證。其他核準(zhǔn)類賬戶許可資料可于受理后的下一工作日下午取回。四、自2018年9月10日起，各家銀行通過浙江省人民幣銀行結(jié)算賬戶輔助管理系統(tǒng)（以下簡稱賬戶輔助管理系統(tǒng)）提交賬戶相關(guān)資料信息。通過賬戶輔助管理系統(tǒng)上傳資料影像的，無需提供紙質(zhì)資料，只需按相關(guān)賬戶業(yè)務(wù)辦理要求上傳需提供的資料影像即可，其中申請書只需上傳一聯(lián)。辦理銷戶、變更和展期等涉及換發(fā)開戶許可證的業(yè)務(wù)，仍需將原開戶許可證交回我部。需提交的資料目錄基本存款賬戶開立一、申領(lǐng)開戶許可證應(yīng)提供資料的復(fù)印件大小規(guī)格均為A4紙，每份開戶資料復(fù)印件上需加蓋“與原件核對一致”的戳記和開戶銀行業(yè)務(wù)專用章。二、申領(lǐng)基本存款賬戶開戶許可證需提交的資料:（一）一式三聯(lián)開戶申請書，（二）單位法定代表人或負(fù)責(zé)人身份證件復(fù)印件，（三）以下開戶證明文件正本復(fù)印件：1.營業(yè)執(zhí)照，2.政府人事部門或編制委員會的批文或登記證書，3.軍隊(duì)、武警的開戶證明，4.《社會團(tuán)體法人登記證書》，5.宗教組織設(shè)立的批文或證明，6.民辦非企業(yè)登記證書或《社會福利機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)證照》，7.外地常設(shè)機(jī)構(gòu)的駐在地政府主管部門的批文，8.外國華機(jī)構(gòu)設(shè)立的批文或證明，9.外資企業(yè)駐華代表處、辦事處應(yīng)出具國家登記機(jī)關(guān)頒發(fā)的登記證，10.居民（村民、社區(qū)）委員會、村民小組主管部門的批文或證明，11.獨(dú)立核算附屬機(jī)構(gòu)（僅包括食堂、幼兒園、招持所）的隸屬單位基本存款賬戶開戶許可證和相關(guān)批文，12.《工會法人資格證書》，13.《律師事務(wù)所執(zhí)業(yè)許可證》，14.其他組織，應(yīng)出具政府主管部門的批文或證明。（四）預(yù)算單位應(yīng)提供財(cái)政部門同意開戶證明，無法取得成立批文的機(jī)關(guān)單位還需提供上級單位或主管部門出具的證明。有關(guān)證明文件的年檢標(biāo)識在副本上的還需提供副本復(fù)印件，其他存款人還需提供其它相關(guān)資料。臨時(shí)存款賬戶開立一、申領(lǐng)開戶許可證應(yīng)提供資料的復(fù)印件大小規(guī)格均為A4紙，每份開戶資料復(fù)印件上需加蓋“與原件核對一致”的戳記和開戶銀行業(yè)務(wù)專用章。二、申請臨時(shí)存款賬戶開戶許可證需提交的資料：（一）一式三聯(lián)開戶申請書。（二）單位法定代表人或負(fù)責(zé)人身份證件復(fù)印件。（三）以下開戶證明文件正本復(fù)印件：1.臨時(shí)機(jī)構(gòu)設(shè)立批文，2.異地建筑施工、安裝單位營業(yè)執(zhí)照正本或隸屬單位的營業(yè)執(zhí)照正本，以及施工及安裝地建設(shè)主管部門核發(fā)的建筑施工許可證、建筑施工或安裝合同，3.異地從事臨時(shí)經(jīng)營活動(dòng)單位的營業(yè)執(zhí)照正本以及臨時(shí)經(jīng)營地工商行政管理部門的批文，4.異地建筑安裝施工及安裝單位和異地從事臨時(shí)經(jīng)營活動(dòng)的單位還須提供其基本存款賬戶開戶許可證正本及復(fù)印件和開立基本存款賬戶證明文件正本及復(fù)印件，5.以項(xiàng)目部名義開立臨時(shí)存款賬戶的需提供異地建筑及施工企業(yè)成立項(xiàng)目部的文件、項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人的任命書及授權(quán)項(xiàng)目部開戶的授權(quán)書、項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人身份證件、企業(yè)基本開戶許可證及建筑施工企業(yè)以建筑施工企業(yè)名稱后加項(xiàng)目部名稱開立臨時(shí)存款賬戶申請書附頁（要求正本原件）。（四）其他相關(guān)存款人還需提供相關(guān)證明文件正本復(fù)印件，有上級單位的還需提供其上級單位開戶許可證復(fù)印件及開立基本存款賬戶證明文件復(fù)印件。（五）有關(guān)證明文件的年檢標(biāo)識在副本上的還需提供副本復(fù)印件，其他存款人還需提供其它相關(guān)資料。專用存款賬戶開立一、申領(lǐng)開戶許可證應(yīng)提供資料的復(fù)印件大小規(guī)格均為A4紙，每份開戶資料復(fù)印件上需加蓋“與原件核對一致”的戳記和開戶銀行業(yè)務(wù)專用章。二、申領(lǐng)財(cái)政預(yù)算單位專用存款賬戶開戶許可證需提交的資料：（一）一式三聯(lián)開戶申請書。（二）單位法定代表人或負(fù)責(zé)人身份證件復(fù)印件。（三）基本存款賬戶開戶許可證原件及復(fù)印件。（四）申請開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件復(fù)印件。（五）以下開戶證明文件復(fù)印件：1.政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金、住房基金、社會保障基金的批文，2.財(cái)政部門出具的財(cái)政預(yù)算外資金證明，3.黨、團(tuán)、工會設(shè)立的批文或證明，4.有關(guān)法規(guī)、規(guī)章或政府部門的文件，5.發(fā)改委設(shè)立基本建設(shè)資金、更新改造資金項(xiàng)目的批文，有年度工程建設(shè)計(jì)劃表的也應(yīng)提供。6.其他按規(guī)定需要專項(xiàng)管理和使用的資金，應(yīng)出具有關(guān)法規(guī)、規(guī)章或政府部門的有關(guān)文件。（六）財(cái)政部門對預(yù)算單位開立專用存款賬戶的批復(fù)書原件。（七）有關(guān)證明文件的年檢標(biāo)識在副本上的還需提供副本復(fù)印件，其他存款人還需提供其它相關(guān)資料。境外機(jī)構(gòu)銀行結(jié)算賬戶開立一、申領(lǐng)開戶許可證應(yīng)提供資料的復(fù)印件大小規(guī)格均為A4紙，每份開戶資料復(fù)印件上需加蓋“與原件核對一致”的戳記和開戶銀行業(yè)務(wù)專用章。二、境外機(jī)構(gòu)申請開立基本存款賬戶需提供的資料：（一）開戶申請書（其中銀行結(jié)算賬戶的賬戶名稱應(yīng)使用境外機(jī)構(gòu)的中文或英文名稱全稱，并與其在境外合法注冊成立的證明文件（或?qū)?yīng)的中文翻譯）記載的名稱全稱一致，一個(gè)國家或地區(qū)境外機(jī)構(gòu)的中文（或英文）名稱全稱應(yīng)唯一）。（二）境外機(jī)構(gòu)在境外合法注冊成立的證明文件。（三）境外機(jī)構(gòu)在境內(nèi)開展相關(guān)活動(dòng)所依據(jù)的法規(guī)制度或政府主管部門的批準(zhǔn)文件。（四）境外機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或有權(quán)人有效身份證件復(fù)印件。（五）開戶銀行出具的境外機(jī)構(gòu)身份審查合格的證明材料。證明文件等開戶資料為非中文的，還